Thực trạng và giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng eximbank chi nhánh hà nội

Chuyên đề tốt nghiệp Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài Trong bối cảnh hội nhập kinh tÕ qc tÕ nh hiƯn nay, sù c¹nh tranh ngày diễn gay gắt lĩnh vực ngân hàng nói chung hoạt động TDNH nói riêng đà buộc NHTMVN phải không ngừng đổi hoạt động kinh doanh nh đa dạng hoá: hình thức HĐV, loại hình tín dụng, dich vụ ngân hàng đại, mở rộng mạng lới kinh doanh, đổi phong cách phục vụnhằm tìm kiếm cho đối tnhằm tìm kiếm cho đối tợng khách hàng phù hợp, từ đa giải pháp để không ngừng phát triển mối quan hệ với khách hàng không lợi ích thân ngân hàng mà phát triển khách hàng Cho nên, nâng cao chất lợng xu hớng hầu hết NHTM hoạt động đem lại khả sinh lời chủ yếu cho ngân hàng Để tăng lợi nhuận nâng cao chất lợng cho vay ngân hàng bỏ qua đối tợng khách hàng đầy tiềm doanh nghiệp Thực tế cho thấy, doanh nghiệp ngày chiếm tỷ trọng lớn có vai trò quan trọng phát triển kinh tế - xà hội Do đó, ngân hàng có sách tín dụng hợp lý tạo điều kiện cho ngân hàng nâng cao chất lợng cho vay doanh nghiệp, đồng thời doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng nhằm mở rộng nâng cao hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh Mặt khác, đứng trớc sức ép hội nhập NHTMVN phải đối mặt với cạnh tranh khốc liệt NHTM nớc VN mà biểu là: thành lập hoạt động hàng loạt NHTM liên doanh nớc ngoài, t nhân, 100%vốn đầu t nớc ngoàinhằm tìm kiếm cho đối tvới tiềm lực lớn nguồn vốn hoạt động, trang thiết bị kĩ thuật công nghệ đại, trình độ quản lý chuyên sâu nh phong cách làm việc hiệu quả, nhanh chóng đà thu hút đợc đối tợng khách hàng doanh nghiệp có vốn đầu t nớc ngoài, tổng công ty nớc có nhu cầu vay lớn Cho nên, để tồn phát triển NHTMVN cần phải tìm kiếm, khai thác cho đối tợng khách hàng phù hợp Và giai đoạn nay, doanh nghiệp đối tợng khách hàng thích hợp để NHTM nâng cao chất lợng cho vay nhằm tìm kiếm lợi nhuận Xuất phát từ thực tế trên, nên sau thời gian thực tập ngân hàng Eximbank chi nhánh Hà Nội em định lựa chọn đề tài: Thực trạng giảiThực trạng giải pháp nhằm nâng cao chất lợng cho vay doanh nghiệp ngân hàng Eximbank chi nhánh Hà Nội, , làm chuyên đề tốt nghiệp với hy vọng góp phần nâng cao chất lợng: CVDN hiệu hoạt động chi nhánh tơng lai Mục đích nghiên cứu đề tài Trên sơ lý luận xuất phát từ thực tiễn nghiên cứu đánh giá thực trạng CVDN chi nhánh, chuyên đề đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hoàn Phạm Thị Hằng NHB - CĐ 22 Chuyên đề tốt nghiệp thiện phát triển hoạt động cho vay chi nhánh thông qua việc nâng cao chất lợng CVDN Đối tợng phạm vi nghiên cứu Đối tợng nghiên cứu là: hoạt động CVDN Phạm vi nghiên cứu: Đợc thực ngân hàng Eximbank chi nhánh Hà Nội Phơng pháp nghiên cứu Đề tài có sử dụng nhiều phơng pháp nghiên cứu khác nh: phơng pháp vật biện chứng, phơng pháp thống kê, phơng pháp so sánh nhằm tìm kiếm cho đối tđể đánh giá, phân tích thông tin có liên quan đến hoạt động CVDN chi nhánh Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, danh mục chữ viết tắt, danh mục bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, đề tài bao gồm chơng: Chơng 1: Những vấn đề lý luận chung chất lợng CVDN NHTM Chơng 2: Thực trạng chất lợng CVDN ngân hàng Eximbank chi nhánh Hà Nội Chơng 3: Giải pháp nâng cao chất lợng CVDN Eximbank Hà Nội Phạm Thị Hằng NHB - CĐ 22 Chuyên đề tốt nghiệp Chơng Những vấn đề lý luận chung chất lợng cho vay doanh nghiệp Nhtm 1.1 Tỉng quan vỊ doanh nghiƯp (DN) 1.1.1 Kh¸i niệm doanh nghiệp Theo khoản điều Luật doanh nghiệp ngày 29/11/2005 : Thực trạng giảiDoanh nghiệp tổ chức kinh tế có tên riêng,có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đ ợc đăng kí kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh DN bao gồm: công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty hợp danh doanh nghiệp t nhân (bao gồm công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần đợc chuyển đổi từ doanh nghiệp 100% vốn nhà nớc, DN tổ chức Đảng cđa tỉ chøc chÝnh trÞ –x· héi, DNLD, DN 100% vốn nớc ngoài) 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp DN chủ thể đặc biệt kinh tế nên mang đặc điểm sau : - DN có cấu tổ chức hợp lý, gọn nhẹ, linh hoạt để dễ thích nghi với thay đổi cuả môi trờng kinh doanh Việc xây dựng cấu tổ chức hợp lý tạo điều kiện tốt để chủ doanh nghiệp quản lý giám sát chặt chẽ tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, nh hoạt động nội doanh nghiệp Điều cho phép doanh nghiệp giảm thiểu sai lệch thông tin, nhanh chóng điều chỉnh mục tiêu chiến lợc kinh doanh giai đoạn, thời kỳ nhằm thích ứng với thay đổi kinh tế thị trờng thích nghi với điều kiện kinh doanh đơn vị - Trong trình hoạt động DN phải nắm bắt nhu cầu thị hiếu ngời tiêu dùng để sản xuất sản phẩm cho phù hợp Cụ thể doanh nghiệp phải cung ứng thị trờng khối lợng sản phẩm lớn, đa dạng phong phú chủng loại nhằm thoả mÃn đợc nhiều nhu cầu khác khách hàng Hiện Việt Nam đà có số doanh nghiệp có khả cung cấp sản phẩm có chất lợng cao thay đợc hàng nhập khẩu, bớc chiếm lĩnh thị trờng nớc quốc tế nh : hàng may mặc cao cấp, đồ gốm kỹ nghệ, đồ trạm khảm, mây tre đannhằm tìm kiếm cho đối t - Doanh nghiệp tham gia vào hầu hết lĩnh vực, thành phần kinh tế hoạt động dới nhiều hình thức khác nh : DNNN, doanh nghiệp t nhân, CTCP, công ty TNHH, doanh nghiệp có vốn đầu t nớc sở kinh tế cá thể khác - Doanh nghiệp có khả nắm bắt ứng dụng khoa học công nghệ đại dễ dàng, nhanh chóng Đặc biệt thời đại bùng nổ khoa học công nghệ nh nay, doanh nghiệp không cạnh trạnh sản phẩm, thị phần tiêu thụ mà cạnh tranh gay gắt công nghệ kỹ thuật.Do đó, việc Phạm Thị Hằng NHB - CĐ 22 Chuyên đề tốt nghiệp đầu t đổi dây chuyền công nghệ điều cần thiết doanh nghiệp nay, có áp dụng công nghệ đại doanh nghiệp có khả thu hồi vốn nhanh, nâng cao chất lợng sản phẩm, hạ giá bán, nâng cao khả cạnh tranh 1.1.3 Vai trò cđa doanh nghiƯp nỊn kinh tÕ thÞ trêng Trong xu thÕ héi nhËp kinh tÕ quèc tÕ nh hiÖn nay, tồn nhiều hình thức sản xuất kinh doanh, nhiều loại hình doanh nghiệp với quy mô trình độ phát triển khác tất yếu khách quan Nhng tựu chung lại chúng mang vai trò sau : 1.1.3.1 Doanh nghiệp tham gia giải công ăn việc làm cho ngời lao động, góp phần ổn định xà hội Hiện giải công ăn việc làm cho ngời lao động góp phần ổn định trật tự xà hội toán nan giải nhiều quốc gia giới, có Việt Nam Sự tồn phát triển nhiều loại hình doanh nghiệp phơng tiện hiệu để giải vấn đề việc làm, góp phần làm giảm tỷ lệ thất nghiệp, nâng cao chất lợng sống cho ngời lao động Qua cho thấy, hình thành phát triển doanh nghiệp không đóng góp lớn cho xà hội giá trị kinh tế mà tham gia giải công ăn việc làm cho ngời lao động góp phần ổn định trật tự xà hội đất nớc 1.1.3.2 Doanh nghiƯp cung cÊp thÞ trêng khèi lợng sản phẩm dịch vụ lớn, đa dạng phong phú mẫu mà chủng loại góp phần thúc đẩy tăng trởng kinh tế Mục đích kinh doanh doanh nghiệp tìm kiếm lợi nhuận, để chiếm lĩnh thị trờng họ đà không ngừng nâng cao chất lợng sản phẩm, đa dạng hoá loại hình dịch vụ nhằm chiếm lĩnh thị phần làm thoả mÃn nhu cầu ngày cao ngời tiêu dùng Vì vậy, trình hoạt động buộc doanh nghiệp phải có chiến lợc kinh doanh phù hợp nhằm đáp ứng đợc nhu cầu thiết yếu xà hội, góp phần vào tăng trởng bền vững kinh tế đất nớc 1.1.3.3 Doanh nghiệp góp phần thu hút vốn đầu t dân c đồng thời khai thác sử dụng tối u nguồn lực địa phơng Thực tế doanh nghiệp có đủ nguồn vốn để thực sản xuất kinh doanh, trình hoạt động doanh nghiệp phải vay từ nguồn bên nh : vay từ họ hàng, bạn bènhằm tìm kiếm cho đối tđể phục vụ cho đầu t sản xuất kinh doanh Để giảm chi phí, tăng lợi nhuận doanh nghiệp phải biết khai thác tận dụng đợc mạnh tiềm sẵn có lao động, tài nguyên địa phơng nhằm tìm kiếm cho đối tnhằm đáp ứng tốt cho hoạt động sản xuất kinh doanh đơn vị, góp phần vào tăng trởng, phát triển kinh tế địa phơng nói riêng ổn định kinh tế đất nớc nói chung 1.1.3.4 Doanh nghiệp tạo môi trờng cạnh trạnh thúc đẩy phát triển sản xuất kinh doanh gia tăng nguồn hàng xuất Phạm Thị Hằng NHB - CĐ 22 Chuyên đề tốt nghiệp Trong điều kiện mở cửa hội nhập nay, doanh nghiệp không đối mặt với cạnh trạnh doanh nghiệp nớc mà phải cạnh trạnh với doanh nghiệp nớc Chính môi trờng cạnh trạnh đà tạo sức ép buộc doanh nghiệp phải thờng xuyên đổi công nghệ, kỹ thuật, mẫu mà chủng loại, nâng cao chất lợng sản phẩm để đáp ứng nhu cầu thị trờng.Đây điều kiện để doanh nghiệp khẳng định vị trờng quốc tế nhằm gia tăng nguồn hàng xuất cho đất nớc 1.2 Tín dụng ngân hàng ( TDNH ) doanh nghiệp 1.2.1 Khái niệm đặc điểm TDNH Thùc tÕ cc sèng cã rÊt nhiỊu c¸ch hiĨu kh¸c tín dụng, nhiên quan hệ tài ngân hàng hoạt động tín dụng ngân hàng đợc hiểu cách khái quát nh sau : Thực trạng giảiTDNH quan hệ chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị (dới hình thức tiền tệ vật) bên cho vay (ngân hàng) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng để sau thời gian định thu lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu Từ khái niệm đa trên, thấy đặc trng hoạt động tín dụng ngân hàng đợc thể thông qua mét sè khÝa c¹nh sau : Thø nhÊt: TDNH đợc thiết lập sở lòng tin Điều đợc thể ngân hàng cấp tiền vay cho khách hàng ngân hàng đà có tin tởng vào khả thiện chí trả nợ khách hàng Do trớc định tín dụng, ngân hàng cần phải thẩm định kỹ lỡng khách hàng nhằm đảm bảo khả sinh lời an toàn hoạt động kinh doanh cho đơn vị Thứ hai: TDNH quan hệ chuyển nhợng mang tÝnh chÊt t¹m thêi TÝnh chÊt t¹m thêi cđa chuyển nhợng thực chất thoả thuận ngân hàng khách hàng thời gian sử dụng lợng tiền vay để đảm bảo phù hợp thời gian nhàn rỗi thời gian cần sử dụng lợng giá trị Do ngân hàng cần đa thời gian chuyển nhợng cho phù hợp để không gây ảnh hởng tới quyền lợi tài hoạt động kinh doanh hai bên nhằm củng cố quan hệ tín dụng tăng thêm uy tín cho đơn vị Thứ ba: TDNH mang tính hoàn trả Đặc trng mang tính hoàn trả TDNH ngân hàng chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị cho ngời sử dụng sau thời gian định khách hàng phải hoàn trả cho ngân hàng lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu, phần tăng thêm giá khoản vay Cho nên, nghĩa vụ hoàn trả khách hàng cho ngân hàng phụ thuộc vào thoả thuận hai bên thông qua thoả thuận khách hàng trả hay nhiều lần gốc lÃi khoản vay khoảng thời gian định cho hết hạn nợ vay 1.2.2 Các loại TDNH Phạm Thị Hằng NHB - CĐ 22 Chuyên đề tốt nghiệp Hoạt động cho vay NHTM đợc chia thành nhiều loại khác tuỳ theo tiêu thức phân loại 1.2.1.1 Nếu vào thời gian cho vay hoạt động cho vay NHTM đợc chia thành: - Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dới năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu t vào TSLĐ - Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ đến năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu t vào TSCĐ phần TSLĐ thờng xuyên - Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho dự án đầu t 1.2.1.2 Nếu vào mục đích vay hoạt động cho vay NHTM đợc chia thành: - Cho vay bất động sản: Là loại cho vay có liên quan đến việc mua sắm xây dựng nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ - Cho vay công nghiệp thơng mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thơng mại dịch vụ - Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất nh : phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồngnhằm tìm kiếm cho đối t - Cho vay định chế tài bao gồm : cấp tín dụng cho ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chínhnhằm tìm kiếm cho đối t - Cho vay cá nhân: Là loại cho vay mà khách hàng vay vốn cá nhân, hộ gia đình Mục đích loại cho vay nhằm thoả mÃn nhu cầu tiêu dùng cá nhân nh : mua sắm nhà cửa, ô tô, xe máynhằm tìm kiếm cho đối t 1.2.1.3 Nếu vào phơng thức hoàn trả hoạt động cho vay NHTM đợc chia thành: - Cho vay trả góp: Là loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả gốc lÃi theo định kỳ định - Cho vay phi trả góp: Là loại cho vay mà khách hàng vay vốn phải hoàn trả gốc lÃi lần theo định kỳ đà thoả thuận - Cho vay trả theo yêu cầu: Là loại cho vay mà khách hàng hoàn trả gốc lÃi cho ngân hàng có thu nhËp, thêng ¸p dơng cho vay thÊu chi 1.2.1.4 Nếu vào mức độ tín nhiệm khách hàng hoạt động cho vay NHTM đợc chia thành: - Cho vay bảo đảm: Là loại cho vay tài sản chấp, cầm cố bảo lÃnh ngời thứ mà việc cho vay dựa uy tín khách hàng Tuy nhiên, ngân hàng áp dụng loại cho vay Phạm Thị Hằng NHB - CĐ 22 Chuyên đề tốt nghiệp khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh tốt, khả tài mạnh có tín nhiệm cao ngân hàng - Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa sở bảo đảm nh chấp, cầm cố phải có bảo lÃnh ngời thứ Loại cho vay áp dụng với khách hàng uy tín cao ngân hàng Sự bảo đảm pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thu bổ sung nguồn thu nợ thứ trở nên thiếu chắn 1.2.1.5 Nếu vào phơng thức giao dịch hoạt động cho vay NHTM đợc chia thành: - Cho vay trực tiếp: Là loại cho vay mà khách hàng trực tiếp xin vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng - Cho vay gián tiếp: Là loại cho vay đợc thực thông qua việc đứng mua lại khế ớc chứng từ đà phát sinh thời hạn toán 1.2.3 Vai trò TDNH doanh nghiệp Hoạt động TDNH không góp phần thúc đẩy tăng trởng bền vững cho kinh tế đất nớc nói chung mà có vai trò ý nghĩa quan trọng doanh nghiƯp, mµ thĨ lµ : 1.2.3.1 TDNH gãp phần hình thành cấu vốn tối u cho doanh nghiệp Cơ cấu vốn tối u kết hợp hợp lý nguồn tài trợ cho hoạt ®éng kinh doanh cđa mét doanh nghiƯp nh»m mơc ®Ých tối đa hoá giá trị thị trờng doanh nghiệp mức giá vốn bình quân rẻ Đặc biệt bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế nh hiƯn nay, Ýt cã doanh nghiƯp nµo chØ sư dụng VTC để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh nh hạn chế khả mở rộng sản xuất làm tăng giá vốn doanh nghiệp Cho nên để thực định đầu t doanh nghiƯp cã thĨ sư dơng hai nhãm ngn vốn VTC vốn vay (vay ngân hàng tổ chức kinh tế khác) Tuy nhiên, tổng nguồn vốn vay doanh nghiệp muốn vay ngân hàng đợc mà quy mô khoản vay tuỳ thuộc vào điều kiện, quy định vay vốn ngân hàng, pháp luậtnhằm tìm kiếm cho đối t Mặt khác doanh nghiệp có quy mô vốn vay lớn làm tăng chi phí trả lÃi dấn đến tăng gía thành sản phẩm gây ảnh hởng tới lợi nhuận doanh nghiệp Do vậy, doanh nghiệp cần xây dựng cho cấu vốn tối u nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu sản xuất kinh doanh đem lại khả sinh lời cao cho doanh nghiệp 1.2.3.2 TDNH tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng sản xuất Ngân hàng mở rộng quy mô hoạt động thông qua việc huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi dân c để tài trợ cho thành phần kinh tế nói chung doanh nghiệp nói riêng Nh vậy, hoạt động TDNH không góp phần giúp doanh nghiệp trì sản xuất, tái sản xuất mở rộng, phát triển ngành nghề mũi nhọn, cung cấp dịch vụ bảo lÃnh, mở L/C tài trợ toán XNK, tăng lực hoạt động khả cạnh tranh nhằm đem lại lợi nhuận Phạm Thị Hằng NHB - CĐ 22 Chuyên đề tốt nghiệp ngày cao cho doanh nghiệp Đây điều kiện tiền đề thúc đẩy tăng trởng bền vững cho kinh tế 1.2.3.3 TDNH gióp doanh nghiƯp tỉ chøc s¶n xt kinh doanh có hiệu qủa Đặc trng TDNH mang tính hoàn trả, sử dụng vốn vay doanh nghiệp thu hồi cho đủ vốn mà phải tìm đủ biện pháp để sư dơng vèn cho cã hiƯu qđa nhÊt Cho nên qúa trình hoạt động doanh nghiệp phải đảm bảo sử dụng vốn tiết kiệm, tăng nhanh vòng quay vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn lÃi suất vay vốn ngân hàng doanh nghiệp thu đợc lợi nhuận trả đợc nợ vay Để hạn chế rủi ro đảm bảo an toàn kinh doanh cấp tín dụng cho doanh nghiệp có tình hình tài lành mạnh hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu Do vậy, để đợc ngân hàng chấp nhận cho vay đòi hỏi doanh nghiệp phải tự khẳng định uy tín thơng hiệu nh lực cạnh tranh thơng trờng 1.2.3.4 TDNH góp phần thúc đẩy trình cổ phần hoá doanh nghiệp thuộc loại hình DNNN Trong năm gần đây, Việt Nam đà tích cực tập trung tiến hành cổ phần hoá DNNN có quy mô lớn, vừa nhỏ thành đơn vị hạch toán độc lập Nh sau cổ phần hoá, doanh nghiệp phải tự HĐV để hoạt động nh: phát hành cổ phiếu, trái phiếu hay HĐV hình thức khác Đứng trớc tình hình ngân hàng tập trung phát triển dịch vụ thị trờng chứng khoán nhằm hỗ trợ doanh nghiệp HĐV nh mua bán cổ phiếu, trái phiếu, bảo lÃnh phát hành, t vấn tài chínhnhằm tìm kiếm cho đối tDo đó, doanh nghiệp sử dụng cổ phiếu, trái phiếu phát hành làm tài sản bảo đảm để vay vốn ngân hàng sau ngân hàng lại bán lại số giấy tờ có giá thị trờng thứ cấp để thu hồi vốn Với hình thức cấp tín dụng ngân hàng mà DNNN tiến hành cổ phần hoá cảm thấy yên tâm hơn, động lực thúc đẩy mạnh mẽ trình cổ phần hoá nớc ta giai đoạn Qua phân tích thấy, TDNH chiếm vị trí vai trò quan trọng doanh nghiệp công cụ hữu ích để doanh nghiệp đầu t mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao vị cạnh tranh, góp phần vào tăng trởng bền vững kinh tế đất nớc 1.3 Chất lợng cho vay cần thiết nâng cao chất lợng CVDN 1.3.1 Khái niệm chất lợng cho vay Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng cho vay nghiệp vụ mang lại lợi nhuận khả sinh lời chủ yếu cho NHTM Cho nên, để tồn phát triển NHTM đà không ngừng nâng cao chất lợng cho vay Vậy chất lợng cho vay gì? Theo quan điểm nhà ngân hàng thì: Thực trạng giảiChất lợng cho vay thuật ngữ phản ánh hiệu hoạt động tín dụng, đợc cấu thành yếu tố: mức độ an toàn khả sinh lời hoạt động tín dụng Phạm Thị Hằng NHB - CĐ 22 Chuyên đề tốt nghiệp mang lại Do vậy, việc tăng cờng quản lý chất lợng cho vay nhằm hạn chế rủi ro hoạt động kinh doanh yêu cầu xúc, điều kiện sống NHTM rộng cho kinh tế 1.3.2 Các tiêu đo lờng chất lợng CVDN Chất lợng CVDN đợc đánh giá chủ yếu thông qua số tiêu sau: Thø nhÊt: Doanh sè cho vay (DSCV) vµ hƯ số thu nợ - DSCV: Là số tiền mà ngân hàng đà thực giải ngân cho doanh nghiệp để đầu t đổi công nghệ, mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh - Hệ số thu nợ đợc tính theo công thức sau: Doanh số thu nợ kú HƯ sè thu nỵ kú = Doanh sè cho vay kỳ Chỉ tiêu phản ánh hiệu thu hồi nợ ngân hàng khoản vay doanh nghiệp Hệ số thu nợ lớn chứng tỏ hiệu qủa thu hồi nợ chất lợng CVDN ngân hàng tốt Thứ hai: Nợ hạn (NQH) tỷ lệ NQH - NQH số tiền mà doanh nghiệp đà vay ngân hàng nhng không trả đợc nợ đến hạn Chỉ tiêu phản ánh khối lợng vốn mà ngân hàng cho doanh nghiệp vay có nguy rủi ro không thu hồi đợc -Tỷ lệ NQH: NQH Tỷ lệ NQH = D nợ cho vay Trong d nợ cho vay số tiền mà ngân hàng doanh nghiệp vay tiếp Chỉ tiêu tỷ lệ NQH phản ánh : tổng số vốn mà ngân hàng cho doanh nghiệp vay khả thu hồi đợc vốn ngân hàng bao nhiêu? Tỷ lệ mà lớn chứng tỏ mức độ an toàn chất lợng CVDN ngân hàng thấp Thứ ba: Vòng quay vốn tín dụng (Vvtd): Đợc xác định theo công thức sau: Doanh số thu nợ kỳ Vvtd = D nợ bình quân kỳ Chỉ tiêu phản ánh tốc độ luân chuyển vốn nhanh hay chậm, số vòng quay lớn tốc độ luân chuyển vốn tín dụng đợc đánh giá tốt Song tốc độ nàà nhanh thể cấu tín dụng cha hợp lý Thứ t: HiƯu st sư dơng vèn Tỉng d nỵ tÝn dơng HiƯu st sư dơng vèn = Tỉng ngn vèn huy động Phạm Thị Hằng NHB - CĐ 22 Chuyên đề tốt nghiệp 10 Chỉ tiêu thể tỷ lệ % VHĐ đợc sử dụng cho hoạt động CVDN Nếu hệ số mà thấp dấu hiệu không tốt, phản ánh ngân hàng tình trạng ứ đọng vốn, làm tăng chi phí vốn làm giảm hiệu suất sử dụng vốn ngân hàng Ngợc lại tiêu cao chứng tỏ ngân hàng đà tập trung vào cho vay dễ có khả gặp tổn thất tơng lai lại biểu không tốt Do vây ngân hàng cần có sách cho vay phù hợp nhằm đảm bảo an toàn lợi nhuận cho đơn vị Thứ năm: Mức sinh lời từ hoạt động CVDN: Tæng l·i CV – Chi phÝ Møc sinh lêi tõ hoạt động CV = HĐCV D nợ bình quân Chỉ tiêu mà cao chứng tỏ ngân hàng đà có cách thức thích hợp nhằm thu đợc hiệu cao từ hoạt động CVDN nh mở rộng đối tợng cho vay, tăng d nợ giảm chi phí hoạt động cho vay Song ngân hàng không nên trọng vào việc mở rộng d nợ cắt giảm chi phí hoạt động cho vay nh làm ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngân hàng Cho nên, chất lợng cho vay thực có ý nghĩa góp phần nâng cao mức sinh lời đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng 1.3.3 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng CVDN Chất lợng CVDN NHTM chịu tác động nhiều nhân tố, chia nhân tố ảnh hởng tới chất lợng CVDN thành loại:nhân tố chủ quan nhân tố khách quan 1.3.3.1 Các nhân tố khách quan Là nhân tố nằm tầm kiểm soát ngân hàng nhng lại ảnh hởng trực tiếp gián tiếp đến chất lợng cho vay NHTM Các nhân tố khách quan bao gồm: a Môi trờng kinh tế Mọi hoạt động kinh doanh cđa c¸c chđ thĨ nỊn kinh tÕ chịu chi phối môi trờng kinh tế Bất kỳ biến động nhỏ môi trờng kinh tế nh: lạm phát, chu kỳ kinh tế, lÃi suất, số giá cả, phát triển khoa học công nghệnhằm tìm kiếm cho đối tcũng ảnh hởng trực tiếp hay gián tiếp tới hoạt động kinh doanh doanh nghiệp ảnh hởng tới chất lợng hoạt động tín dụng ngân hàng Thật vậy, lạm phát gia tăng giá hàng hoá hay sụt giảm giá trị đồng tiền Còn doanh nghiệp lạm phát làm gia tăng chi phí đầu vào, tăng giá bán sản phẩm gây ảnh hởng tới doanh thu lợi nhuận doanh nghiệp Thực tế làm ảnh hởng đến khả trả nợ ngân hàng doanh nghiệp, điều có nghĩa ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, chu kỳ kinh tế nhân tố ảnh hởng ®Õn chÊt lỵng CVDN Cơ thĨ, thêi kú nỊn kinh tế tăng trởng nh nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp lớn Đây điều kiện thuận lợi để ngân hàng mở rộng quy mô nâng cao chất lợng CVDN nhằm đảm bảo an toàn vốn khả sinh lời cao cho đơn vị Ngợc lại, kinh Phạm Thị Hằng NHB - CĐ 22