1 THCV= TH ân hạn+ TH trả nợ Số tiền vay tổng cộng = 1800 Ngày 1/ 2……….1/ 6…………….1/ 8………… 1/ 9……… PS +500 + 600 +700 DN 500 1.100 1.800 Lãi vay thi công= (500*120+ 1100*61+ 1800*31) *12%/365= 60,13 trđ Do đề bài: kg nói lãi nhập gốc, nên lãi VCSH => tổng số tiền vay= 1800 trđ NGTSCĐ= 2500+ 60,13= 2560,13 trđ=> mức Kh hàng năm= 2560,13/8= 320,02 trđ * Lập bảng xác định nguồn+ kế hoạch trả nợ Chỉ tiêu N1 N2 N3 Dư nợ ĐK 1800 1264,5 567,53 EBIT 400 560 600 CPLV 216, 151,75 68,1 LNTT 184 408,25 531,9 LNST 147,2 326,6 425,52 LN sd trả nợ 132,48 293,94 382,968 KH dùng trả nợ 320,02 320,02 320,02 320,02 Nguồn khác 83 83 83 83 N4 600 Tổng nguồn trả 535,5 năm 696,9 785,988 Dư nợ CK 567,53 1264,5 => thời hạn trả nợ= năm KH bị NH chuyển NQH tháng , LS QH= 150%, LS phạt nợ lãi hạn( chậm trả)= 10%/ năm Trả hết tiền vay vào năm thừa: 218,458 trđ Thời hạn cho vay: năm tháng Thời điểm trả cuối cùng: 1/9/N+3 => trả hạn tháng vào 1/10/N+3 => nợ hạn( năm 3) +Lãi gốc:= 567,53* 12%*365/365+ 567,53*12%*30*1,5/365 = 76,49 trđ + Lãi phạt= 567,53*12%*365/365*30*10%/365= 0,56 => nghĩa vụ phải trả cuối kỳ= 567,53+ 76,49+ 0,56= 644,58 trđ