NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Một số vấn đề cơ bản về vốn của ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về vốn của ngân hàng thương m ại
SV: Đinh Văn Hải Lớp: HCKT -K10B
Ngân hàng thương mại là một trung gian tài chính ở Mỹ, các trung gian tài chính được chia thành các tổ chức nhận tiền gửi (các ngân hàng thương mại, các liên hiệp tín dụng), các tổ chức tín dụng hợp đồng, (các công ty bảo hiểm sinh mạng, các công ty bảo hiểm cháy và tai nạn, các quỹ trợ cấp) và các trung gian đầu tư (các công ty tài chính, các quỹ tương trợ, các quỹ tương trợ thị trường tiền tệ).
Dù các trung gian tài chính có được phân chia theo cách nào đi chăng nữa, thì ngân hàng thương mai - xét về khối lượng tài sản và tầm quan trọng đối với nền kinh tế - vẫn giữ một vai trò chủ đạo Các ngân hàng thương mại có thể được tổ chức theo nhiều loại hình khác nhau, chẳng hạn ngân hàng tư nhân, ngân hàng cổ phần, ngân hàng quốc doanh và các ngân hàng liên doanh. Dù dưới bất kỳ hình thức nào, các ngân hàng thương mại luôn đặt lợi nhuận lên hàng đầu Để đạt được điều đó, công cụ duy nhất mà các ngân hàng phải có là vốn
Vốn của ngân hàng thương mại là những giá trị tiền tệ do ngân hàng thương mại tạo lập hoặc huy động được dùng để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác
Thực chất, vốn ngân hàng là một bộ phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trong quá trình sản xuất, phân phối và tiêu dùng, mà người chủ sở hữu của chúng gửi vào ngân hàng để thực hiện các mục đích khác nhau Hay nói cách khác, họ chuyển nhượng quyền hạn sử dụng vốn tiền tệ cho ngân hàng, để rồi ngân hàng phải trả lại cho họ một khoản thu nhập Và như vậy, ngân hàng đã thực hiện vai trò tập trung và phân phối lại vốn dưới hình thức tiền tệ, làm tăng nhanh quá trình luân chuyển vốn, phục vụ và kích thích mọi hoạt động kinh tế phát triển Đồng thời, chính các hoạt động đó lại quyết định đến chi phối toàn bộ các hoạt động và quyết định đối với việc thực hiện các chức năng của 1 ngân hàng thương mại
1.1.2 Phân loại vốn của ngân hàng thương mại
Vốn tự có của ngân hàng thương mại là những giá trị tiền tệ do ngân hàng tạo lập được, thuộc sở hữu của ngân hàng Vốn này chiếm một tỷ trọng
4 nhỏ trong tổng vốn của ngân hàng, song lại là điều kiện pháp lý bắt buộc khi thành lập một ngân hàng Do tính chất thường xuyên ổn định của vốn có, ngân hàng có thể chủ động sử dụng vào các mục đích khác nhau như: trang bị cơ sở vật chất tạo tài sản cố định, (văn phòng, kho tàng, trang thiết bị ) phục vụ cho bản thân ngân hàng, cho vay và đặc biệt là tham gia đầu tư, góp vốn liên doanh Mặt khác, với chức năng bảo vệ, vốn tự có được coi như tài sản đảm bảo gây lòng tự tin đối với khách hàng, duy trì khả năng thanh toán trong trường hợp ngân hàng gặp thua lỗ Nó còn là một trong những căn cứ quyết định đến khả năng và vốn tự có sẽ quyết định đến năng lực và thế phát triển của ngân hàng thương mại Về bản chất, vốn tự có là một bộ phận của tài sản Nợ, mà mỗi thành phần của nó gắn với một loại nghiệp vụ nhất định Vốn tự có của ngân hàng thương mại có các thành phần sau:
- Vốn tự có cơ bản là vốn pháp định - vốn điều lệ Trong đó, vốn pháp định là mức vốn tối thiểu phải có để thành lập ngân hàng do pháp luật quy định Khác với vốn pháp định, vốn điều lệ lại là vốn do các cổ động góp và được ghi vào điều lệ hoạt động của ngân hàng và theo quy định tối thiểu phải bằng vốn pháp định Trong nền kinh tế thị trường, với sự gia tăng các loại hình ngân hàng, vốn điều lệ cũng được hình thành theo rất nhiều cách khác nhau tùy thuộc vào đặc trưng từng hình thức sở hữu Đối với các ngân hàng tư nhân, đây là vốn sở hữu riêng của doanh nghiệp và được hình thành sau một quá trình tập trung, tích tụ vốn Ngược lại, các ngân hàng quốc doanh được phép hoạt động trên cơ sở vốn ban đầu do Ngân hàng Nhà nước cấp. Vốn điều lệ của các ngân hàng cổ phần do các cổ đông góp vốn dưới hình thức mua cổ phiếu, còn đối với ngân hàng liên doanh là sự góp vốn từ các ngân hàng trong và ngoài nước
- Vốn tự có bổ sung Vốn tự có của ngân hàng thương mại không ngừng được tăng lên theo thời gian nhờ có nguồn vốn bổ sung Vốn tự có bổ sung bao gồm:
+ Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, có mục đích tăng cường số vốn tự có ban đầu
SV: Đinh Văn Hải Lớp: HCKT -K10B
+ Quỹ dự trữ đặc biệt để dự phòng bù đắp rủi ro trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng nhằm bảo toàn vốn điều lệ.
+ Ngoài các quỹ trên, vốn tự có bổ sung còn bao gồm phần lợi nhuận chưa phân bổ hoặc các quỹ đặc biệt khác như: quỹ phúc lợi, quỹ khen thưởng, quỹ khấu hao tài sản cố định
Vốn huy động là những giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động được từ các tổ chức kinh tế và các cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán, các nghiệp vụ kinh doanh khác và được dùng làm vốn để kinh doanh Bản chất của vốn huy động là tài sản thuộc các chủ sở hữu khác nhau Ngân hàng chỉ có quyền sử dụng mà không có quyền sở hữu và có trách nhiệm hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi khi đến kỳ hạn (tiền gửi có kỳ hạn) hoặc khi họ có nhu cầu rút vốn , (tiền gửi không kỳ hạn) Vốn huy động vai trò rất quan trọng đối với mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại
Vốn huy động luôn biến động, nên ngân hàng không được phép sử dụng hết số vốn đó vào kinh doanh mà phải dự trữ với một tỷ lệ hợp lý để đảm bảo khả năng thanh toán Vốn huy động bao gồm: a) Tiền gửi
- Tiền gửi không kỳ hạn. Đây là khoản tiền gửi mà người gửi có thể rút ra sử dụng bất cứ lúc nào và ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu đó của khách hàng Tiền gửi không kỳ hạn có lãi suất thấp hoặc không được lãi và bao gồm hai loại sau :
- Tiền gửi thanh toán là các khoản tiền gửi không kỳ hạn trước hết được sử dụng để tiến hành thanh toán, chi trả cho các hoạt động hàng hóa,dịch vụ và các khoản chi khác phát sinh trong quá trình kinh doanh một cách thường xuyên, an toàn và thuận tiện Tiền gửi thanh toán thường được bảo quản tại ngân hàng, trên hai loại tài khoản: tài khoản tiền gửi thanh toán và tài khoản vãng lai Đối với tài khoản tiền gửi thanh toán, việc rút tiền hoặc chi trả cho bên thứ ba thường được thực hiện bằng séc hay chuyển khoản Khách hàng mở tài khoản này nhằm mục đích "đảm bảo thế năng" và sử dụng dễ
6 dàng thuận tiện đồng vốn khi cần Tài khoản vãng lai là tài khoản có lúc dư nợ, có lúc dư có Với tài khoản này, khách hàng còn có thể được ngân hàng đáp ứng nhu cầu tín dụng trong một khoảng thời gian nhất định Đứng trên góc độ ngân hàng, tiền gửi không kỳ hạn là một khoản nợ mà ngân hàng luôn phải chủ động trả cho khách hàng vào bất cứ lúc nào Tuy nhiên, trong mỗi ngân hàng do có sự không khớp nhịp giữa xuất và nhập trên mỗi tài khoản tiền gửi thanh toán của doanh nghiệp hay giữa các tài khoản của các doanh nghiệp làm cho nhập lớn hơn xuất, tạo nên tồn khoản mà ngân hàng được phép sử dụng một phần làm vốn kinh doanh
Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại
1.2.1 Huy động vốn bằng tiền gửi
1.2.1.1 Huy động vốn bằng tiền gửi không kỳ hạn. Đây là loại tiển gửi mà chủ nhân của nó có thế rút tiền hoặc trả cho bên thứ ba bằng phát hành séc Chính vì vậy, mà nó còn có tên là tiền gửi có
1 2 thể phát hành séc ở một số nước có công nghệ ngân hàng phát triển cao, việc rút tiền từ tài khoản này phần lớn được thực hiện bằng điển thoại hoặc cũng có thể rút tiền một cách dễ dàng qua các máy rút tiền tự động - ATM Đối với khách hàng, việc dễ dàng chuyển nhượng được xem như là yếu tố quan trọng, còn việc hưởng lãi đối với số vốn được dùng với mục đích giao dịch chỉ là điều thứ yếu Do vậy, loại tiền gửi này được mệnh danh là tiền gửi theo yêu cầu, không đem lãi suất cụ thể Về phía các ngân hàng thương mại, có chăng lợi thế là chỉ cần bỏ ra những chi phí về quản lý tài khoản hoặc trả lãi, (nếu có thì cũng rất nhỏ) Lợi thế này của ngân hàng tuy nhiên còn phụ thuộc vào từng thời kỳ trong năm và khả năng của ngân hàng trong việc dự đoán về biến động trên số dự tiền gửi không kỳ hạn này Ở Việt Nam, tiền gửi thuộc loại này được thể hiện dưới các hình thức như: tài khoản tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức kinh tế và tài khoản tiền gửi cá nhân Do tỷ trọng thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng ở Việt Nam còn quá thấp, để khuyến khích việc thực hiện thanh toán qua ngân hàng, các ngân hàng thương mại ở Việt Nam đã tiến hành trả lãi cho tiền gửi này (có những thời điểm được trả ngang bằng với lãi suất tiền gửi không kì hạn) ở các nước phát triển, loại tiền này chiếm một vị trí tương đối quan trọng trong kết cấu nguồn vốn của ngân hàng thương mại Chẳng hạn, ở Mỹ, các tài khoản thuộc loại này chiếm khoảng 30% tiền gửi ngân hàng Vì lẽ đó, để tạo nguồn tiền gửi trên tài khoản thanh toán, việc thu hút và giữ khách hàng được các ngân hàng rất coi trọng Có thế kể ra đây một số kinh nghiệm ở Đức như: quảng cáo, nâng cao uy tín hoạt động, hiện đại hóa và mở rộng cung ứng dịch vụ, mở rộng phạm vi hoạt động trong và ngoài nước, tạo tiện lợi cho các dịch vụ khách hàng về thời gian và tốc độ, giảm chi phí bằng cách lấy lợi nhuận từ việc sử dụng số vốn " tạm thời nhàn rỗi này" để bù đắp cho các khoản lệ phí thanh toán phải thu của khách hàng
1.2.1.2 Huy động tiền gửi có kỳ hạn và tiển gửi tiết kiệm
Khác với tiền gửi không kì hạn có số dư tăng giảm phụ thuộc vào tình hình sản xuất kinh doanh của chủ tài khoản, công ty quản lý tiền mặt của gửi
SV: Đinh Văn Hải Lớp: HCKT -K10B tiết kiệm mang tính nhạy cảm rất cao đối với lãi suất Quá trình tạo vốn này được thực hiện dưới hai hình thức sau: a) Tiền gửi có kỳ hạn. ở Mỹ tiền gửi có kỳ hạn chiếm 39% tiền gửi ngân hàng Các khoản này chủ yếu được thể hiện bằng chứng chỉ tiền gửi (CDs - Certificate) và được ghi rõ hạn định và giá trị thanh toán Việc rút tiền trước hạn sẽ bị phạt và mức phạt có thể vượt quá tiền lãi được hưởng tính đến ngày rút tiền Nhưng ở Đức, để khắc phục việc rút vốn trước hạn gây bất lợi cho người gửi tiền, ngân hàng thường cấp cho khách hàng cần rút vốn trước hạn một khoản tín dụng mà coi khoản tiền gửi theo kỳ hạn là khoản đảm bảo cho tín dụng đó Mức lãi suất đối với các chứng chỉ tiền gửi có thể cố định hoặc linh hoạt tùy theo sự lựa chọn của khách hàng và đối với các chứng chỉ tiền gửi có lãi suất linh hoạt, khách hàng có thể gửi thêm tiền trước hạn định Các chứng chỉ tiền gửi đã được đa dạng hóa nhằm đáp ứng sự cạnh tranh trong huy động vốn của các ngân hàng Ví dụ, các chứng chỉ tiền gửi với mệnh giá cao do ngân hàng lớn phát hành có thể chuyển nhượng được và chính những người mua chứng khoán đã tạo ra một thị trường phụ cho các chứng chỉ tiền gửi này Như vậy, ngân hàng có thể thu hút vốn từ các nhà đầu tư lớn, mà lẽ ra các nhà đầu tư này đã có thể dùng vốn đầu vào các trái phiếu Kho bạc hay vào thị trường tiền tệ Các chứng chỉ tiền gửi có khả năng chuyện nhượng tốt này thường được các công ty, các quỹ hưu trí và các tổ chức chính quyền đầu tư với khối lượng lớn và được giao dịch trên thị trường chứng khoán thứ cấp, trước hạn định thanh toán. ở Việt Nam, hình thức tiền gửi có kỳ hạn bằng các chứng chỉ tiền gửi (mà chúng ta vẫn thường gọi là kỳ phiếu ngân hàng có mục đích) đã xuất hiện với các thời hạn 3 tháng, 6 tháng Tuy mới được sử dụng trong vài năm trở lại đây, song tình hình huy động này đã ngày càng phát huy vai trò trong việc tạo vốn của các ngân hàng Trên thực tế, tỷ trọng huy động vốn bằng hình thức phát hành kỳ phiếu ngân hàng cao hơn so với các loại hình huy động khác b) Tiền gửi tiết kiệm.
Từ lâu tiền gửi tiết kiệm đã được coi là công cụ huy động vốn truyền thông của các ngân hàng thương mại Vốn huy động từ các tài khoản tiết kiệm thường chiếm một tỷ trọng đáng kể trong tiền gửi ngân hàng (ở Mỹ, tài khoản tiền gửi chiếm khoảng 25%) Tiền gửi tiết kiệm bao gồm các loại sau: Loại không kỳ hạn, loại có kỳ hạn và loại có kỳ hạn dài.
- Tiết kiệm không kỳ hạn:
Thực chất đây là khoản tiền gửi tiết kiệm thông thường Đối với khoản tiền này, chủ tài khoản có thể rút tiền ra bất kỳ lúc nào mà không phải báo trước Tuy nhiên, số dư tài khoản này thường không lớn, nhưng có ưu điểm hơn so với các tài khoản tiền gửi giao dịch ở chỗ khác , số dư này ít biến động Chính vì vậy, đối với loại tiền này, các ngân hàng thương mại thường phải trả lãi suất cao hơn so với tiền gửi thanh toán Đó là điều kiện để các ngân hàng thương mại có thể dễ dàng huy động số vốn này.
- Tiết kiệm có kỳ hạn:
Loại hình tiết kiệm này khá quen thuộc ở Việt Nam Các ngân hàng thương mại ở Việt Nam thường huy động tiết kiệm với kỳ hạn từ ba tháng đến mộ năm Về nguyên tắc, một khi khách hàng đã gửi tiền vào tài khoản này, họ sẽ không được rút ra (cả gốc và lãi) trừ khi đã hết hạn gửi tiền Để tăng sức cạnh tranh thu hút tiền gửi, một số ngân hàng thương mại vẫn cho phép khách hàng rút tiền trước hạn Tuy nhiên, nhằm tránh việc khuyến khích khách hàng rút tiền trước hạn, một phần trong tiền lãi mã khách hàng được hưởng đã bị khấu trừ (có thể là ngân hàng chỉ được hưởng một mức lãi suất tiền gửi tiết kiệm khôn kỳ hạn cho khoảng thời gian khách hàng gửi tiền)
Loại tiết kiệm này rất phổ biến ở một số nước công nghiệp, nhằm thu hút số tiền nhàn rỗi trong thời hạn dài So với các loại hình tiết kiệm khác, đối với tài khoản này, bất kỳ lúc nào chủ tài khoản cũng có thê gửi tiền vào tài khoản với số lượng không hạn chế nhưng chỉ được rút ra khi đến hạn Đây là loại hình tiết kiệm mà ngân hàng cần tận dụng nhằm tạo các nguồn vốn có tính ổn định cao phục vụ cho hoạt động cấp tín dụng dài hạn của mình.
1.2.1.3 Ưu, nhược điểm của hình thức nhận tiền gửi:
SV: Đinh Văn Hải Lớp: HCKT -K10B a,Ưu điểm
- Hình thức huy động này có chi phí rất thấp(như tiền gửi tiết kiệm) hoặc gần như bằng không(tiền gửi thanh toán).
- Các tầng lớp dân cư đều có các khoản thu nhập tạm thời chưa sử dụng đến Trong điều kiện có khả năng tiếp cận với ngân hàng, họ đều có thể gửi tiết kiệm nhằm thực hiện các mục tiêu an toàn là chủ yếu và mục tiêu sinh lời. Bởi vậy hình thức nhận tiền gửi này rất dễ để huy động được.
- Có thể rút ra bất kỳ lúc nào để đảm bảo nhu cầu thanh toán và gửi vào bất kỳ lúc nào để tăng số dư của mình(đối với hình thức tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn)
- Có tính ổn định cao như tiền gửi tiết kiệm bởi vì khách hàng chủ yếu là các cá nhân đã thiết lập được kế hoạch sử dụng tiền trong tương lai. b,Nhược điểm
Thời hạn gửi ngắn nên huy động bằng hình thức này chỉ sử dụng để cho vay ngắn hạn mà không tài trợ được cho nguồn dài hạn Trong khi nguồn trung và dài hạn đang có nhu cầu nhiều hơn.
1.2.2 Huy động vốn thông qua phát hành Giấy tờ có giá
1.2.2.1 Huy động vốn qua phát hành chứng chỉ tiền gửi có mệnh giá lớn.
Việc huy động các chứng chỉ tiền gửi thuộc loại này có ý nghĩa quan trọng trong việc quản lý tài sản Nợ hơn là biện pháp để các ngân hàng thương mại huy động vốn, bởi nó chỉ được sử dụng khi cần thiết Chẳng hạn, ở Mỹ các chứng chỉ tiền gửi có mệnh giá lớn 100.000 USD hoặc nhiều hơn đã trở thành công cụ đáng chú ý trong việc quản lý tài sản Nợ ở các ngân hàng lớn
Mức lãi được trả cho các chứng chỉ tiền gửi loại này được quy định bằng cách thỏa thuận trực tiếp giữa ngân hàng và người gửi tiền hoặc được quy định ở mức mà người gửi tiền có thể chấp nhận được
Xuất phát từ thực tế khách quan, những người mua chứng chỉ tiền gửi này rất nhạy cảm với sự thay đổi của lãi suất Để huy động được vốn nhằm đáp ứng các nhu cầu thanh toán hay nhu cầu tín dụng, các ngân hàng thương mại có thể đưa ra mức lãi suất cao hơn so với chứng chỉ tiền gửi khác (hoặc
1 6 cũng có thể cao hơn mức lãi suất của trái phiếu Kho bạc trong điều kiện ở Việt Nam).
1.2.2.2 Huy động vốn qua phát hành trái phiếu
Các điều kiện đảm bảo cho hoạt động huy động vốn của NHTM 19 1 Môi trường kinh doanh
SV: Đinh Văn Hải Lớp: HCKT -K10B
Hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động huy động vốn của NHTM nói riêng luôn gắn với môi trường kinh doanh, đặc biệt là môi trường kinh tế và pháp lý
- Việc huy động và sử dụng vốn của ngân hàng bị các chỉ tiêu kinh tế như tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế, thu nhập của thực thể, tốc độ chu chuyển vốn, tình trạng thất nghiệp và tỷ lệ lạm phát tác động trực tiếp.
- Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp kinh doanh đặc biệt chịu tác động bởi nhiều cơ chế quản lý của Chính phủ và Ngân hàng Trung ương. Thay đổi chính sách Nhà nước, của Ngân hàng Trung ương về tài chính, tiền tệ, tín dụng, lãi suất sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh cũng như khả năng thu hút nguồn vốn của NHTM Sự ổn định về chính trị hay chính sách ngoại giao cũng tác động đến quan hệ nguồn vốn của một ngân hàng với các quốc gia khác trong khu vực và trên thế giới
- Phân bố dân cư, thu nhập của người dân là một nguồn lực tiềm tàng có thể khai thác nhằm mở rộng quy mô huy động vốn của NHTM
- Môi trường văn hóa như tập quán, tâm lý, thói quen sử dụng tiền của dân cư ảnh hưởng nhiều đến quyết định kinh tế của người có thu nhập về tiêu dùng và tiết kiệm, mức độ chập nhận rủi ro khi gửi tiền vào các tổ chức tín dụng hay quyết định chi số tiền nhàn rỗi của họ đầu tư vào bất động sản, động sản, chứng khoán
Khả năng ứng dụng công nghệ trở thành một trong những điều kiện bắt buộc để ngân hàng tồn tại và phát triển Trong những năm gần đây, nhờ tiến bộ của công nghệ thông tin, đã xuất hiện nhiều sản phẩm dịch vụ mới liên quan đến hoạt động huy động nguồn vốn của ngân hàng như dịch vụ ngân hàng tại nhà (Home bankinh), máy rút tiền tự động ATM, thư tín dụng, hệ thống thanh toán điện tử.v.v Với những sản phẩm dịch vụ mới, tỷ lệ gửi tiền, thanh toán qua ngân hàng ngày càng tăng và đạt tỷ lệ cao
1.3.2 Môi trường ngành Ngân hàng
Hoạt động kinh doanh ngân hàng ngày càng có sự tham gia của nhiều loại hình ngân hàng mới và các tổ chức tài chính phi ngân hàng Cạnh tranh có xu hướng gia tăng mạnh, làm giảm đi sự khác biệt giữa các NHTM với các
2 0 tổ chức tài chính phi ngân hàng Khách hàng có tiền nhàn rỗi có thể đầu tư trực tiếp vào mua chứng khoán của Chính phủ và công ty Xu hướng cạnh tranh trong ngành Ngân hàng càng tăng do các yếu tố như thay đổi chính sách về tài chính - tiền tệ, đổi mới tài chính của doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, xu hướng chứng khoán hóa
Trong môi trường ngành Ngân hàng, cạnh tranh về tiền gửi diễn ra dưới nhiều hình thức Các ngân hàng có thể áp dụng những điều kiện giống nhau cho tất cả các khách hàng gửi tiền Vì lý do này, các sản phẩm dịch vụ liên quan đến tiền gửi được mở rộng và được phổ biến nhanh chóng Thêm vào đó, nhiều tổ chức tài chính phi ngân hàng có thể huy động tiền gửi có kỳ hạn, thậm chí còn cung cấp các tài khoản không kỳ hạn Do cạnh tranh, lãi suất tiền gửi tăng lên trong khi giá dịch vụ liên quan đến tiền gửi giảm xuống điều này ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh của các ngân hàng
1.3.3 Chiến lược kinh doanh của ngân hàng
Chiến lược kinh doanh có thể nói là đường lối, phương hướng hoạt động cho một ngân hàng Mỗi ngân hàng có một chiến lược kinh doanh khác nhau Điều này phụ thuộc vào từng điểm mạnh, điểm yếu, khả năng cũng như hạn chế của ngân hàng Chiến lược kinh doanh xác định quy mô huy động có thể mở rộng hay thu hẹp, cơ cấu vốn có thể thay đổi về tỷ lệ các loại nguồn, chi phí hoạt động có thể tăng hay giảm
Chiến lược kinh doanh có liên quan đến huy động vốn bao gồm: Chính sách về giá cả, lãi suất tiền gửi, tỷ lệ hoa hồng và phí dịch vụ Đây là các yếu tố quan trọng Với việc lãi suất huy động tăng thì sẽ dẫn đến nguồn vốn vào ngân hàng tăng, nhưng đồng thời thì hiệu quả của việc huy động vốn có thể giảm do chi phí huy động tăng Do đó số lượng nguồn vốn huy động được sẽ phụ thuộc chủ yếu vào chiến lược kinh doanh hay đúng hơn là phụ thuộc vào chính bản thân ngân hàng.
1.3.4 Năng lực và trình độ của cán bộ ngân hàng
Không chỉ riêng ngân hàng mà trong bất cứ hoạt động nào, ngành nghề nào, yếu tố con người cũng phải được đặt lên hàng đầu Các cán bộ nhân viên ngân hàng có năng lực sẽ phán đoán, xử lý chính xác các tình huống sẽ làm
SV: Đinh Văn Hải Lớp: HCKT -K10B cho các hoạt động huy động vốn được thực hiện một cách tốt đẹp, trình độ của cán bộ ngân hàng cao sẽ làm cho các thao tác nghiệp vụ được thực hiện nhanh chóng và hiệu quả Thái độ trong tiếp xúc của nhân viên với khách hàng cũng rất quan trọng Nó có thể lôi kéo khách hàng làm tăng nguồn vốn huy động đồng thời cũng có thể làm khách hàng rơì bỏ gây ra những hậu quả nghiêm trọng trong hoạt động của ngân hàng, trước hết là trong khâu huy động vốn. Các nhân viên ngân hàng là những người mang hình ảnh cho cả ngân hàng, do đó, để tăng cường huy động vốn thì một điều cực kỳ quan trọng là các nhân viên ngân hàng phải có đủ những tiêu chí của một nhân viên ngân hàng chuyên nghiệp đó là hiểu biết khách hàng, nắm chắc nghiệp vụ, quy trình, hoàn thiện phong cách phục vụ.
1.3.5 Uy tín của ngân hàng Đó là hình ảnh của ngân hàng trong lòng khách hàng, là niềm tin của khách hàng đối với ngân hàng, uy tín của mỗi ngân hàng được xây dựng, hình thành trong cả một quá trình lâu dài, Người gửi tiền khi gửi thường lựa chọn những ngân hàng lâu đời chứ không phải là những ngân hàng mới thành lập. Ngân hàng lớn thường được ưu tiên lựa chọn so với các ngân hàng nhỏ Hình thức bảo hiểm tiền gửi làm tăng độ an toàn, tăng uy tín của ngân hàng Một điều quan trọng ở nước ta là hình thức sở hữu cũng có ảnh hưởng quan trọng tới huy động vốn Các ngân hàng quốc doanh bao giờ cũng có độ an toàn cao hơn cho người gửi tiền, uy tín của các ngân hàng thương mại quốc doanh cao hơn so với các ngân hàng khác Những ngân hàng có uy tín luôn chiếm được lòng tin của khách hàng là tiền đề cho việc họ huy động được những nguồn vốn lớn hơn với chi phí rẻ hơn và tiết kiệm được thời gian.
1.3.6 Trình độ công nghệ ngân hàng
Có thể nói công nghệ ngân hàng hiện đại khác xa so với trước đây Việc áp dụng máy tính là một cuộc cách mạng trong hoạt động của ngân hàng Nhờ có hệ thống tin học hiện đại, ngân hàng có thể thu thập thông tin về khách hàng, về thị trường Từ đó, có thể hoạch định ra các hình thức huy động, thời gian huy động, hình thức trả lãi Mặt khác, nhờ hệ thống thông tin tốt khiến
2 2 cho ngân hàng có thể nâng cao hiệu quả huy động vốn.
THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN MỘC
Khái quát về Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Huyện Mộc Châu
2.1.1 Vai trò vị trí của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Mộc Châu đối với sự phát triển kinh tế trên địa bàn
Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp huyện Mộc Châu được hình thành vào năm 1988 khi NHNo Việt Nam tiếp nhận tất cả các chi nhánh của NHNN để thành lập chi nhánh của mình Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp huyện Mộc Châu đã tiếp nhận toàn bộ nhân viên và cơ sở vật chất từ chi nhánh NHNN huyện và hoạt động từ đó cho đến nay Ngân hàng Nông nghiệp huyện Mộc Châu là chi nhánh cấp 3 trực thuộc chi nhánh cấp 2 là NHNo&PTNT tỉnh Sơn La, có trụ sở chính đặt tại trung tâm huyện, là đơn vị trực tiếp kinh doanh và nhận khoán tài chính với NHNo&PTNT tỉnh Sơn La theo quy định 946A của NHNo&PTNT Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp huyện Mộc Châu có một phòng giao dịch trực thuộc mình là Phòng giao dịch Thảo Nguyên đặt tại thị trấn Nông Trường- Mộc Châu.
Với nhiệm vụ chủ yếu là huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế để đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh trên địa bàn, đặc biệt là trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, đồng thời thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng khác Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Mộc Châu là một đơn vị trực thuộc Ngân hàng nông nghiệp và phát triển Nông thôn Tỉnh Sơn La Với đặc điểm là một huyện miền núi nền kinh tế huyện chủ yếu là nông nghiệp, lâm nghiệp Địa bàn huyện Mộc Châu gồm
36 xã và 1 thị trấn, hoạt động kinh doanh tiền tệ trên địa bàn ngoài ngân hàng nông nghiệp có 1 quĩ tín dụng nhân dân cùng tham gia hoạt động, với ́ thị phần các tổ chức tín dụng đến thời điểm 31/12/2009 được phân chia như sau:
*Về nguồn vốn:NHNo huyện Mộc châu có Tổng nguồn vốn trên địa bàn huyện là: 221.317 triệu
*Về sử dụng vốn: Tổng dư nợ thời điểm 31/12/2009 là: 239.444 triệu đồng. Qua số liệu trên cho thấy NHNo&PTNT Huyện Mộc Châu là đơn vị hoạt động lớn có tác động rất lớn đến phát triển kinh tế trên địa bàn Biết kế thừa phát triển và trưởng thành, NHNo&PTNT Huyện Mộc Châu trở thành
2 4 một ngân hàng mạnh có thị phần lớn nhất so với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn, trong việc khơi tăng nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư và các tổ chức kinh tế để đầu tư phát triển, với phương châm "đi vay để cho vay", thực hiện Quyết định số 1179/1997/TTg/QĐ -TTg của Chính phủ và Nghị quyết số 202 của Bộ chính trị Ban chấp hành Trung ương Đảng, NHNo&PTNT Huyện Mộc Châu đã hướng mạnh hoạt động kinh doanh của mình vào phục vụ sản xuất kinh doanh trên địa bàn, đặc biệt là phục vụ sự phát triển của nông nghiệp nông thôn và nông dân , coi nông dân là "người bạn đồng hành của mình" trên con đường cùng phát triển Vì vậy, trong thời gian qua ngân hàng đã góp phần rất lớn cho sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội ở Huyện Mộc Châu
2.1.2 Những thuận lợi và khó khăn
2.1.2.1 Thuận lợi trong hoạt động kinh doanh
Trong những năm qua chính phủ, ngân hàng nhà nước Việt Nam, ngân hàng nông nghiệp & phát triển nông thôn Việt Nam đã có những quyết định, quy chế, quy định cụ thể(Quyết định 67/1999/QĐ-TTg, quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của thống đốc ngân hàng nhà nước) nới lỏng điều kiện vay vốn phù hợp với cơ chế thị trường tạo hành lang pháp lý thuận lợi để ngân hàng mở rộng kinh doanh.
Các văn bản của ngành được ngân hàng tỉnh chỉ đạo kịp thời và có biện pháp tháo gỡ cho các ngân hàng cơ sở.
Sự chỉ đạo trực tiếp của ban giám đốc ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Sơn La cùng các phòng nghiệp vụ là động lực mạnh mẽ giúp ngân hàng nông nghiệp Mộc Châu phấn đấu hoàn thành các chỉ tiêu được giao Hoạt động của ngân hàng nông nghiệp Mộc Châu đã bám sát mục tiêu phương hướng nhiệm vụ của huyện đảng bộ đề ra, nhiệm vụ của ngân hàng được xác định là: “ Bằng nguồn vốn tạo lập tập trung đầu tư có hiệu quả các thành phần kinh tế góp phần vào thực hiện các mục tiêu kinh tế của huyện nhà ”.
SV: Đinh Văn Hải Lớp: HCKT -K10B
Niềm tin của khách hàng giành cho chi nhánh NHNo&PTNT Mộc Châu được xây dựng và củng cố sau hơn 20 năm thành lập và phát triển ngày càng cao, tạo ra nhiều thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Sự đoàn kết của toàn thể ban lãnh đạo cũng như toàn thể cán bộ công nhân viên chi nhánh luôn vì mục tiêu kinh doanh hiệu quả đã xây dựng nên 1 tập thể vững mạnh tạo thế và lực cho ngân hàng trong thời kỳ đổi mới, vững bước vượt qua khủng hoảng kinh tế toàn cầu, và xây dựng chiến lược kinh doanh ổn định, lâu dài.
2.1.2 2 Những khó khăn thách thức
Sản xuất nông, lâm ngư nghiệp phụ thuộc nhiều vào thiên nhiên, năm qua tại Mộc Châu thời tiết diễn biến phức tạp, đầu năm giá rét, sương muối kéo dài, mưa đá gây thiệt hại lớn đến hoa màu, cây ăn quả dẫn đến năng xuất cây trồng thấp, sản lượng thu hoạch kém Mặt khác giá nhiều loại nông sản bị tư thương ép giá đã ảnh hưởng trực tiếp đến đời sống và khả năng trả nợ của nông dân Một số xã sản xuất chưa phát triển, manh mún, lạc hậu, trình độ dân trí thấp, đại bàn giao thông đi lại khó khăn làm cho việc tiêu thu nông sản phẩm yếu kém Công tác khuyến nông, lâm, ngư nghiệp được tiến hành khá mạnh nhưng ở vùng sâu, vùng xa người nông dân vẫn chưa nhận được những hoạt động khuyến nông cần thiết Do đó, hoạt động sản xuất kinh doanh của họ kém hiệu quả, độ rủi ro cao, mặt khác người dân tiến hành sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp trong bối cảnh thiếu thông tin về kỹ thuật, thị trường dẫn đén tình trạng một số sản phẩm cung vượt quá cầu, giá giảm mạnh, khó có khả năng tiêu thụ làm cho nông dân thua lỗ lớn, đòi sống gặp nhiều khó khăn Người dân phải tự đối mặt với thị trường tự do, bị chèn ép, nhiều thua thiệt ảnh hưởng đến sự phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn và ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ ngân hàng.
Tính cạnh tranh trong lĩnh vực huy động vốn và cấp tín dụng cho nông nghiệp nông thôn ngày càng tăng Các tổ chức tín dụng trên địa bàn huyệnMộc Châu như Phòng Giao dịch Chi nhánh Ngân hàng đầu tư và phát triểnViệt Nam có vị chí gần với chi nhánh ngân hàng NN&PTNT huyện MộcChâu, Quỹ tín dụng nhân dân thị trấn Mộc Châu, và qũy tín dụng nhân dân
2 6 thị trấn nông trường Mộc Châu đã chuyển hướng đầu tư cho nông nghiệp nông thôn ở những vùng thuận lợi cũng làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp Mộc Châu.
Do xác định được những khó khăn và những thuận lợi trên ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Mộc Châu đã chủ động khắc phục khó khăn trong kinh doanh phát huy thế mạnh nhằm từng bước đáp ứng nhu cầu của các đơn vị kinh tế và nhân dân trên địa bàn trong lĩnh vực hoạt động tiền tệ - tín dụng.
2.1.3 Kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Mộc châu
Tình hình kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Mộc châu được thể hiện thông qua bảng tóm tắt sau:
Bảng 1 : Kết quả kinh doanh của NHNo & PTNT Huyện Mộc Châu Đơn vị tính : Triệu đồng
(Nguồn: : Báo cáo tổng kết năm 2007- 2009 NHNo&PTNT Mộc Châu)
Qua bảng trên ta thấy ngân hàng kinh doanh có lãi và khá ổn định qua các năm
Năm 2007 tổng thu là 31.239 triệu đồng, tổng chi là 24.393 triệu đồng. Từ đó ngân hàng có được khoản lợi nhuận là 6.846 triệu đồng.
Năm 2008 tổng thu là 58.630 triệu đồng tăng 27.391 triệu đồng tương ứng tăng 87,68% so với năm 2007, tổng chi năm 2008 là 52.157 triệu đồng tăng thêm 27.764 triệu đồng so với năm 2007 làm cho thu nhập của ngân hàng giảm xuống 373 triệu tương ứng giảm 5,45% so với năm 2007.
SV: Đinh Văn Hải Lớp: HCKT -K10B
Năm 2009 tổng thu là 65.356 triệu đồng tăng 6.726 triệu đồng so với năm 2008 tương ứng tăng 11,47%, tổng chi năm 2009 là 57.874 triệu đồng tăng 5.717 triệu đồng so với năm 2008 tương ứng tăng là 10,96%,.Tuy nhiên tốc độ tăng doanh thu lớn hơn tốc độ tăng chi phí lên đem lại khoản lợi nhuận7.482 triệu đồng cho ngân hàng tương ứng tăng 15,59% so với năm 2008.Mặc dù trong năm 2009 nền kinh tế suy giảm, cùng với nhiều chính sách bất cập nhưng ngân hàng đã bắt kịp, bám sát và triển khai các chính sách kịp thời Vì vậy mà phải đối mặt với nhiều khó khăn nhưng năm 2009 ngân hàng vẫn tìm kiếm được lợi nhuận Điều này chứng tỏ rằng 1 sự cố gắng nỗ lực của ban lãnh đạo ngân hàng cùng với các nhân viên ngân hàng để nâng cao hiệu quả trong kinh doanh của ngân hàng.
Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT huyện Mộc Châu
NHNo&PTNT Huyện Mộc Châu là một đơn vị hạch toán phụ thuộc, trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Sơn La, nằm trong ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, có chức năng kinh doanh đa năng về tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ ngân hàng trên địa bàn nhằm phát triển kinh tế xã hội, góp phần công nghiệp hóa, hiện đại hóa nông nghiệp nông thôn Để tồn tại, phát triển và không ngừng vươn lên trong cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn, NHNo&PTNT Huyện Mộc Châu đã thực thi các chính sách tiền tệ - tín dụng và các dịch vụ ngân hàng một cách linh hoạt và có hiệu quả
Tổng dư nợ tín dụng thương mại đến 31/12/2009 đạt 239.444 triệu đồng, trong đó:
Dư nợ tín dụng doanh nghiệp Nhà nước 4.538 triệu đồng, chiếm 1,3% tổng dư nợ
Dư nơ cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh 19.730 triệu, chiếm 6,7% tổng dư nợ.
Dư nợ cho vay hộ sản xuất 269.176 triệu, chiếm 92% tổng dư nợ.
Vốn tín dụng ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyệnMộc Châu đã thực sự góp phần thúc đẩy các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế và dân cư phát triển sản xuất kinh doanh, đứng vững trong cơ
2 8 chế thị trường, đặc biệt là kinh tế hộ gia đình nhằm phát triển nông nghiệp nông thôn ngoài ra NHNo&PTNT Mộc Châu còn làm dịch vụ chuyển tiền điện tử, chi trả kiều hối, kinh doanh ngoại tệ và Các dịch vụ ngân hàng khác Các sản phẩm mới ra đời ngày càng được hoàn thiện và đa dạng mang lại lợi ích kinh tế cho ngân hàng và Nhân dân trên toàn huyện ,khẳng định vị thế của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn trên địa bàn.
2.2.1 Thực trạng huy động vốn tại NHNo&PTNT Huyện Mộc châu
NHNo&PTNT huyện Mộc Châu là đơn vị hạch toán phụ thuộc và nhận khoán tài chính với NHNo&PTNT tỉnh Sơn La Vốn điều lệ và các quỹ tập trung tại NHNo&PTNT Việt Nam quản lý Với chức năng kinh doanh và phục vụ phát triển kinh tế trên địa bàn , để đạt được mục tiêu đó, NHNo&PTNT huyện khai thác mọi nguồn vốn và nâng cao hiệu suất sử dụng vốn nhằm tăng cường quy mô tài sản sinh lời
Bảng 2: Nguồn vốn NHNo&PTNT huyện Mộc Châu theo tính chất giai đoạn 2007-2009 Đơn vị tính:Triệu đồng
(Nguồn báo cáo tổng kết NHNo&PTNT Huyện Mộc Châ u các năm 2007- 2009)
Nguồn vốn chính của NHNo&PTNT huyện Mộc Châu bao gồm: Nguồn vốn huy động trên địa bàn, nguồn vốn nhận ủy thác đầu tư.
Từ bảng số 2 ta có thể đưa ra nhận xét chung: Tổng nguồn vốn của NHNo&PTNT Huyện Mộc Châu tăng trưởng tương đối tốt qua các năm. Trong đó nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhất (97,2% trong tổng nguồn) và có tốc độ tăng trưởng tương đối ổn định Tiêu biểu như năm 2007 tổng nguồn vốn huy động là 176.656 triệu đồng, năm 2008 là 201.193 triệu
SV: Đinh Văn Hải Lớp: HCKT -K10B đồng tăng 24.537 triệu và tốc độ tăng trưởng là 13,89% so với năm 2007, năm
2009 tổng vốn huy động là 213.317 triệu đồng tăng 12.124 triệu với tốc độ tăng trưởng là 6,03% so với năm 2008 Tốc độ tăng trưởng vốn huy động của năm 2009/2008 thấp hơn so với tốc độ tăng trưởng của 2008/2007 là do cuối năm 2008 các ngân hàng bước vào cuộc chạy đua lãi suất vì nhu cầu khát vốn vào giai đoạn cuối năm, có những thời điểm lãi suất lên tới hơn 19%/năm nên nguồn vốn huy động được trong năm 2008 là rất lớn nên dẫn tới tốc độ tăng trưởng của năm này là rất cao.
Trong cơ cấu vốn của ngân hàng thì nguồn vốn đầu tư ủy thác cũng đóng một vai trò khá quan trọng, đây là những nguồn vốn có chi phí thấp và thời gian sử dụng thường là dài, nếu sử dụng hiệu quả nguồn vốn này thì sẽ mang lại những hiệu quả rất lớn cho ngân hàng Năm 2007 nguồn vốn đầu tư ủy thác là 5000 triệu đồng, năm 2008 nguồn vốn đầu tư ủy thác là 6500 triệu đồng tăng 1500 triệu đồng và tốc độ tăng trưởng là 30% so với năm 2007, năm 2009 nguồn vốn này là 8.000 triệu đồng tăng 1.500 triệu đồng và tốc độ tăng trưởng là 23,3% so với năm 2008
Nguồn vốn huy động tại địa phương là điều kiện, tiền đề mở rộng đầu tư cho nhu cầu phát triển kinh tế của huyện NHNo&PTNT Mộc Châu đã tập trung mọi nỗ lực và coi đây là nhiệm vụ trọng tâm của toàn chi nhánh nên lượng vốn huy động từ thị trường ngày một tăng các hình thức huy động vốn chủ yếu đã và đang áp dụng như sau:
Tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn của các tổ chức kinh tế, tài chính và cá nhận tiền gửi của các tổ chức tín dụng Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn của dân cư,Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu.
Xác định được tầm quan trọng của nguồn vốn huy động, NHNo&PTNT huyện Mộc Châu đã chú trọng các biện pháp nhằm tăng trưởng nguồn vốn như mở rộng mạng lưới, tạo mọi điều kiện thuận lợi cho khách hàng, linh hoạt điều hành lãi suất trong phạm vi cho phép nhất là trên địa bàn có cạnh tranh
Bảng 3: Vốn huy động của NHNo&PTNT huyện M ộc Châu giai đoạn 2007 -2009
(Đơn vị:Triệu đồng)
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Mức tăng
Giá trị Tỷ trọng
3 Phát hành kỳ phiếu
(Theo báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh)
Theo bảng huy động vốn ta thấy cơ cấu nguồn vốn huy động được chia thành 3 loại là tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi tổ chức kinh tế xã hội và tiền gửi kỳ phiếu:
Thứ nhất là tiền gửi tiết kiệm thường chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng nguồn vốn huy động Năm 2009 nguồn huy động là 158.000 triệu đồng tăng lên 12.124 triệu đồng so với năm 2008 và chiếm 74,07% trong tổng nguồn vốn huy động Năm 2008 nguồn vốn huy động là 150.082 triệu đồng chiếm
74,6% trong tổng nguồn vốn huy động tăng 17.082 triệu đồng tương ướng với
12,84% so với năm 2007 là 133.000 triệu đồng chiếm 75,29% trong tổng nguồn Tuy tăng lên so với năm 2007 nhưng tỷ trọng của tiền gửi tiết kiệm năm 2008 lại nhỏ hơn năm 2007 bởi vì tốc độ tăng của tiền gửi tiết kiệm không tăng nhanh bằng tốc độ tăng của tổng nguồn vốn huy động.
Qua bảng này chứng tỏ rằng trong những năm vừa qua ngân hàng đã rất chú trọng và quan tâm để mở rộng khả năng huy động vốn cho ngân hàng.
Thứ hai là tiền gửi kỳ phiếu, loại tiền gửi này chiếm một tỷ trọng rất nhỏ trong tổng nguồn vốn Năm 2007 tiền gửi kỳ phiếu chỉ có 13.656 triệu đồng chiếm 2,07% trong tổng nguồn vốn huy động Đến năm 2008,2009 tỷ trọng này tăng lên không đáng kể Tiêu biểu như năm 2008 tiền gửi kỳ phiếu là 4.611 triệu đồng chiếm 2,29% trong tổng nguồn huy động Tăng lên 955
Đánh giá chung về huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Mộc Châu
và phát triển nông thôn huyện Mộc Châu
2.3.1 Những thành tựu đạt được
SV: Đinh Văn Hải Lớp: HCKT -K10B
Về khối lượng vốn: Tổng lượng vốn của NHNo&PTNT Mộc Châu không ngừng tăng lên, tốc độ tăng bình quân 24%/năm Nguồn vốn huy động chiếm tỷ lệ lớn trong tổng nguồn vốn Trong cơ cấu huy động thì chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm (chiếm 72,5%), tiền gửi các tổ chức kinh tế là 27,5% Sự gia tăng của nguồn vốn tiền gửi dân cư và tiền gửi tổ chức kinh tế đã góp phần tác động đến cơ cấu tài sản nợ của NHNo&PTNT Mộc Châu tăng khả năng cung ứng vốn của ngân hàng, nhất là vốn ngắn hạn đối với nền kinh tế.
Chính sách huy động vốn của NHNo&PTNT Mộc Châu đã hướng vào tập trung khai thác mọi nguồn vốn tại địa phương, coi nguồn vốn huy động là nguồn vốn quan trọng và ổn định trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Với địa bàn hoạt động 29 xã và Thị Trấn, Điều này cho phép tập trung huy động tối đa và phân bổ có hiệu quả các nguồn vốn vào đầu tư, đặc biệt là đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn Cơ cấu nguồn vốn chuyển dịch theo hướng ngày càng phù hợp với yêu cầu kinh doanh Các chi nhánh trong huyện đều tích cực huy động nguồn vốn tại chỗ và chủ động được nguồn vốn cho kinh doanh
Những năm gần đây chi nhánh đã thực hiện giao dịch một cửa Điều này làm giảm thiểu thời gian giao dịch với khách hàng và trong đó có giao dịch về tiền gửi các loại Việc chuyển sang mô hình giao dịch một cửa sẽ tạo cho khách hàng cảm giác thoải mái, nhanh chóng, chính xác trong quá trình giao dịch, từ đó sẽ là động cơ thúc đẩy khách hàng có cảm giác thoải mái khi đển ngân hàng.
Bên cạnh đó, việc chuyển sang mô hình giao dịch một cửa tức là một nhân viên giao dịch cùng lúc đồng thời làm cả công việc của một kế toán và một thủ quỹ Mặc dù vậy, nhân viên của chi nhánh vẫn hoàn thành tốt công việc của mình Điều này có tác dụng nâng cao uy tín của chi nhánh đối với khách hàng Hơn nữa, cơ sở vật chất phòng kế toán đã được cải tiến, hầu hết các nghiệp vụ đều được tin học hoá, từ đó dẫn đến xử lý và hạch toán rất nhanh chóng, chính xác, đáp ứng yêu cầu giao dịch của khách hàng.
Nguồn vốn huy động được tăng trưởng từ 176.656 triệu đồng năm 2007 và 213.317 triệu đồng đã góp phần chuyển dịch cơ cấu sử dụng vốn mở rộng
4 0 các loại hình đầu tư vốn như: Dịch vụ cầm cố, cho vay tiêu dùng, thanh toán, chuyển tiền, đẩy mạnh cho vay hộ sản xuất nhất là cho vay qua liên doanh Đạt được những kết quả trên là do trong công tác quản lý điều hành NHNo&PTNT Mộc Châu luôn quán triệt được tầm quan trọng và thế mạnh về nguồn vốn, đã đề ra được những mục tiêu nhiệm vụ và biện pháp huy động vốn đúng đắn thích hợp Phân công cụ thể cán bộ giám sát theo dõi việc thực hiện chi tiêu nguồn vốn, giao khoán chỉ tiêu nguồn vốn cho các đơn vị trực thuộc
2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân
Bên cạnh những kết quả đã đạt được hoạt động huy động vốn tại NHNo&PTNT Mộc Châu còn những tồn tại cần được xem xét khắc phục:
- Khối lượng vốn huy động được chưa tương ứng với tiềm năng. Toàn Huyện có: 28.618 hộ, đến thời điểm 31/12/2009 ngân hàng mới huy động được 213.317 triệu đồng, trong đó tiền gửi dân cư: 166.317 triệu đồng. Tỷ lệ huy động vốn trên 1 hộ chỉ là 5,81 triệu đồng, so với mức thu nhập bình quân của 1 hộ trên địa bàn huyện là 15,83 triệu đồng/1 hộ/1 năm, thì số tiền mà ngân hàng huy động được chiếm 1 tỷ lệ rất nhỏ.
- Các hình thức huy động vốn còn đơn điệu, chưa đa dạng chủ yếu mang nặng tính truyền thống Ví dụ như Huy động vốn bằng tiền gửi tiết kiệm loại 3 tháng, 6 tháng, 12 tháng… huy động vốn bằng hình thức tiết kiệm bậc thang, huy động vốn qua tiền gửi thanh toán (chiếm tỷ lệ nhỏ), có ít những hình thức huy động, khuyến khích người gửi tiền, cũng như các hoạt động quảng cáo, marketing chưa được tốt, ít các chương trình khuyến mại để kích thích người gửi tiền.
- Tỷ trọng nguồn vốn trung, dài hạn thực tế thấp so với dư nợ trung dài hạn, tỷ trọng nguồn vốn ngắn hạn chiếm tỷ trọng tương đối lớn
- Trình độ tin học của cán bộ trong ngân hàng chưa được cao
- Chưa có chiến lược nguồn vốn, chưa có quy chế, quy trình nghiệp vụ huy động vốn thống nhất ví dụ có nhiều trường hợp Ngân hàng phải phụ thuộc vào NHNo tỉnh Sơn La trong quá trình điều chuyển vốn, giữa chi nhánh
SV: Đinh Văn Hải Lớp: HCKT -K10B và khách có 1 khoảng cách về địa lý, cũng như trình độ nhận thức nên việc huy động vốn tại các khu vực xã, bản thường rất ít hoặc không có, hầu hết các khách hàng chưa nắm bắt được lợi ích và các thủ tục để gửi tiền, do đó trong công tác điều hành về nguồn vốn có nơi có lúc còn lơi lỏng, bị động để mất thị trường, mất khách hàng
2.3.2.2 Nguyên nhân. a Về phía môi trường khách quan
Hoạt động kinh doanh có nói chung và hoạt động huy động vốn của ngân hàng nói riêng luôn gắn với môi trường kinh doanh, đặc biệt là môi trường kinh tế và pháp lý Ở nước ta cơ chế kế hoạch tập trung bao cấp đã tồn tại quá lâu trong đời sống kinh tế xã hội, đã ăn sâu vào nếp nghĩ, cách làm của các doanh nghiệp, các thành phần kinh tế và dân cư Chuyển sang cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước nhưng bước đầu các doanh nghiệp và từng người dân trong xã hội còn trì trệ trong sản xuất kinh doanh, chưa phát huy được tiềm năng, tính sáng tạo chưa tạo ra được động lực cho sự phát triển, dẫn tới khả năng đầu tư, tiết kiệm không cao
Môi trường kinh tế, môi trường đầu tư chưa ổn định, lạm phát làm cho đồng tiền mất giá nên sự nghi ngại trong dân chúng, do vậy người có tiền nhàn rỗi chưa yên tâm gửi vào ngân hàng với thời hạn dài mà sử dụng để mua vàng, ngoại tệ để cất giữ hoặc đầu tư vào bất động sản
Nền kinh tế chưa phát triển thì khả năng tạo việc làm cho người lao động nhất là nông dân có nhiều hạn chế, mức sống nói chung còn thấp đã ảnh hưởng đến tiêu dùng tiết kiệm của dân cư Huyện Mộc Châu là huyện có nhu cầu về vốn đầu tư cho sản xuất kinh doanh quá lớn nên hạn chế cho công tác huy động vốn.
ĐỀ XUẤT NHẰM TĂNG CƯỜNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHNo & PTNT HUYỆN MỘC CHÂU SƠN LA
Định hướng phát triển nguồn vốn của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Mộc Châu
Đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, chất lượng và hiệu quả, giữ vững thị trường, thị phần huy động vốn , cho vay, tích cực tăng thu dịch vụ, phán đấu hoàn thành các chỉ tiêu KD , đảm bảo thu nhập ổn định cho CBVC
Mở rộng và đa dạng hoá các hình thức huy động vốn, vận dụng linh hoạt các mức lãi suất huy động từng thời kỳ cho phù hợp Tập trung huy động vốn tại chỗ nhất là nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư Đẩy mạnh công tác thông tin, tuyên truyền quảng cáo, tiếp thị, mở rộng quan hệ giữa NHNo với các doanh nghiệp về tiền gửi, tiền vay Tích cực huy động vốn trung và dài hạn để cho vay trung và dài hạn đối với kinh tế địa phương Sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn uỷ thác đầu tư.
- Tổng nguồn vốn huy động tại địa phương tăng tối thiểu 20% so với năm 2010.
- Dư nợ theo hạn mức dư nợ NHNo&PTNT tỉnh Sơn La giao.
- Nợ quá hạn dưới 3% tổng dư nợ.
- Thu nợ đã XLRR: Thu 50% dư nợ đã XLRR có khả năng thu.
- Thu lợi nhuận ròng ngoài tín dụng: Tăng tối thiểu 20% so với năm 2010.
- Về tài chính: Hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch của NHNo&PTNT tỉnh Sơn
La giao, phấn đấu thu nhập cho người lao động không thấp hơn năm 2010.
Đề xuất nhằm tăng cường huy động vốn tại NHNo&PTNT huyện Mộc Châu
Để phát triển kinh doanh đa năng trong cơ chế thị trường, trên cơ sở phân tích đánh giá thực trạng nguồn vốn tại NHNo&PTNT Mộc Châu , có thể đưa ra các giải pháp mở rộng nguồn vốn kinh doanh trên địa bàn Huyện Mộc Châu.
SV: Đinh Văn Hải Lớp: HCKT -K10B
3.2.1 Giải pháp về huy động vốn
3.2.1.1 Giải pháp về sản phẩm sử dụng trong chiến lược huy động vốn của chi nhánh.
Về sản phẩm của ngân hàng nói chung hay sản phẩm trong công tác huy động vốn nói riêng đều mang ba đặc điểm, đó là tính không thể tách biệt, tính không ổn định và khó xác định Chính vì những đặc điểm trên nên gây ra những khó khăn nhất định cho công tác nghiên cứu, phát triển sản phẩm Tuy nhiên, với mong muốn góp phần tăng cường nguồn vốn huy động, em xin mạnh dạn đưa ra một số giải pháp như sau:
Giải pháp chung nhất và quan trọng nhất đó là tiếp tục thực hiện đa dạng hoá hình thức huy động vốn, phát triển nhân rộng hình thức huy động cũ như huy động bằng tiền gửi tiết kiệm, song song thì tìm hiểu những hình thức mới, hiện đại hơn như thanh toán qua thẻ, trả lương cho các doanh nghiệp … để áp dụng vào chi nhánh, cụ thể :
Thứ nhất, tiếp tục duy trì các hình thức tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn với các kỳ hạn khác nhau như 3 tháng, 6 tháng, 12 tháng Đồng thời, có thể nghiên cứu các hình thức tiết kiệm khác như tiết kiệm tuổi già, tiết kiệm mua sắm, tiết kiệm cho tiêu dung, tiết kiệm góp với mức lãi suất ổn định… Đây cũng là một trong những hình thức tiết kiệm giống như dịch vụ của bảo hiểm Nhưng vấn đề đặt ra ở đây là làm thế nào để cho khách hàng biết được chi nhánh hiện tại đang tồn tại những hình thức huy động trên? Câu trả lời sẽ được làm rõ hơn ở phần giải pháp thuộc phương diện quảng cáo, marketing của ngân hàng.
Cần tổ chức những đợt huy động tiết kiệm với những hình thức đem lại lợi ích đi kèm cho khách hàng như tiết kiệm dự thưởng có thể chúng những giải thưởng có giá trị hoặc được hưởng 1 mức lãi suất ưu đãi cho khách hàng trúng giải cao nhất, các chuyến du lịch trong và ngoài nước hay những món quà lưu niệm… điều này có thể khuyến khích tâm lý khách hàng khi họ gửi tiền vào ngân hàng.
Nên phát triển các hình thức tiết kiệm gửi một nơi rút nhiều nơi Điều này sẽ tạo tính hấp dẫn hơn cho khách hàng khi gửi tiền
Thứ hai, giải pháp đối với tiền gửi không kỳ hạn: Tăng hình thức huy động không kỳ hạn bằng cách cung cấp sản phẩm tiền gửi không kỳ hạn có thể chuyển sang tiền gửi có kỳ hạn Cụ thể là, chi nhánh nên áp dụng phần mềm giao dịch, khi nguồn tiền gửi không kỳ hạn của khách hàng tăng lên đến một giá trị nhất định về thời gian và số lượng thì kiểu lãi suất của nguồn này sẽ được tự động chuyển sang một mức lãi suất ưu đãi hơn một chút Sự tăng lên về thu nhập cùng với sự linh hoạt về thời hạn là một sự thu hút hấp dẫn đối với khách hàng. Áp dụng mạnh mẽ hơn nữa hình thức trả lương vào tài khoản tiền gửi không kỳ hạn mở tại chi nhánh Chi nhánh nên tăng nguồn này bằng cách đưa ra những dịch vụ đi kèm cho khách hàng là các chủ doanh nghiệp cũng như các đơn vị hành chính sự nghiệp trên địa bàn khi mở tài khoản lương.
Mở tài khoản kết hợp giữa tài khoản thanh toán và tài khoản thấu chi Tài khoản này chỉ thực hiện mở đối với những khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh, và hiện tượng thấu chi trên tài khoản này là hữu hạn Đơn cử như, có những thể chế kinh doanh, về cơ bản họ có vốn nhàn rỗi trong một thời gian dài, họ chỉ có nhu cầu tập trung một lượng vốn lớn trong một vài ngày trong tháng để thực hiện thanh toán hoặc tập trung cho 1 dự án lớn Tiện ích của loại tài khoản này sẽ có sức thu hút rất lớn đối với đối tượng khách hàng này, vừa giúp họ có thu nhập, an toàn tài sản và tập trung thậm chí là vay vốn khi cần thiết.
Thứ ba, tăng cường nguồn vốn trung dài hạn.
Chi nhánh nên đẩy mạnh hình thức thu hút nguồn tiền gửi trung dài hạn bằng cách đưa ra một biểu lãi suất có sự phân tích rõ ràng về lợi ích giữa tiền gửi có kỳ hạn dài và tiền gửi có kỳ hạn ngắn Chỉ khi chi nhánh làm được điều đó thì nguồn này mới thu hút được nhiều vì khi đó khách hàng mới nhận thức được lợi ích của mình khi gửi tiền vào hình thức này. Đặc biệt nên quan tâm hơn nữa tới đối tượng khách hàng là người mới về hưu hoặc sắp hưởng chế độ nghỉ hưu bằng cách xin danh sách theo nguồn điều tra của huyện, vì những khách hàng này thường có khoản thu ổn định
SV: Đinh Văn Hải Lớp: HCKT -K10B hàng tháng và hầu như các nhu cầu chi tiêu, đầu tư rất ít nên có tính ổn định lâu dài, và số lượng người thuộc diện này cũng không phải là ít. Đẩy mạnh việc phát hành trái phiếu và chứng chỉ tiền gửi để thu hút nguồn vốn trung dài hạn để đáp ứng nhu cầu vốn trung dài hạn cho thời gian tới Đẩy mạnh các đợt phát hành này bằng cách đưa ra được biểu lãi suất đi kèm có tính chất quảng rõ ràng về lợi ích của hình thức này đem lại so với những loại tiền gửi cùng kỳ hạn Nhưng vẫn phải lưu ý sự tăng lên về lãi suất vẫn đảm bảo cho ngân hàng có lợi nhuận, kinh doanh có lãi.
Thứ tư, đẩy mạnh nghiệp vụ huy động vốn bằng cách phát hiện, triển khai các sản phẩm mới.
Phát triển dịch vụ thẻ thanh toán từ những đối tượng kinh doanh buôn bán (tức là khách hàng mà nguồn thu nhập không phải là lương tháng, định kỳ), những người này tuy thu nhập không ổn định, nhưng nếu đã phát sinh các khoản thu thì đó thường là những khoản lớn và những giao dịch với đối tác hay khách hàng của họ cũng đem lại nguồn phí dịch vụ cho ngân hàng Đối với loại thẻ này khách hàng phải gửi một khoản tiền nhất định, sau đó thực hiện thanh toán qua tài khoản này Nếu tính toán cân đối nguồn này thì ngân hàng sẽ thu hút một nguồn vốn nhàn rỗi đợi thanh toán khá cao.
Phát triển công tác chứng khoán hoá các loại GTCG, tức là khách hàng có thể đem những GTCG của mình giao dịch trên thị trường chứng khoán với mệnh giá GTCG bằng mệnh giá của chứng khoán Điều này, sẽ tạo được tính linh hoạt hay hạn chế được phần nào những hạn chế về tính bất linh hoạt của loại huy động này Hình thức này tuy mới nhưng cũng có thể áp dụng để tăng sự đa dạng trong các dịch vụ của ngân hàng.
Phát triển hình thức thẻ kết hợp giữa thẻ ATM và thẻ tín dụng, được hình thành trên sự kết hợp giữa tài khoản tiền gửi thanh toán và tài khoản thấu chi Với hình thức này nếu làm tốt thì số dư trong tài khoản thanh toán của họ là 1 nguồn tiền nhàn rỗi với chi phí thấp.
3.2.1.2 Giải pháp về định giá sản phẩm huy động vốn
Giá của sản phẩm ngân hàng nói chung hay hoạt động huy động vốn nói riêng có ba đặc điểm nổi bật đó là mang tính tổng hợp, khó xác định chi
4 8 phí chính xác đối với từng sản phẩm dịchvụ riêng biệt; có tính đa dạng phức tạp nên có nhiều cách định giá khác nhau cho những sản phẩm dịch vụ khác nhau, giá của sản phẩm dịch vụ ngân hàng có tính nhạy cảm cao Từ những đặc điểm đó, em đưa ra những giải pháp sau:
Kiến nghị đối với Ngân hàng NN và NHNo Việt Nam
3.3.1 Kiến nghị đối với NHNN Để nghiệp vụ huy động vốn cũng như công tác kế toán huy động vốn ngày càng đạt hiệu quả cao hơn, cá nhân tôi có một số kiến nghị đối với NHNN như sau:
Thứ nhất, NHNN có phương pháp xác định lãi suất giao dịch trên thị trường liên ngân hàng một cách khoa học tạo điều kiện cho các NHTM xác định được lãi suất hoạt động nói chung, lãi suất huy động vốn nói riêng, đạt hiệu quả cao.
Thứ hai, NHNN nên có những chính sách tạo chủ động cho tất cả các
NHTM, không phân biệt thành phần kinh tế, tạo sân chơi bình đẳng cho tất cả các NHTM tham gia vào lĩnh vực phát hành các GTCG trung, dài hạn.
Thứ ba, NHNN và Uỷ ban chứng khoán cần có những phương pháp phối hợp với nhau để tạo điều kiện cho các NHTM phát hành GTCG (trái phiếu) trên thị trường chứng khoán tập trung (hiện tại chỉ có ngân hàng đầu tư và phát triển được phát hành trên thị trường chứng khoán tập trung) vì hầu hết trái phiếu được bán lẻ trực tiếp cho khách hàng.
Thứ tư, tạo sự linh hoạt hơn nữa trong công cụ điều hành chính sách tiền tệ Tỷ lệ dự trữ bắt buộc cần được xem xét để giảm, tạo điều kiện thúc đẩy hơn nữa nghiệp vụ huy động vốn.
Thứ năm, vận hành thị trường mở linh hoạt hơn nữa với khối lượng lớn hơn Đây là tiền đề quan trọng để thúc đẩy phát triển thị trường vốn và cũng tăng cường huy động vốn trung dài hạn ở nc ta.
Thứ sáu, quan tâm tới chính sách tỷ giá hơn nữa để tránh tình trạng mất cân đối giữa nguồn vốn nội ngoại tệ, hay sự mất giá quá cao của đồng nội tệ so với đồng ngoại tệ mạnh như: USD, EUR.
3.3.2 Kiến nghị đối với NHNo&PTNT Việt Nam
- Nên chuyển toàn bộ việc quản lý máy ATM về một đầu mối là trung tâm thẻ và thực hiện thu phí theo mỗi lần giao dịch thay vì thu phí như hiện nay.
- Cần ban hành, chỉnh sửa ngay những cơ chế, quy định chưa có hoặc không còn phù hợp tạo hành lang pháp lý cho các chi nhánh.
- Cần xem xét lại cơ chế điều hoà và mua bán ngoại tệ giữa Sở Quản lý vốn và kinh doanh ngoại tệ với các chi nhánh nhằm khuyến khích các chi nhánh và tập trung sức mạnh toàn ngành trong cạnh tranh.
- Ưu tiên các dự án (cả đầu vào và đầu ra) đối với các chi nhánh mới thành lập còn có nhiều khó khăn
- Tăng cường đào tạo nhất là các nghiệp vụ thanh toán quốc tế, tiếp thị, phát hiện tiền giả cho các chi nhánh.
SV: Đinh Văn Hải Lớp: HCKT -K10B
