LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TTQT TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Rủi ro trong thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại
1.1.1 Khái niệm về rủi ro trong thanh toán quốc tế
1.1.1.1 Khái niệm về rủi ro
Theo định nghĩa truyền thống thì rủi ro chỉ là những sự kiện sảy ra có thể làm mất mát tài sản hay làm phát sinh một khoản nợ, còn theo quan điểm hiện đại thì rủi ro bao hàm nghĩa rộng hơn, không chỉ tính đến rủi ro tài chính mà còn là những rủi ro ảnh hưởng đến mục tiêu hoạt động và mục tiêu chiến lược Như vậy rủi ro là sự việc sảy ra ngoài ý muốn chủ quan của con người, đem lại những hậu quả mà ta không thể dự đoán được Đặc biệt trong lĩnh vực ngân hàng thì ngân hàng ra đời và phát triển gắn liền với sự ra đời và phát triển của nền kinh tế hàng hóa để giải quyết nhu cầu phân phối vốn, nhu cầu thanh toán…phục vụ cho phát triển ,mở rộng sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh tế ,cá nhân với đặc thù kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ Vì vậy hoạt động của ngân hàng chứa đựng nhiều tiềm ẩn rủi ro mà chúng ta khó có thể lường trước được Nguyên nhân của những tiềm ẩn rủi ro này là do ngân hàng là một trung gian tài chính, huy động vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế với lãi suất thấp ,sau đó cho các tổ chức kinh tế, cá nhân vay lại với lãi suất cao hơn để thu lợi nhuận Nếu ngân hàng không đáp ứng đủ vốn cho nền kinh tế hoặc huy động đủ vốn nhưng không có thị trường để cho vay thì ngân hàng hoạt động kém hiệu quả ,sẽ dẫn đến rủi ro.
Hoạt động kinh doanh ngân hàng rất nhạy cảm , có liên quan đến nhiều lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế, chịu sự tác động của nhiều nhân tố khách quan và chủ quan như kinh tê, chính trị, xã hội… gây ra những thiệt hai không nhỏ cho ngân hàng Hơn nữa, ngân hàng kinh doan không chỉ huy động vốn và cho vay mà còn rất nhiều lĩnh vực khác nhau như thanh toán , bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối, chứng khoán , góp vỗn liên doanh , dịch vụ thẻ đại lý VÌ vậy có thể nói rằng rủi ro ngân hàng rất đa dạng Ngoài ra , các ngân hàng đang hoạt động trong cơ chế thị trường có sự cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng với nhau và với các tổ chức tín dụng, dẫn đến việc cạnh tranh về lãi suất để huy động vốn, làm cho lãi suất huy động vốn cao hơn lãi suất cho vay cũng là một trong những nguyên nhân gây ra rủi roc ho ngân hàng
1.1.1.2 Rủi ro trong thanh toán quốc tế
Rủi ro trong thanh toán quốc tế là rủi ro phát sinh trong quá trình thanh toán giữa các bên trong giao dịch quốc tế ( nhà nhập khẩu ,nhà xuất khẩu, ngân hàng, các tổ chức cá nhân, trung gian có liên quan…) Rủi ro trong thanh toán quốc tế cũng tương tự như rủi ro thanh toán nội địa nhưng phức tạp và khó kiểm soát hơn do trong giao dịch quốc tế , các chủ thể ở cách xa nhau, thậm chí còn chẳng biết mặt nhau, cũng như sự khác biệt về văn hóa, phong tục tập quán, luật pháp giữa các quốc gia …làm tăng thêm các khó khăn liên quan đến giao dịch thương mại quốc tế, trong đó có thanh toán quốc tế.
1.1.2 Rủi ro của ngân hàng thương mại trong thanh toán quốc tế
Do kinh doanh ngân hàng là một loại hình kinh doanh đặc biệt, vì vậy những rủi ro trong hoạt động ngân hàng cũng mang tính đặc thù Hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung thường phải đối mặt với những rủi ro sau :
Rủi ro tín dung phát sinh trong trương hợp ngân hàng không thu được đầy đủ cae gốc và lãi của khoản vay, hoặc việc thanh toán nợ gốc và lãi suất không đúng kỳ hạn Trong phương thức tín dụng chứng từ ,ngân hàng có thể đóng vai trò là ngân hàng phát hành , ngân hàng xác nhận , ngân hàng chiết khấu hoặc ngân hàng thông
+ Đối với ngân hàng xác nhận :
Hoạt động tín dụng còn thể hiện mối quan hệ giữa ngân hàng xác nhận và ngân hàng mở thư tín dụng Trong trường hợp ngân hàng mở thư tín dụng là ngân hàng nhỏ, ít danh tiếng hoặc có ít giao dịch với ngân hàng thông báo Nói cách khác, ngân hàng xác nhận đã cung cấp tín dụng cho ngân hàng mở L/C
Rủi ro xảy ra đối với ngân hàng xác nhận là khi không nắm được năng lực tài chính của ngân hàng mở đã vội xác nhận yêu cầu của họ để rồi ngan hàng xác nhân phải lấy trách nhiệm thanh toán thay cho ngân hàng mở khi ngân hàng mở thiếu thiện chí hay mất khả năng thanh toán, thậm chí phá sản.
+ Đối với ngân hàng chiết khấu và ngân hàng hoàn trả thì rủi ro tín dụng xảy ra khi không thu được khoản tiền mà trước kia đã thanh toán hoặc đã chiết khấu cho nhà nhập khẩu.
+ Đối với ngân hàng thông báo : ngân hàng thông báo đôi khi đóng vai trò của ngân hàng xác nhận lẫn ngân hàng chiết khấu Rủi ro tín dụng cho ngân hàng thông báo khi cho vay tài trợ xuất nhập khẩu mà không thu hồi được vốn Ngoài ra nghiệp vụ chiết khấu bộ chứng từ cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Trương hợp ngân hàng phát hành không chịu trả tiền cho ngân hàng thông báo mặc dù nhà nhập khẩu đã thanh toán tiền rồi Trường hợp này ít xảy ra tuy nhiên để đảm bao an toàn ngân hàng chỉ thông báo với ngân hàng mở quen biết , có uy tín hoặc phải ký quỹ.
Thể hiện rủi ro lỗ tiềm tàng của một Ngân hàng do các biến động của lãi suất Rủi ro lãi suất có thể có một số hình thức khác nhau như : rủi ro xác định lãi suất , rủi ro đường cong lãi suất thay đổi, rủi ro tương quan lãi suất, và rủi ro quyền chọn đi kèm.
Rủi ro thanh khoản phát sinh khi những người gửi tiền đồng thời có nhu cầu rút tiền gửi ở ngân hàng ngay lập tức Trong những trường hợp như vậy, ngân hàng phải đi vay bổ sung nguồn vốn thanh toán hoặc phải bán tài sản có của mình để đáp ứng nhu cầu rút tiền của người gửi tiền Trong cơ cấu tài sản có thì tiền mặt có đọ thanh khoản cao nhất, dó đó trước hết ngân hàng sử dụng tiền mặt để đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng Bởi vì tiền mặt tại quỹ không mang lại thu nhập lãi suất, cho nên trong những trường hợp bình thường, ngân hàng chỉ duy trì một lượng tiền mặt ở mức tối ưu để đáp ứng nhu cầu rút tiền thường xuyên của người gửi tiền mà không gây ảnh hưởng đến độ thanh khoản của ngân hàng.
Tuy nhiên trong một số trường hợp đặc biệt ngân hàng có thể phải đối mặt với rủi ro thanh khoản, ví dụ như dân chúng mất lòng tin vào ngân hàng, hoặc nhu cầu rút tiền có tính chất thời vụ mà ngân hàng không dự tính trước được, đòi hỏi ngân hàng phải chi trả ngay lập tức một khoản tiền lớn hơn mức bình thường Trong bối cảnh đó, hầu hết các ngân hàng đều đang phải đối phó với tình huống tương tự, thì chi phí để huy động vốn bổ sung tăng lê một cách đáng kể do lượng vốn cung ứng trên thị trường giảm Hậu quả là ngân hàng phải bán một số tài sản có độ thanh khoản thấp để đáp ứng nhu cầu rút tiền của người gửi Điều này khiến cho ngân hàng gặp rủi ro thanh khoản nghiệm trọng và ngân hàng buộc phải bán gấp ngay cả những tài sản khó chuyển nhượng với giá rẻ Do bán khẩn cấp một số tài sản với giá trị thấp khiên cho khả năng thanh toán cuối cùng của ngân hàng bị đe dọa Trong trường hợp rủi ro thanh khoản ngày càng nghiêm trọng, nếu tất cả những người gửi tiền đồng loạt yêu cầu ngân hàng chi trả toàn bộ của họ thì ngân hàng sẽ phải đối mặt với rủi ro phá sản.
Một xu hướng đang phát triển mạnh mẽ trong hoạt động của các ngân hàng hiện đại là việc mở rộng các nghiệp vụ ngoại hối Rủi ro ngoại hối phát sinh khi có đến và hậu quả tổ chức bộ máy trở nên quan lieu, kém hiệu quả, hoặc là quy mô hoạt động không được mở rộng dù đã đầu tư công nghệ mới Rủi ro về công nghệ có thể gây nên hậu quả là khả năng cạnh tranh của ngân hàng giảm xuống đáng kể và là nguyên nhân tiềm ẩn của sự phá sản ngân hàng trong tương lai.
Rủi ro hoạt động có mối liên hệ chặt chẽ với rủi ro công nghệ và có thể phát sinh bất cứ khi nào nếu hệ thông công nghệ bị trục trặc hoặc là khi hệ thống hỗ trợ ngừng hoạt động Ví dụ trong giao dịch trên thị trường liên ngân hàng, ngân hàng có thể là người cho vay hoặc là người đi vay Việc thanh toán giữa các ngân hàng diễn ra trong ngày THông thường tì hệ thống máy tính của ngân hàng hoạt động hiệu quả, nhưng đôi khi cũng sảy ra trục trặc và do đó rủi ro có thể phát sinh Rủi ro có thể sảy ra khi hệ thống máy tính đã xử lý sai khoản đi vay của ngân hàng thành khoản cho vay Kết quả là đến cuối ngày, trạng thái tiền cho vay của ngân hàng có thể ở mức cao quá mức, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của ngân hàng.
Thường tác động tới các ngân hàng theo hai cách:
- Các khách hàng và những người khác có thể khởi kiện Ngân hàng Lý do của việc khởi kiện có thể phát sinh từ quá trình hoạt động kinh doanh bình thường, ví dụ việc ngân hàng từ chối cấp lại hạn mức cho vay mà theo khách hàng là vô lý. Tuy nhiên, các trường hợp khác cũng có thể phát sinh từ các lý do tách biệt khỏi hoạt động kinh doanh Ngân hàng như việc tài trợ cho những khách hàng gây ô nhiễm môi trường có thể làm ngân hàng bị các bên thứ ba kiện.
Quản trị rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế ở các ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm và thực chất của quản trị rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế
Quản trị rủi ro trong hoạt đông thanh toán quốc tế là cách tiếp cận mọi rủi ro có thể sảy ra trong hoạt động thanh toán quốc tế một cách khoa học và có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm soát, phòng ngừa và giảm thiểu những tổn thất, mất mát, ảnh hưởng bất lợi của các rủi ro đối với các Ngân hàng thương mại khi tiến hành các giao dịch thanh toán quốc tế.
- Thực chất của quản trị rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế
Việc quản lý rủi ro sẽ phải tiến từ khái niệm sơ khai liên quan đến các bảo hiểm vật chất và hạn chế tác động của rủi ro một cách thụ động nhằm bảo toàn giá trị cho NHTM đến việc quản trị rủi một cách chủ động, biến rủi ro tiềm ẩn thành cơ hội và mang lại giá trị gia tăng cho NHTM Nó không chỉ đơn thuần tránh cho NHTM khỏi các rắc rối và khó khăn, mà còn giúp hoạt động kinh doanh của NHTM tốt hơn, đạt kết quả tốt hơn.
1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế
1.2.2.1 Nhận dạng rủi ro có thế xảy ra trong hoạt động thanh toán quốc tế 1.2.2.1.1 Khái niệm
Nhận dạng rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động thanh toán quốc tế tại các Ngân hàng thương mại là việc các NHTM tiến hành nghiên cứu nguồn rủi ro và nghiên cứu các đối tượng gặp rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế của mình rồi đo lường các tổn thất rủi ro để rồi đưa ra các giải pháp hạn chế rủi ro đó.
- Nghiên cứu nguồn rủi ro từ hoạt động thanh toán quốc tế:
* Rủi ro đến từ khách hàng của Ngân hàng thương mại
Rủi ro đến từ khách hàng đó là sự hiểu biết hạn chế về thông lệ quốc tế, luật pháp quốc tế cũng như luật pháp của đối tác Thêm vào đó là sự thiếu các chuyên gia trong lĩnh vực pháp luật, kỹ thuật, nghiệp vụ thanh toán Thực trạng của cac doanh nghiệp Việt Nam hiện nay là tiềm lực kinh tế còn kém chỉ dựa vào tài trợ của ngân hàng Khi kinh doing với các đối tác nước ngoài bị thua lỗ thì hầu như đề ảnh hưởng trực tiếp tới ngân hàng Trong kinh doanh ngoại thương các doanh nghiệp Việ Nam tưởng rằng thanh toán bằng thư tín dụng là an toàn song thực tế đã chứng minh nhiều doanh nghiệp đã phải trả giá cho các điều kiện lập lờ trong hợp đồng ngoại thương cũng như thư tín dụng Do vậy ngân hàng khi thanh toán cũng gặp nhiều rủi ro.
Một nguyên nhân nữa là khách hàng cố ý làm sai nguyên tắc Khách hàng bao gồm cả nhà xuất khẩu lẫ cả nhà nhập khẩu, vẫn đề ở đây là đạo đức kinh doanh của khách hàng Học đã nắm được yếu điểm của thư tín dụng là việc thanh toán tách rời khỏi hàng hóa mà chỉ căn cứ vào chứng từ Đối tác có thể tinh vi lập bộ chứng từ giả mà ngân hàng không thế phát hiện tính xác thực của nó.
*Rủi ro đến từ chính bản thân Ngân hàng Đây là nguyên nhân xuất phát từ chính ngân hàng, do sơ suất không đáng có mà ngân hàng gây thiệt hại tới lợi nhuận của mình và mất uy tín trong kinh doan.
Một trong những nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong thanh toán quốc tế xuất phát từ chính cácn bộ ngân hàng do chuyên môn nghiệp vụ còn hạn chế Trước khi mở L/C cho khách hàng thì ngân hàng phải thẩm định tính pháp lý của doanh nghiệp Khi tiến hành mở L/C việc ký quỹ, miễn giảm ký quỹ, cho vay thanh toán hàng nhập…ngân hàng phải xem xét tình hình tài chính của danh nghiệp cũng như uy tín và mối quan hệ với ngân hàng Đặc biệt trong trường hợp khách hàng thế chấp tài sản để đảm bảo Tuy nhiên kết quả thẩm định không khi nào cũng chính
* Rủi ro đến từ môi trường bên ngoài
Môi trường pháp lý
Môi trường pháp lý có thể gây ra rủi ro cho ngân hàng khi chính sách luật thay đổi hoặc hệ thống luật chưa hoàn thiện , cách thức thi hành chưa đảm bảo thời gian, tính nghiêm minh và còn nhiều kẽ hở cho các doanh nghiệp lợi dụng Trong thanh toán quốc tế sự khác biệt về pháp luật giữa các nước cũng gây ra tranh chấp giữa các ngân hàng.
Môi trường tự nhiên, kinh tế, xã hội
Nếu môi trường kinh tế xã hội ổn định sẽ tạo điều kiện cho các doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, tăng khả năng thanh toán cho ngân hàng Ngược lại môi trường kinh tế xã hội biến động sẽ ảnh hưởng rất lớn tới tnh hình kinh doanhg của các doanh nghiệp Khi đó ngân hàng sẽ chịu ảnh hưởng trầm trọng ảnh hưởng tới khả năng thanh toán của mình Khi nhắc đến môi trường kinh tế xã hội thì không thể không thể nhắc tới môi trường tự nhiên như thiên tau, dịch họa…cũng làm cho ngân hàng gặp phải khó khăn.
-Nghiên cứu đối tượng gặp rủi ro trong hoạt động thanh toán xuất khẩu:
* Đối tương gặp rủi ro là chính NHTM
Ngân hàng có thể chỉ đóng vai trò trung gian hoặc trực tiếp tham gia bằng cách cung cấp các khoản bảo lãnh tín dụng hoặc tín dụng Đối với phương thức nhờ thu thì ngân hàng chỉ đóng vai trò làm trung gian thanh toán, thực hiện lệnh nhờ thu hoặc trả tiền cho khách hàng nên ít gặp rủi ro nhưng điều đó cũng không có nghĩa là không có rủi ro tiềm ẩn khi thực hiện phương thức nhờ thu Mặc dù rủi ro ở phương thức nhờ thu này không ảnh hưởng lớn lắm đến thu nhập của chi nhánh nhưng nó gây phiền hà, mất thời gian cho ngân hàng, đôi khi nó còn làm giảm long tin, uy tín của khách hàng đối với ngân hàng. Đối với phương thức chuyển tiền : Đây là một phương thức thanh toán trong đó khách hàng (người trả tiền, người mua, người nhập khẩu…) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho người hưởng lợi (người bán, người xuất khẩu, người cung ứng dịch vụ…) ở một địa điểm nhất định.Chi nhánh phải thông qua đại lý của mình ở nước người hưởng lợi để thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền Đối với phương thức tín dụng chứng từ thì Chi nhánh sẽ chịu các rủi ro khác nhau khi đóng vai trò khác nhau.
* Đối tương gặp rủi ro là nhà nhập khẩu
Việc thanh toán của Ngân hàng cho nhà xuất khẩu chỉ căn cứ vào bộ chứng từ xuất trình mà không căn cứ vào việc kiểm tra thực tế hàng hoá Ngân hàng chỉ kiểm tra tính hợp lệ bề ngoài của chứng từ Nếu nhà xuất khẩu chủ tâm gian lận có thể xuất trình chứng từ giả mạo cho Ngân hàng chỉ định để thanh toán Như vậy, sẽ không có sự bảo đảm nào cho nhà nhập khẩu rằng hàng hoá sẽ đúng như hợp đồng về số lượng, chủng loại và không bị hư hỏng gì Trong trường hợp này nhà nhập khẩu vẫn phải hoàn trả đầy đủ tiền đã thanh toán cho ngân hàng phát hành
* Đối tượng gặp rủi ro là nhà xuất khẩu
Khi nhà xuất khẩu xuất trình bộ chứng từ không phù hợp với L/C thì mọi khoản thanh toán (chấp nhận) đều có thể bị từ chối và nhà xuất khẩu sẽ phải tự giải quyết bằng cách dỡ hàng, lưu kho, bán đấu giá… cho đến khi vấn đề được giải quyết hoặc phải chở hàng quay về nước Nhà xuất khẩu phải trả các khoản chi phí như lưu tàu quá hạn, phí lưu kho, mua bảo hiểm hàng hoá… trong khi không biết nhà nhập khẩu có đồng ý nhận hàng hay từ chối nhận hàng vì lý do bộ chứng từ có
1.2.2.1.3 Mục tiêu Để tiến hành thực hiện một cách chủ động việc hạn chế một cách triệt để các rủi ro xảy ra trong các giao dịch thanh toán quốc tế.
1.2.2.2 Đo lường rủi ro, tổn thất trong hoạt động thanh toán quốc tế
- Khái niệm: Đo lường rủi ro, tổn thất trong hoạt động thanh toán quốc tế là việc tính ra con số cụ thể về mức độ rủi ro mà ngân hàng đang đối mặt từ đó dự đoán mức độ thiệt hại nếu rủi ro sảy ra để xây dựng được các phương án kiểm soát các rủi ro đó và các chi phí phải bỏ ra để thiết lập lại mọi thứ khi sảy ra rủi ro trong quá trình giao dịch thanh toán quốc tế
+ Tính mức độ rủi ro : có một cách để ước lượng được mức độ rủi ro có thể sảy ra là: Rủi ro = xác suất sự kiện x chi phí sự kiện Việc tính mức độ rủi ro về chất là để xác định xác suất có thể sảy ra rủi ro trong mỗi giao dịch thanh toán quốc tế. Việc xác định mức độ sảy ra rủi ro có liên hệ chặt chẽ tới việc Ngân hàng có tiến hành giao dịch với khách hàng hay không, nếu mức độ rủi ro là cao thì Ngân hàng có thể ngừng giao dịch hoặc có thể giao dịch với những điều kiện bắt buộc nào đó đối với khách hàng.Chẳng hạn khi đóng vai trò làm ngân hàng thông báo, khi này ngân hàng phát hành có thể là một ngân hàng lớn, uy tín thường xuyên giao dịch với Ngân hàng thông báo thì xác xuất xảy ra rủi ro ngân hàng phát hành không chịu trả tiền là rất thấp, ngân hàng co thể tiến hành giao dịch bình thường; nhưng khi ngân hàng thông báo là ngân hàng ít được biết đên và chưa biết được tiềm lực tài chính, uy tín của nó là như thế nào thì trương hợp ngân hàng phát hành không chịu trả tiền cho ngân hàng thông báo mặc dù nhà nhập khẩu đã thanh toán tiền rồi là rất cao, trường hợp này ngân hàng có thể không tiến hành giao dịch với ngân hàng này nhưng cũng có thể vẫn tiếp tục giao dịch với điều kiện là ngân hàng mở ký quỹ đối với ngân hàng phát hành.
THỰC TRẠNG VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TTQT TẠI BIDV CẦU GIẤY
Giới thiệu tổng quan về BIDV-Cầu Giấy
2.1.1 Giới thiệu chung về Ngân Hàng BIDV-Chi nhánh Cầu Giấy :
2.1.1.1 Vắn tắt về lịch sử hình thành và phát triển của NHĐT&PT Cầu Giấy:
Chi nhánh được thành lập năm 1963 là ngân hàng kiến thiết-khu vực Từ Liêm làm nhiệm vụ cấp phát vốn xây dựng cơ bản.Với tư cách là chi nhánh cấp 2.Chi nhánh Ngân hàng BIDV Cầu Giấy được nâng cấp đi vào hoạt động từ ngày 01?10?2004.Với định hướng phát triển trở thành một ngân hàng thương mại hiện đại, năng động,có sức cạnh tranh cao trên địa bàn cửa ngõ phía Tây của thành phố.Có sản phẩm dịch vụ Ngân hàng đa dạng, chất lượng cao trên nền tảng ứng dụng công nghệ thông tin.Phục vụ khách hàng thuộc các thành phần kinh tế, chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp ngoài quốc doanh hoạt động trong các lĩnh vực sản xuất, dịch vụ, đầu tư phát triển đô thị.Với truyền thống 41 năm xây dựng, đội ngũ cán bộ nhân viên đoàn kết, nỗ lực phấn đấu.Nên ngay sau khi được nâng cấp, chính thức đi vào hoạt động.Với sự quan tâm, hỗ trợ ,giúp đỡ của Ngân hàng đầu tư & phát triển Việt Nam, chi nhánh đã nhanh chóng triển khai thực hiện kế hoạch Ban lãnh đạo Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam giao.
Nhanh chóng triển khai mô hình tổ chức đã được duyệt.Bố trí nhân lực bổ nhiệm cán bộ lãnh đạo các phòng.Phân công cụ thể trong ban lãnh đạo đảm bảo mỗi mặt hoạt động đều có người chịu trách nhiệm đưa hoạt động của chi nhánh vào nề nếp.Tuân thủ các quy định của Nhà Nước.Thực hiện chấp hành chỉ đạo điều hành, chấp hành các quy chế, quy trình ngày một tốt hơn.Các giới hạn an toàn được giữ đảm bảo theo hướng an toàn và hiệu quả.Chú trọng chất lượng hoạt động, phát triển mạng lưới ATM, mở rộng dịch vụ thanh toán lương tự động, đưa các dịch vụ thanh toán quốc tế và kinh doanh ngoại tệ vào hoạt động đảm bảo an toàn và có hiệu quả
Bằng sự nỗ lực phấn đấu cao của CBCNV chi nhánh luôn hướng tới việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng có chất lượng cao và coi đây là nền tảng vững chắc cho sự phát triển với phương tram”hiệu quả kinh doanh của Bạn hàng là mục tiêu hoạt động của ngân hàng”.Những cố gắng của đội ngũ CBCNV chi nhánh Cầu Giấy đã được quý khách hàng ghi nhận và hợp tác cùng phát triển, tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh nhanh chóng hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao
2.1.1.2 Địa chỉ, Website của NHDT&PT Cầu Giấy :
Hiện tại Ngân hàng đầu tư & phát triển Cầu Giấy đang đặt trụ sở tại tháp Hòa Bình,106 Hoàng Quốc Việt, Quận Cầu Giấy, Hà Nội
Hiện tại Chi nhánh không có Website riêng, và chỉ có Website của Ngân hàng đầu tư & phát triển Việt Nam là www.BIDV.com.vn.
Sau khi được giám đốc ngân hàng chi nhánh BIDV Cầu Giấy chấp thuân , em được thực tập tại phòng thanh toán quốc tế với Người hướng dẫn thực tập là chị Ngô Thanh Huyền-Trưởng phòng phòng thanh toán quốc tế.
Số điện thoại cố định của phòng thanh toán quốc tế là 0437556917
2.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy của Ngân hàng BIDV-Chi nhánh Cầu Giấy Đứng đầu Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Cầu Giấy là Giám đốc Đỗ Thị Khanh Bà Đỗ Thị Khanh có trách nhiệm giám sát chung mọi hoạt động củaBIDV-Cầu Giấy Dưới sự quản lý của bà là các phòng ban với từng chức năng nhiệm vụ riêng biệt nhưng có quan hệ mật thiết với nhau Điều này được thể hiện bằng hình dưới đây :
CÁC PHÒNG DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG ĐIỂM GIAO DỊCH
PHÒNG DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN
PHÒNG DỊCH VỤ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP
PHÒNG TÀI CHÍNH KẾ TOÁN
PHÒNG KẾ HOẠCH TỔNG HỢP
PHÒNG QUAN HỆ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP
PHÒNG QUẢN TRỊ TÍN DỤNG
PHÒNG TỔ CHỨC-HÀNH CHÍNH
PHÒNG TIỀN TỆ KHO QUỸ
PHÒNG THANH TOÁN QUỐC TẾ
PHÒNG QUẢN LÝ RỦI RO
Sơ đồ 2.1: Sơ đồ tổ chức Chi nhánh ngân hàng Đầu tư & Phát triển Cầu
(Nguồn : Phòng kế hoạch tổng hợp)
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng đầu tư & Phát triển Cầu GIấy từ 2006-2008
Thông qua việc đa dạng hóa các hình thức huy động vốn khác nhau, không ngừng mở rộng mạng lưới dịch vụ cũng như nâng cao và hoàn thiện chất lượng dịch vụ ngân hàng với tiêu chí “ nhanh chóng ,chính xác, thuận tiện cho khách hàng” công tác huy động vốn của Ngân hàng đã đạt được những kết quả đáng khích lệ.Nguồn vốn tăng trưởng với tốc độ khá, đáp ứng được khối lượng lớn nhu cầu vốn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp các công ty và dân cư trên địa bàn. Đồng thời áp dụng các hình thức ưu đãi lãi xuất cho khách hàng có số dư tiền gửi cao, khách hàng gửi tiết kiệm có khuyến mại bằng tiền(0.1%/số tiền) hoặc cấp giấy chứng nhận “bảo hiểm tai nạn con người”
Một số kết quả đạt được trong công tác huy động vốn của Chi nhánh được thể hiên qua bảng 1:
Bảng 2.1-Tình hình huy động vốn của chi nhánh Đơn vị : Triệu đồng
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
-Tổng nguồn vốn huy động 969.334 100 1.479.73
1.Phân theo vốn huy động
+Tiền gửi không kỳ hạn 193.000 13.1 127.000 7.7
+Tiền gửi có kỳ hạn 1.286.73
3.Phân theo đơn vị tiền tệ
+Tiền gửi quy đổi ngoại tệ 315.209 32,5 407.308 27.5 485.245 29,5
(Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh BIDV Cầu Giấy các năm 2006,2007 và 2008)
Chi nhánh NHDT&PT Cầu Giấy luôn coi trọng đến công tác sử dụng vôn và đặc biệt rất coi trọng đến hoạt động tín dung, đây là nghiệp vụ truyền thống của ngân hàng Việt Nam
Nhìn số liệu biểu 1 và 2 ta thấy tình hình nguồn vốn và sử dụng vốn tương ứng vói nhau, chi nhánh luôn chú ý vào việc cân đối giữa đầu vào và đầu ra, đảm bảo kinh doanh có lãi.Chất lượng tín dụng luôn giữu ở mức ổn định, thể hiện nợ quá hạn năm 2006 chiếm 0,8% năm 2007 chiếm ),7%.Hiện nay chi nhánh vẫn tiếp tục khống chế tỷ lệ nợ quá hạn xuống mức thấp nhất có thể
Bảng 2.2-Tình hình cho vay Đơn vị :Triệu USD
Số tiền % Số tiền % % so
2007 Tổng dư nợ 401.620 100 790.825 100 196,9 909.026 100 114,9 I-Phân loại theo thời gian
II-Theo thành phàn KT
1-Quốc doanh 220.891 55 336.476 43 452.3 368.363 40.5 109.5 2-Ngoài quốc doanh 180.729 45 454.346 57 251.4 540.663 59.5 119
III-Theo đơn vị tiền tệ
(Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh BIDV Cầu Giấy các năm
2.1.3.3 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ
Nhờ kinh doanh ngoại tệ mà chi nhánhdda dạng hóa các nghiệp vụ của ngân hàng giúp cho thuận lợi, nhanh chóng thực hiện các nhu cầu của khách hàng không chỉ bằng nội tệ mà cả ngoại tệ.Khách hàng có thể chỉ cầnquan hệ với một ngân hàng là đã có thể thỏa mãn nhu cầu ngày càng đa dạng của mình.Điều đó giúp chi nhánh giữu được khách hàng có mối quan hệ truyền thống với mình mà còn mở them quan hệ với khách hàng tiềm năng.Chi nhánh đã từng bước đa dạng hóa các hình thức mua bán ngoại tệ như kỳ hạn, hối đoái.Trong đó hầu hết các loại hình thức mua bán ngoại tệ mạnh như:EUR,USD…Đây là loại ngoại tệ tự do chuyển đổi , có xu hướng tỷ giá ổn định, điều này cho thấy chi nhánh rất coi trọng việc phòng ngừa rủi ro về tỷ giá và cố gắng doanh thu lợi nhuận cao nhất
Trong nhiều năm chi nhánh đã mở rộng va tăng cường nghiệp vụ bảo lãnh đặc biệt là bảo lãnh trong nước được chú trọng, đáp ứng kịp thời các nhu cầu đa dạng về bảo lãnh cho khách hàng của mình sau khi đã kiểm tra thủ tục trước khiu bảo lãnh
Các loại bảo lãnh mà chi nhánh đã áp dụng đó là bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán.Bình quân hàng năm chi nhánh đã bảo lãnh hơn 200 món chủ yếu là dự thầu chiếm, năm 2006,56,2%, bảo lãnh thực hiện hợp đòng năm 2007 chiếm 30,2%, bảo lãnh thực hiện hợp đồng năm 2008 chiếm 25,6%. 2.1.3.5 Công nghệ ngân hàng
Xu hướng phát triển công nghệ phù hợp với sự phát triển kinh tế và nhu cầu tiêu dùng tại địa phương.Chính vì vậy mà chi nhánh đã đang dần từng bước hiện đại hóa công nghệ ngân hàng.Nghiên cứu ứng dụng công nghệ thông tin vào công tác quản lý một số quy trình nghiệp vụ cơ bản cho các phòng nghiệp vụ.Toàn bộ công tác quản lý một số quy trình nghiệp vụ cơ bản cho các phòng nghiệp vụ.Toàn bộ công việc được xử lý trên máy và mỗi nhân viên đều được trang bị máy tính để thực hiện công việc.Nói chung cơ sở vật chất phù hợp với tiến độ công việc và nhu cầu đòi hỏi của công việc.Hiện nay, tại chi nhánh có phòn điện toán nối với các phòng ban có lien quan để xử lý tài liệu, giấy tờ nhanh cóng không cần phải lên từng phòng mà có thể truyền qua mạng nội bộ với nhau.Từ đó thực hiện các báo cáo quyết toán, kiểm toán, các báo cáo đàu năm đúng thời hạn quy định.Trang bị mát đếm tiền đẻ có thể phát hiện tiền giả, mấy đếm tiền kim loại giảm bớt rủi ro xảy ra
Từ 2006 công tác thanh toán của NHDT&PT Cầu Giấy phát triển thêm một bước mới thông qua chương trình hiên đại hóa ngân hàng, tình hình chuyển tiền trong nước như sau:
Bảng 2.3: Tình hình thanh toán chuyển tiền trong nước Đơn vị: triệu VNĐ
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
I.Phân loại theo công cụ thanh toán
1.Thanh toán không dùng tiền mặt
36.019.090 93,3 78.901.613 96,1 54.638.427 96.52.Thanh toán dùng tiền mặt 2.567.426 6,6 3.267.335 4,0 2.022.832 3,5 mặt là:78.901.613 trd tương đương là 96,1% ,thanh toán dùng tiền mặt là:3.267.335, tương đương là 4,0%.Trong năm 2008, doanh số thanh toántrong nước không dùng tiền mặt là:54.638.427 trd, tương đương 96,5%, thanh toán dùng tiền mặt là:2.022.832 trd, tương đương là:3,5%.Doanh số thanh toán năm 2007 cao hơn doanh số thanh toán năm 2006 là :42.882.523 trd.Doanh số thanh toán năm 2008 là 54.638.427 trd.Chứng tỏ hoạt động thanh toán trong nước của chi nhánh ổn định, chi nhánh cần phát huy hơn nữa hoạt động này để không ngừng nâng cao chất lượng kinh doanh của mình.
Bảng 2.4: Thanh toán quốc tế tại chi nhánh Đơn vị: Triệu USD
A Thanh toán cho ngân hàng nước ngoài
-Thu hộ ngân hàng nước ngoài
-Chuyển tiền bằng điện 84.43 86.17 102,06 93.75 108,80
B Nhận thanh toán từ nước ngoài
-Chuyển tiền bằng điện 213.74 244.97 114,61 262.54 107,17
C Tổng doanh số thanh toán 442.38 478.67 108,20 519.53 108,53
(Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh BIDV Cầu Giấy các năm
Trong năm 2006, doanh số thanh toán quốc tê là:442.38 Tr USD, năm 2007 cao hơn năm 2006 là 3.629 Tr USD, năm 2008 là 519.53 Tr USD.Từ đó cho ta thấy tình hình doanh số thanh toán quốc tế ổn định hơn so với thanh toán trong nước.Đây có thể coi là điều đáng mừng cho hoạt động thanh toán.
2.1.3.7 Tình hình thu nhập của Chi nhánh BIDV-Cầu Giấy
Bảng 2.5: Tình hình thu nhập của chi nhánh Đơn vị :Triệu đồng
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
-Thu lãi tiền gửi 24.558 46,2 46.824 43,6 34.739 43,9 -Thu lãi cho vay 25.305 47,5 54.607 50,9 39.638 50,2
-Thu kinh doanh ngoại tệ 96 0,09 159 0,20
Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tại BIDV-Cầu Giấy
2.2.1 Tình hình hoạt động thanh toán
Tổng doanh số hoạt động TTQT ( thanh toán cho nước ngoài và nhận thanh toán từ nước ngoài) trong năm 2006 là 175.9 triệu USD ,tới năm 2008 là 519.5 triệu USD.Có thể thấy doanh số TTQT của Chi nhánh tăng với mức độ tăng trưởng khá cao Trong vòng 3 năm doanh số TTQT đã tăng lên 343.6 triệu USD(tăng gấp gần 3 lần).Tốc độ tăng doanh số thanh toán quốc tế cũng tăng rất nhanh.Điều này được thể hiện rất rõ qua hình dưới đây: Đơn vị : Triệu USD
Biểu đồ 2.1: Doanh số thanh toán quốc tế của Chi nhánh BIDV-Cầu
(Nguồn : Phòng Kế hoạch tổng hợp ) 2.2.1.2 Các phương thức TTQT tại BIDV-Cầu Giấy
Từ năm 2004 bắt đầu hoạt động với tư cách là một chi nhánh cấp 1, chi nhánh đã sử dụng rất nhiều hình thức thanh toán quốc tế với các đối tác nước ngoài nhưng Chi nhánh sử dụng 3 phương thức thanh toán là nhờ thu, chuyển tiền bằng điện, tín dụng chứng từ
A Thanh toán cho ngân hàng nước ngoài
-Thu hộ ngân hàng nước ngoài
-Chuyển tiền bằng điện 84.43 86.17 102,06 93.75 108,80
B Nhận thanh toán từ nước ngoài
-Chuyển tiền bằng điện 213.74 244.97 114,61 262.54 107,17
C Tổng doanh số thanh toán
(Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh BIDV Cầu Giấy các năm
Biểu đồ 2.2: Doanh số thanh toán cho nước ngoài
Chuyển tiền bằng điện 39,4%
(Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh BIDV Cầu Giấy các năm
Biểu đồ 2.3: Doanh số nhận thanh toán từ nước ngoài
Chuyển tiền bằng điện :
2.2.2 Rủi ro trong TTQT tại BIDV-Cầu Giấy
Giống như các Ngân hàng thương mại khác, trong thanh toán quốc tế,BIDV Cầu Giấy cũng phải đối mặt với một loạt những rủi ro.Mặt khác khách hàng của Chi nhánh chủ yếu là những công ty lớn, hoạt động xuất nhập khẩu rất phát triển.Chính vì vậy với BIDV Cầu Giấy thanh toán quốc tế giữ một vai trò rất quan trọng, chiếm phần quan trọng trong lợi nhuận của ngân hàng.Tuy nhiên, do khách hàng là những khách hàng lớn nên lượng ngoại tệ trong mỗi giao dịch quốc tế là rất lớn ,vì vậy rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế của Chi nhánh là rất lớn.Chỉ cần một giao dịch trong thanh toán quốc tế gặp rủi ro sẽ có nguy cơ gây tổn hại nghiêm trọng cho hoạt động của BIDV Cầu Giấy.
Các rủi ro thường xảy ra tại Chi nhánh trong hoạt động TTQT là các rủi ro về công nghệ, pháp lý, tín dụng, tác nghiệp, uy tín, lãi suất và được phản ánh qua 3 phương thức TTQT: nhờ thu, chuyển tiền bằng điện, L/C
Do tài liệu mà BIDV-Cầu Giấy cung cấp chi em chưa đầy đủ và kiến thức của em còn hạn chế nên em chỉ xin phân tích 4 loại rủi ro trong số 7 loại đã nêu ra ở phần lý thuyết :
2.2.2.1 Rủi ro pháp lý Đây là một loại rủi ro mà bất kỳ ngân hàng nào cũng phải đối mặt và đều có nghĩa vụ và trách nhiệm thực hiện phòng chống rủi ro đó Rủi ro pháp lý chính là việc xác định xem liệu giao dịch TTQT đó có phải là 1 hoạt động rửa tiền hay không, liệu người ra lệnh thanh toán có nằm trong “danh sách đen” của Ngân hàng nhà nước cũng như chính phủ hay không.Rủi ro này rất dễ mắc phải và hậu quả là rất nghiêm trọng
Theo quy định của Ngân hàng nhà nước nếu BIDV-Cầu Giấy chuyển tiền ra nước ngoài mà người đó nằm trong danh sách khủng bố, danh sách đen thì mức phạt nặng nhất đối với chi nhánh lên tới 80 triệu USD.Chính vì vậy trong quá trình thực hiện thanh toán quốc tế các ngân hàng nói chung và BIDV-Cầu Giấy nói riêng đều rất chú trọng trong việc phòng ngừa rủi ro này.Đối với BIDV-Cầu Giấy là chi nhánh cấp 1 của BIDV đã có kinh nghiệm rất lâu trong hoạt động ngân hàng nên
Chi nhánh thực hiện việc hạn chế rủi ro này rất hiệu quả.Để tránh tình trạng rủi ro này BIDV-Cầu Giấy luôn cập nhật danh sách những thành phần được nghi ngờ là khủng bố hay rửa tiền mà NHNN cung cấp. Đối với hình thức chuyển tiền bằng điện thì sẽ hạn chế loại rủi ro này theo phương pháp : một giao dịch TTQT qua phương thức chuyển tiền bằng điện sẽ qua những bước kiểm tra sau:
- Kiểm tra tên người chuyển có nằm trong danh sách đen mà NHNN cung cấp hay không( Tuy nhiên số liệu mà NHNN cung cấp vẫn còn nhiều hạn chế và thường chỉ giới hạn ở những người mang quốc tịch Việt Nam, thiếu tính cập nhật).
- Kiểm tra hệ thống danh sách riêng của Chi Nhánh
- Cuối cùng trước khi đẩy điện đi, bằng hệ thống kỹ thuật hiện đại của Chi nhánh khi đẩy điện đi mà tên người chuyển trùng với những cái tên ở trong danh sách của hệ thống, giao dịch sẽ tự động bị khóa lại và không ra được khỏi hệ thống ngân hàng.
Chính nhờ những bước kiểm tra nghiêm ngặt như vậy nên rủi ro này rất hiếm khi sảy ra ở BIDV-Cầu Giấy.Từ khi trở thành chi nhánh cấp 1 đến giờ rủi ro này chỉ chiếm 0,05% trong tổng số giao dịch thanh toán quốc tế và mức độ rất nhẹ.
Một số biện pháp để Chi nhánh hạn chế rủi ro này là bất kỳ những giao dịch nước ngoài nào đều cũng cần phải có chứng từ, tờ khai hải quan Tuy nhiên, đây cũng là một bài toán khó cho ngân hàng.Rất nhiều khách hàng không hợp tác trong việc giao các chứng từ cho ngân hàng Trong số đó có rất nhiều khách hàng có uy tín lớn, và việc chối từ thực hiên giao dịch nếu không có ngay chứng từ có thể sẽ
Bảng 2.9 : Thực trạng của phương thức chuyển tiền bằng điện tại
BIDV-Cầu Giấy Đơn vị :TriệuUSD
Thanh toán cho ngân hàng nước ngoài 84,43 86,17 93,75 Nhận thanh toán từ ngân hàng nước ngoài 213,74 244,97 262,54 Tổng thanh toán bằng phương thức chuyển tiền bằng điện 298,17 331,14 356,29
% so với tổng thanh toán 67,40% 73,98% 68,58%
(Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh của chi nhánh BIDV Cầu Giấy các năm
2006,2007 và 2008) 2.2.2.2 Rủi ro phương thức nhờ thu
Nhờ thu là phương pháp đơn giản nhưng cũng gây ra rủi ro đối với người xuất khẩu và người nhập khẩu.Còn ngân hàng chỉ có vai trò làm trung gian thanh toán, thực hiện lệnh nhờ thu hoặc trả tiền cho khách hàng nên ít gặp rủi ro nhưng điều đó không có nghĩa là không co rủi ro tiềm ẩn khi thực hiện phương thức nhờ thu. Đối với ngân hàng chuyển nhờ thu: rủi ro xảy ra khi ngân hàng cấp tín dụng cho người bán để sản xuất hàng hóa xuất khẩu mà người bán lại không nhận được thanh toán dẫn đến không trả được tiền vay ngân hàng Đối với ngân hàng thu hộ, ngân hàng xuất trình: khi ngân hàng không kiểm tra tính phù hợp và đầy đủ của chứng từ mà đã chuyển tiền cho ngân hàng chuyển nhờ thu trước khi người mua chấp nhận thanh toán thì ngân hàng chịu mọi rủi ro.
Như vây trong phương thức nhờ thu rủi ro xảy ra thì lỗi chủ yếu là do lỗi tác nghiệp của ngân hàng chứ không xuất phát từ phía người bán và người mua.Chính vì vậy các nhân viên của chi nhánh phải nắm vững nghiệp vụ, những quy định, điều luật trong TTQT để có thể kiểm tra tính xác thực của giấy nhờ thu, tránh những rủi ro ngoài dự đoán.Một rủi ro dễ thấy trong phương thức nhờ thu đó chính là trường hợp nội dung của phiếu nhờ thu không rõ ràng (ví dụ như khách hàng không nói rõ là ngân hàng phải làm gì trong trường hợp người mua không thanh toán hoặc không chấp nhận thanh toán, hay khi người mua không trả phí nhờ thu hoặc địa chỉ của người mua không chính xác) Nếu nhân viên thanh toán của ngân hàng không kiểm tra rõ và cứ chuyển luôn thư nhờ thu đó sang ngân hàng nước ngoài, sau đó do những hiểu lầm từ phiếu nhờ thu đó, ngân hàng có thể không nhận được phi nhờ thu.
Tuy nhiên rủi ro này ảnh hưởng không lớn lắm đến thu nhập của chi nhánh, nhưng nó gây phiền hà, mất thời gian cho ngân hàng, đôi khi nó còn làm giảm uy tín, long tin của khách hàng đối với Chi nhánh.Đó chính là rủi ro lớn nhất.Với BIDV-Cầu Giấy, trong những năm đầu hoạt động, khi phương thức nhờ thu nói riêng và phương thức thanh toán quốc tế nói chung còn chưa phát triển rộng rãi ở Việt Nam, tình trạng khách hàng đưa những phiếu nhờ thu không đầy đủ thong tin là khá nhiều.Mặt khác và thời điểm đó kỹ thuật nghiệp vụ của nhân viên ngân hàng nói chung và của BIDV-Cầu Giấy nói riêng còn nhiều hạn chế nên rủi ro trong phương thức nhờ thu còn chiếm tỷ trọng cao( Khoảng 15%).Hiện nay ,với sự cố gắng không ngừng của ban lãnh đạo cũng như nhân viên Chi nhánh, rủi ro trong phương thức thanh toán nhờ thu đã giảm đi rõ rêt.
Thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế tại
2.3.1 Cơ cấu quản lý giám sát hoạt động thanh toán quốc tế
Với BIDV Cầu Giấy thanh toán quốc tế giữ một vai trò rất quan trọng, chiếm phần quan trọng trong lợi nhuận của ngân hàng, chính vì vậy việc tổ chức cơ cấu quản lý và giám sát đối với hoạt động thanh toán quốc tế là hết sức cần thiết không chỉ đối với BIDV-Cầu Giấy mà còn hết sức cần thiết đối với tất cả các ngân hàng thương mại khác.
Việc nhận biết và phát hiện rủi ro trong quá trình giao dịch thanh toán quốc tế được thực hiện đầu tiên và trên hết là ở chính nhân viên thanh toán quốc tế Viêc nhận biết rủi ro trong các giao dịch thanh toán quốc tế tại chi nhánh được thực hiện một cách chủ động bằng cách áp dụng hệ thống quản lý, đo lường rủi ro để đo lường và đánh giá các rủi ro tác nghiệp xảy ra và đề xuất giải pháp xử lý các sự cố được nhanh gọn và chính xác hạn chế được những sai xót khi phải thực hiện một cách thủ công Chính vì vậy chi nhánh đã áp dụng công nghệ tin học hiện đại để giúp các nhân viên thanh toán quốc tế trong việc quản lý rủi ro, hệ thống này xử lý các dữ liệu và ước lượng tổn thất rủi ro một cách nhanh chóng và chính xác Chẳng hạn ở phương thức chuyển tiền bằng điện , trước khi việc, hệ thống sẽ rà soát nhưng sai xót có thể say ra ví dụ như tên người nhận có trong danh sách “đen” của ngân hàng nhà nước hay số tiền gửi bị sai lệch thì ngay lập tức giao dịch sẽ tự động bị khóa lại và không ra được khỏi hệ thống ngân hàng Tuy nhiên máy móc hiện đại cũng có thể sai xót, chính vì vậy việc trước khi tiến hành giao dịch các nhân viên thanh toán của Chi nhánh tiến hành rà soát ,kiểm tra những bước cuối cùng để đảm bảo giao dịch được tiến hành một cách an toàn.
Chi nhánh cũng có những chế tài xử lý khi để các rủi ro xảy ra và gây hậu quả dù là nghiêm trọng hay không nghiêm trọng, hay những sự đãi ngộ đối với các nhân viên hoàn thành tốt nhiệm vụ và phát hiện rủi ro một cách kịp thời tránh tổn thất cho chi nhánh Điều này giúp các nhân viên thanh toán cẩn thận và chính xác hơn trong mỗi bước tiến hành giao dịch thanh toán quốc tế với khách hàng.
2.3.2 Nhân dạng rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động thanh toán quốc tế tại BIDV-Cầu Giấy
2.3.2.1 Các rủi ro xuất phát từ phía khách hàng của BIDV-Cầu Giấy
Các rủi ro trong các giao dịch thanh toán quốc tế xuất phát từ phía khách hàng của BIDV-Cầu Giấy chiếm một tỷ lệ khá lớn.khoảng 60 % Nguyên nhân xảy ra các rủi ro này là do khách hàng không hiểu rõ về các quy trình trong quá trình tiến hành các giao dịch hay do sự cố tình của chính khách hàng
Phương thức chuyển tiền bằng điện là phương thức thanh toán rất dễ để sảy ra việc rửa tiền Các tên khủng bố lợi dụng những kẽ hở trong các quá trình giao dịch của chi nhánh để thực hiện việc biến những đồng tiền từ việc buôn bán bất hợp phát thành những đồng tiền sạch Chính vì vậy chi nhánh luôn cập nhật những danh sách đen từ phía ngân hàng nhà nước cũng như từ các ngân hàng khác để việc chống rửa tiền một cách hiệu quả Ngoài ra rất nhiều khách hàng không hợp tác trong việc giao các chứng từ cho ngân hàng, trong số đó có rất nhiều khách hàng có uy tín lớn, và việc chối từ thực hiên giao dịch nếu không có ngay chứng từ có thể sẽ làm khách hàng không hài lòng và dần từ bỏ dịch vụ của BIDV-Cầu Giấy Do vậy Chi nhánh nhiều khi buộc phải thực hiện thanh toán và cho khách hàng nợ một số ít chứng từ trong một thời gian nhất định Rủi ro sẽ sảy ra khi khách hàng không giữ đúng lời hứa, không chịu trả chứng từ đúng thời hạn. Đối với hình thức thanh toán bằng L/C ,có nhiều khách hàng không hiểu gì về nghiệp vụ thanh toán L/C đã chây ỳ trong thanh toán, khiến ngân hàng cũng phải trì hoãn với ngân hàng nước ngoài.Hiện nay với sự phát triển của thanh toán quốc tế, nhận thức của khách hàng về thanh toán quốc tế cũng như hình thức L/C đã được nâng cao, ngân hàng cũng có những quy định chặt chẽ hơn để ràng buộc khách hàng nên tình trạng này cũng được giảm thiểu ít nhiều
2.3.2.2 Các rủi ro xuất phát từ phía nhân viên thanh toán quốc tế của BIDV-
Rủi ro xuất phát từ phía nhân viên thanh toán khi trong khi tác nghiệp thực hiện các giao dịch cũng rất dễ sảy ra tại BIDV-Cầu Giấy Chi nhánh với đội ngũ nhân viên trẻ ,có năng lực nhưng còn non kinh nghiệm nên việc sảy ra loại rủi ro này là hoàn toàn có thể.
Việc rửa tiền rất có thể được thực hiện một cách gián tiếp từ nhân viên thanh toán do các nhân viên lơ là trong quá trình kiểm tra danh sách “đen” hoặc do quá tin tưởng vào khách hàng khi khách hàng thường xuyên tiến hành giao dịch nên họ rất dễ có thể bị lợi dụng Trong phương thức nhờ thu rủi ro xảy ra thì lỗi chủ yếu là do nhận được phi nhờ thu.Ở phương thức tín dụng chứng từ rủi ro có thể sảy ra do lỗi tác nghiệp của nhân viên thanh toán là soạn thảo L/C có thời gian bảo lãnh thực hiện hợp đồng không phù hợp với đơn xin mở L/C của khách hàng từ đó dẫn đến nảy sinh tranh chấp giữa người bán và người mua, làm giảm uy tín và lòng tin của khách hàng với ngân hàng
Ngoài ra đôi khi vẫn sảy ra những lỗi do sự bất cẩn, không thận trọng của nhân viên thanh toán như chuyển nhầm ngân hàng, đánh đúp được điện hay kiểm tra chứng từ không hợp lý, vừa gây bất lợi cho ngân hàng trong việc đòi việc đòi lại khoản tiền thanh toán nhầm cũng như gây khó chịu cho khách hàng
2.3.2.3 Các rủi ro xuất phát từ môi trường bên ngoài
Các rủi ro xuất phát từ môi trường bên ngoài là những rủi ro không xuất phát từ chính ngân hàng cũng không phải từ khách hàng, có thể do cơ chế chính sách thay đổi ,do bạo động, do thiên tai….
Rủi ro do cơ chế chính sách thay đổi hay còn gọi là rủi ro chính trị: Là những rủi ro có quan hệ với nhiều đối tượng ở nhiều quốc gia khác nhau Mỗi một sự thay đổi về kinh tế, chính trị đều có ảnh hưởng đến khả năng thanh toán và sự đáp ứng các điều kiện đã thoả thuận trong hợp đồng của các bên Suy thoái kinh tế và biến động chính trị sẽ có ảnh hưởng tiêu cực đối với các hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và giao lưu thương mại quốc tế Điều này ảnh hưởng rất lớn đên lượng khách hàng và lương giao dịch của BIDV-Cầu Giấy.
2.3.3 Các đối tượng gặp rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế
2.3.3.1 Đối tượng gặp rủi ro là chính Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Cầu Giấy:
Khi tham gia vào hoạt động thanh toán quốc tế BIDV-Cầu Giấy có thể chỉ đóng vai trò trung gian hoặc trực tiếp tham gia bằng cách cung cấp các khoản bảo lãnh tín dụng hoặc tín dụng Đối với phương thức nhờ thu thì Chi nhánh chỉ đóng vai trò làm trung gian thanh toán, thực hiện lệnh nhờ thu hoặc trả tiền cho khách hàng nên ít gặp rủi ro nhưng điều đó cũng không có nghĩa là không có rủi ro tiềm ẩn khi thực hiện phương thức nhờ thu Mặc dù rủi ro ở phương thức nhờ thu này không ảnh hưởng lớn lắm đến thu nhập của chi nhánh nhưng nó gây phiền hà, mất thời gian cho ngân hàng, đôi khi nó còn làm giảm long tin, uy tín của khách hàng đối với Chi nhánh. Đối với phương thức chuyển tiền : Đây là một phương thức thanh toán trong đó khách hàng (người trả tiền, người mua, người nhập khẩu…) yêu cầu Chi nhánh phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho người hưởng lợi (người bán, người xuất khẩu, người cung ứng dịch vụ…) ở một địa điểm nhất định.Chi nhánh phải thông qua đại lý của mình ở nước người hưởng lợi để thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền Phương thức này rất dễ trở thành một hoạt động rửa tiền, và khi bị phát hiện Chi nhánh sẽ bị phạt rất nặng là 80 triệu USD. Đối với phương thức tín dụng chứng từ thì Chi nhánh sẽ chịu các rủi ro khác nhau khi đóng vai trò khác nhau:
- Chi nhánh là Ngân hàng phát hành: Rủi ro đối với Chi nhánh khi này là ở chỗ Chi nhánh phải thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng theo quy định của L/
C trong trường hợp nhà nhập khẩu chủ tâm không thanh toán hay không có khả năng thanh toán Vì thế, trước khi chấp nhận phát hành L/C, ngân hàng cần thẩm định một cách chặt chẽ giống như việc cấp một khoản tín dụng cho khách hàng.
-Chi nhánh là Ngân hàng thông báo : rủi ro đối với Chi nhánh khi này là khi gặp phải một L/C giả (hoặc sửa đổi giả) mà không có ghi chú gì Theo thông lệ quốc tế thì NH thông báo phải chịu hoàn toàn trách nhiệm với các bên liên quan.
- Chi nhánh đóng vai trò là Ngân hàng xác nhận : khi tham gia xác nhận là Chi nhánh đã tự ràng buộc trách nhiệm của mình vào nghĩa vụ thanh toán L/C khi có tranh chấp giữa hai bên Rủi ro đối với Chi nhánh xảy ra khi không nắm vững được năng lực tài chính của Ngân hàng mở mà xác nhận theo yêu cầu của họ để rồi khi xảy ra hậu quả thì lại phải chịu trách nhiệm thanh toán thay cho Ngân hàng mở L/C do Ngân hàng mở L/C thiếu thiện chí hay mất khả năng thanh toán, thậm chí bị phá sản.
Đánh giá khái quát về rủi ro và xử lý rủi ro trong TTQT tại BIDV- Cầu Giấy
Qua phân tích ở trên ta thấy những rủi ro mà BIDV-Cầu Giấy gặp phải hầu như không có nhiều và hậu quả không lớn Trong việc xác định và hạn chế rủi ro, Chi nhánh đã phát huy được những mặt tích cực và còn tồn tại một số mặt tiêu cực , hạn chế.
Từ năm 2004, bắt đầu hoạt động với tư cách là chi nhánh cấp 1 của Ngân hàng đầu tư & Phát triển Việt Nam, để có được lòng tin và tạo uy tín cho khách hàng như ngày hôm nay BIDV-Cầu Giấy đã trải qua rất nhiều khó khăn, gặp không ít rủi ro thanh toán quốc tế do trình độ nhân viên, cộng với những giới hạn về môi trường hoạt động, những rào cản bảo hộ hệ thống ngân hàng trong nước của chính phủ Tuy nhiên chi nhánh đã từng bước xây dựng và tạo được lòng tin ,sự tín nhiệm cũng như sự ủng hộ của các cơ quan Nhà Nước Sau 5 năm hoạt động ,hiện nay, Chi nhánh đã có những khách hàng rất lớn, như
FORD, UNDP, Cocacola, Mercedes, Nghe An Tate and Lyle, Vtrac, VINACOMIN….những khách hàng mà lượng giao dịch thanh toán quốc tế của họ là rất lớn Đây chính là một minh chứng cụ thể cho thấy sự tin tưởng của khách hàng vào nghiệp vụ thanh toán quốc tế của BIDV-Cầu Giấy. Để đạt được điều này, Chi nhánh đã không ngừng cố gắng phát triển, hạn chế những rủi ro trong thanh toán quốc tế qua các biện pháp như:Cố gắng thực hiện các cam kết thanh toán và thanh toán đúng thời hạn cho các ngân hàng nước ngoài ,luôn đảm bảo lượng ngoại tệ cần thiết đáp ứng nhu cầu của khách hàng, xây dựng tạo mối quan hệ với các hệ thống ngân hàng trên thế giới, tạo điều kiện thuận lợi trong việc thực hiện thanh toán quốc tế Ngoài ra BIDV-Cầu Giấy thường xuyên có những lớp huấn luyện cho nhân viên về nghiệp vụ ngân hàng ,về những rủi ro trong hệ thống thanh toán quốc tế như : những quy định về ngân hàng, những quy định về chống rửa tiền…Mỗi nhân viên làm việc tại BIDV-Cầu Giấy đều phải làm bài kiểm tra trên hệ thống về những vấn đề trên, phải đạt kết quá 80% trở lên và phải có chứng chỉ Không chỉ vậy, Chi nhánh thường xuyên cho nhân viên đi công tác ở những quốc gia có hệ thống ngân hàng, mạng lưới BIDV phát triển mạnh Nhờ có vậy, dù đội ngũ nhân viên của Chi nhánh là khá trẻ, họ cũng nhanh chóng tiếp thu được kiến thức ngân hàng ,từ đó góp phần quan trọng trong việc hạn chế những rủi ro trong thanh toán quốc tế.
Bên cạnh những mặt tích cực đã đạt được thì BIDV-Cầu Giấy vẫn phải phấn đấu để không ngừng nâng cao uy tín và hạn chế hơn những rủi ro trong thanh toán nhánh nên có những chính sách phù hợp để níu giữ và thu hút nhân tài ,từ đó mới hạn chế được những rủi ro trong thanh toán quốc tế.
Mặt khác ,Chi nhánh không có chế độ thưởng phạt công minh Ở BIDV-Cầu Giấy ,có làm tốt hay làm thêm giờ hay làm sai thì cũng không có chế độ thưởng phạt rõ ràng Nếu có rủi ro nào sảy ra, tất cả đều cùng chịu trách nhiệm Đây là một cách làm việc cũng tốt , nó giúp mọi người cùng có trách nhiệm, biết chia sẻ với nhau, nhưng ở một khía cạnh nào đó ,nó khiến người ta không hết mình với công việc, không chú tâm vào công việc ,từ đó dẫn đến xảy ra những rủi ro không đáng có.
Với những rủi ro do khách hàng gây ra, Chi nhánh vẫn còn khá bị động, chưa có một phương thức giải quyết thật đúng đắn, từ đó không hạn chế được những rủi ro trong thanh toán quốc tế.
GIẢI PHÁP NGĂN NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO
Phương hướng phát triển của Chi nhánh Ngân Hàng BIDV-Cầu Giấy
3.1.1 Phương hướng phát triển của Chi nhánh Ngân Hàng BIDV-Cầu Giấy
-Xây dựng chi nhánh lớn mạnh trở thành một Ngân hàng thương mại hiện đại, năng động, có sức cạnh tranh cao trên địa bàn phía Tây Thành phố Hà Nội. phát triển theo mô hình Ngân hàng hỗn hợp, có sản phẩm dịch vụ đa dạng, chất lượng cao, góp phần nâng cao thị phần và vị thế của BIDV trên thị trường.
-Khắc phục những tồn tại, hạn chế trong hoạt động, loại bỏ triệt để những ảnh hưởng xấu đến hoạt động Chú trọng công tác giáo dục chính trị tư tưởng, thực hiện đào tạo và đào tạo lại nâng cao nhận thức, trình độ cho cán bộ Tiếp tục bố trí sắp xếp lại cán bộ, vận hành hoạt động theo quy trình nghiệp vụ mới, hoàn thành việc chuyển đổi và phát huy hiệu quả hoạt động theo mô hình tổ chức mới
-Tìm kiếm khách hàng, dự án lớn có hiệu quả để mở rộng quan hệ hợp tác, chú trọng việc phát triển sản phẩm dịch vụ bán lẻ, nhanh chóng chiếm lĩnh thị trường, tăng thị phần bán lẻ trên địa bàn, làm cơ sở tăng trưởng tín dụng ngắn hạn và phát triển dịch vụ Kiểm soát tốt chất lượng các mặt hoạt động, các sản phẩm dịch vụ Cơ cấu lại khách hàng, hạn chế quan hệ đối với các khách hàng có tình hình tài chính yếu, không có khả năng phát triển, tiềm ẩn rủi ro cao Tập trung khai thác đối tượng khách hàng sử dụng nhiều các sản phẩm bán lẻ, các doanh nghiệp
3.1.1 Các biện pháp cụ thể
Mục tiêu xuyên suốt quá trình hoạt động của chi nhánh là mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động một cách vững chắc và an toàn Trên cơ sở nền tảng khách hàng hiện có, kết hợp với việc mở rộng phát triển khách hàng mới có chọn lọc Chi nhánh tập trung khai thác triệt để nhu cầu để có thể phục vụ toàn diện đối với mỗi khách hàng Nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ, tăng cường bán chéo sản phẩm theo phương châm tổng hòa lợi ích từ mỗi khách hàng Hợp tác chặt chẽ, theo sát tình hình, diễn biến hoạt động và nhu cầu của từng khách hàng để có những ứng sử linh hoạt, phù hợp.
- Tiếp tục công tác giáo dục chính trị, tư tưởng, thực hiện đào tạo và đào tạo lại nhằm nâng cao nhận thức và trình độ cán bộ Tiếp tục bố trí sắp xếp và luân chuyển cán bộ cho phù hợp với yêu cầu nhiệm vụ và năng lực, trình độ của cán bộ.
- Tìm kiếm, lựa chọn khách hàng tốt, dự án có hiệu quả để đầu tư tạo cơ sở tăng trưởng, mở rộng hoạt động Tập trung hỗ trợ các đợn vị có khó khăn tạm thời, cơ cấu lại nợ, giúp doanh nghiệp khôi phục và phát triển sản xuất, kinh doanh, tạo sự ổn định, tạo nguồn thu lãi treo, nợ xấu Tích cực bám sát các doanh nghiệp đang có nợ khó đòi để thu hồi nợ xấu, nợ hạch toán ngoại bảng.
- Quan tâm chăm sóc khách hàng gửi tiền, đặc biệt là những khách hàng lớn có nguồn vốn ổn định dể được tham gia quản lý vốn nhằm cơ cấu nguồn vốn huy động tại chi nhánh theo hướng ổn định và chủ động hơn.
- Đổi mới phong cách phục vụ, ứng xử, có chính sách Marketing linh hoạt, hiệu quả nhằm phát triển dịch vụ, khai thác thi trường bán lẻ để giữ ổn định và tăng trưởng nguồn vốn từ dân cư và khai thác các nguồn thu từ những đối tượng khách hàng này.
- Ngoài ra việc xây dựng và quảng bá thương hiệu – xây dựng văn hóa hóa doanh nghiệp cũng được chú trọng để nâng cao uy tín, vị thế của chi nhánh trên địa bàn
- Khai thác tối đa các sản phẩm dịch vụ truyền thống, đem lại nguồn thu lớn cho chi nhánh Triển khai mở rộng các sản phẩm dịch vụ mới, vận dụng khai thác
Giải pháp
Qua thực tế rủi ro thanh toán quốc tế tại Chi nhánh ngân hàng Đầu Tư & Phát triển Cầu Giấy có thể đưa ra một số giải pháp như sau :
3.2.1 Từng bước ngày càng hoàn thiện quy trình TTQT
Với những nghiệp vụ giản đơn như nhờ thu hay chuyển tiền bằng điện, Chi nhánh chỉ đóng vai trò trung gian trong việc thực hiên lệnh chi trả hoặc nhờ thu từ khách hàng và thu lợi qua các khoản phí dịch vụ khách hàng nộp, để quản lý rủi ro tốt nhất thì từng khoản của quá trình thanh toán quốc tế phải được cụ thể hóa một cách rõ rang để phù hợp với điều kiện của chi nhánh Các phòng chuyên trách có liên quan phải thực hiện nghiêm túc trách nhiệm của mình.Tuy nhiên không nên máy móc dập khuân mà cần có những sang kiến riêng làm cho quy trình này trở nên linh hoạt
Riêng đối với phương thức tín dụng chứng từ thì quy trình có phức tạp hơn,đòi hỏi nhân viên thanh toán quốc tế phải hiểu rất rõ từng bước quy trình thanh toán quốc tế, từ việc phát hành L/C, gửi L/C cho ngân hàng thông báo đến việc trả tiền cho ngân hàng nước ngoài và thông báo đòi tiền của nhà nhập khẩu, đặc biệt trong khâu vào sổ để nhân viên kế toán thực hiện bút toán thanh toán quốc tế được chính xác…, hoặc khi nhận được chứng từ của ngân hàng nước ngoài gửi đến thì phải kiểm tra chi tiết cẩn thận, có thể kết hợp với khách hàng để kiểm tra, hạn chế tối đa những trường hợp chiết khấu miễn truy đòi Nếu khách hàng gặp khó khăn trong thanh toán thì nhân viên có thể đưa ra đề nghị trình cấp trên về việc cho khách hàng vay để thanh toán đúng thời hạn cho ngân hàng nước ngoài.
Ngân hàng cần chú ý những vấn đề cơ bản có tính hệ thống từ khi phát hành L/C cho tới thời điểm quyết định trả tiền cho nước ngoài để hạn chế rủi ro kỹ thuật bằng một số biện pháp sau :
- Kiểm tra kỹ đơn yêu cầu mở L/C, để phát hiện ra những sai xót, những điều khoản bất lợi cho người nhập khẩu, cho ngân hàng, đặc biệt tránh những điều khoản mơ hồ, không rõ rang, không có cơ sở để ngân hàng kiểm tra chứng từ….
- Thực hiện nghiêm túc việc đánh giá khách hàng, đưa ra mức ký quý phù hợp nhất.
- Duy trì quan hệ thường xuyên với nhà nhập khẩu để có được thông tin chính xác, cập nhật về khách hàng, hỗ trợ công việc đánh giá khách hàng.
- Nâng cao chất lượng nghiệp vụ kiểm tra chứng từ hàng hóa, quan tâm tới những chứng từ vận tải, chữ ký hậu của người bán lên vận đơn, trên B/L…
- Thực hiện nghiêm túc việc bảo lãnh nhận hàng.
- Đôn đốc khách hàng thanh toán đúng hạn.
- Không để xảy ra tình trạng mất quyền từ chối thanh toán như để quá 7 ngày làm việc mà không thông báo từ chối thanh toán, làm thất lạc chứng từ…
- Ngân hàng cần thận trọng trong việc phát hành L/C cho từng chủng loại hàng hóa, cho kỳ kinh doanh của khách hàng.
- Lựa chọn ngân hàng xác nhận có uy tín và có quan hệ tốt với ngân hàng nhằm hạn chế rủi ro ngân hàng xác nhận gây ra.
Với nghiệp vụ thanh toán L/C : thực hiện quản lý chặt chẽ các bộ chứng từ đến và đi, tránh để thất lạc hoặc thanh toán hai lần như thực tế đã xảy ra, có hệ thống theo dõi bộ chứng từ đến của từng L/C riêng biệt cập nhât trong ngày Nếu bộ chứng từ có sai xót thì thông báo cho khách hàng để cùng đưa ra giải pháp tối ưu, không nên bất kỳ việc gì cũng tự đưa ra giải pháp vì như thế có thể gây bất lợi cho khách hàng.
Trong chuyển tiền, rủi ro ít gặp nhưn lại gây tổn thất nhiều nhất đó là không may tiếp tay cho chuyển tiền lậu ra nước ngoài Trong nghiệp vụ này, ngân hàng cần rất cẩn thận khi yêu cầu khách hàng đưa ra bộ chứng từ, trong đó nội dung các hóa đơn thương mại, vận đơn, tờ khai hải quan…phải phù hợp với nhau; nếu chuyển tiền trả trước thì dù cho ở vai trò ngân hàng chuyển tiền hay là ngân hàng trả tiền thì cũng phải đánh giá kỹ cho khách hàng của mình xem tình hình kinh doanh, tình hình tài chính, mặt hàng xuất khẩu của đơn vị khách hàng đó tốt hay xâu, uy tín ra sao… Ngoài ra ngân hàng cũng nên đưa ra quy trình chặt chẽ hơn nữa về chuyển tiền, không nên chủ quan đây là nghiệp vụ đơn giản mà coi nhẹ các khâu thanh toán, đặc biệt là khi yêu cầu khách hàng cam kết bổ sung tờ khai hải quan thì khách hàng sẽ cam kết bằng gì? Bằng uy tín hay bằng tài sản đảm bảo?
Về khâu thẩm định khách hàng
Trước khi đồng ý cho khách hàng mở L/C hay chuyển tiền trả trước thì bộ phận thẩm định phải được thực hiện đầy đủ chức trách của mình, kiểm tra tính pháp lý, chủng loại hàng hóa nhập nhu thế nào… để hạn chế rủi ro mất khả năng thanh toán của khách hàng, nhất là khi ngân hàng muốn cấp tín dụng cho khách hàng Tất cả từng khâu trong quy trình phải được thực hiện thanh toán quốc tế trôi chảy và an toàn.
Khi chỉ thị nhờ thu không ro rang thì tốt nhất nhân viên thanh toán phải thông báo cho khách hàng để có được một chỉ thị đầy đủ hơn, không bất lợi cho ngân hàng, không nên thực hiện đúng quy trình mà bỏ qua việc thông báo cho khách hàng.
3.2.2 Nâng cao chất lượng, kỹ thuật nghiệp vụ của các cán bộ Ngân hàng
Thực trạng về rủi ro thanh toán quốc tế của ngân hàng BIDV-Cầu Giấy cho thấy những rủi ro xuất phát từ lỗi tác nghiệp của nhân viên thanh toán là khá lớn. hơn nữa vào việc đào tạo nghiệp vụ của nhân viên Hiện nay, Chi nhánh đã có những nỗ lực rất lớn trong việc nâng cao nghiệp vụ của nhân viên thông qua các hình thức : yêu cầu nhân viên phải qua được bài kiểm tra căn bản, tổ chức cho nhân viên đi học ở nước ngoài, tổ chức những lớp học nhỏ tại ngân hàng do chính những giám đốc ở chi nhánh khác của BIDV giảng dạy Co thể thấy, Chi nhánh rất chú trọng trong việc nâng cao nghiệp vụ của nhân viên, đặc biệt rất chú trọng vào việc cho nhân viên học tập tại những chi nhánh khác của BIDV ở nước ngoài….Tuy nhiên, ở mỗi nước , các quy định, tập quán kinh tế cũng như pháp luật lại khác nhau Chính vì thế, nếu chỉ tiếp thu những kỹ thuật nghiệp vụ ở nước ngoài thôi thì không đủ, đôi khi không phù hợp khi áp dụng ở Việt Nam Do đó Chi nhánh nên phối hợp với các NHTM khác của Việt Nam cũng như với NHNN để mở lớp tập huấn, đà tạo và nâng cao nghiệp vụ, cập nhật và phổ biến các kế hoạch thanh toán mới, đặc biệt là các biện pháp phòng ngừa rủi ro trong thanh toán quốc tế; thường xuyên trao đổi kinh nghiệm trong thanh toán quốc tế và rủi ro trong thanh toán quốc tế Có như vậy mới tạo điều kiện để các nhân viên thanh toán quốc tế hiểu rõ hơn về thanh toán quốc tế tại Việt Nam, mặt khác còn tạo được mối quan hệ tốt hơn với các ngân hàng trong nước, từ đó nâng cao khả năng tác nghiệp giữa các ngân hàng.
Ngân hàng cũng cần nâng cao chất lượng nhân viên lương viên thẩm định và đánh giá khách hàng, thường xuyên đưa ra các tình huống có thật ở các ngân hàng khác hay trong chính ngân hàng để đưa ra một cách giải quyết hợp lý nhất, đồng thời đó cũng là cách học tập và để rút kinh nghiệm cho chính bản than nhân viên thanh toán quốc tế.
3.2.3 Đổi mới công nghệ ngân hàng
Công nghệ là một vấn đề được đặt lên hàng đầu trong dichij vụ tài chính ngân hàng, nhất là trong thanh toán quốc tế, từ trước khi công nghệ hiện đại như bây giờ, việc thanh toán giữa các nước tiến hành rất khó khăn và kéo dài trong nhiều ngày, ảnh hưởng đến việc kinh doanh của người xuất nhập khẩu.Ngày nay công nghệ thông tin ngày càng phát triển đòi hỏi ngân hàng phải cập nhật để đưa vào hoạt động của ngân hàng Việc chuyển tiện bằng điện, chuyể chứng từ dưới dạng chứng từ điện tử, thông báo L/C… càng được thực hiện nhanh chóng bao nhiêu thì hoạt động TTQT càng tiện lợi, đơn giản bấy nhiêu.
Kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với ngân Hàng BIDV-Cầu Giấy
3.3.1.1 Kiến nghị về quy trình thực hiện TTQT
Hiện nay , quy trình thực hiện một giao dịch thanh toán quốc tế tại BIDV- Cầu Giấy diễn ra như sau: một người ở quầy nhận lệnh và đưa cho bộ phận dịch vụ khách hàng để xác nhận chữ ký trên lệnh có hợp lệ hay không Sau khi đã xác nhận, lệnh thanh toán đó được chuyển vào trong cho phòng thanh toán thực hiện giao dịch Phòng thanh toán có những bước kiểm tra cần thiết : kiểm tra tài khoản người gửi có đủ tiền để thực giao dịch đó hay không, kiểm tra xem loại giao dịch này có phải của người đang trong danh sách đen hay không, kiểm tra xem người gửi và người nhận có nằm trong danh sách khủng bố hay không…Sauk hi kiểm tra đầy đủ, giao dịch đó mới đươc đẩy đi khỏi ngân hàng Như vậy có thể thấy, phòng thanh toán phải kiểm tra phòng ngừa rủi ro qua rất nhiểu công đoạn Mà thực tế, bộ phận thanh toán thực hiện giao dịch lại có rất ít nhân viên ( chỉ có 2 người thực hiện nhập dữ liệu và kiểm tra chứng từ, 2 người kiểm tra xem người nhận và người gửi có nằm và xác nhận chữ ký hợp lệ, lệnh sẽ được chuyển ra cho phòng quản lý rủi ro để phòng quản lý rủi ro kiểm tra hạn chế rủi ro, tập trung vào việc thực hiện giao dịch, hạn chế được sai xót sảy ra.
3.3.1.2 Kiến nghị về cách thức quản lý nhân sự
Qua quy trình thanh toán cũng như cơ cấu tổ chức đã trình bày ở trên, có thể thấy, BIDV-Cầu Giấy đã có sự phân bổ nhân sự chưa hợp lý, phòng thanh toán trách nhiệm và công việc khá nhiều nhưng người thực hiện lại ít, gây khó khăn cho việc thực hiện giao dịch Vậy Chi nhánh cần nghiên cứu để phân bỏ lại nhân lực một cách hợp lý, có thể tuyển thêm người để hỗ trợ cho bộ phận thanh toán hoặc giảm bớt, san sẻ những trách nhiệm của phòng thanh toán cho những người chuyên trách liên quan.
Mặt khác, BIDV-Cầu Giấy cần phải có những giải pháp để hạn chế tình trạng những nhân viên lâu năm, có kinh nghiệm ra đi ngày một nhiều Điều nay sẽ gây bất lợi lớn cho BIDV-Cầu Giấy vì có thể những người này, với kinh nghiệm lâu năm làm việc hiểu quá rõ về hệ thống hoạt động của Chi nhánh lại sang làm cho những ngân hàng đối thủ cạnh tranh Vậy BIDV-Cầu Giấy nên có những chính sách thay đổi tiền lương phù hợp, chế độ đãi ngộ công bằng, hợp lý để giữ những người có kinh nghiệm ở lại, đồng thời không ngừng thu hút những người tài giỏi ở nơi khác về làm việc tại Chi nhánh
3.3.2 Kiến nghị với nhà nước
3.3.2.1 Nhà nước cần có các văn bàn pháp lý với chế tài cụ thể cho giao dịch thanh toán hàng hóa xuất nhập khẩu Việt Nam Ở tầm quản lý vĩ mô, Nhà nước cần sớm xây dựng văn bản pháp lý, có thể là một nghị định quy định quyền và nghĩa vụ của các bên tham gia thanh toán quốc tế cũng như quan hệ pháp lý giữa hợp đồng ngoại thương và các phương thức giao dịch thanh toán, nhất là giữa hợp đồng thương mại và thư tín dụng.
Quy chế trong nước cần có sự đảm bảo quyền lợi hợp pháp của ngân hàng,nhất là giao dịch tín dụng chứng từ, mà vẫn phù hợp với thông lệ quốc tế
Các văn bản pháp quy trong nước có những quy định, chế tài cụ thể hơn đối với những đơn vị nhập khẩu chây ỳ, không chịu nhận nợ hoặc thanh toán cho ngân hàng để ngân hàng thanh toán cho ngân hàng nước ngoài Trường hợp đặc biệt khi khách hàng không nhận vay nợ, NHNN có thể cho phép NHTM thanh toán cho ngân hàng nước ngoài để giữ uy tín và khoản tiền thanh toán này sẽ được ghi vào một khoản mục trung gian trong khi chờ hoàn thành thủ tục nhận vay nợ bắt buộc đối với khách hàng. Để giải quyết tranh chấp nảy sinh thì cần có một cơ quan trọng tài thanh toán quốc tế riêng vì đây là hình thức giải quyết hiệu quả nhất và thường được sử dụng nhất.
NHNN luôn cập nhật thông tin cho các NHTM
3.3.2.2 Nhà nước kiểm soát chặt chẽ hơn nữa hoạt động Xuất nhập khẩu của các doanh nghiệp trong nước Để tăng thêm ngoại tệ, tránh thâm hụt cán cân thương mại thì mỗi Chính phủ một nước thường có những chính sách đẩy nhanh hoạt động xuất nhập khẩu của nước mình Có nhiều biện pháp khuyến khích xuất khẩu như :
- Tạo điều kiện giảm thuế thu nhập khẩu để doianh nghiệp sản xuất hàng xuất khẩu mua nguyên vật liệu từ nước ngoài, có chính sách ưu đãi cho các doanh nghiệp vay vốn để tiến hành sản xuất, những điều kiên vận tải trong nước thông thoáng và an toàn hơn, các thủ tục xuất nhập khẩu bớt rườm rà, tiết kiệm thời gian.
- Chính phủ cũng phải tính toán để sao cho vừa có lợi cho các doanh nghiệp mà vẫn đảm bảo tính an toàn cho ngân hàng tín dụng Chính vì thế kiểm soát hoạt kiện cho hoạt động thanh toán quốc tế không còn bị nững đe dọa về rủi ro Bộ phận này sẽ giúp các ngân hàng liên kết với nhau để đưa ra những biện pháp cụ thể , thống nhất, có tính định hướng trong việc quản lý rủi ro, hỗ trợ ngân hàng về thủ tục pháp lý, tư vấn và bảo vệ ngân hàng trong trường hợp xảy ra rủi ro dẫn đến tranh chấp khởi kiện.
3.3.2.4 Nhà nước cần tạo điều kiện hơn nữa cho các ngân hàng nước ngoài
Trước đây, khi chưa gia nhập WTO, Việt Nam là một quốc gia có mức độ bảo hộ thị trường tài chính khá cao Vì vậy, để xin phép và hoạt động ở Việt Nam,ban lãnh đạo Chi nhánh đã gặp nhiều khó khăn Hiện nay, trước cánh cửa WTO,Việt Nam đã cam kết sau năm năm kể từ khi gia nhập WTO sẽ mở cửa tự do thị trường tài chính, không còn bảo hộ cho thị trường trong nước Đây là một bước tiến rất lớn, chúng tỏ nỗ lực hội nhập kinh tế quốc tế của Việt Nam Tuy nhiên, trong thời gian hiện tại, các ngân hàng nước ngoài nó chung và BIDV-Cầu Giấy nói riêng vẫn chưa được đối xử công bằng như các ngân hàng trong nước Vì vậy nhà nước nên sơm có những thay đổi, tạo điều kiện hơn nữa cho các ngân hàng nước ngoài phát triển, tạo môi trường cạnh tranh công bằng Điều đó sẽ tạo động lực cho các ngân hàng trong nước nỗ lực hết khả năng để phát triển, đẩy mạnh sự phát triển của thị trường ngân hàng tài chính nói chung.
Hoạt động thanh toán quốc tế đã và đang được các ngân hàng trong nước và ngoài nuuwocs tổ chức thực hiện, góp phần thúc đẩy mở rộng quan hệ quốc tế cũng như tăng cường hoạt động đầu tư và xuát khẩu của Việt Nam với các nước trong khu vực và trên thế giới.
Trải qua nhiều năm tồn tai, từ 2004-nay với tư cách là chi nhánh cấp 1, bằng uy tín , năng lực tài chính và trình độ nghiệp vụ vững vàng trong hoạt động thanh toán quốc tế, BIDV-Cầu Giấy đã từng bước tạo dựng được lòn tin với khách hàng và vị thế trên thị trường tài chính ngân hàng, hỗ trợ đắc lực cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Song trước những biến động mạnh mẽ và liên tục của môi trường kinh tế, pháp luậ Chi nhánh đã và đang phảo đối mặt với không ít khó khăn, trở ngại và rủi ro trong nghiệp vụ thanh toán quốc tế.
Tuy nhiên, trong thời gian qua BIDV-Cầu Giấy cũng đã có những biện pháp hữu hiệu nhằm ngăn chặn và giảm thiểu nhũng rủi ro phát sinh như: không ngừng cải tiến, đa dạng hóa các phương thức thanh toán quốc tế, nâng cao hiệu quả công tác thẩm định, bồi dưỡng trình độ nghiệp vụ của các cán bộ ngân hàng…Chính điều đó đã góp phần đưa chi nhánh trở thành một trong những ngân hàng có uy tín trong hoạt động thanh toán quốc tế hiện nay Mặc dù vây, BIDV-Cầu Giấy cũng không tự bằng long với những kết quả đã đạt được mà luôn phấn đấu hơn nữa nhằm đưa hoạt động thanh toán quốc tế trờ thành thế mạnh hàng đầu của mình Chính vì vậy, qua đề tài : “Giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế tại Chi nhánh Ngân
1 TS Tạ Lợi, “Lý thuyết và thực hành Nghiệp vụ ngoại thương”, Nhà xuất bản Đại học Kinh tế Quốc dân (2008)
2 PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, “Cẩm nang tài trợ Thương mại quốc tế”, Nhà xuất bản thống kê (2008)
3 Phòng Thương mại quốc tế, “Quy tắc và tập quán thống nhất về tín dụng chứng từ UCP 600” , Nhà xuất bản Lao động xã hội (2008)
4 Ban Công tác về việc gia nhập WTO của Việt Nam, Tổ chức thương mại thế giới WTO , “Biểu cam kết cụ thể về dịch vụ WT/ACC/VNM/48/Add.2
5 Phòng Kế hoạch tổng hợp BIDV Cầu giấy , “Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh và phương hướng nhiệm vụ “ (các năm 2006,2007, và 2008 )
6 Phòng Thanh toán Quốc tế BIDV Cầu Giấy, “Báo cáo tổng kết hoạt động
Thanh toán Quốc tế “ (các năm 2006, 2007và 2008 )
1 Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam, www.bidv.com.vn
2 Các báo điện tử www.VnEconomy.com ; www.thesaigontimes.vn
NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP
Người nhận xét : Đỗ Thị Khanh
Chức vụ : Giám đốc Chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Cầu Giấy
Nhận xét chuyên đề thực tập của sinh viên : Phạm Văn Dư
Lớp : Quản trị kinh doanh quốc tế 47B
Khoa : Thương mại và kinh tế quốc tế- Đại học Kinh tế quốc dân Đề tài : “ Giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu Tư & Phát Triển Cầu Giấy “
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
Người nhận xét : TS Mai Thế Cường
Nhận xét chuyên đề thực tập tốt nghiệp của sinh viên : Phạm Văn Dư
Khoa : Thương Mại & Kinh tế Quốc tế Đề tài : “ Giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế tại Chi nhánh
Ngân hàng Đầu Tư & Phát Triển Cầu Giấy “
CHƯƠNG I : LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TTQT TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3
1.1 Rủi ro trong thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại 3
1.1.1 Khái niệm về rủi ro trong thanh toán quốc tế 3
1.1.1.1 Khái niệm về rủi ro 3
1.1.1.2 Rủi ro trong thanh toán quốc tế 4
1.1.2 Rủi ro của ngân hàng thương mại trong thanh toán quốc tế 4
1.1.2.5 Rủi ro Công nghệ và hoạt động 6
1.2 Quản trị rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế ở các ngân hàng thương mại 8
1.2.1 Khái niệm và thực chất của quản trị rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế 8
1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế 9
1.2.3 Các biện pháp phòng ngừa rủi ro thường được Ngân hàng thương mại áp dụng : 16
