Giáo trình kinh tế bảo hiểm phần 2 ts phạm thị định

Chương BẢO HIỂM TH Ư Ơ N G M ẠI 5.1 ĐẶ C Đ IÉ M V À V A I TR Ò CỦ A BẢO H IÉ M T H Ư Ơ N G M ẠI 5.1.1 Đ ặc điểm Là m ột loại hinh bảo hiểm , B H TM có đầy đủ đặc điếm bào hiểm nói chung như: hoạt động nguyên tắc “số đơng bù số ít” nhàm phân chia rủi ro số người cho nhiều người, từ góp phần ổn định điều kiện tài cho người không m ay gặp rủi ro xã hội; điều kiện để hướng bồi thường phái đóng phí bảo ; sở kỹ thuật để tính phí bảo hiểm Luật số lớn T uy nhiên, loại hình bảo hiềm kinh doanh, hoạt động theo chế m ua bán thị trường, B H TM có đặc điếm riêng so với BHXH C ụ thể: - B H TM c u n g c ấ p loại dịch v ụ đ ặc biệt n h ằ m th ỏ a m ã n n h u c ẩ u "an toàn” cùa khách hàng, từ D N BH tìm kiếm lợi nhuận kinh doanh cho riêng m ình N g ời tham gia bảo hiểm tự đóng phí bào hiêm , cịn DNBH phải tự hạch tốn lãi lỗ T rong đó, B H X H hoạt động dịch vụ còng cùa nhà nước nhằm chăm lo cho phúc lợi xã hội T ham gia đóng góp BHXH cho người lao động, thân người lao động cịn có người sử dụng lao động hỗ trợ từ N SN N - B H T M cung cấp đa dịch vụ bào hiểm từ sản phẩm dơ n giàn (như bảo hiổm xe c giới) đến sàn phẩm phức tạp (n h bảo vệ tinh), sàn ph ẩm tài sán đến sản phẩm tính m ạng sức khóe người hay trách nhiệm dân (T N D S ), c sớ nhu cầu liên tục phát sinh c ủ a k hách hàng T rong đó, BH X H “ đ ó n g '’ với hệ thống chè độ B H X ỈI nhằm tới diện bảo vệ giới hạn tro n g phạm vi người lao động - B H T M chịu điều chinh chù yếu Luật kinh doanh bao hiêm 103 cùa tập quán thông lệ quốc tế, hoạt dộng theo nguyên tãc chung nguyên tắc rủi ro bào hiểm , nguyên tăc tín nhiệm tuyệt đ ố i Cịn nội dung tơ chức hoạt động BH X H đêu cụ thê hóa Luật văn luật N goài ra, m ột loại hình báo hiềm kinh doanh, hoạt đ ộn g B IIT ị/I phải tuân thủ theo nguyên tắc định, bao gồm : Ngun tắc 1: s ổ đơng bù số Đ ây không nguyên tắc ricng cúa B H TM m nguyên tắc chung báo hiềm T rong BI ITM , nguyên tắc lại qu an trọn g loại hinh kinh doanh tự hạch loán lãi lỗ Khi số người tham gia bảo hiềm đông, độ lệch tốn thất kỳ vọng d ự đốn tơn thất trung bình thực tế giảm đi; từ đó, đảm bảo cho phí bào hiểm thu Irước đủ đề chi trả bồi thường V í dụ đơn giản sau m inh họa cho điều G ià sử A B người sử dụng xe m áy xác suât có thc xảy tai nạn năm người 10%, tư ng ú n g với th iệt hại 10 triệu đồng T rong trường hợp tổn thất kỳ vọng cùa m ỗi người bằng: (0,1 X 10 + 0,9 X 0) = triệu đồng Độ lệch chuẩn tốn thất cúa m ỗi người là: Std = V ,9 (0 -1)2 + 0,1(10-1)" = triệu đồng N người đông ý lập m ột quỹ chung chia sé đồng tổn thất xày ra, xác suất phân bổ tốn thất thề bàng 5.1 Bảng 5.1: Xác suất phân bổ tốn thất lập quỹ Tình Cả A B không xày tai nạn A gặp tai nạn B không B gặp tai nạn A không Cả A B gặp tai nạn 104 Tổng tồn thất (tr.đ) Tổn thất ngưòi gánh chịu (tr.đ)' Xác suất 0 (0,9 X 0.9) 10 10 20 = 0,09 (0.1 X 0.9) = 0.09 (0,1 X 0.1) = 0.01 10 (0.1 X 0.9) = 0.81 Q ua bảng 5.1 thấy rằng, việc lập quỹ chung chia sè rủi ro A B làm thay đồi tồn thất m m ỗi người phải gánh chịu, đặc biệt xác suất tổn thất lớn (10 triệu đồng) từ 0,1 xuống 0,01 Đồng thời, độ lệch chuẩn tổn thất người gánh chịu giảm xuống từ triệu đồng 2,1213 triệu đồng: s,d = V 0,81 x (0 -1Y + 0,18(5-1 y + 0,01 (10-1 Y = ,1 213 triệu đồng N eu có thêm người thứ ba c tham gia lập quỹ chung, xác su ất đ ể m ỗi n g i c h ịu tổ n th ất lớn n h ất 10 triệ u đ n g (0,1 X 0,1 X 0,1) = 0,001, tức lại giảm tiếp; kéo theo độ lệch chuẩn tổn thất người gánh chịu cũ n g giảm C lại, theo L uật số lớn, số người tham gia quỹ chung lớn (N —* co) độ lệch chuẩn tiến tới 0, có nghĩa tổn thất tru ng bình m ỗi người tiến tới tổn thất kỳ vọng triệu đồng Với ví dụ áp dụng bảo , tổn thất kỳ vọng triệu đồng phí bảo hiểm (phần phí dùng để chi bồi thường) mà người phái đóng cho DNBH N eu có người tham gia bảo hiểm , tồng phi thu triệu đồng, lúc độ lệch chuẩn tốn thất triệu đồng N ếu có người tham gia bảo hiểm , tổng phí thu (1 triệu X người) = triệu dồng, độ lệch chuẩn lúc giảm 2,1213 triệu đồng Khi số lượng người tham gia bào hiểm đông, chênh lệch giảm theo hướ ng tiến dần tới 0, tức giảm dần rủi ro cho D N BH đo sai số số liệu th ống kê dự báo số liệu thực tế xác suất mức độ trầm trọng rủi ro Nguyên tắc 2: Tín nhiệm tuyệt đối N guyên tắc đặc biệt quan ọng hoạt động BI1TM cà hai phía: người tham gia bảo hiểm D N BH T heo đó, người tham gia bảo hicm hồn tồn tín nhiệm D N B H ngược lại D N B H hồn tồn tín nhiệm khách hàng m ình Sàn phẩm bào hiềm m ột sản phẩm dịch vụ đặc biệt Khi m ua người tham gia bảo hiêm khơng thể cầm nắm tay sàn phẩm vật chất khác đê đánh giá chất lượng giá cà, m chi có lời hứa 105 bào đảm C hất lượng sàn phẩm bào hiểm có bào đàm hav khơng, giá cà (phí bào hiểm ) có hợp lý hay khơng, quyền lợi cùa người bào hiêm có đảm bào đầy đù, cơng hay không chủ yếu dự a vào trung thực phía doanh nghiệp bào hiểm C hính vậy, D N BH , nguyên tắc tín nhiệm tuyệt đối thể n g a y từ họ n g h iê n cứu đề soạn thảo m ột H Đ BH đến phát hành, khai thác bảo hiềm thực giao dịch kinh doanh với khách hàng D N B H ngư i đại diện cho D N BH (nh đại lý bào hiềm ) phải diễn đạt m ột cách tru ng thực, đầy dù, rõ ràng điều kiện điều khoản bảo hiểm ; phải trà lời trun g thực, đầy đủ, rõ ràng câu hỏi m khách hàng đặt N gồi ra, ngun tắc cịn u cầu D N BH phái bảo m ật thông tin cho khách hàng cù a họ v ề phía người tham gia bào hiểm , ngun tắc tín n hiệm tuyệt đối địi hỏi người tham gia bảo hiêm phải khai báo trung thực thông tin liên quan đến đối tượng bảo hiềm , từ giúp D N B H xác đ ịn h m ức phí phù hợp với rủi ro m họ đảm nhận N ghĩa vụ khai báo trì suốt thời gian có hiệu lực hợp đồng bảo hiểm N goài ra, hành vi gian lận nhàm trục lợi bào hiềm thông báo, khai báo thiệt hại để đòi bồi thường (khai báo lớn thiệt hại thực tế; sử a chữ a ngày tháng H Đ B H ) xử lý theo pháp luật Nguyên tắc 3: Quyền lợi bảo hiểm N guyên tắc yêu cầu người tham gia bào hiểm phái có lợi ích tài bị tồn thất đối tượng bảo hiểm gặp rủi ro N ói cách khác, người tham gia báo hiểm phải có m ột số quan hệ với đối tư ợ ng bào hiểm pháp luật công nhận M ối quan hệ có thề biều qua quyền sở hữu, quyền quàn lý, quyền sử dụng tài sản; qu yền v nghĩa vụ nuôi dưỡng, cấp dưỡ n g người báo hiểm N guyên tắc quyền lợi bảo hiểm nhàm loại bò khả bào hiềm cho tài sàn cùa người khác, cố tình thiệt hại tổn thất đề thu lợi từ m ột đơn bào hiểm Nguyên tắc 4: R ủi ro bảo hiểm B H T M hoạt động cung cấp dịch vụ “an to àn ” cho n h ữ n e c nhân 106 tố chức xã hội, nhằm bù đắp nhũng nhu cầu tài rủi ro gây Tuy nhiên, khơng phái rủi ro dược chấp nhận báo hiểm Thơng thường, rúi ro chi có the chấp nhận dược bảo hicm đáp ứng yêu cầu sau: - Rủi ro xáy ngẫu nhicn bất ngờ, xác suất rủi ro nằm khoáng lớn nhỏ 'lrư n g hợp xác suất rủi ro 1, tức rủi ro xáy chac chắn xày ra, hiến nhiên D N B H SC từ chối bảo N hũng ví dụ có the kẻ den trường hợp là: hao m òn vật chất tự nhiên, hao hụt thương mại tự nhiên, hành vi cố ý gây thiệt hại T hậm chí, trường hợp xác suấl rủi ro gần 1, tức rủi ro gần chắn xảy ra, D N B H phải từ chối báo C òn xác suất rủi ro bang 0, rủi ro chan không xảy ra, thi không cẩn thiết phải mua bào Đối với rủi ro bảo hiổm, tùy theo m ức độ xác suất rủi ro mà DNBH áp dụng m ức phí bảo hiểm thích hợp X ác suất rui ro gần 0, rủi ro xảy thấp, dẫn đến phí bảo hiêm thấp Xác xuất rủi ro tiến gần tới 1, xảy rúi ro lớn, m uốn dược bảo , phí đóng cao - Rủi ro có tính dồng với số dông người tham gia báo hiềm Đây m ột điều kiện quan trọng để D N B H xcm xct rủi ro có bào hiêm hay khơng Bởi có vậy, DNBI1 m ới tính tốn dược phí bao m ột cách xác khoa học dựa Luật số lớn Rủi ro đồng nhât với số đông người tham gia đảm báo cho việc bù trừ bào hiểm dược thực lốt - Rủi ro túy (pure risk) m không phai rủi ro dầu (speculative risk) T rên quan điểm quán lý rủi ro, rủi ro chia thành rủi ro thuân túy rủi ro đầu Theo dó, rủi ro thuân túy nh bão, lụt, động đất, tai nạn giao th ô n g rủi ro m xảy gây thiệt hại m ay m an k hông gây thiệt hại C ịn rủi ro đầu rủi ro gắn liền với hành động đầu kiếm lời; ví dụ đầu lư chứng khốn, giá lên có lợi, rủi ro xảy giá xuống dẫn dến bị lỗ C hính 107 vậy, chì rủi ro túy m ới bảo - Rủi ro gây tổn thất phái lượng hóa thành tiền B hiêm chuyển giao rủi ro sờ bù đắp thiệt hại tài Vì vậy, giá trị tổn thất có lớn den phài lượng hóa thành m ột giá trị bàng tiền cụ báo có sờ dc bù đẳp dược - Rủi ro bào không dược ngược lại với chuân m ực đạo đức xã hội quy định pháp luật Đ iều hicn nhiên bời báo công cụ phục vụ cho xã hội phát trien tốt dẹp dem lại an toàn cho xã hội báo biến thành công cụ đê bảo vệ cho ngược với chuân m ực dạo dức q uy định cùa pháp luật (như bảo hiềm cho trộm , cấp, cố ý gây thiệt h i ) - Rùi ro khơng có tính thảm họa Rủi ro có tính thảm họa có n ghĩa tổn thất xảy với quy m cực lớn Khi khó có m ột quỹ bảo hiểm đủ lớn đề bù đắp N gày nay, nhu cầu gia tăng v phát triển hoạt động tái bảo , có m ột số trường hợp rủi ro có tính thám họa có thê bào hiêm , với điều kiện điều k hoàn bào hiềm chặt chẽ T rong thực tế, nhà nước thường phái đứng ch ịu trách nhiệm trước rủi ro thảm họa, nhữ n g hỗ trợ có tính chất quốc tế N gun tắc rủi ro bảo hiềm nguycn tắc quan trọng hoạt động B H T M , nhàm tránh cho doanh nghiệp báo hiểm phải bồi thường cho tổn thất thấy trước m với nhiều trư ng hợ p n h v ậ y chăn dẫn đến p h sản D ồng thời nguyên tắc giúp doanh nghiệp bào hiềm có thề tính m ức phí chín h xác, lập nên m ột q u ĩ báo hiểm đầy dù đế báo đam cho công tác bồi thường K hông chi bảo đám quyền lợi cho doanh nghiệp bào hiểm m chín h người tham gia bảo thấy công ngu yên tắc áp dụng Nguyên tắc 5: Phân tán rủi ro Là người nhận rủi ro chuyền giao từ người tham g ia bào D N BH phải tính tốn phí bảo hiềm thu trước đủ đế chi trà bồi 108 thường sở kỹ thuật Luật số lớn Tuy nhiên, dự đoán dựa vào số liệu thống kê nên bao g iờ có sai số định Khi xác suất rủi ro có biến dộng lớn, tổn thất phải bồi thường lớn nhiều so với mức dự báo để thu phí, D N B H đối m ặt với việc m ất khả chi trả N goài ra, D N B H thành lập, số lượng khách hàng cịn ít, quỹ bảo hiểm chưa đủ lớn để bù đắp tổn thất theo nguyên tắc “ số đơng bù số ít” , việc m ất khả nãng chi trả dễ xáy có tồn thất lớn có tốn thất liên tiếp M ột kinh nghiệm hoạt động cùa D N B H không nhận rủi ro qu lớn, vượt q khả tài cơng ty T uy nhiên, để tránh điều tối kị phải từ chối khách hàng bảo đảm hoạt động kinh doanh, D N B H áp dụng nguyên tắc phân tán rủi ro Theo đó, có hai phương thức sử dụng đồng bảo hiểm tái bảo hiểm Với đồng bảo hiểm , nhiều nhà bảo hiểm nhận bảo đàm cho rủi ro lớn; tái bào hiểm phương thức m m ột nhà bảo hiểm nhận bào đảm cho m ột rủi ro lớn, sau nhượng bớt m ột phần rủi ro cho m ột nhiều nhà bảo hiểm khác 5.1.2 Vai trò Sự phát triển cùa B H TM , đặc biệt năm cùa kỷ 19 20 gắn liền vói phát trien khoa học kỹ thuật, làm cho BFITM có vai trị to lớn tro n g phát triển chung cùa xã hội loài người Bên cạnh vai trò kinh tế - xã hội chung hoạt động bào hiêm , ngày B H TM k h ông tuý m ột loại hàng hố m cịn coi phần sách A SX H Đây m ột cách nhin có thay đơi lớn đoi với vai trị BHTM Đ iều thê nội dung chủ yếu sau: - Bên cạnh tính chất m ột d ịch vụ m ua bán, B H T M hồn tồn có the coi m ột hình thức tương thân, tương ái, giúp đỡ cùa thành viên xă hội nhằm khấc phục khó khăn tài rủi ro gây ra, đặc b iệt rủi ro gây tồn thất lớn Khi m ua bảo hiểm , cần m ột số tiền nhỏ đề đ ó n g phí, người m ua bồi thư ng giá trị thiệt 109 hại lớn nhiều lần l iền bồi thường dó lấy từ quỹ tài có tham gia đóng góp nhiều người tham gia báo khác D o bao hicm hoạt động nguycn tắc "số dông bù số ít” , nhũng niurời m ua bao hicm không gặp rủi ro tức họ m ay m ắn, tiền đóng phi họ sừ dụng đê bù đắp cho số người khơng m ay gặp rủi ro N h vậy, thông qua chế hoạt động bào , rủi ro m m ột số người gặp phải san sè cho nhiều người chịu m ỗi người chi phải chịu m ột phần nhỏ - BH TM góp p h ầ n tạo ổn chung cùa toàn xã hội trước rủi ro bất thường cùa sống B H T M hoạt động theo chế thị trường, tức người m ua bào hiểm phái trà tiền phí bảo hiểm (là g iá ca cùa dịch vụ bào hiểm ) thi m ới nhà bào hiềm bồi thường có rủi ro xày Vi có ý kiến cho răng, chi người có tài sản, có tiền m ới m ua bào bảo hiêm chì có ý nghĩa với đối tượng T uy n hiên, đứng giác độ quán lý rủi ro toàn xã hội, cần phải nhớ rằng, có ốn định m ỗi thành vicn m ới có ổn dịnh chung cá x ã hội Những người tài sàn hay chu doanh nghiệp m ua bảo hiềm n h xưởng, bảo phương tiện chuyên chờ, bào hiểm cơng trình x â y dựng lắp đ ặ t , khơng chi họ có quyền lợi hướ ng bồi thư ờng có thiệt hại xảy với tài sản đó, m việc họ tiếp tục công việc kinh doanh tạo công ăn việc làm , thu nhập ổn định cho thành viên khác xã hội, góp phần bào đàm A SX I I - T uy loại hình bào hiềm kinh d o anh h oạt đ ộ n g th eo c chế thị trường, B H T M có m ột số loại hình pháp luật quy đ ịn h thực bắt buộc, m an g tính cộng đồng cao T ho ạt nghe có vè n h qu y định bát buộc k h ô n g hợ p lý, ng x ét k hía cạn h A S X H quy định có m ột ý n g h ĩa to lớn Do loại hình B H T M bắt buộc bao hiềm cho đối tư ợ n g k hông chi cần thiết cho m ột số ngườ i h a y chi bàn thân người m u a bào hiểm , m cần thiết toàn xã hội C ác loại h inh B H T M bắt buộc th n g bao gồm B áo hiểm trách n h iệm dân (T N D S ) (n h bào T N D S chù phư ng tiện giao th ô n a vận tải, bảo hiêm T N D S củ a chủ sir dụng lao độn g ), B hiềm ho a hoạn 110 Bảo hiểm tai nạn hành khách - Các loại hình bào hiểm người B H T M có ý nghĩa to lớn việc đàm bảo "an toàn” cho thành viên xã hội trước nguy rủi ro đe doạ đến tính m ạng sức khoè C ó thể nói, bảo hiềm người B H TM B H X H hai hình thức hỗ trợ, bố sung đắc lực cho Do B H X H có m ột so hạn chế là: dối tượng bảo hiểm hạn hẹp (chỉ bao gồm người lao động), phạm vi bảo hiểm giới hạn tối đa chế độ, m ức trợ cấp thấp (thường m ức tối thiểu); cịn có nhiều thành viên khác xã hội có nhu cầu bảo hiềm , hay cần bảo hiểm phạm vi rộng với m ức trợ cấp cao Bào hiềm người B H TM đời nhằm đáp ứng nhu cầu bảo hiểm C ùng với BHX H, bảo người B H TM tạo chan bảo vệ toàn diện cho “an tồn” tính m ạng sức khoe cùa thành viên xã hội - T ính chat A S X H chia sẻ rủi ro B H TM khơng bó hẹp phạm vi m ột quốc gia m nước với thông qua hoạt động tái bảo Đ iều đồng nghĩa với việc rủi ro san sẻ cho nhiều người hom tăng khả chịu đựng rủi ro lớn Đồng thời, có n h iều người tham gia bảo hiềm , chi phí cho bảo giám xuống, tạo điều kiện cho nhiều người tham gia - X ét khía cạnh định, B H T M coi m ột xã hội hoá vấn đề quản lý rủi ro, nhằm bù đắp th iệt hại tài rủi ro gây cho người, giảm gánh nặng cho ngân sách nhà nước m đảm bảo ASXH V năm cuối kỷ XX, trận lũ lớn đồng Sông C ửu long gây thiệt hại tài sản lên tới hàng ngàn tỷ đồng N hư ng có m ột phần nhị tài sản thiệt hại m ua bảo hiểm , lại N hà nước phải lấy từ ngân sách để hỗ trợ cho người dân T rong trư ờn g hợp này, m ọi người m ua bảo hiểm gánh nặng k h ông bị thuộc ngân sách N goài ra, B H T M hoạt động theo c chê thị trường nên tính hiệu cao: giảm tình trạn g tham ơ, lãng phí, trục lợi bảo hiểm , điều m dễ gặp phải hình thức cứu trợ, hỗ trợ từ ngân sách 111 C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an - B H TM góp phần hạn chế giàm thiều rủi ro x ã hội T uy công ty B H TM không trực tiếp tham gia cung cấp (tức bán) thị trường dịch vụ đề phòng, giảm thiểu tồn thất, tron g thực tê công ty bào hiểm lại tham gia nhiều hoạt động giám sát tôn thât quan trọng X uất phát từ lợi ích cùa họ giảm rủi ro xảy ra, từ giảm số tiền bồi thường, công ty bảo hiểm thực nhiều biện pháp đề phòng hạn chế tồn thất như: xây đườ n g lánh nạn, biển báo nguy hiểm giao thông, khám bệnh định kỳ cho người m u a bảo hiểm ng i 5.2 Q U Ỹ TÀI C H ÍN H BẢO H IẾ M T H Ư Ơ N G M ẠI Bào hiểm chia sẻ rủi ro theo nguyên tắc “ số đ ô n g bù số ít” thơng qua việc hình thành m ột quỹ tài chung nh iều người đóng góp, từ bù đắp cho m ột số khơng m ay gặp phải tổn th rủi ro gây Vì vậy, việc thiết lập quản lý quỹ chung đóng vai trị trung tâm hoạt động bào hiểm nói chung B H T M nói riêng 5.2.1 N guồn hình thành quỹ B IITM Q uỹ tài B H TM hình thành trước hết v chù yếu từ khoản đóng góp củ a người tham gia bào hiểm phí bảo hiểm Phí bào hiểm số tiền m người tham gia bào hiểm phải đ ón g cho D N BH đề đổi lấy cam kết chi trà hay bồi thư ờng xảy rủi ro hay kiện bào hiểm Đ ây coi giá sản ph ẩm dịch vụ bào hiểm mà người tham gia phải trà cho DNBH C cấu phí bảo hiểm gồm phần: - P h í (h a y p h í b i th n g ): phần phí bào hiểm m DNBH sừ dụng đề thực việc chi trá hay bồi thư n g có rủi ro h ay kiện bào hiểm xảy Phí tính tốn trước hết d ự a vào k ỹ thuật thống kê L uật số lớn (trình bày chương 1) C ác yếu tố ảnh h n g đến việc tính phí kể tới như: X ác suất xảy rủi ro, m ức độ trầm trọng ton thất, số tiền bảo hiểm , thời hạn bào hiểm , lãi suất đầu tư (đặc biệt bào hiểm nhân thọ) - P h ụ p h í (ìm y p h í h o t đ ộ n g ): p h ầ n phí bảo hiểm m D N B H sừ 112 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an + Tổng tỷ lệ từ vong tỷ lệ sống: Px ~ỉ V i dụ: Tính chì ticu ỡ độ tuồi 30 cùa bàng tỷ lệ tử vong: q30 — j^o — 97 93 ] —0,00086 ¿30 = Uo - 131 = 97.931 -9 = 84 P- =t =H T =0’999' P30 + q30 = 0,99914 + 0,00086 = C ũng dựa vào bảng tỷ lệ từ vong, tính hàm nhân thọ độ tuổi khoảng thời gian khác G iá trị tính cù a hàm nhân thọ quan trọng, giúp xác định m ức phí khác Có nhiều hàm nhân thọ, chi xin giới thiệu loại hàm nhân thọ phổ biến hay dùng nhất: + Xác suất m ột người độ tuổi X sống tiếp n năm: + Xác suất m ột người độ tuổi X chết vòng n năm : T rong đó: nPx - xác suất m ột người độ tuổi X sống tiếp n năm (đến x+n) n q x - xác suất m ột ngư ời độ tuổi X chết v ò n g n n ăm (từ X đến x+n) l x - s ố n g i s ố n g đ ộ t u ổ i X lx + „ - số người sống độ tuồi x+n (1* - lx+n) - Số người chết tuổi X x+n Ví dụ: T heo bảng tỷ lệ tử vong trên, chọn X độ tuổi 30 n = Ta có bo = 97.931 I30+5 = I35 = 97.477 bo -130+5 = 97.931 - 97.477 = 454 249 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Vậy: 130+5 97.477 5p3°= b f = ^ 5^30 I 30- I 30+5 Ị 130 = ’9953 454 07 QT1 f \f \A n ,0 P30 + 5q 30 = 0,9953 + 0.0047 = - T rong thực tế, có loại bảng tỷ lệ tử vong: + Báng dân số: B cho b iết m ức từ vong dân số nước hay m ột vùng cụ thể Bảng dược lập sau điều tra dân số, số lượng tứ vong thu thập từ số liệu thống kê dân số + Bảng tý lệ từ vong kinh nghiệm : B ảng cho biết tình hình tứ vong cùa người bảo hiềm công ty B H N T , phản ánh mức từ vong thực tế xáy T hông thường bảng tý lộ từ vong kinh nghiệm có tỷ lộ tứ vong thấp bảng dân số cơng ty B H N T lựa chọn rủi ro để báo hiểm thông qua kiểm tra sức khoè hay dựa vào kê khai sức khoẻ - Các bảng tỷ lệ tứ vong thường có nhũng đặc dicm chung là: + Tý lệ từ vong tăng dần theo độ tuôi + Tỷ lộ tử vong cùa nữ thường thấp cùa nam giới (ở Ân Độ, Băng la đct cao hơn) + Tý lệ từ vong cúa báng lập sau thường thấp bảng lập trước, xu hướng chung tuối thọ người ngày cao, mức sông điêu kiện kinh tè - x ã hội ngày cao tôt 7.4.3 Lãi suất báo hiểm nhân thọ Các loại hợp đồng BI IN I' thường có thời gian dài phần lớn lại thu phí dịnh kỳ, người bào hiểm sau thu phí phải tiến hành đầu thu dê thu lợi nhuận Đầu tư để thu lợi nhuận m ột yếu tố làm giảm phí bảo T rong trưịng họp dầu tư có hiệu quả, việc tính tốn kết q dầu lư thu sau m ột quãng thời gian định gọi tính toán tiên lãi M ột số khái niệm dược sử dụng là: • T iền lãi số tiền thu nhập từ quỹ đầu tư 250 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an • Tiền gốc quỹ đầu tư đế thu lãi • Lãi suất tỳ lệ phần trăm tiền lãi thu tỏng quỹ đầu tư s a u n h ữ n g t h i g i a n đ ề u d ặ n , t h n g n ă m - T rong BH N T, người ta thường sử dụng loại lãi suất danh nghĩa lãi suất thực tế Tuy nhiên, tính phí bào hiểm thường tính tốn so phí sờ đầu tư với lãi suất nhó nhò so với lãi suất thực te khoán đầu tư để dảm bảo chắn Loại lãi suất gọi lãi suất kỹ thuật Lãi suất kỹ thuật xác định dựa sờ lãi suất bình quân khoản cho vay cùa nhà nước, lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn T rong điều kiện đầu tư hiệu khơng chắn, khơng thể định phí với lãi suất q cao cơng ty bảo hiểm khó thực thị trường tài 7.4.4 Giá trị tại, giá trị đáo hạn giá trị hoàn lại - G iá trị h iệ n tạ i giá trị cần dược đầu tư thời điểm đổ thu dược m ột giá trị thịi điểm định tương lai G iá trị _ G iá trị nhận _ Ị _ ~ tương lai x ( 1+lãi su ấ t)11™kV i d ụ T ính số tiền đẩu tư cần thiết thời đicm đc thu 100.000VND vào cuối nãm thứ 10, Lãi suất 4% m ột năm 0 0 X ‘ III = (1+0,04) 1,480244 = 5 V N D - G iá tr ị đ o hạn', giá trị thu m ột thời điếm tương lai từ quỹ dầu tư thời diềm đại G iá tri đ h = T >ền g ốc X ( + Lãi suất) II,-: * Ví dụ: T ính giá trị đáo hạn 100.000 VN D vào cuối năm thứ 10, lãi suất 4% m ột nãm 100.000 X (1 + ,0 )'° = 100.000 X 1,480244 = 148.024 V N D - G iá tr ị h tìà n lại: Khi người tham gia báo hicm huý bó hợp dồng 25J Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an thời hạn báo hiểm , cơng ty bào hiểm tốn cho họ m ột khoản tiền gọi giá trị hoàn lại G iá trị hoàn lại thường dược tinh sớ dự p hòng phi dược thoả thuận, phản ánh điều khoán cúa hợp đồng D ồng thời ghi giấy chứng nhận bào cho phép chù H Đ B H bict m ức giá trị hoàn lại tương ứng với m ức phí m họ ng thời gian hợp đồng có hiệu lực V i d ụ M ột khách hàng A tuồi 30, ký họp đồng BI ÍNT hỗn hợp có chia lãi cho B tuồi 12 với công ty Bảo hiểm nhân ihọ PR U D EN TIA L: S ỏ liề n b ả o h iể m là: 0 0 0 V N D T liờ i g ia n : 12 n ă m Phí bào hiềm nộp hàng năm: 12.320.000 V N D Q uyền lợi bảo hiềm qua năm sau: Định kỳ đóng phí Phi nộp định kỳ (VNĐ) năm tháng tháng tháng 12.320.000 6.431.000 3.301.800 1.133.400 M inh họa quyền lợi bào hiểm 11 12.320.000 150.000.000 3.000.000 Tông sô ticn BU bảo tức tích luỷ (VNIỈ) 153.000.000 12 12.320.000 150.000.000 6.060.000 156.060.000 4.611.281 12.320.000 9.181.200 12.364.824 17.900.171 12.320.000 150.000.000 150.000.000 159.181.200 13 14 162.364.824 32.141.038 15 12.320.000 150.000.000 15.612.120 165.612.120 47.404.531 16 12.320.000 150.000.000 18.924.362 168.924.362 63.768.310 17 12.320.000 150.000.000 22.302.850 172.302.850 81.315.176 18 12.320.000 150.000.000 25.748.907 175.748.907 100.135.721 19 12.320.000 150.000.000 29.263.885 179.263.885 120.328.366 10 20 12.320.000 150.000.000 32.849.162 182.849.162 141.999.276 11 21 12.320.000 150.000.000 36.506.146 186.506.146 165.261.313 12 22 12.320.000 150.000.000 40.236.269 190.236.269 190.236.269 Phí bào hiểm hàng Nãm Tuổi năm (VND) Số tiền bào hiểm (VND) Bào tức tích luỹ (VND) Giá trị hồn lại (VNI)j - (Nguồn: Cơng ty hào hiẻm nhũn iho Prudential) 252 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an 7.4.5 T ính phí bảo hiểm Phí bảo hiểm thực tế người tham gia bảo hiểm nộp cho cơng ty bào hiềm gọi phí tồn phần C ũng giống phí tồn phần nghiệp vụ bảo hiểm khác Phí tồn phần B H N T dược tính khái qt sau: Phí tồn phần = Phí + Phí hoạt động (Có m ột số tài liệu gọi phí tồn phần phí thương m ại; cịn phí hoạt động phụ phí chi phí) a) P h í h o t đ ộ n g : L o i p h í n y g m c c k h o a n - Chi phí cho hợp đồng mới: K hoản chi bao gồm chi phí hoa hồng đại lý, chi kiểm tra y tế chi phí phát sinh phát hành HĐBH - Chi phí thu phí bảo hiểm: Gồm chi phí trả cho người thu phi Các khoản khác phát sinh thu phí - Chi phí quản lý: K hoản chi phát sinh suốt thời hạn bảo hiềm để quản lý hợp đồng, chẳng hạn: chi phí ấn chỉ, quản lý hợp đồng m áy vi tính, chi phí theo dõi thường xuycn, chi phí gián tiếp khác V V h) P lìí Phí B H N T thường xác định theo nguyên lý cân bang: (Số thu) = (Số chi), s ố chi bao gồm tiền bào hiềm tử vong (hoặc hết hạn hợp đồng) m không bao gồm khoản chi khác Khi định phí cần thiết phải áp dụng già định: - Tỷ lệ tứ vong dược xác định, có nghĩa số tứ vong xảy tương ứng với bàng tý lệ tử vong chọn lựa q trình tính phí - C ách tính tuổi phù hợp với tuổi cúa bàng tỷ lộ tử vong (chẳng hạn: Tuổi theo ngày sinh nhật gần hay tuổi theo ngày sinh nhật vừa qua) - Lãi suất xác định, có nghTa phí thu đem đầu tư, lãi thu dùng theo lãi giả định (lãi kỹ thuật) - T iền báo tử vong trà vào cuối năm hợp đồng 253 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an - lợ p đ n g c h i c h ấ m d ứ t k h i n g i đ ợ c b o h iể m b ị ch ế t h ết hạn (mãn kỳ) Giả định dây khơng có tượng hợp đồng huý bo hiệu lực D ựa vào nguyên lý cân giả định neu trên, xin giới thiệu m ột số loại phí BHNT b l - T ín h p h í th u ầ n n ộ p m ộI lần tro n g bá n h iế m t ứ v o n g c ỏ k ỳ hạn x c đ ịn h Đ iều kiện: + Phí nộp lần + STBH trả lần người dược bảo chết thời hạn báo hiềm C ông thức: I X " H > (1 + y / „ = — — — — (1) S' T rong đó: s b - STBH; lx - số người s ố n g đ ộ tu ổ i X th a m g ia b ả o h iể m ; i - lãi suất kỹ thuật; n- thời hạn bảo ; d(X+j_i) - số người chết độ tuổi (x + j-l) đến (x+j); Ví dự Tính phí cho bào từ vong thời hạn 10 năm độ tuổi 30 Số tiền bảo hiểm 1.000.000VND lãi suất kỹ thuật 4% m ột năm (Số thu) = (Phí thuần) X (Số người sống độ tuồi 30) = (P h í th u ầ n ) X 97.931 (Số chi) =(SỐ tiền báo hiềm ) X (Số người chết tuổi 30) X (Tý lệ chiết khấu năm ) + (S ố tiề n b áo h iể m ) X (S ố n g i c h ế t tu ổ i 31 ) X (T ỳ lệ c h iế t k h ấu năm ) 254 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an + (Số tiền bào hiểm) x( số chết tuổi 39)x (Tý lệ chiết khấu 10 năm) = 1.000.000 X 84 X 1/(1 + 0 )1 + 1.000.000 X 85 X 1/(1 +0.04)2 + + 1.000.000 X x / (1 + 0 )'° = 858.714.000 VN D Suy ra: Phí = (Số d )/9 = 858.714.000/97.931 = 8.769VND b2- T ín h p h í th u ầ n n ộ p h n g n ă m íro n g b o h iể m t v o n g có k ỳ h n xá c đ ịnh Điều kiện: + Phí báo hiềm nộp hàng năm + STBH trả lần người bảo hiềm chết thời hạn bảo hiểm C ơng thức tính: /„ = z , { % (1 + ' ■ í* n (2) Thay cơng thức i (1) vào cơng thức (2) ta có: fo h_ _ ỉb=— J a X l,+J (1 + ‘ Y \-j (3) y=0 T rong đó: 1X+J - số người sống độ tuồi (x+j) Vi dụ: T ính phí năm cho tuổi 30 bảo hiểm tư vong 10 nãm Số tiền bào hiểm 1.000.000V N D Lãi suất 4% m ột năm 255 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Ớ đây, tử số công thức (3) biết: fa x bo = x 97.931 = 858.714.000 VN D Tính m ẫu số cơng thức (3) ỉ4 y / = 9 x 1/(1+0.04)° Ố (1 + ' + 97.847 X /0 + 0 )' + + 96.997 X /0 + 0 )9 = 822.724 VN D Suy ra: fb = 858.714.000/822.742 = 1.044V N D b ỉ - T ín h p h í th u ầ n n ộ p m ộ I lầ n tro n g b o h iể m n h â n th ọ h o n hợp Đ iều kiện: + Phí nộp lần ký hợp đồng + STBH trả lần hết hạn hợp đồng người bảo hiểm sống người bảo hiểm bị tứ vong thời hạn bào hiểm + Thời hạn bảo hiềm xác định Vì B H N T hỗn hợp bào hiểm trường hợp sống v chết cho ncn xác định phí lợi dụng m ối quan hệ sau: Phí Phí = bảo + bảo hiềm sinh kỳ từ vong tuý Phí bào hiểm từ vong xác định m ục ( b l ) vi cơng việc cịn lại xác định phí bào hiểm định kỳ tuý r / _ A - ^ X + n /, •\ n (1 + J - s (, 256 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn (8 ) C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an T rong đó: Ĩạ - phí báo hiểm sinh kỳ tuý Sb- Là STBIÍ; i - Lãi suất kỹ thuật n - Thời hạn bảo hicm lx - Số sống độ tuồi x; ln - Số sống độ tuổi n; Ví dụ: Tính phí bào hiểm sinh kỳ tuý thời hạn 10 năm cho người độ tuồi 30 STBH 1.000.000V N D , lãi suất 4% m ột năm Dựa vào bàng tý lệ từ vong ta tính được: ^ x /0 + ,0 ) * x l 0 PTC 97.931 = 6 V N D N ếu ký hiệu fg phí B H N T hỗn hợp ta có: fg = f a + f A (9) fa phí bảo hiểm từ vong ta tính dược m ục ( b l ) là: 8.769VND suy ra: fg = + 6 = V N D b4- T ín h p h í th u â n n ộ p đ ịn h kỳ tro n g b o h iê m n h â n th ọ h ô n h ợ p Điều kiện: + Phí bào hiổm nộp định kỳ + STBH trà I lần hết hạn hợp dồng người bảo sống người dược bào bị từ vong thời hạn bào hiểm + Thời hạn bảo xác dịnh C húng ta sứ dụng quan hộ: Phí nộp định kỳ bảo hiềm nhân thọ hỗn hợ p Phí nộp = định kỳ bảo tử vong Phí nộp dịnh + kỳ báo sinh kỳ th uần t T rong đó, phí bào hiểm từ vong phí nộ p hàng năm xác định m ục (b2) có ký hiệu: fh 257 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an N cu ký hiệu phí cúa báo hiềm sinh kỳ ihuần tuý với diều kiện phí nộp hàng năm f|Ị ta có: " I X , n (1 + ' T ' „ (1 + ' ( 10) / Ví dụ: T ính phí năm cho độ tuồi 30 cùa bảo hiềm sinh kỳ tuý 10 năm , số tiền bảo hiểm 1.000.000VN D, lãi suất 4% m ột năm D ựa vào kết qu ả m ục (b2) (b6) ta tính được: f,i = 8 /8 2 = 79.524V N D N ếu ký hiệu phí năm fh ta có: fil - !b + fu ( 11) V í dự T ính phí năm cho độ tuổi 30 cùa bảo hiểm nhân thọ hỗn hợp 10 năm s ố tiền bảo hiềm 1.000.000VN D, lãi suất 4% m ột năm fh - fb+ f» = 1.044 + 79.524 = 80.568V N D c) S d ụ n g h m th a y th ế đ ê x c đ ịn h p h í th u â n tr o n g b a o h iê m nh ân th ọ N h phần trình bày, đế tính tốn phí thuần, ta áp dụng nguycn lý cân giá trị tại, thời dicm bắt đâu bao hicm Thế thực tế, việc tinh tốn theo cơng thức ncu thường gặp phái phép tính nhân phức tạp, đài dịng lặp lặp lại Dề khắc phục nhược điếm dó, người ta dã sứ đụng hàm thay thê sau đây: 258 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Dx = lx v* N X = Ỳ D »J 7=0 cx= d*vx+l Trong đó: M x Dx, cx, N x, M x hàm thay Ix - Là số người sống độ tuổi X dx - Là số người từ vong độ tuổi X đến x+1 n - Là thời hạn báo hiềm V = ĩ^7 - Là tỷ lệ chiết khấu i - Là lãi suất kỹ thuật Sau khithực phép biến đổi toán học, cơng thức tính phí mục (b) thay công thức sau: (Số tiền bảo hiểm ký hiệu S b ) c l ) C n g th ứ c tín h p h í th u ầ n tro n g bà o h iế m t ủ v o n g c ỏ k ỳ h n x c định (p h í n ộ p m ộ ĩ lân) f = M x ~ ^ r +n Ç ~ Dỵ b c2) C ô n g th ứ c tín h p h í th u ầ n tro n g b o h iế m tư v o n g có k ỳ h n x c định (p h í n ộ p h n g n ăm ) í'b = N x" ]\fx+n Si’ (Trong dó: k - thời hạn nộp phí) c3) C ó n g th ứ c tín h p h í th u ầ n tro n g bà o h iế m n h â n th ọ h o n h ợ p (p h í nộ p lần k h i k ý h ợ p đ n g ) p _ M x-M x+ n + D x+ n tg - Dx Sb c4) C ô n g th ứ c tín h p h í ih u ầ n tro n g b ả o h ié m n h â n th ọ h ỗ n h ợ p (p h í n ộp đ ịn h kỳ’) C — Mx ~ M xl„ tD ,,„ ”■ N , - N x+k Sb (T rong đó: k- thời hạn nộp phí) 259 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an B ạn đọc cần so sánh để nhận thấy phí báo hiềm tính bâng phương pháp sừ dụng hàm thay hoàn toàn g iố n c kết qu thu m ục (b) Song với phương pháp hàm thay thê, ta dễ nhớ dê nhạn biết trình vận dụng (!) P h i to n p h ầ n N h phần đ ã nêu: (P h i lo n p h ầ n ) = (P h í ih u ầ n ) + (P h í h o t đ ộ n g ) N ếu ký hiệu: p - phí tồn phần f - phí h - phí hoạt động T a có: p = f+ h Bộ phận phí hoạt động (h) bảo hiểm nhân thọ bao gồm khoản: + Chi phí hợp đồng m ới a + Chi phí thu phí (p) + Chi phí quản lý hợp đồng (y) d l ) N ế u c c h ợ p đ n g b o h iế m n h â n th ọ th u p h í m ộ t lầ n th ì kh o n c h i p h í th u p h í (P) s ẽ k h n g có, c h o nên: h= a + Ỵ p = f+ a +Y cl2) N ế u c c h ợ p đ n g b o h iế m n h â n th ọ th u p h í n h iể u lầ n tro n g su ố i th i h n th a m g ia b o h iế m th ì p h ậ n p h í h o t đ ộ n g (h) s ẽ bao g m đ ầ y đ ù k h o ả n n ê u : h =a + p +Y P=f+a+P+Ỵ 260 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an TÓ M T Ắ T CH Ư Ơ NG Báo hiềm nhân thọ loại hình báo hiểm người có đặc diếm khác biệt so với BHCN phi nhân thọ thời gian, phí bào hiểm , họp dồng tính chất bảo hiểm Có loại hình BI 1NT bán: - Báo hiềm trường hợp tứ vong - Bào trường hợp sống - B H N T hỗn hợp N gồi cơng ty B H N T áp dụng đicu khốn bơ sung nhàm tăng tính hấp dẫn khách hàng Là loại hình bảo hiểm liên quan đến hai kiện sống chêt, BHNT có dặc trưng bản: (1) BH N T vừa có tính rủi ro vừa có tính tiết kiệm, (2) B H N T đáp ứng nhiều m ục đích khác cùa người tham gia báo hiểm , (3) Các loại HĐBH nhân thọ đa dạng phức tạp, (4) Phí BHN T chịu tác động nhiều nhân tố q trình định phí báo hicm phức tạp, (5) BHN T đời phát triển điều kiện kinh tế xã hội định Mỗi loại hình BH N T trường hợp sống, trường họ p chết hay BHNT hỗn hợp có m ục đích nội dung bảo hiểm khác nhau, loại hinh lại có nhiều sán phấm bảo hiểm đáp ứng nhu cầu khác cùa người m ua bảo hiêm Việc tính phí B IIN T hcl sức phức tạp, bới phụ thuộc vào nhiều yếu to, cho nên, phải tách phần: phí phí hoạt dộng Có thố sứ dụng hàm thay dề xác định phí tron g B H N T CÂ U H ỞI Ô N T Ậ P Đặc điểm BHN T? So sánh BI INT với BHCN phi nhân thọ? Phân loại BH N T? G iá trị tại, giá trị dáo hạn giá trị hoàn lại B H N T ? B ảng tỷ lệ từ vong tính phí BI IN I'? Phư ơng pháp tính phí BIIN T? 261 Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn C.33.44.55.54.78.65.5.43.22.2.4 22.Tai lieu Luan 66.55.77.99 van Luan an.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.C.33.44.55.54.78.655.43.22.2.4.55.22 Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an.Tai lieu Luan van Luan an Do an Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhd 77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77.77.99.44.45.67.22.55.77.C.37.99.44.45.67.22.55.77t@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn.Stt.010.Mssv.BKD002ac.email.ninhddtt@edu.gmail.com.vn.bkc19134.hmu.edu.vn