Một số giải pháp nhằm đa dạng hoá hoạt động tín dụng tại nhno ptnt tỉnh tuyên quang 1

Học viện Ngân Hàng Khoá luận tốt nghiệp Lời cam ®oan - Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tôi, dới hớng dẫn TS Nguyễn Kim Anh Các kết số liệu khoá luận trung thực, tin cậy có nguồn gốc rõ ràng vào tình hình thực tế Chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Tuyên Quang Ngời cam đoan Đào Quang Uy Mục lục lời mở đầu chơng 1: vấn đề chung nhtm việc đa dạng hoá hoạt động tín dụng nhtm 1.1 NHTM nỊn kinh tÕ thÞ trêng 1.1.1 Tỉng quan vỊ NHTM 1.1.2 Các hoạt động NHTM 1.1.3 Vai trò NHTM kinh tế 1.2 Đa dạng hoá hoạt động tín dụng NHTM kinh tế thị trờng 1.2.1 Khái niệm đa dạng hoá hoạt động tín dụng ngân hàng Đào Quang Uy Líp: VB2 – A2 9 13 15 17 18 Học viện Ngân Hàng Khoá luận tốt nghiệp 1.2.2 Sự cần thiết phải đa dạng hoá hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.2.3 Nội dung đa dạng hóa hoạt động tín dụng ngân hàng 1.2.4 ý nghĩa đa dạng hoá hoạt động tín dụng 1.3 Những nhân tố ảnh hởng đến việc đa dạng hoá hoạt động tín dụng 1.3.1 Nhân tố thuộc môi trờng kinh doanh 1.3.2 Những nhân tố thuộc nội ngân hàng chơng 2:Thực trạng hoạt động tín dụng NHNo &PTNT tỉnh Tuyên Quang 20 2.1 Khái quát tình hình HĐ NHNo&PTNT Tuyên Quang 2.1.1 Vài nét điều kiện KT - XH tỉnh Tuyên Quang ảnh hởng đến hoạt động NHNo&PTNT 2.1.2 Sự hình thành phát triển NHNo & PTNT tỉnh 2.1.3 Mô hình tổ chức & hoạt động NHNo & PTNT Tuyên Quang 2.2 Thực trạng đa dạng hóa hoạt động tín dụng NHNo & PTNT tỉnh Tuyên Quang 2.2.1 Thực trạng đa dạng hóa đối tợng khách hàng phân theo thành phần kinh tế cho vay NHNo&PTNT tỉnh Tuyên Quang 2.2.2 Thực trạng đa dạng hóa phân theo thời hạn cho vay 2.2.3 Thực trạng đa dạng hóa cho vay theo ngành kinh tế 2.2.4 Thực trạng đa dạng hóa tín dụng phân theo phơng thức cho vay 2.2.5 Thực trạng đa dạng hóa tín dụng phân theo hình thức cho vay 2.2.6 Thực trạng đa dạng hóa tín dụng theo loại tiền tệ cho vay 2.3 Đánh giá chung hoạt động TD NHNo&PTNT Tuyên Quang 2.3.1 Những kết đạt đợc 2.3.2 Một số tồn 2.3.3 Nguyên nhân tồn chơng 3: giải pháp nhằm đa dạng hoá hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Tuyên Quang 34 34 3.1 Triển vọng thách thức Chi nhánh nhằm thực đa dạng hoá hoạt động tín dụng 3.2 Giải pháp nhằm thực đa dạng hoá hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT Tuyên Quang 3.2.1 Thiết lập chiến lợc kinh doanh phục vụ mục tiêu đa dạng hoá hoạt động tín dụng 3.2.2 Nghiên cứu khách hàng 3.2.3 Phát triển công nghệ ngân hàng 3.2.4 Giải qut c¸c mèi quan hƯ kinh tÕ 3.2.5 Ph¸t triĨn ngêi 3.3 Mét sè KiÕn nghÞ nh»m thùc hiƯn tốt giải pháp đề 3.3.1.Với Chính phủ Quốc hội 3.3.2 Với Ngân hàng Nhà nớc (NHNN) 3.3.3 Với NHNo & PTNT Việt Nam 76 Đào Quang Uy Líp: VB2 – A2 22 25 27 27 30 34 36 37 48 48 56 59 62 63 64 67 67 68 69 71 80 80 86 88 90 91 94 94 96 98 Học viện Ngân Hàng Khoá ln tèt nghiƯp kÕt ln 99 100 Tµi liƯu tham khảo Danh mục từ viết tắt HMTd NHNN VN NHNo&PTNT NhTM NHTMQD DA§T DAUT§T DNVVN DNNN H§QT DNTN CTTNHH HTX CTCP Đào Quang Uy Hạn mức tín dụng Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Ngân hàng thơng mại Ngân hàng thơng mại quốc doanh Dự án đầu t Dự án uỷ thác đầu t Doanh nghiệp vừa nhỏ Doanh nghiệp Nhà nớc Hội đồng quản trị Doanh nghiệp t nhân Công ty trách nhiệm hữu hạn Hợp tác xà Công ty cỉ phÇn Líp: VB2 – A2 Häc viƯn Ngân Hàng ADB WB AFD Khoá luận tốt nghiệp Ngân hàng phát triển châu Ngân hàng giới Quỹ phát triển Pháp Danh mục bảng số liệu biểu đồ Bảng biểu: Bảng 1: Kết thực huy động vốn từ năm 2005 2007 Bảng 2: Kết đầu t vốn năm 2005-2007 Bảng 3: Cho vay vốn theo thành phần kinh tế Bảng 4: Tình hình cho vay doanh nghiệp nhà nớc Bảng 5: KÕt qu¶ cho vay s¶n xuÊt B¶ng 7: Cho vay theo thời hạn qua năm 2002-2004 Bảng 8: Cho vay phân theo ngành kinh tế Bảng 9: Cho vay theo phơng thức cho vay Bảng 10: Cho vay theo hình thức cho vay trực tiếp Bảng 11: Cho vay theo loại tiền tệ Bảng 12: Cơ cấu lÃi suất cho vay năm 2003,2004 Biểu đồ: Biểu đồ 1: Kết thực huy động vốn 2002-2004 Biểu đồ 2: Tình hình sử dụng vốn năm 2002-2004 Biểu đồ 3: Kết cho vay vốn theo thành phần kinh tế năm 2002-2004 Biểu đồ 4: Tình hình cho vay theo thời hạn năm 2002-2004 Biểu đồ 5: Tình hình cho vay theo ngành kinh tế năm 2002-20 lời mở đầu Đào Quang Uy Lớp: VB2 A2 39 43 48 50 54 57 59 62 63 64 66 40 44 48 57 60 Học viện Ngân Hàng Khoá luận tốt nghiệp Thế kỷ 21 kỷ hội nhập kinh tế toàn cầu, tự hoá thơng mại tài Toàn cầu hoá, hội nhập hoá kinh tế Quốc tế đà trở thành xu bao trùm chi phối toàn phát triển kinh tế, xà hội quốc gia quan hệ kinh tế quốc tế Xu khách quan bắt nguồn từ quy luật phát triển lực lợng sản xuất phân công lao động Quốc tế Trớc yêu cầu kinh tế mới, trớc xu thÕ qc tÕ ho¸, héi nhËp ho¸ nỊn kinh tÕ, Việt Nam có bớc chuyển mặt trận: Văn hoá - Kinh tế Chính trị - Xà hội để tận dụng hội vuợt qua thách thức kinh tế thị trờng để vơn lên sánh vai với nớc bạn, anh em Đối với Việt Nam vấn đề đặt làm để hội nhập kinh tế Quốc tế có hiệu quả, đảm bảo đợc lợi ích dân tộc, nâng cao đợc sức cạnh tranh kinh tế, thực thắng lợi mục tiêu phát triển kinh tế - xà hội trình hội nhập Trớc yêu cầu đó, ngành nghề, thành phần kinh tế phải nỗ lực Riêng ngành ngân hàng, nguyên Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc - Đồng chí Lê Đức Thuý đà đạo: nhiệm vụ trọng tâm đặt ngành ngân hàng năm tiếp tục đẩy nhanh tốc độ cấu lại hệ thống ngân hàng Việt Nam, ngân hàng thơng mại (NHTM) Nhà nớc với bớc xa hơn, mạnh hơn, nhanh hơn, vững trớc áp lực cạnh tranh hội nhập quốc tế, trớc đòi hỏi phát triển kinh tÕ - x· héi, kinh tÕ §Êt níc ” Vì vậy, vấn đề xúc ngành ngân hàng phải đa dạng hoá nghiệp vụ, với phơng châm tăng trởng tín dụng sở tăng trởng nguồn vốn, đảm bảo an toàn, sinh lời phát triển Do đó, đẩy mạnh đa dạng hoá sản phẩm tín dụng, mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đáp ứng tốt nhu cầu vay đáng đa dạng khách hàng, phục vụ đờng lối phát triển cấu kinh tế hợp lý Nhà nớc nhu cầu cấp thiết đặt ngành ngân hàng Chính lẽ em chọn đề tài : Một số giải pháp nhằm đa dạng hoá hoạt động tín dụng NHNo & PTNT tỉnh Tuyên Quang để làm khoá luận tốt nghiệp mình, với mong muốn đóng góp phần việc hoạch định chiến lợc kinh doanh nói chung, tăng trởng tín dụng nói riêng chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Tuyên Quang việc thực chiến lợc phát đ triển đa bền vững theo mục tiêu phát triển kinh tế Đất nớc, địa phơng Khoá luận kết cấu gồm ba chơng: Đào Quang Uy Lớp: VB2 A2 Học viện Ngân Hàng Khoá luận tốt nghiệp - Chơng 1: Những vấn đề chung ngân hàng thơng mại việc đa dạng hoá hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại - Chơng 2: Thực trạng đa dạng hóa hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Tuyên Quang - Chơng 3: Một số giải pháp nhằm đa dạng hoá hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Tuyên Quang Tuy nhiên, kiến thức hạn chế nên khoá luận không tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận đợc ý kiến dẫn thêm thầy, cô Em xin chân thành cảm ơn chơng vấn đề chung nhtm việc đa dạng hoá hoạt động tín dụng nhtm 1.1 nhtm nỊn kinh tÕ thÞ trêng 1.1.1 Tỉng quan NHTM Ngân hàng tổ chức tài quan träng nhÊt cđa nỊn kinh tÕ, bao gåm nhiỊu loại tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng Trong ®ã NHTM thêng chiÕm tû träng lín nhÊt vỊ quy mô tài sản, thị phần số lợng ngân hàng a Sơ lợc lịch sử hình thành phát triển NHTM Đào Quang Uy Lớp: VB2 A2 Học viện Ngân Hàng Khoá luận tốt nghiệp Lịch sử hình thành phát triển NHTM gắn liền với lịch sử phát triển sản xuất hàng hoá, trải qua trình lâu dài qua nhiều hình thái kinh tế - xà hội Hoạt động ngân hàng thuở ban đầu có nguồn gốc từ hoạt động lu giữ hộ, toán hộ, chi trả hộ tiếp đến phát triển hoạt động cho vay hoạt động khác Những liệu lịch sử cho thấy, từ trớc công nguyên thiết chế xà hội bắt đầu hình thành, hoạt động kinh tế đà phát triển Tuy thời kỳ xâm lợc, cớp bóc, tranh giành lÃnh thổ lÃnh chúa, nhng hoạt động thơng mại đà phát triển, tầng lớp thơng nhân giầu có đà đời Hoạt động trao đổi, mua bán thời kỳ diễn sôi động mà phơng tiện dùng để toán thờng đồng tiền vàng, phơng tiện toán mà đợc dùng phổ biến sống hàng ngày nh đúc tiền, làm đồ trang sức Do đó, hoạt động thợ kim hoàn từ mà trở nên phát triển Một cách tự phát ngời giầu có tìm nơi an toàn để nhờ giữ hộ cải mà họ tích luỹ đợc, mà địa tin cậy không đâu khác thợ kim hoàn, đơng nhiên thợ kim hoàn trở thành nhà bảo quản tốt Mọi ngời có cải (vàng, bạc, đá quý ) gửi vào nơi an toàn này, cần chi tiêu lấy gửi có kỳ hạn định, tất nhiên phải trả cho bên giữ hộ khoản phí định Để chứng nhận cho việc giữ hộ cải ngời thợ kim hoàn đà phát hành giấy biên nhận Sau mét thêi gian viƯc sư dơng giÊy biªn nhËn tiện lợi nhiều so với sử dụng tiền đúc, tiền nén Bởi ngời gửi vàng, bạc, đá quý cần toán cho ai, họ phải đến tận nơi xin rút đem tài sản trao cho ngêi thơ hëng Nhng cã giÊy biªn nhận ngời gửi cần trao giấy biên nhận cho ngời thụ hởng, ngời thụ hởng đến nơi cất giữ lấy tài sản yêu cầu chuyển tài sản xin ký gửi Nh vậy, hình thức toán không dùng tiền mặt đà đời theo phát triển kinh tế hoạt động ngày có hội lớn mạnh Bên cạnh đó, ngời thợ kim hoàn trình cất giữ toán cho ngêi gưi, hä nhËn thÊy mét ®iỊu r»ng kho họ có khoản tiền nhàn rỗi, họ đem khoản tiền nhàn rỗi cho vay để kiếm lời Nghề ngân hàng đợc ngời cho vay nặng lÃi, đặc biệt ngời giầu có, tầng lớp địa chủ, thợng lu, số ngời thực nghiệp vụ đổi tiền, giữ hộ toán hộ Hoạt động cho vay đà tạo nên lợi nhuận lớn cho những ngời làm nghề ngân hàng, cho ngân hàng nói chung, ngân hàng tìm cách mở rộng thu hút tiền gửi vay cách trả lÃi cho ngời gửi tiền với lÃi suất họ trả cho khách hàng Đào Quang Uy Lớp: VB2 A2 Học viện Ngân Hàng Khoá luận tốt nghiệp gửi tiền thấp lÃi suất mà ngời vay phải trả Tất trở thành nghiệp vụ chuyên môn dẫn đến đời ngân hàng NHTM NTHM ngân hàng hoạt động mục tiêu lợi nhuận thực vay vay thông qua việc kinh doanh khoản vốn ngắn hạn lµ chđ u, nghiƯp vơ kinh doanh cđa NTHM rÊt đa dạng phong phú, từ chỗ cho vay ngắn hạn đà mở rộng sang cho vay trung - dài hạn, cho vay đầu t bất động sản, nhiều ngân hàng mở rộng cho vay tiêu dùng, kinh doanh chứng khoán, cho thuê tài b Chức NHTM Ngân hàng nói chung NHTM nói riêng đời với hình thức ban đầu thủ quỹ xà hội, thực giữ hộ tài sản, chi trả hộ, toán hộ trình hoạt động NHTM thể rõ chức nh sau: * Chức trung gian tÝn dơng NHTM lµm trung gian tÝn dơng nã cầu nối ngời có vốn d thừa ngời có nhu cầu vốn Từ việc huy động khoản tiền tạm thời nhàn rỗi kinh tế, ngân hàng hình thành nên quỹ cho vay nã råi ®em cho vay ®èi víi nỊn kinh tÕ, chủ yếu cho vay ngắn hạn Với chức ngân hàng vừa đóng vai trò ngời vay vừa đóng vai trò ngời cho vay, hay chuyển tiền tiết kiệm thành đầu t Nhờ vậy, đà làm tăng thu nhập cho ngời tiết kiệm, từ khuyến khích tiết kiệm (thông qua lÃi suất huy động tiền gửi tiết kiệm), đồng thời giảm phí tổn cho ngời đầu t (tăng thu nhập cho ngời đầu t), từ khuyến khích đầu t, phần giải đợc mâu thuẫn tín dụng trực tiếp Với chức ngân hàng góp phần đẩy nhanh tốc độ lu chuyển tiền tệ, thực tế hoạt động tín dụng làm cho lợi nhuận ngân hàng đợc tạo nhiều Vì vậy, yêu cầu đặt thân ngân hàng phải thực chức cách hiệu * Chức trung gian toán Ngân hàng làm trung gian toán thực yêu cầu khách hàng nh: Trích tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hoá dịch vụ, nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng, dịch vụ khoản thu khác theo lệnh họ Cơ sở để ngân hàng thực chức khách hàng phải có tài khoản tiền gửi ngân hàng mà muốn thực lệnh, ngân hàng giữ tài khoản theo dõi khoản thu, chi tài khoản tiền gửi Trong kinh tế hàng hoá, viƯc quan hƯ tÝn dơng trùc tiÕp gỈp nhiỊu khã khăn chi phí lớn Đối với việc toán vậy, trao đổi Đào Quang Uy Lớp: VB2 A2 Học viện Ngân Hàng Khoá luận tốt nghiệp toán trực tiếp thực bên ngân hàng nhiều chi phí: Chi phí lu thông tiền mặt ngân hàng nh in, đúc, bảo quản, vận chuyển, chi phí hội Đặc biệt giao dịch kinh tế lớn chi phí tỷ lệ thuận với chúng cộng thêm rủi ro nhiều hạn chế Với việc toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng làm tăng đợc giao diện trao đổi, mua bán nỊn kinh tÕ, gãp phÇn tiÕt kiƯm chi phÝ lu thông tiền mặt, đảm bảo an toàn toán, nhanh chóng hiệu nhờ việc lựa chọn hình thức toán không dùng tiền mặt thích hợp nh: séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, loại thẻ, toán bù trừ Điều góp phần đẩy nhanh tốc độ lu thông hàng hoá, tốc độ luân chuyển vốn hiệu trình tái sản xuất xà hội Hơn nữa, việc cung ứng dịch vụ toán không dùng tiền mặt có chất lợng làm tăng uy tín cho ngân hàng, từ tạo điều kiện thu hút nguồn vốn tiền gửi, trớc trở thành trung gian toán ngân hàng đà giữ vai trò thủ quỹ xà hội, kinh tế * Chức tạo tiền Khi có phân hoá hệ thống ngân hàng, hình thành nên ngân hàng phát hành ngân hàng trung gian NHTM không thực chức ngân hàng phát hành Nhng với chức trung gian toán trung gian tín dụng, NHTM có khả tạo tiền ghi sổ thể tài khoản tiền gửi toán khách hàng NHTM Quá trình tạo tiền thực chất trình liên kết chặt chẽ hoạt động tín dụng toán hệ thống NHTM Chính trình đà làm cho khối lợng tín dụng cung ứng kinh tế tăng lên hoạt động ngân hàng có ảnh hởng trực tiếp đến việc điều hành sách tiền tệ Quốc gia 1.1.2 Các hoạt động NHTM NHTM trung gian tài thực hoạt động kinh doanh tiền tệ, hay NHTM ngời vay vay kinh tế Việc nghiên cứu nghiệp vụ NHTM thực chất việc xác định nội dung khoản mục thuộc bảng tổng kết tài sản, bao gồm hai phần: Tài sản nợ tài sản có Tài sản nợ phản ánh nghiệp vụ huy động vốn NHTM bao gồm khoản ngân hàng nợ thị trờng vốn ngân hàng; Tài sản có phản ánh việc sử dụng vốn NHTM hay khoản thị trờng nợ NHTM a Nghiệp vụ thuộc tài sản nợ (tạo lập vốn NHTM ) Nghiệp vụ phản ánh trình hình thành vốn cho hoạt động kinh doanh NHTM, bao gåm nghiƯp vơ tiỊn gưi (lµ chđ u) Ngoµi ra, Đào Quang Uy Lớp: VB2 A2 Học viện Ngân Hàng Khoá luận tốt nghiệp NHTM bỉ sung ngn vèn b»ng c¸ch vay c¸c tỉ chøc tín dụng khác, vay công chúng cách phát hành chứng từ có giá vay từ NHTW, việc kết hợp nguồn tiền gửi tiền vay tạo cho ngân hàng có đợc nguồn vốn chủ động, linh hoạt đáp ứng nhu cầu kinh doanh điều kiện xu hớng cạnh tranh ngày phát triển hƯ thèng trung gian tµi chÝnh - NghiƯp vơ tiỊn gửi: Đây nghiệp vụ phản ánh khoản tiền gửi cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp vào ngân hàng để toán mục đích bảo quản tài sản hởng lÃi - Nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá: NHTM sử dụng nghiệp vụ để thu hút nguồn vốn dài hạn nhằm đảm bảo khả đầu t khoản dài hạn kinh tế Ngoài hoạt động tăng cờng tính ổn định cho nguồn vốn hoạt động kinh doanh - Nghiệp vụ vay: Các NHTM tạo vốn cho việc vay tổ chức tín dụng khác thị trờng tiền tệ vay NHTW dới hình thức tái chiết khấu hay vay có đảm bảo nhằm tạo cân đối điều hành vốn thân NHTM - Nghiệp vụ huy động vốn khác: NHTM tiến hành tạo vốn cho thông qua việc nhận làm đại lý uỷ thác vốn cho tổ chức, cá nhân nớc - Vốn tự có ngân hàng: Là nguồn vốn thuộc sở hữu riêng ngân hàng Trong thực tế khoản vốn không ngừng đợc phát triển lên từ kết hoạt động kinh doanh thân NHTM, phận đóng góp phần đáng kể vào vốn hoạt động kinh doanh NHTM b Nghiệp vụ tài sản có (sử dụng vốn) Nghiệp vụ thuộc tài sản có phản ¸nh viƯc sư dơng vèn cđa NHTM Xt ph¸t tõ đặc điểm nghiệp vụ ngân hàng, cấu sử dụng vốn phải đảm bảo an toàn sinh lời - Nghiệp vụ ngân quỹ: Nghiệp vụ phản ánh khoản vốn ngân hàng đợc dùng vào mục đích nhằm đảm bảo an toàn khả toán thực quy định dự trữ bắt bc NHTW ®Ị - NghiƯp vơ cho vay (cung ứng tín dụng): Là nghiệp vụ tạo khả sinh lời hoạt động kinh doanh NHTM NHTM cung ứng vốn cho nhu cầu sản xuất, tiêu dùng sở thoả mÃn điều kiện vốn ngân hàng cách trực tiếp Nghiệp vụ bao gồm khoản đầu t sinh lời ngân hàng thông qua việc cho vay ngắn hạn, trung, dài hạn kinh tế Đào Quang Uy 10 Líp: VB2 – A2