(Luận văn) tác động của rủi ro thanh khoản đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ng hi ep TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH w n lo ad y th ju NGUYỄN THU HIẾU yi pl n ua al va n TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ll fu oi m ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG at nh z KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG z vb k jm ht THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM om l.c gm an Lu LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n va ey t re th TP Hồ Chí Minh – Năm 2015 t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ng hi TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH ep w n lo ad y th NGUYỄN THU HIẾU ju yi pl TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN al n ua ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG n va ll fu KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG m oi THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM at nh z z vb k MÃ SỐ: 60340201 jm ht CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: n va ey t re PGS.TS.TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG th TP Hồ Chí Minh – Năm 2015 t to ng hi LỜI CAM ĐOAN ep Tôi xin cam đoan Luận văn “Tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” cơng trình nghiên cứu w n hồn tồn tơi thực hướng dẫn PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương lo ad chưa cơng bố cơng trình khoa học Các đoạn trích dẫn số liệu ju y th sử dụng luận văn dẫn nguồn, phép cơng bố có độ xác cao phạm vi hiểu biết tơi yi pl TP Hồ Chí Minh, ngày 29 tháng 10 năm 2015 n ua al n va ll fu m oi Nguyễn Thu Hiếu at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi MỤC LỤC ep TRANG PHỤ BÌA w LỜI CAM ĐOAN n lo ad MỤC LỤC y th ju DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT yi pl DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU al n ua DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ VÀ ĐỒ THỊ va CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Kết cấu luận văn 1.7 Đóng góp đề tài 1.8 Ý nghĩa đề tài nghiên cứu n 1.1 ll fu oi m at nh z z k jm ht vb gm l.c CHƯƠNG 2: LÝ THUYẾT TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI om an Lu 2.1 Tổng quan rủi ro khoản…………………………………………… Tổng quan hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại… 11 th 2.2 ey 2.1.3 Các số đánh giá rủi ro khoản t re 2.1.2 Nguyên nhân rủi ro khoản n va 2.1.1 Khái niệm t to ng hi 2.2.1 Khái niệm…………………………………………………………… ….……11 ep 2.2.2 Một số tiêu xác định hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại………………………………………………………………………….…12 w n 2.2.3 Các yếu tố tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng lo ad thương mại……………………………………………………………….……14 Tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh ju y th 2.3 Ngân hàng thương mại……………………………………………………… 15 yi Lược khảo nghiên cứu trước có liên quan đến vấn đề nghiên cứu……….18 pl 2.4 al ua 2.4.1 Nghiên cứu Ahmed Arrif Ahmed Nauman Anees (2012).………… 18 n 2.4.2 Nghiên cứu Zaphaniah Akunga Maaka (2013) 20 va n 2.4.3 Nghiên cứu Naser Ail Yadollahzadeh Tabari cộng (2013) 20 fu ll 2.4.4 Nghiên cứu Saleh Taher Alzorqan (2014) 22 m oi 2.4.5 Nghiên cứu Fredrick Mwaura Mwangi (2014) 23 nh 2.4.6 Nghiên cứu Ali Sulieman Alshatti (2015) 24 at z Đóng góp đề tài…………………………………………………… 25 2.6 Kết luận chương…………………………………………………………… 26 z 2.5 ht vb k jm CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN gm HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG l.c MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 29 om 3.1 Thực trạng hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ an Lu phần Việt Nam……… ……………………………………………… …….29 3.1.1 Quy mô tài sản 29 va 3.1.2 Vốn chủ sở hữu 31 n th 3.1.5 ROE 36 ey 3.1.4 ROA 35 t re 3.1.3 Lợi nhuận 33 t to ng hi ep 3.2.Thực trạng rủi ro khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam ……………………………………………………………………………………… 37 w n 3.2.1 Thực trạng khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam lo ad …………………………………………………………………………………………37 ju y th 3.2.2 Thực trạng rủi ro khoản Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 39 yi pl Thực trạng tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh ua al 3.3 Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam………………………… 48 n n va 3.3.1 Tỷ lệ tài sản khoản/ Tổng tài sản 48 ll fu 3.3.2 Chất lượng tài sản 50 oi m 3.3.3 Tỷ lệ cho vay/ Tổng tài sản 51 nh 3.3.4 Tỷ lệ đầu tư 52 at 3.3.5 Tỷ lệ vốn 53 z Kết luận chương……………………………………………………………… 53 z vb 3.4 jm ht CHƯƠNG 4: MƠ HÌNH, DỮ LIỆU VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VỀ TÁC k ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH l.c gm DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM 55 om Mơ hình nghiên cứu 55 4.2 Phương pháp nghiên cứu 57 4.3 Thu thập xử lý số liệu 57 4.4 Thống kê mô tả liệu nghiên cứu 58 4.5 Kết kiểm định giả thuyết 59 4.6 Thảo luận kết nghiên cứu 62 4.7 Kết luận chương 67 an Lu 4.1 n va ey t re th t to ng hi CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH ep KHOẢN NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM w n 68 lo Những mặt đạt hạn chế công tác hạn chế tác động rủi ro ad 5.1 ju y th khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 68 yi pl 5.1.1 Những mặt đạt 68 al Giải pháp hạn chế tác động rủi ro khoản nhằm nâng cao hiệu hoạt n 5.2 ua 5.1.2 Những mặt hạn chế 69 va n động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 71 fu ll 5.2.1 Nhóm giải pháp rút từ kết mơ hình nghiên cứu 72 m oi 5.2.2 Nhóm giải pháp từ Ngân hàng thương mại cổ phần 73 nh 5.2.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 77 at Hạn chế đề tài gợi ý hướng nghiên cứu 78 5.4 Kết luận chương 79 z 5.3 z ht vb om l.c gm PHỤ LỤC k TÀI LIỆU THAM KHẢO jm KẾT LUẬN CHUNG 80 an Lu n va ey t re th t to ng DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT hi ep FED (Federal Reserve System): Cục dự trữ liên bang Mỹ w IMF (International Monetary Fund): Quỹ tiền tệ quốc tế n lo ad LA/TA (Liquid Assets/Total Assets): Tài sản khoản/Tổng tài sản y th ju M&A (Mergers and acquisitions): Mua bán sáp nhập yi pl NHNN: Ngân hàng nhà nƣớc al n ua NHTM: Ngân hàng thƣơng mại va n NHTMCP: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần fu ll NHTMNN: Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc oi m at nh NHTW: Ngân hàng trung ƣơng z NIM (Net Interest Margin): Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên z om an Lu n va ey t re TYLEVON: Tỷ lệ vốn l.c TMCP: Thƣơng mại cổ phần gm TLDT: Tỷ lệ đầu tƣ k TCTD: Tổ chức tín dụng jm ROI: Tỷ lệ hồn vốn ht ROE: Tỷ suất lợi nhuận ròng vốn chủ sở hữu vb ROA: Tỷ suất lợi nhuận ròng tổng tài sản th t to ng DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU hi ep Bảng 2.1 Kết mơ hình nghiên cứu Naser Ail Yadollahzadeh Tabari w cộng với biến ROE n lo Bảng 2.2 Kết mơ hình nghiên cứu Naser Ail Yadollahzadeh Tabari ad cộng với biến ROA y th ju Bảng 2.3 Tổng hợp biến phụ thuộc độc lập mơ hình hồi quy nghiên cứu tác yi pl động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động ngân hàng al n ua Bảng 3.1 Tăng trƣởng tài sản NHTMCP Việt Nam n va Bảng 3.2 Tăng trƣởng vốn chủ sở hữu NHTMCP Việt Nam ll fu Bảng 3.3 Tăng trƣởng lợi nhuận NHTMCP Việt Nam oi m Bảng 3.4 Tăng trƣởng ROA NHTMCP Việt Nam nh Bảng 3.5 Tăng trƣởng ROE NHTMCP Việt Nam at z z Bảng 3.6 Thống kê mô tả tỷ lệ tài sản khoản/ Tổng tài sản vb jm ht Bảng 3.7 Thống kê mô tả chất lƣợng tài sản NHTMCP Việt Nam k Bảng 3.8 Cho vay/Tổng tài sản bình quân NHTMCP Việt Nam om Bảng 3.10 Thống kê mô tả tỷ lệ vốn NHTMCP Việt Nam l.c gm Bảng 3.9 Thống kê mô tả tỷ lệ cho vay/tiền gửi va Bảng 4.1 Thống kê mô tả biến phụ thuộc độc lập đƣợc sử dụng an Lu Bảng 3.11 So sánh tăng trƣởng vốn chủ sở hữu tài sản NHTMCP Việt Nam n Bảng 4.2 Tóm tắt kết phân tích hồi quy tác động rủi ro khoản đến hiệu ey t re hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam th t to ng DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ VÀ ĐỒ THỊ hi ep Hình 2.1 Mơ hình nghiên cứu Ahmed Arrif Ahmed Nauman Anees (2012) w Hình 2.2 Kết nghiên cứu Ahmed Arrif Ahmed Nauman Anees (2012) n lo Hình 2.3 Sơ đồ mơ hình nghiên cứu Saleh Taher Alzorqan (2014) ad ju y th Hình 3.1 Tỷ lệ tăng trƣởng tổng tài sản NHTMCP Việt Nam yi Hình 3.2 Tổng tài sản NHTMCP Việt Nam pl ua al Hình 3.3 Tỷ lệ tăng trƣởng vốn chủ sở hữu NHTMCP Việt Nam n Hình 3.4 Biểu đồ lợi nhuận sau thuế NHTMCP Việt Nam va n Hình 3.5 Tỷ lệ tài sản khoản tổng tài sản bình quân fu ll Hình 3.6 Tỷ lệ vốn NHTMCP Việt Nam oi m nh Hình 3.7 Biểu đồ thể tình hình Tỷ lệ tài sản khoản/Tổng tài sản (LA/TA) at hiệu hoạt động (ROE/ROA) NHTMCP Việt Nam z z k jm (ROE/ROA) NHTMCP Việt Nam ht vb Hình 3.8 Biểu đồ thể tình hình Chất lƣợng tài sản hiệu hoạt động l.c (ROE/ROA) NHTMCP Việt Nam gm Hình 3.9 Biểu đồ thể tình hình Tỷ lệ cho vay/ Tổng tài sản hiệu hoạt động om Hình 3.10 Biểu đồ thể tình hình Tỷ lệ đầu tƣ hiệu hoạt động (ROE/ROA) an Lu NHTMCP Việt Nam th Hình 4.2 Kết hồi quy với biến phụ thuộc ROE ey Hình 4.1 Kết hồi quy với biến phụ thuộc ROA t re NHTMCP Việt Nam n va Hình 3.11 Biểu đồ thể tình hình Tỷ lệ vốn hiệu hoạt động (ROE/ROA) t to ng Total panel (balanced) observations: 189 hi Coefficient Std Error t-Statistic Prob C LA_TA CLTS CV_TS TYLEVON 1.311174 -0.016327 -0.146133 -0.007069 0.048652 0.293482 0.008484 0.057203 0.004959 0.010058 4.467646 -1.924520 -2.554622 -1.425422 4.836975 0.0000 0.0561 0.0116 0.1560 0.0000 ep Variable w n lo ad y th Effects Specification ju yi Cross-section fixed (dummy variables) pl n ua al R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) n va 0.485432 0.387729 0.613906 59.54718 -159.0340 4.968459 0.000000 Mean dependent var S.D dependent var Akaike info criterion Schwarz criterion Hannan-Quinn criter Durbin-Watson stat 1.036750 0.784568 2.010941 2.542656 2.226352 1.328786 ll fu oi Biến tỷ lệ vốn: m  Prob F(1,157) Prob Chi-Square(1) 0.0001 0.0000 z z 16.96234 19.39008 at F-statistic Log likelihood ratio nh Redundant Variables: TYLEVON k jm ht vb om l.c gm Test Equation: Dependent Variable: ROA Method: Panel Least Squares Date: 08/23/15 Time: 01:13 Sample: 2008 2014 Periods included: Cross-sections included: 27 Total panel (balanced) observations: 189 C LA_TA CLTS CV_TS TLDT 1.631207 -0.006287 -0.126747 -0.016434 0.007920 0.321602 0.008588 0.060053 0.007619 0.003293 5.072128 -0.732088 -2.110590 -2.157163 2.405491 0.0000 0.4652 0.0364 0.0325 0.0173 Cross-section fixed (dummy variables) th Effects Specification ey Prob t re t-Statistic n Std Error va Coefficient an Lu Variable t to ng R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) hi ep w n 0.430107 0.321899 0.646067 65.94956 -168.6844 3.974834 0.000000 Mean dependent var S.D dependent var Akaike info criterion Schwarz criterion Hannan-Quinn criter Durbin-Watson stat 1.036750 0.784568 2.113063 2.644778 2.328473 1.354296 lo ad y th Ta thấy, bảng kết chạy kiểm định thừa biến cho biến độc lập mô ju hình hồi quy xem xét tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động yi pl NHTMCP Việt Nam với biến phục thuộc ROA, có biến tỷ số cho vay/tổng tài sản ua al tỷ lệ đầu tƣ có kết kiểm định p-value > 0.1, tức chấp nhận giả thuyết H0 Mơ n hình hồi quy với biến phụ thuộc ROA dƣ biến tỷ số cho vay/tổng tài sản tỷ lệ va n đầu tƣ fu ll Kết chạy hồi quy với biến phụ thuộc ROA biến độc lập lại: oi m at nh Dependent Variable: ROA Method: Panel Least Squares Date: 08/23/15 Time: 01:14 Sample: 2008 2014 Periods included: Cross-sections included: 27 Total panel (balanced) observations: 189 z z jm ht vb Coefficient Std Error t-Statistic C LA_TA CLTS TYLEVON 0.972105 -0.014715 -0.162642 0.046165 0.172453 0.008435 0.056200 0.009938 5.636929 -1.744423 -2.893963 4.645297 Prob k Variable gm om l.c an Lu Effects Specification 0.0000 0.0830 0.0043 0.0000 Cross-section fixed (dummy variables) ey th 1.036750 0.784568 2.013137 2.527700 2.221599 1.301302 t re Mean dependent var S.D dependent var Akaike info criterion Schwarz criterion Hannan-Quinn criter Durbin-Watson stat n 0.478815 0.383756 0.615895 60.31294 -160.2414 5.037035 0.000000 va R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) t to ng hi ep Kiểm định Likelihood Ratio Test đƣợc dùng để kiểm định thiếu biến tỷ số cho vay/tổng tài sản tỷ lệ đầu tƣ: w H0: βi = n lo H1: βi ≠ ad Biến tỷ số cho vay/ tổng tài sản: ju y th  Omitted Variables: CV_TS yi 2.031828 2.414983 pl F-statistic Log likelihood ratio 0.1560 0.1202 n ua al Prob F(1,158) Prob Chi-Square(1) n va Test Equation: Dependent Variable: ROA Method: Panel Least Squares Date: 08/23/15 Time: 01:14 Sample: 2008 2014 Periods included: Cross-sections included: 27 Total panel (balanced) observations: 189 ll fu oi m at nh Coefficient Std Error C LA_TA CLTS TYLEVON 1.311174 -0.016327 -0.146133 0.048652 0.293482 0.008484 0.057203 0.010058 z Variable Prob 4.467646 -1.924520 -2.554622 4.836975 0.0000 0.0561 0.0116 0.0000 z t-Statistic k jm ht vb n 1.036750 0.784568 2.010941 2.542656 2.226352 1.328786 va ey t re Biến tỷ lệ đầu tư: Mean dependent var S.D dependent var Akaike info criterion Schwarz criterion Hannan-Quinn criter Durbin-Watson stat an Lu  0.485432 0.387729 0.613906 59.54718 -159.0340 4.968459 0.000000 om R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) l.c Cross-section fixed (dummy variables) gm Effects Specification th Omitted Variables: TLDT t to ng F-statistic Log likelihood ratio hi 0.779905 0.930630 Prob F(1,158) Prob Chi-Square(1) 0.3785 0.3347 ep w n lo ad ju y th Test Equation: Dependent Variable: ROA Method: Panel Least Squares Date: 08/23/15 Time: 01:15 Sample: 2008 2014 Periods included: Cross-sections included: 27 Total panel (balanced) observations: 189 yi pl Variable al n ua C LA_TA CLTS TYLEVON Std Error t-Statistic Prob 1.065203 -0.014934 -0.153313 0.050502 0.202223 0.008445 0.057223 0.011091 5.267454 -1.768422 -2.679235 4.553266 0.0000 0.0789 0.0082 0.0000 n va Coefficient fu Effects Specification ll m oi Cross-section fixed (dummy variables) Mean dependent var S.D dependent var Akaike info criterion Schwarz criterion Hannan-Quinn criter Durbin-Watson stat 1.036750 0.784568 2.018795 2.550510 2.234206 1.332000 at z z k jm ht vb 0.481375 0.382902 0.616322 60.01669 -159.7761 4.888390 0.000000 nh R-squared Adjusted R-squared S.E of regression Sum squared resid Log likelihood F-statistic Prob(F-statistic) gm Kiểm định có p-value>0.05 => chấp nhận H0 => mơ hình khơng thiếu biến tỷ số cho vay/ om l.c tổng tài sản biến tỷ lệ đầu tƣ Tuy nhiên, ta dùng mơ hình hồi quy đa biến để xác định tác động rủi ro an Lu khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam thông qua hai n nhƣ chƣơng thực va biến phụ thuộc ROE ROA nên dùng chung mô hình hồi quy với biến độc lập ey t re th t to ng Phụ lục Tổng tài sản NHTMCP Việt Nam (tỷ đồng) hi ep w n ACB ad 2010 205,103 2011 281,019 2012 176,308 2013 166,599 13,494 26,518 38,016 41,542 46,014 57,628 67,465 30.76 3,348 3,330 8,225 16,968 20,672 23,059 25,783 40.52 17,367 34,985 56,132 66,413 79,594 100,802 54.36 367,712 460,604 503,530 576,368 661,132 22.72 366,268 405,755 484,785 548,386 650,340 17.55 65,549 69,278 74,920 87,108 16.57 101,093 75,067 79,864 80,184 23.80 18,581 21,372 23,104 41.01 109,923 107,115 104,369 21.39 158,897 175,902 19.94 28,782 37,293 36.01 114,375 59,099 92,582 150,291 180,531 179,934 5,891 10,938 14,509 18,890 16,008 222,090 255,496 307,621 366,722 414,488 468,994 576,989 17.25 2,042 2,524 17,267 10,241 8,597 6,437 an Lu 23.89 35,294 39,712 51,211 47,282 37,980 38,410 45,142 9,558 19,127 34,389 45,025 52,783 86,227 99,525 47.77 10,095 12,686 19,690 25,424 27,424 32,795 39,095 25.32 om 7,384 4.19 n va ey t re th OCB 115,375 l.c 17 63,882 gm HDBank 32,626 k 16 17,849 ht MHB 12,578 vb 15 7,478 z MDB 2,939 z 14 55,242 at VCB 30,597 nh 13 22,268 55,873 oi NAMABANK 42,520 m 12 34,713 ll 11 Techcombank 296,432 fu 10 MSB 246,494 n KLB va Seabank 243,785 n EAB 193,590 ua BIDV 7,453 al VietinBank pl LPB yi VietCapitalBa nk ju y th ABB 2009 167,881 lo 2008 105,306 jm TÊN NGÂN TT HÀNG Tỷ lệ CAGR 2014 (%) 179,610 9.31 t to ng hi 18 MB 20 21 SGB 22 SHB 23 Sacombank 24 VIETABank 25 VPBank 26 PGBank 27 Eximbank 69,008 109,623 138,831 175,610 180,381 200,489 28.59 34,719 56,635 93,827 96,950 65,023 76,875 80,661 15.08 10,905 18,690 20,016 22,496 21,585 29,074 36,837 22.49 11,205 11,911 16,812 15,365 14,853 14,685 15,823 5.92 14,381 27,469 51,033 70,990 116,538 143,626 169,036 50.79 104,019 152,387 141,469 152,119 161,378 189,803 18.53 24,083 22,513 24,609 27,033 35,591 22.92 59,807 82,818 102,576 121,264 163,241 43.56 17,582 19,251 24,876 25,779 26.86 183,567 170,156 169,835 161,093 22.26 3,170,104 3,504,473 4,039,578 21.21 VIB w ep 19 44,346 n NCB lo ad ju y th yi pl 68,439 al 15,817 n ua 10,316 27,543 6,184 10,419 48,248 65,448 131,111 1,273,692 1,739,816 2,529,432 n va 18,648 fu ll 16,378 oi m at nh 3,047,583 z TỔNG CỘNG z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng Phụ lục 10 Tổng vốn chủ sở hữu NHTMCP Việt Nam (tỷ đồng) hi 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 ACB ABB VietCapitalBank LPB VietinBank BIDV EAB Seabank KLB MSB Techcombank NamABank VCB MDB MHB HDBank OCB MB VIB NCB SGB SHB Sacombank VIETABank VPBank PGBank Eximbank 7,766 3,956 1,054 3,447 12,336 13,466 3,515 4,029 1,047 1,873 5,625 1,289 14,049 578 1,155 1,673 1,591 4,677 2,548 1,076 1,470 2,267 7,759 1,481 2,353 1,026 12,844 8,768 4,489 1,107 3,828 12,777 17,639 4,201 5,481 1,117 3,553 7,324 1,337 16,820 1,037 1,176 1,796 2,331 7,496 2,945 1,166 1,932 2,417 10,777 1,715 2,548 1,093 13,353 11,377 4,652 2,078 4,105 18,372 24,369 5,420 5,743 3,225 6,367 9,389 2,175 20,857 3,822 3,213 2,358 3,140 9,741 6,593 2,022 3,526 4,183 14,695 3,395 5,205 2,173 13,511 11,959 4,723 3,301 6,594 22,382 24,597 5,814 5,537 3,456 9,500 12,516 3,153 28,782 3,882 3,187 3,548 3,752 10,298 8,160 3,216 3,305 5,831 14,547 3,576 5,996 2,591 16,303 12,624 4,900 3,219 7,391 26,436 26,703 6,104 5,582 3,445 9,090 13,290 3,277 41,699 3,987 3,440 5,394 3,820 13,530 8,371 3,185 3,539 9,509 13,699 3,533 6,637 3,194 15,812 12,504 5,744 3,214 7,271 46,418 32,293 5,885 5,726 3,476 9,413 13,920 3,258 42,536 3,953 3,535 8,587 3,965 15,707 7,983 3,204 3,501 10,358 17,064 3,588 7,727 3,210 14,680 12,397 5,715 3,313 7,391 46,434 33,606 5,642 5,682 3,364 9,446 14,986 3,331 43,499 4,057 3,526 9,199 4,018 17,148 8,500 3,212 3,486 10,483 18,063 3,636 8,980 3,339 14,068 NGÂN HÀNG w ep STT n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va Tỷ lệ CAGR (%) 8.11 6.33 21.03 13.56 24.72 16.47 8.21 5.90 21.47 30.95 17.74 17.14 20.73 38.39 20.44 32.86 16.69 24.18 22.24 19.99 15.48 29.08 15.12 16.15 25.01 21.74 1.53 115,949 140,223 195,708 230,505 261,410 298,719 306,523 t re TỔNG CỘNG 17.59 ey th t to ng Phụ lục 11 Tổng lợi nhuận sau thuế NHTMCP Việt Nam (tỷ đồng) hi ep w n lo ad ju yi pl n ua al n ll fu m at nh z z vb k jm 2012 784 399 206 868 6,170 2,572 577 53 351 226 766 181 4,397 115 18 326 230 2,306 523 297 1,687 1,002 164 643 240 2,139 2013 826 141 103 566 5,808 4,051 328 152 313 330 659 135 4,358 63 106 218 241 2,286 50 18 173 850 2,229 60 1,018 38 659 om l.c 2014 952 117 162 466 5,727 4,948 27 87 176 143 1,082 187 4,592 105 130 477 221 2,503 523 181 791 2,206 47 1,254 131 56 an Lu 2011 3,208 307 270 977 6,259 3,200 947 126 395 797 3,154 241 4,217 381 84 426 303 2,127 639 166 304 753 1,996 248 800 446 3,039 gm 2010 2,335 496 57 683 3,445 3,761 659 629 196 1,157 2,073 139 4,303 162 81 269 304 1,745 791 157 795 494 1,910 266 503 219 1,815 ht 2009 2,201 312 55 540 1,284 2,818 588 460 92 773 1,700 57 3,945 100 51 194 206 1,174 459 142 207 318 1,671 210 294 175 1,132 oi 2008 2,211 50 444 1,149 1,979 539 173 37 317 1,183 10 1,506 66 18 60 65 696 169 57 161 195 955 72 143 66 711 va TÊN NGÂN HÀNG ACB ABB VietCapitalBank LPB VietinBank BIDV EAB Seabank KLB MSB Techcombank NAMABANK VCB MDB MHB HDBank OCB MB VIB NCB SGB SHB Sacombank VIETABank VPBank PGBank Eximbank y th TT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 n va ey t re th t to ng hi ep Phụ lục 12 Chất lƣợng tài sản NHTMCP Việt Nam w Đơn vị: % n lo NGÂN HÀNG 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Mean ACB 0.44 0.23 0.25 0.54 1.82 2.71 1.74 1.11 ABB 3.58 1.18 1.01 2.85 1.79 3.47 2.05 2.27 VietCapitalBank 1.52 3.70 3.29 2.06 1.14 2.64 3.97 2.62 LPB 0.22 0.17 0.61 1.50 1.93 2.19 1.08 1.10 VietinBank 1.26 0.47 0.52 0.63 1.09 0.79 0.92 0.81 BIDV 1.81 2.16 2.07 2.21 2.08 1.79 1.56 1.95 EAB 2.39 1.32 1.33 1.37 3.36 3.21 3.04 2.29 Seabank 1.85 1.37 2.17 2.18 0.39 1.30 2.00 1.61 KLB 1.43 1.12 1.01 2.68 2.09 1.77 1.47 1.65 MSB 1.29 0.52 1.37 1.30 1.21 1.22 1.71 1.23 TECHCOMBANK 1.79 1.47 1.34 1.97 1.67 2.61 1.53 1.77 NAMABANK 2.28 1.92 2.25 2.93 1.65 1.15 0.98 1.88 VCB 2.99 1.79 2.33 1.35 1.78 1.91 1.49 1.95 MDB 1.62 3.05 0.69 2.33 2.68 2.12 3.47 2.28 MHB 2.30 1.93 1.51 2.67 2.20 2.71 2.63 2.28 HDBank 1.79 0.90 0.58 1.80 1.62 2.74 1.49 1.56 OCB 3.16 2.76 1.82 3.27 2.53 3.39 3.18 2.87 MB 0.95 0.94 0.78 1.07 1.11 1.67 1.80 1.19 VIB 1.55 1.12 1.39 2.50 2.35 1.91 1.85 1.81 NCB 2.38 2.23 2.19 2.72 4.74 4.77 1.79 2.98 SGB 0.65 1.67 1.81 4.87 2.49 1.86 1.70 2.15 SHB 1.60 3.19 1.39 1.91 6.32 2.98 1.75 2.73 Sacombank 0.38 0.44 0.40 0.44 1.56 1.18 0.97 0.77 VIETABank 1.45 1.10 2.49 3.05 4.08 2.62 2.35 2.45 VPBank 3.07 1.54 1.28 1.80 1.78 2.27 1.98 1.96 PGBank 1.83 0.96 1.37 2.06 6.53 2.65 1.84 2.46 Eximbank 2.42 1.28 1.22 1.43 0.84 1.48 2.03 1.53 Nguồn: Tác giả tổng hợp từ BCTC ngân hàng ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re TT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 th t to ng Phụ lục 13 Danh sách NHTMCP Việt Nam tính đến 30/06/2015 hi ep SỐ GIẤY PHÉP TT TÊN NGÂN HÀNG w NGÀY CẤP SỐ CN & SGD 9.377 81 4.798 30 3.15 17 4.4 22 6.46 61 n VỐN ĐIỀU LỆ Á Châu (ACB) 0032/NHGP ngày 24/4/1993 lo ad y th Asia Commercial Joint Stock Bank ju 0031/NH-GP ngày 15/4/1993 An Bình (ABB) yi pl 77/QĐ-NH5 ngày 15/4/1993 328/GP-NHNN An Binh Commercial Joint Stock Bank n ua al Bảo Việt (Baoviet bank) va ngày 11/12/2008 n Bao Viet Joint Stock commercial Bank Bản Việt (trƣớc Gia Định) ll fu m oi Viet Capital Commercial Joint Stock Bank (Viet Capital Bank) at nh 0052/NHGP ngày 01/9/1994 z Bắc Á (Bac A bank) 0025/ NHGP ngày 22/8/1992 z 183/QĐ-NH5 ngày 01/9/1994 Bƣu điện Liên Việt (LPB) k jm ht vb BAC A Commercial Joint Stock Bank Joint Stock Commercial Bank for Investment 33 84/GP-NHNN ngày 23/4/2012 31.481 180 th 10 279/GP-NHNN ngày 16/9/2013 13 ey Public Vietnam Bank Đầu tƣ Phát triển Việt Nam (BIDV) 3.018 t re 1304/QĐ-NHNN ngày 7/7/2015 n Global Petro Commercial Joint Stock Bank Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) 149 va 37.234 an Lu Vietnam Bank for Industry and Trade Dầu khí tồn cầu (GP Bank) 142/GP-NHNN ngày 03/7/2009 om 91/GP-NHNN ngày 28/3/2008 l.c LienViet Commercial Joint Stock Bank – Lienviet Post Bank Công thƣơng Việt Nam (Vietinbank) gm t to ng and Development of Vietnam hi ep w 11 Đông Á (EAB) 56 0051/NHGP ngày 25/3/1994 5.466 39 0001/NHGP ngày 08/6/1991 45 27 8.878 62 18 26.65 96 3.75 17 n DONG A Commercial Joint Stock Bank Đông Nam Á (Seabank) 0009/NHGP ngày 27/3/1992 lo ad 12 yi 13 ju y th Southeast Asia Commercial Joint Stock Bank Hàng Hải (MSB) pl The Maritime Commercial Joint Stock Bank Kiên Long (KLB) n 14 ua al 0056/NH-GP ngày 18/9/1995 va 2434/QĐ-NHNN ngày 25/12/2006 Kien Long Commercial Joint Stock Bank n fu Kỹ Thƣơng (TECHCOMBANK) Viet Nam Technologicar and Commercial Joint Stock Bank ll oi m 15 0040/NHGP ngày 06/8/1993 nh Nam Á ( NAM A BANK) 0026/NHGP ngày Nam A Commercial Joint Stock Bank 22/8/1992 Ngoại Thƣơng Việt Nam (VCB) 286/QĐ-NH5 ngày Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade 21/9/1996 of Vietnam 0022/NHGP ngày Phát Triển Mê Kông (MDB) 12/9/1992 at 16 z z k jm ht vb 17 45 3.547 35 11.594 71 34 n ey t re th 0061/ NHGP ngày 13/4/1996 0030/NHGP ngày 17/3/1993 0054/NHGP ngày 14/9/1994 8.1 va 22 0019/ NHGP ngày 06/6/1992 an Lu 21 2037/QĐ-NHNN ngày 16/9/2008 om 20 Phát triển TP Hồ Chí Minh(HDBank) Housing development Commercial Joint Stock Bank Phƣơng Đông (OCB) Orient Commercial Joint Stock Bank Phƣơng Nam (PNB) Southern Commercial Jiont Stock Bank Quân Đội (MB) Military Commercial Joint Stock Bank l.c 19 Mekong Development Joint Stock commercial Bank gm 18 t to ng hi ep 23 0060/ NHGP ngày 25/01/1996 0057/NHGP ngày 18/9/1995 National Citizen bank (Đổi tên từ Ngân hàng 970/QĐ-NHNN Nam Việt) ngày 18/5/2006 Sài Gòn (SCB) 238/GP-NHNN ngày 26/12/2011 Sai Gon Commercial Joint Stock Bank Sài Gịn Cơng Thƣơng (SGB) 0034/NHGP ngày 04/5/1993 Saigon Bank for Industry & Trade 4.25 50 3.01 20 14.295 50 3.08 33 8.866 55 (khơng bao gồm 02 CN nƣớc ngồi) 12.425 72 5.55 20 3.098 17 w n 24 Quốc Tế (VIB) Vietnam International Commercial Joint Stock Bank Quốc dân (NCB) lo ad ju y th 25 yi pl n ua al 26 n va Sài Gòn – Hà Nội (SHB) 0041/NH-GP ngày 13/11/1993 fu Saigon-Hanoi Commercial Joint Stock Bank 93/QĐ-NHNN ngày 20/01/2006 ll 27 m oi (HabuBank sáp nhập vào SHB ngày 28/8/2012) at 0006/NHGP z 123/GP-NHNN k jm ngày 05/5/2008 12/NHGP 30 Viet A Commercial Joint Stock Bank Việt Nam Thịnh Vƣợng (VPBank) 44 n 11 ey 2399/QĐ-NHNN ngày 15/12/2006 t re th Viet Nam Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank 8.056,5 ngày 12/8/1993 va 32 Vietnam Commercial Joint Stock Bank for Private Enterprise Việt Nam Thƣơng Tín (Vietbank) 0042/NHGP an Lu 31 ngày 09/5/2003 om l.c gm TienPhong Commercial Joint Stock Bank Việt Á (VIETA Bank) ht 29 ngày 05/12/1991 vb Saigon Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank Tiên Phong (TPB) z 28 nh Sài Gòn Thƣơng Tín (Sacombank) t to ng 0045/NHGP ngày 13/11/1993 hi Xăng dầu Petrolimex (PGBank) ep 33 Petrolimex Group Commercial Joint Stock Bank 16 12.355 42 w 125/QĐ-NHNN ngày 12/01/2007 0011/NHGP n Xuất Nhập Khẩu (Eximbank) lo ad 34 Viet nam Commercial Joint Stock ngày 06/4/1992 ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re th t to ng hi Phụ lục 14 ROA NHTMCP Việt Nam ep Đơn vị: % w n lo ad NGÂN HÀNG 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 ACB 2.10 1.31 1.14 1.14 0.44 0.50 0.53 ABB 0.37 1.18 1.31 0.74 0.87 0.24 0.17 VietCapital Bank 0.15 1.64 0.69 1.59 1.00 0.45 0.63 LPB 5.95 3.11 1.95 1.74 1.31 0.71 0.46 VietinBank 0.59 0.53 0.94 1.36 1.23 1.01 0.87 BIDV 0.80 0.95 1.03 0.79 0.53 0.74 0.76 EAB 1.55 1.38 1.18 1.44 0.83 0.44 0.03 Seabank 0.78 1.50 1.14 0.12 0.07 0.19 0.11 KLB 1.27 1.22 1.56 2.21 1.89 1.47 0.76 MSB 0.97 1.21 1.00 0.70 0.21 0.31 0.14 TECHCOMBANK 2.00 1.84 1.38 1.75 0.43 0.41 0.62 NAMA BANK 0.16 0.52 0.96 1.27 1.13 0.47 0.50 VCB 0.68 1.54 1.40 1.15 1.06 0.93 0.80 MDB 3.26 3.95 0.94 3.72 1.34 0.99 1.43 MHB 0.05 0.13 0.16 0.18 0.05 0.28 0.29 HDBank 0.63 1.02 0.78 0.95 0.62 0.25 0.48 OCB 0.64 1.63 1.55 1.19 0.84 0.74 0.56 MB 1.57 1.70 1.59 1.53 1.31 1.27 1.25 VIB 0.49 0.81 0.84 0.66 0.80 0.07 0.65 NCB 0.52 0.76 0.78 0.74 0.01 0.06 0.02 SGB 1.44 1.74 4.73 1.98 2.00 1.18 1.14 SHB 1.35 1.16 0.97 1.06 1.45 0.59 0.47 Sacombank 1.40 1.61 1.25 1.41 0.66 1.38 1.16 VIETA Bank 0.70 1.33 1.11 1.10 0.67 0.22 0.13 VPBank 0.76 1.07 0.84 0.97 0.63 0.84 0.77 PGBank 1.06 1.68 1.34 2.54 1.25 0.15 0.51 Eximbank 1.47 1.73 1.38 1.66 1.26 0.39 0.03 Nguồn: Tác giả tổng hợp từ báo cáo tài ngân hàng ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re TT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 th t to ng Phụ lục 15 ROE NHTMCP Việt Nam hi ep Đơn vị: % w n lo NGÂN HÀNG 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 ACB 28.46 25.10 20.52 26.82 6.21 6.61 7.68 ABB 1.26 6.94 10.66 6.50 8.15 2.45 2.05 VietCapital Bank 0.47 4.94 2.72 8.18 6.40 3.21 4.89 LPB 12.87 14.11 16.64 14.82 11.75 7.79 6.31 VietinBank 9.32 10.05 18.75 27.97 23.34 12.51 12.33 BIDV 14.70 15.97 15.43 13.01 9.63 12.54 14.72 EAB 15.33 13.99 12.16 16.29 9.46 5.58 0.48 Seabank 4.29 8.39 10.95 2.28 0.94 2.65 1.53 KLP 3.56 8.20 6.06 11.42 10.19 9.02 5.23 MSB 16.90 21.75 18.18 8.39 2.49 3.50 1.51 TECHCOMBANK 21.03 23.21 22.08 25.20 5.76 4.73 7.22 NAMA BANK 0.75 4.23 6.37 7.63 5.51 4.14 5.62 VCB 10.72 23.45 20.63 14.65 10.55 10.25 10.56 MDB 11.51 9.62 4.25 9.81 2.89 1.61 2.60 MHB 1.54 4.30 2.52 2.64 0.52 3.00 3.68 HDBank 3.58 10.81 11.43 12.02 6.05 2.53 5.18 OCB 4.09 8.85 9.70 8.07 6.02 6.09 5.49 MB 14.89 15.66 17.92 20.65 17.04 14.55 14.60 VIB 6.63 15.60 12.00 7.83 6.25 0.63 6.15 NCB 5.31 12.21 7.76 5.17 0.07 0.58 0.25 SGB 10.97 10.72 22.55 9.20 8.40 4.94 5.19 SHB 8.59 13.17 11.82 12.91 17.74 8.20 7.54 Sacombank 12.31 15.50 13.00 13.72 7.32 13.06 12.22 VIETA Bank 4.87 12.25 7.85 6.94 4.64 1.68 1.31 VPBank 6.06 11.52 9.67 13.34 9.69 13.17 13.96 PGBank 6.39 16.00 10.07 17.22 7.51 1.19 3.92 Eximbank 5.54 8.48 13.43 18.64 13.53 4.49 0.40 Nguồn: Tác giả tổng hợp từ báo cáo tài ngân hàng ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re TT 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 th