(Luận văn) hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thịnh vượng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH t to ng hi ep w n lo ad ju y th TRẦN THỤY DIỆU HIỀN yi pl ua al n HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN va n DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ ll fu oi m PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG at nh z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu n va ey t re TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH t to ng hi ep w n lo ad ju y th TRẦN THỤY DIỆU HIỀN yi pl al n ua HỒN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN va n DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ fu ll PHẦN VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG oi m at nh z Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng z k jm ht vb Mã số: 60340201 om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu Người hướng dẫn khoa học: n va PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG ey t re TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2014 LỜI CAM ĐOAN t to Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi, hướng dẫn ng từ PGS.TS Trầm Thị Xuân Hương Các nội dung nghiên cứu kết luận hi ep văn trung thực chưa cơng bố cơng trình Những số liệu sử dụng cho việc chạy mơ hình tác giả thu thập ghi w n nguồn gốc rõ ràng lo Ngoài luận văn sử dụng số nhận xét tác giả khác ad y th thích nguồn gốc rõ ràng để dễ tra cứu, kiểm chứng ju Nếu phát gian lận nào, tơi xin hồn toàn chịu trách nhiệm trước yi pl Hội đồng nhà trường ua al TP.HCM, ngày… tháng… năm 2014 n Người cam đoan n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC t to TRANG PHỤ BÌA ng LỜI CAM ĐOAN hi ep MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT w DANH MỤC BẢNG BIỂU n lo ad LỜI MỞ ĐẦU y th Tính cấp thiết đề tài ju Mục tiêu nghiên cứu yi pl Đối tượng phạm vi nghiên cứu ua al Phương pháp nghiên cứu n Điểm đề tài va n Kết cấu đề tài ll fu CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG oi m TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG at nh 1.1 Tổng quan hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng thƣơng mại Khái quát hệ thống xếp hạng tín dụng 1.1.2 Vai trị xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3 Đối tượng xếp hạng tín dụng 1.1.4 Chức hệ thống xếp hạng tín dụng 1.1.5 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng 1.1.6 Quy trình xếp hạng tín dụng 1.1.7 Phương pháp 10 1.1.8 Mơ hình 15 z 1.1.1 z k jm ht vb om l.c gm an Lu 1.2 Kinh nghiệm xếp hạng tín dụng giới học kinh nghiệm cho 1.2.2 Bài học kinh nghiệm xếp hạng tín dụng cho ngân hàng thương mại Việt Nam 36 KẾT LUẬN CHƢƠNG 37 ey Kinh nghiệm xếp hạng tín dụng giới 28 t re 1.2.1 n va Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam 28 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG CỦA t to NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG 38 ng hi ep 2.1 Giới thiệu tổng quan Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng 38 2.2 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng 40 w Hoạt động tín dụng 40 n 2.2.1 lo Sự cần thiết phải áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng TMCP ad 2.2.2 Thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng TMCP Việt ju 2.3 y th Việt Nam Thịnh Vượng 42 yi pl Nam Thịnh Vƣợng 45 Giới thiệu hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam ua al 2.3.1 n Thịnh Vượng 45 va Nguyên tắc xếp hạng tín dụng 47 2.3.3 Mơ hình xếp hạng tín dụng 48 n 2.3.2 ll fu oi m 2.4 Đánh giá hệ thống xếp hạng tín dụng VPBank 56 at nh 2.4.1 Những kết đạt 56 2.4.2 Một số hạn chế 57 z z 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 58 vb jm ht 2.5 Lựa chọn mơ hình xếp hạng tín dụng phù hợp 61 2.6 Ứng dụng mơ hình Binary Logistic xếp hạng 100 khách hàng doanh k l.c gm nghiệp ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vƣợng 63 2.6.1 Quá trình thực 63 om 2.6.2 Thống kê mô tả mẫu 63 an Lu 2.6.3 Ma trận hệ số tương quan biến 64 2.6.4 Kết ước lương mơ hình Binary Logistic 64 2.6.7 Ưu nhược điểm mơ hình Binary Logistic 73 ey Logistic 72 t re 2.6.6 Nhận xét cấu hạng 99 khách hàng VPBank theo mơ hình Binary n va 2.6.5 Xếp hạng tín dụng khách hàng theo mơ hình Binary Logistic 67 KẾT LUẬN CHƢƠNG 74 t to CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN ng DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƢỢNG 75 hi ep 3.1 Định hƣớng nhiệm vụ phát triển VPBank giai đoạn 2014-2017 75 3.2 Yêu cầu hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng 77 w n 3.3 Giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Ngân hàng TMCP lo ad Việt Nam Thịnh Vƣợng 77 y th 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước 78 ju 3.3.2 Giải pháp ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 80 yi pl 3.4 Xây dựng quy trình xếp hạng tín dụng với mơ hình Binary Logistic 84 ua al KẾT LUẬN CHƢƠNG 85 n KẾT LUẬN 87 n ll fu PHỤ LỤC va TÀI LIỆU THAM KHẢO oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT t to ng hi ep DN : Doanh nghiệp NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng nhà nước : Ngân hàng thương mại NHTM w : Probability of Default n PD lo : Thương mại cổ phần ad TMCP : Tài sản cố định : Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng pl al : Xếp hạng tín dụng n ua XHTD yi VPBank : Thành phố Hồ Chí Minh ju TSCĐ y th TPHCM n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU t to ng hi ep Bảng Bảng 1.1: So sánh số Z’’ điều chỉnh với xếp hạng tín nhiệm S&P Bảng 1.2: Những hạng mục điểm số tín dụng tín dụng tiêu dùng ngân hàng Mỹ Bảng 1.3: Hạn mức tín dụng tương ứng với tổng số điểm khách hàng tín dụng tiêu dùng ngân hàng Mỹ Bảng 1.4: Hệ thống ký hiệu xếp hạng Moody Bảng 1.5: Cho điểm quy mô doanh nghiệp Bảng 1.6: Tỷ trọng tiêu chí đánh giá mơ hình điểm số tín dụng Biểu đồ 2.1: Dư nợ khách hàng giai đoạn 2011 – 2013 Trang 19 20 w n 21 lo ad 29 30 ju y th 35 yi pl 42 al 43 Bảng 2.3: Hạng lực tín dụng khách hàng 51 n ua Biểu đồ 2.2: Dư nợ theo cấu khách hàng giai đoạn 2011-2013 va Bảng 2.4: Bảng nhóm tiêu đánh giá khách hàng cá nhân Bảng 2.5: Bảng thang điểm xếp hạng nội khách hàng doanh nghiệp Bảng 2.6: Kết thống kê mô tả mẫu n 52 fu ll 56 oi m 63 nh 64 Bảng 2.8: Kết ước lượng mơ hình Binary Logistic 65 at Bảng 2.7: Kết ước lượng mơ hình Binary Logistic z z vb Bảng 2.9: Kiểm định Ominibus 66 jm ht Bảng 2.10: Mức độ dự báo xác mơ hình 67 k 71 om an Lu Biểu đồ 2.13: Cơ cấu hạng khách hàng theo mơ hình Binary Logistic năm 2013 68 l.c Bảng 2.12: Cơ cấu xếp hạng 99 khách hàng theo mơ hình Binary Logistic gm Bảng 2.11: Bảng kết xếp hạng tín dụng 99 khách hàng 72 n va ey t re LỜI MỞ ĐẦU t to ng Tính cấp thiết đề tài hi ep Trong năm vừa qua, với thành tựu đổi đất nước, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam có đổi đóng góp vào việc ổn w định tiền tệ, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa đại n lo hóa đất nước, mở rộng quan hệ kinh tế với nước khu vực giới ad y th Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng kinh tế thị trường có nhiều khó ju khăn, tồn rủi ro tiềm ẩn gây ảnh hưởng không nhỏ đến kết kinh doanh yi pl uy tín ngân hàng ua al Thực tiễn cho thấy thất bại NHTM hoạt động tín dụng gắn chặt với thiếu n hiểu biết khách hàng Một kỹ thuật quản trị rủi ro tín dụng va n NHTM sử dụng phân tích chấm điểm để xếp hạng tín dụng khách hàng ll fu cách thường xuyên.Trong hoạt động kinh doanh, NHTM nói chung, oi m Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng nói riêng, việc xây dựng áp dụng at nh hệ thống xếp hạng tín dụng ln hoạt động chủ yếu ngân hàng qua thời kỳ, việc hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng yêu cầu cần thiết đối z z với ngân hàng Với thực trạng đó, tác giả chọn đề tài “Hồn thiện hệ thống xếp hạng vb jm ht tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng” hy vọng giúp VPBank xây dựng hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng để phát triển bền vững k om Mục tiêu luận văn nghiên cứu vấn đề sau: l.c Mục tiêu nghiên cứu gm thời kỳ hội nhập an Lu Trình bày lý luận hệ thống xếp hạng tín dụng khái niệm, cần thiết phải xếp hạng tín dụng,đối tượng xếp hạng tín dụng, Bên cạnh đó, trình bày ey thành tựu, hạn chế nguyên nhân hạn chế t re Giới thiệu thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng VPBank, qua đánh giá n thương mại Việt Nam va sơ lược kinh nghiệm XHTD giới từ đưa học ngân hàng Trên sởnguyên nhân hạn chế, đề xuất kiến nghị giải pháp t to để hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng Đồng thời,xây dựng hệ thống xếp ng hạng tín dụng cách ứng dụng mơ hình Binary Logistic việc xếp hi ep hạng tín dụng khách hàng nhằm bổ sung, hoàn thiện hệ thống XHTD hành mà VPBank áp dụng w Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu n lo Đối tượng nghiên cứu luận văn hệ thống xếp hạng tín dụng áp dụng cho ad y th khách hàng doanh nghiệp khách hàng cá nhân VPBank ju Phạm vi nghiên cứu luận văn: nghiên cứu thực VPBank yi pl giai đoạn từ năm 2011 – 2013 ua al Phƣơng pháp nghiên cứu n Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu: va n Phương pháp định tính: tổng hợp, so sánh sốliệu ll fu Phương pháp định lượng: Thống kê mơ tả, phương pháp hồi quy mơ hình Binary oi m Logistic at nh Vận dụng phương pháp trên,luận văn sâu vào phân tích khía cạnh vấn đề Hệ thống xếp hạng tín dụng.Kết hợp lý luận thực tiễn, luận văn z z đưa giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng VPBank jm ht vb Điểm đề tài: Trên sở khái quát lý luận, nghiên cứu thực trạng hệ thống xếp hạng tín dụng k l.c văn đãcó đóng góp sau: gm VPBank, kinh nghiệm xếp hạng tổ chức khác nước luận om - Kiến nghị giải pháp để hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng VPBank an Lu - Đưa hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng cách ứng dụng mơ hình Binary Logistic.Đây hệ thống xếp hạng cho kết nhanh chóng, đầy đủ ey Chƣơng 1: Tổng quan hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại t re Ngoài lời mở đầu kết luận, đề tài chia làm chương: n Kết cấu đề tài va thực triển khai, áp dụng toàn hệ thống VPBank n lo ad ju y th yi pl ua al PHỤ LỤC n QUY TRÌNH XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA n va Ngƣời chịu Mô tả công việc trách nhiệm Ngƣời phối hợp oi m ll fu Bƣớc nh Lấy thông tin CIC tổng hợp - Thông tin tổng hợp Doanh nghiệp tra vụ khách hàng Chỉ lấy thông tin CIC 12 tháng Khách hàng đáp ứng tiêu chí MBO/SBO ht K01 K02 CIC 12 tháng sử dụng để trả lời cho câu hỏi K03 (CSR): Đối Chi nhánh có vị k jm Khách hàng để trả lời cho K01 K02 vb tình trạng dư nợ Chuyên viên dịch z thông tin CIC Công ty liên quan thời điểm Thông tin CIC sử dụng z Kiểm at Có trách nhiệm kiểm tra tình trạng dư nợ Khách hàng VPBank om l.c gm TCTD khác (nếu có dư nợ) trí CSR an Lu va n y te re ac th g e cd si jg hg n lo ad ju y th yi pl ua al Nhập báo cáo tài nội năm tài liền kề vào hệ thống quản n lý báo cáo tài khách hàng doanh nghiệp VPBank theo quy định va n thời kỳ fu m ll Vào hệ thống xếp hạng khách hàng để: oi Điền thông tin Khách hàng Phần thông tin khách hàng nh Trả lời câu hỏi K01, K02, K03 hình Knock-out at z Nếu khách hàng hệ thống chấp nhận (đạt tiêu chí KO) z Trường hợp khách hàng khơng thỏa mãn câu hỏi KO thực k MBO/SBO gm tiếp bước chấm điểm cấp có thẩm quyền phê duyệt phủ (KS01) điểm jm chấm bước ht Khỏi tạo hồ sơ vb MBO/SBO thực điền thông tin Màn hình chấm điểm, chuyển khơng trình phủ định, kết thúc quy trình om l.c định KO chấp thuận: Nếu trình phê duyệt phủ định, chuyến bước 3.1, Lu an Nếu kết CIC chưa cập nhật cập nhật chưa xác tình trạng nợ va khách hàng điều chỉnh thơng tin xác hệ thống chấm điểm n (nếu thơng tin có chứng rõ ràng) nêu rõ đề xuất cấp MBO/SBO biết kết xếp hạng sau có thẩm định duyệt g e cd si xếp hạng ac th CIC Khách hàng cho phù hợp y te re tín dụng/tờ trình để trình cấp có thẩm quyền định điều chỉnh thơng tin jg hg n lo ad ju y th yi pl phê Trình Phủ định (Override) tiêu chí Knock-out (nếu có) MBO/SBO phải nêu rõ lý do/cơ sở hỗ trợ cho việc phủ định KO kinh doanh oi m ll fu Phê z Nếu chấp thuận, thông báo cho MBO/SBO để chuyển bước 4; quản trị rủi ro MBO/SBO CRO ủy vb quyền k jm ht Nếu từ chối, kết thúc quy trình Giám đốc khối (CRO)/Người z (KS02) KO từ chối phủ định tiêu chí Knock-Out at định duyệt Xem xét việc phủ định tiêu chí Knock-out định chấp thuận nh phủ Lãnh đạo đơn vị n KO 3.2 MBO/SBO va duyệt phủ định n Trình ua al 3.1 om l.c gm an Lu va n y te re ac th g e cd si jg hg n lo ad ju y th yi pl ua al a) Đăng nhập vào hệ thống FINNONE/ALFRESCO/scorecard để lấy hồ n va sơ thông tin khách hàng, thẩm định khách hàng kiểm tra nội dung n chấm điểm Các nội dung cần kiểm tra hệ thống chấm điểm gồm: fu oi phần chấm điếm m ll Tính xác thông tin lấy từ CIC điền vào phần Knock- out nh at Có trách nhiệm kiểm tra tình trạng dư nợ Khách hàng VPBank z TCTD khác (nếu có dư nợ), kết CIC chưa cập nhật cập z ht vb nhật chưa xác tình trạng nợ khách hàng, đề nghị đơn vị kinh jm Lấy thông tin doanh (ĐVKD) điều chỉnh thơng tin xác hệ thống chấm điểm Cán thẩm k kiểm tra nội (nếu thơng tin có chứng rõ ràng) nêu rõ đề xuất cấp gm định (CO) CIC Khách hàng cho phù hợp Chuyên gia phê duyệt(CGPD)/ HĐTD Kiểm tra báo cáo tài thông tin gồm: om l.c (KS03) dung chấm điểm tín dụng/tờ trình để trình cấp có thẩm quyền định điều chỉnh thông tin MBO/SBO Lu n + Các thơng tin tài khách hàng điền đầy đủ chinh xác + Báo cáo tài có thơng tin khơng chân thực không phản ảnh g e cd si + Báo cáo tài khơng có có dấu hiệu tay xóa, làm giả ac th phần mềm scorecard y te re + Báo cáo tài năm tài liền kề trước va dấu cấp có thấm quyền Khách hàng an + Báo cáo tài báo cáo nội bộ/thuế/kiểm tốn có đầy đủ chữ ký, jg hg n lo ad ju y th yi pl ua al tình hình hoạt động khách hàng (thơng qua thẩm định thực tế), có n số liệu mâu thuẫn loại báo cáo tài chính, độ lệch doanh va n thu nội doanh thu thuế > 50% qua thẩm định thực tế giải fu m ll trình chi nhánh số liệu doanh thu nội không đáng tin cậy, oi b) Trong trường hợp sau, CO không phê duyệt kết xếp hạng, trả nh lại cho ĐVKD ứng xử sau: at Phát báo cáo tài có dấu hiệu tẩy xóa, làm giả, CO báo cáo z - z vb CGPD nghị từ chối hồ sơ có dấu hiệu giả mạo gửi ĐVKD (bằng Báo cáo tài nội khách hàng khơng đáng tin cậy, CO gửi k - jm ht email) đồng thời chuyển hồ sơ phận Kiểm soát tuân thủ(KSTT) gm thông báo (bằng email) cho ĐVKD, báo cáo lãnh đạo phịng om l.c ĐVKD khơng nhập thơng tin CIC, số liệu báo cáo tài vào phần mềm scorecard, co gửi thông báo (bằng email) cho ĐVKD để thực an Lu nhập liệu lại Nếu trình phê duyệt phủ định, chuyển bước 5.2; - Nếu không trình phê duyệt phủ định, kết thúc quy trình g e cd si - ac th Nếu nhập sai CIC, số liệu báo cáo tài chính, chuyển bước 2; y te - re ĐVKD nhận thông báo từ CO: n mức Cut-off) va Kết PD thuộc vùng “Từ chối cấp tín dụng” (xếp hạng khách hàng jg hg n lo ad ju y th yi pl ua al CO xử lý: CO tiếp tục xử lý hồ sơ tín dụng trình cấp phê duyệt phù hợp theo n - va n quy định có phê duyệt phủ kết xếp hạng (Override) cấp fu oi quyền) m ll có thẩm quyền theo quy định VPBank (CRO người CRO ủy nh Trường hợp ĐVKD khơng có phản hồi lại sau tối đa 8h làm việc từ nhận at z thơng báo phản hồi khơng trình phê duyệt phủ định, CO báo cáo z vb CGPD để định “từ chối cấp tín dụng” jm ht c) Trường họp CO đồng thuận với thông tin mà MBO/SBO nhập liệu k vào hệ thống CO thực phê duyệt kết xếp hạng, chuyển bước gm 5.1 om l.c d) CO tiếp nhận thông tin từ CGPD thực điều chỉnh thông tin phù hợp trường hợp CGPD phát sai sót không đồng ý với kết an Lu chấm điểm CO va n y te re ac th g e cd si jg hg n lo ad ju y th yi pl ua al Trường hợp kết PD thuộc vùng “Đồng ý cấp tín dụng” (xếp hạng khách n va 5.1 Phê duyệt kết hàng từ mức Cut-off trở lên), CO thực phê duyệt kết xếp hạng Hệ thống tính tốn PD quy đổi hạng khách hàng tương ứng tiếp tục n xếp hạng fu Trình phê MBO/SBO MBO/SBO phải nêu rõ lý do/cơ sở hỗ trợ cho việc phủ định KO z vb CRO/Người jm ht Phê duyệt phủ Phê duyệt phủ kết xếp hạng (Override Score) k định kết xếp Nếu chấp thuận, CO tiếp tục xử lý hồ sơ chuyển hồ sơ lên cấp phê duyệt; Nếu từ chối, kết thúc quy trình CRO ủy gm hạng (KS04) Lãnh đạo ĐVKD z kết xếp hạng Trình Phê duyệt phủ kết xếp hạng (Oveưide Score) at duyệt phủ định nh 5.2 oi m ll xử lý hồ sơ tín dụng trình cấp phê duyệt phù hợp theo quy định (bước 7) MBO/SBO quyền om l.c a) Sau CO phê duyệt thông tin hệ thống xếp hạng, hệ thống trả Trả kết kết xếp hạng khách hàng gồm PD, Thứ tự hạng, Hạng khách an Scorecard b) Kết xếp hạng đầu vào quy trình phê va hàng Phần mềm Lu xếp hạng khách hàng n y te re duyệt cấp tín dụng, sở để định cấp tín dụng ac th g e cd si jg hg n lo ad ju y th yi pl ua al CGPD/HĐTD thẩm định khách hàng sở báo cáo thẩm định n CO/kết xếp hạng khách hàng hệ thống xếp hạng để định n va phù hợp fu khách hàng COthì cấp phê duyệt thơng báo lại với COvà yêu cầu chỉnh CGPD/HĐTD CO oi dụng m ll Phê duyệt tín Nếu cấp phê duyệt phát sai sót khơng đồng ý với kết xếp hạng nh sửa thông tin, xếp hạng lại trước định (bước 4) at z Nếu cấp phê duyệt đồng ý kết xếp hạng thực phê duyệt tín dụng z k jm ht vb theo Quy định phê duyệt tín dụng hành om l.c gm an Lu va n y te re ac th g e cd si jg hg PHỤ LỤC 4: t to PHIẾU XẾP HẠNG TÍN DỤNG ng (Dùng cho khách hàng doanh nghiệp) hi ep Tên khách hàng: Loại hình hoạt động (TM-DV hay trực tiếp sản xuất) w Ngày n Nhân viên tín dụng: xếp lo ad hạng: Kết đánh giá Điểm tiêu tƣơng ứng ju y th Chỉ tiêu yi pl YẾU TỐ TÀI CHÍNH n Khả tốn ua al Chỉ tiêu khoản oi m Vòng quay hàng tồn kho (v/năm) ll fu Chỉ tiêu hoạt động n va Khả toán nhanh n va ey t re Trả nợ hạn an Lu khác) om Tình hình giao dịch (với VPB NH l.c Tính khả thi phương án KD gm Kinh nghiệm ngành ban GĐ k Trình độ quản lý jm CÁC YẾU TỐ KHÁC ht Nợ hạn/Tổng dư nợ NH (%) vb Nợ phải trả/Vốn chủ sở hữu (%) z Nợ phải trả/Tổng tài sản (%) z Chỉ tiêu đòn cân nợ at Tài sản đảm bảo nợ vay (lần) nh Kỳ thu tiền bình quân (ngày) Số lần giãn nợ gia hạn nợ t to Nợ hạn khứ ng Thời gian quan hệ tín dụng hi ep Các yếu tố bên Triển vọng ngành w n Vị cạnh tranh lo ad Số lượng đối thủ cạnh tranh ju y th TỔNG CỘNG ĐIỂM yi Kết xếp hạng rủi ro (A+, A, B+, …) pl Kết xếp hạng tài sản đảm bảo hợp (Xuất n ll fu sắc/Tốt/TB/Từ chối) kết va TC n giá ua Đánh al (mạnh/TB/yếu) Ngày oi m Xác nhận Trƣởng phòng tháng năm nh at Ngƣời đánh giá z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re PHỤ LỤC t to MA TRẬN HỆ SỐ TƢƠNG QUAN ng X1 hi ep X1 Pearson X2 X3 * -.218 ** X5 ** 331 428 X6 X7 X8 ** -.120 335 -.045 X9 173 X10 X11 ** X12 ** -.052 -.486 071 269 Correlation X4 030 w Sig (2-tailed) 001 000 237 001 659 610 000 485 007 99 99 99 99 99 n 087 Pearson 062 001 207 99 99 99 428** -.219* 635** 000 030 000 99 99 99 -.120 629 99 99 ** 161 99 99 780 929 007 352 544 99 99 99 99 99 99 -.095 491** -.045 157 -.049 -.437** -.013 223* 99 99 99 99 99 ** ** 000 000 000 657 99 029 389 99 99 99 99 99 113 172 127 016 007 088 211 873 943 99 99 99 -.061 167 546 099 99 99 267 029 637 419 795 046 99 99 99 637 99 99 99 -.083 -.038 -.034 * 249 001 413 706 740 013 99 99 99 99 99 ey 389 ** 332 * -.027 -.201 t re 99 n -.048 99 99 082 087 99 99 -.048 -.045 -.115 -.070 -.045 99 026 * 99 99 898 -.220 99 492 657 000 99 99 257 632 99 99 659 120 99 -.220* 087 407 351 99 000 492 99 351 -.142 584 491 001 407 99 049 -.084 -.095 237 335 000 va N -.009 -.271** -.095 an Lu Sig (2-tailed) 028 om Correlation -.084 584** -.070 l.c Pearson 635** gm X7 331** -.128 k N 99 jm Sig (2-tailed) 99 ht Correlation 99 vb Pearson 99 99 z X6 99 99 z N 99 99 at Sig (2-tailed) 000 nh Correlation 231 161 257 oi Pearson 99 -.142 -.115 -.323** m N 002 ll Sig (2-tailed) 122 fu Correlation 001 629 219 n Pearson 121 -.366** 207 030 99 99 157 313** 049 va N - 99 n Sig (2-tailed) 99 99 * ua Correlation X5 99 al Pearson 030 pl N X4 99 -.128 yi Sig (2-tailed) -.218* ju y th Correlation X3 99 ad X2 99 lo N X8 Pearson t to Correlation ng Sig (2-tailed) hi ep ** 028 157 113 082 332 087 001 780 120 267 419 001 99 99 N Pearson X9 173 -.323 99 99 157 -.009 -.049 610 122 99 99 -.052 Correlation 99 ** 99 ** ** 022 -.430 -.058 069 831 000 570 000 99 99 99 99 99 172 -.027 -.083 022 142 008 064 088 795 413 831 161 935 531 99 99 w 99 n Sig (2-tailed) 99 99 -.486** 313** -.271** -.437 127 -.201* -.038 -.430** 142 211 000 161 99 99 99 ad 99 075 -.425** 460 000 99 99 99 -.065 071 121 -.095 -.013 016 -.061 -.034 -.058 008 075 485 231 873 546 740 570 935 460 99 99 99 99 99 99 167 249* 069** 99 99 99 064 -.425** -.065 000 531 000 523 99 99 99 99 99 99 k jm om l.c gm ** Correlation is significant at the 0.01 level 99 523 ht tailed) 99 099 013 vb 99 943 z 99 544 026 007 99 z 99 062 223* 99 at 000 99 nh 007 99 oi 269** -.366** 352 898 * Correlation is significant at the 0.05 level (2- (2-tailed) .046 706 99 m Sig (2-tailed) 99 99 ll Correlation 99 fu X12 Pearson 99 n N 99 007 000 99 va Sig (2-tailed) 99 n Correlation 99 ua X11 Pearson 002 al N 000 pl Sig (2-tailed) 99 ju Correlation y th X10 Pearson N 99 yi lo N 929 632 an Lu n va ey t re PHỤ LỤC 6: t to Q TRÌNH ƢỚC LƢỢNG MƠ HÌNH ng Loại biến Lợi nhuận sau thuế doanh thu Nợ phải trả vốn - hi ep chủ sở hữu Variables in the Equation w n B df Sig Exp(B) -1.676 1.450 1.335 248 187 -33.099 30.312 1.192 275 000 000 002 035 851 1.000 -.254 206 1.518 218 776 4.102 2.178 3.549 060 60.477 -1.335 852 2.457 117 263 -7.696 7.984 929 335 000 Noquahan 8.361 1.072 301 5.739E3 trienvong 1.544 1.704 821 365 4.686 TGQHTD -2.146 2.775 096 117 Constant 10.624 2.376 123 4.111E4 ad KNTTNHANH Wald n lo a Step S.E y th ROE ju Kthutienbìnhquan yi vòngquayhàngtnkho pl KINHNGHIEMQL va Tinhkhathi n ua al TSDAMBAO 8.655 ll fu m oi 1.288 nh 6.893 at a Variable(s) entered on step 1: KNTTNHANH, ROE, Kthutienbìnhquan, vịngquayhàngtnkho, TSDAMBAO, z z KINHNGHIEMQL, Tinhkhathi, Noquahan, trienvong, TGQHTD df Sig Exp(B) 243 193 261 000 1.410 1.362 -33.909 30.169 1.263 vòngquayhàngtnkho -.278 171 2.636 104 TSDAMBAO 4.120 2.156 3.650 056 KINHNGHIEMQL -1.321 840 2.474 116 Tinhkhathi -7.513 7.515 1.000 317 001 Noquahan 8.422 7.829 1.157 282 4.547E3 trienvong 1.467 1.618 822 365 4.337 TGQHTD -2.092 1.205 3.013 083 123 ROE om -1.646 l.c KNTTNHANH Wald gm a Step S.E k B jm Variables in the Equation ht vb Loại tiếp biến Kỳ thu tiền bình quân: - 758 an Lu 61.550 n va 267 ey t re Constant 10.656 6.832 2.433 119 4.244E4 t to a Variable(s) entered on step 1: KNTTNHANH, ROE, vòngquayhàngtnkho, TSDAMBAO, KINHNGHIEMQL, ng Tinhkhathi, Noquahan, trienvong, TGQHTD Loại tiếp biến triển vọng ngành: hi - ep Variables in the Equation w B n a lo Step KNTTNHANH ad ROE ju yi pl Sig Exp(B) 729 393 231 -21.180 24.983 719 397 000 -.332 179 3.448 063 717 3.384 1.890 3.204 073 29.479 -1.336 812 2.705 100 263 -8.551 10.081 720 396 000 9.592 10.452 842 359 1.464E4 1.248 3.141 076 110 6.577 3.573 059 2.504E5 va TGQHTD n Noquahan ua al Tinhkhathi df 1.718 y th KINHNGHIEMQL Wald -1.467 vòngquayhàngtnkho TSDAMBAO S.E -2.211 n 12.431 ll fu Constant m a Variable(s) entered on step 1: KNTTNHANH, ROE, vịngquayhàngtnkho, TSDAMBAO, KINHNGHIEMQL, Loại tiếp biến Tính khả thi phƣơng án kinh doanh at nh - oi Tinhkhathi, Noquahan, TGQHTD z Variables in the Equation z 029 101 106 000 142 833 5.288 021 78.620 580 3.393 065 343 1.694 1.721 969 325 5.443 TGQHTD -1.792 855 4.386 036 an Lu 21.321 2.614 vòngquayhàngtnkho -.183 124 2.159 TSDAMBAO 4.365 1.898 -1.069 Noquahan Constant 9.173 5.279 3.020 082 9.630E3 ROE KINHNGHIEMQL om -34.471 Exp(B) l.c 4.777 k 1.048 Sig jm -2.291 df gm KNTTNHANH Wald ht Step 1a S.E vb B 167 Variables in the Equation ey Loại tiếp biến Nợ hạn khứ t re - n Noquahan, TGQHTD va a Variable(s) entered on step 1: KNTTNHANH, ROE, vòngquayhàngtnkho, TSDAMBAO, KINHNGHIEMQL, B t to Step 1a KNTTNHANH S.E Wald df Sig Exp(B) ng -2.567 992 6.701 010 077 -43.331 20.178 4.611 032 000 vòngquayhàngtnkho -.183 125 2.144 143 833 TSDAMBAO 4.585 1.898 5.833 016 97.964 KINHNGHIEMQL -1.252 545 5.284 022 286 TGQHTD -1.662 780 4.540 033 190 11.450 5.020 5.202 023 9.386E4 ROE hi ep w n lo ad Constant y th a Variable(s) entered on step 1: KNTTNHANH, ROE, vòngquayhàngtnkho, TSDAMBAO, KINHNGHIEMQL, ju TGQHTD yi Loại tiếp biến Vòng quay hàng tồn kho: pl - al Variables in the Equation ua S.E n B -48.697 df Sig Exp(B) 848 8.007 005 091 20.336 5.734 017 000 4.847 028 90.615 ll fu ROE -2.398 n KNTTNHANH va Step 1a Wald 4.507 m TSDAMBAO 2.047 519 4.975 026 315 TGQHTD -1.509 744 4.111 043 221 Constant 9.330 4.500 038 1.127E4 at nh -1.157 z oi KINHNGHIEMQL z 4.298 vb a Variable(s) entered on step 1: KNTTNHANH, ROE, TSDAMBAO, KINHNGHIEMQL, TGQHTD k jm ht om l.c gm an Lu n va ey t re