(Luận văn) gỉải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo tại các ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH t to -o0o - ng hi ep w n lo ad NGUYỄN THỊ VIÊN PHƯƠNG ju y th yi pl ua al n GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CÓ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ n a Lu n va y te re TP.Hồ Chí Minh - Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH -o0o - t to ng hi ep w n lo ad NGUYỄN THỊ VIÊN PHƯƠNG ju y th yi pl GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CĨ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM n ua al n va ll fu oi m at nh z ht 60340201 vb Mã ngành: z Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng k jm om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ a Lu NGƯỜI HƯỜNG DẪN KHOA HỌC: n PGS.TS TRẦN HỒNG NGÂN n va y te re TP.Hồ Chí Minh - Năm 2014 t to LỜI CAM ĐOAN ng -o0o - hi ep w Để thực nghiên cứu “Giải pháp hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam”, tơi tự nghiên cứu, tìm hiểu vấn đề, tham khảo tài liệu nước, vận dụng kiến thức học trao đổi với giáo viên hướng dẫn, đồng nghiệp, bạn bè n lo ad ju y th yi pl Tôi xin cam đoan, công trình nghiên cứu riêng tơi, số liệu kết luận văn có nguồn gốc đáng tin cậy n ua al va n TP Hồ Chí Minh ngày … tháng 04 năm 2014 fu ll Người thực luận văn oi m at nh z z ht vb Nguyễn Thị Viên Phương k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT t to ng hi Ký hiệu Diễn giải ep : Ngân hàng TMCP Á Châu Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thông Việt Nam ACB w n lo : Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát Triển Việt Nam BLDS : Bộ luật dân ad BIDV yi : Trung tâm thơng tin tín dụng (thuộc ngân hàng nhà Nước) pl : Chi nhánh ua al CN ju y th CIC : Hệ số an toàn vốn DN : Doanh nghiệp EIB : Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam KH : Khách hàng MB : Ngân hàng TMCP Quân đội NHNN : Ngân hàng Nhà Nước NH : Ngân hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NĐ-CP Nghị định – Chính phủ NHCV : Ngân hàng cho vay QĐ : Quyết định ROA : Tỷ lệ lợi nhuận ròng tổng Tài sản ROE : Tỷ lệ lợi nhuận ròng Vốn chủ sở hữu RRTD : Rủi ro tín dụng STB : Ngân hàng TMCP Sài gịn Thương tín TCTD : Tổ chức tín dụng Thơng tư số 03/2001/TTLT/ Thông tư 03/2001/ Thông tư Liên tịch/ Ngân hàng Nhà nước - Bộ Tư pháp – Bộ Cơng an - Bộ Tài - Tổng n CAR n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re t to NHNN-BTP-BCA- cục địa BTC-TCĐC ng hi ep : Tài sản đảm bảo TNHH : Công ty Trách nhiệm hữu hạn VCB : Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Vietinbank : Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam w TSĐB n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re MỤC LỤC t to TRANG PHỤ BÌA ng hi LỜI CAM ĐOAN ep MỤC LỤC w DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT n lo DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU ad LỜI MỞ ĐẦU y th CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN DỤNG CĨ TÀI SẢN ju yi ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI pl 1.1 Tổng quan tài sản đảm bảo al n ua 1.1.1 Khái niệm va 1.1.2 Phân loại tài sản đảm bảo n 1.1.3 Các biện pháp bảo đảm có tài sản fu ll 1.1.4 Điều kiện nhận tài sản đảm bảo m oi 1.2 Tổng quan hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo ngân hàng nh at thương mại .10 z 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 10 z ht vb 1.2.2 Phân loại tín dụng 10 jm 1.2.3 Khái niệm hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo 11 k 1.2.4 Tầm quan trọng hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo ngân gm hàng thương mại 11 om l.c 1.3 Rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo ngân hàng thương mại .12 a Lu 1.3.1 Khái niệm rủi ro hoạt động cấp tín dụng 12 n y te re 1.3.4 Các tiêu đánh giá rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo n 1.3.3 Nguyên nhân rủi ro .13 va 1.3.2 Khái niệm hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng 12 17 1.3.5 Tác hại rủi ro tín dụng có tài sản bảo đảm hoạt động cấp tín dụng t to ngân hàng 18 ng 1.4 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm hi ep bảo số nước khu vực học kinh nghiệm rút cho Vietinbank 19 w n 1.4.1 Kinh nghiệm Thái Lan 19 lo ad 1.4.2 Kinh nghiệm Trung Quốc .20 y th 1.4.3 Bài học kinh nghiệm rút cho Vietinbank việc hạn chế rủi ro hoạt ju động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo 21 yi pl Kết luận Chương 22 ua al CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CẤP TÍN DỤNG CĨ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI n NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 23 va n 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 23 fu ll 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 23 m oi 2.1.2 Mơ hình tổ chức 24 at nh 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam giai đoạn 2009 – 2012 25 z z 2.2 Thực trạng cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Công vb ht Thương Việt Nam 31 jm 2.2.1 Thực trạng cấp tín dụng có tài sản đảm bảo 31 k gm 2.2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo l.c Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam thời gian qua 42 om 2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm a Lu bảo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam .49 n 2.3.1 Nguyên nhân chủ quan từ phía Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam y te re 2.3.3 Nguyên nhân khách quan 58 n 2.3.2 Nguyên nhân thuộc phía khách hàng 57 va 49 2.4 Khảo sát thực tế yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng có tài sản t to đảm bảo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 62 ng 2.4.1 Đề xuất bảng câu hỏi khảo sát .62 hi ep 2.4.2 Kết khảo sát thực tế 63 Kết luận Chương 65 w n CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG CẤP TÍN lo ad DỤNG CĨ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG y th VIỆT NAM 66 ju 3.1 Định hướng phát triển tín dụng Vietinbank đến năm 2015 66 yi pl 3.2 Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài ua al sản đảm bảo Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam .67 n 3.2.1 Nhóm giải pháp từ Vietinbank tổ chức thực .67 va n 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ 79 fu ll Kết luận Chương 85 m oi KẾT LUẬN 87 at PHỤ LỤC nh DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Một số tiêu tài giai đoạn 2009-2012 Vietinbank 25 t to Bảng 2.2 Dư nợ cho vay Vietinbank giai đoạn 2006- Quý II/2013 31 ng hi Bảng 2.3 cấu dư nợ tín dụng Vietinbank giai doạn 2009-2012 theo kỳ hạn 33 ep Bảng 2.4 Dư nợ Vietinbank phân theo tài sản đảm bảo giai đoạn 2009 – 2012 36 Bảng 2.5 Tình hình nợ q hạn có tài sản đảm bảo Vietinbank giai đoạn 2010- w n 2012 46 lo ad Bảng 2.6 Tình hình nợ q hạn tín chấp Vietinbank giai đoạn 2010- 2012 48 y th DANH MỤC BIỂU ĐỒ ju yi Biểu đồ 2.1 Tương quan tổng tài sản Vietinbank với số ngân hàng khác năm pl 2011, 2012 26 al n ua Biểu đồ 2.2 Tổng tài sản dư nợ cho vay giai đoạn 2006 - 2012 27 va Biểu đồ 2.3 Nguồn vốn huy động Vietinbank giai đoạn 2008-2012 28 n Biểu đồ 2.4 Hệ số an toàn vốn (CAR) Vietinbank giai đoạn 2008-2012 29 fu ll Biểu đồ 2.5 Thu nhập trước thuế Vietinbank giai đoạn 2008-2012 30 m oi Biểu đồ 2.6 Hệ số ROA, ROE Vietinbank giai đoạn 2009-2012 30 nh at Biểu đồ 2.7 Tình hình tăng trưởng dư nợ VietinBank giai đoạn 2006 – Quý z II/2013 32 z ht vb Biểu đồ 2.8 Dư nợ vay theo thành phần kinh tế Vietinbank giai đoạn 2009 – 201234 jm Biểu đồ 2.9 Dư nợ phân theo TSĐB giai đoạn 2009-2012 38 k Biểu đồ 2.10 Dư nợ phân theo loại TSĐB giai đoạn 2009- 2012 40 gm Biểu đồ 2.11 Dư nợ phân theo loại TSĐB động sản giai đoạn 2009- 2012 41 om l.c Biểu đồ 2.12 So sánh nợ xấu Vietinbank số Ngân hàng năm 2012 42 Biểu đồ 2.13 Tình hình nợ hạn Vietinbank giai đoạn 2009- Quý II/2013 44 a Lu Biểu đồ 2.14 Tốc độ tăng trưởng tổng dư nợ nợ xấu từ năm 2010 đến Quý n y te re đảm bảo giai đoạn 2010-2012 47 n Biểu đồ 2.15 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu có tài sản đảm bảo tổng dư nợ có tài sản va II/2013 45 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức hoạt động chi nhánh hệ thống 24 LỜI MỞ ĐẦU t to ng Đặt vấn đề: hi ep Hoạt động cấp tín dụng ln hoạt động có ý nghĩa đặc biệt quan trọng tồn phát triển ngân hàng Tín dụng ngân hàng w công cụ tài trợ vốn cho kinh tế, góp phần thúc đẩy phát triển cân đối n lo ngành, lĩnh vực khác theo định hướng Nhà nước Tín dụng ngân hàng đem lại ad nguồn thu nhập chủ yếu cho NHTM Hiện nay, mức tăng trưởng tín dụng Việt y th Nam coi mức nóng, 30% Tuy nhiên, chất lượng tín dụng lại ju yi vấn đề nan giải NHTM giai đoạn Để cạnh pl tranh với NHTM khác, mở rộng quy mô hoạt động, đạt mục tiêu tăng trưởng al ua tín dụng, số ngân hàng đặt yếu tố tài sản đảm bảo lên hàng đầu mà coi nhẹ việc n thẩm định điều kiện cấp tín dụng khác thẩm định xét duyệt cho vay Trong va n đó, Việc đánh giá tài sản đảm bảo (bao gồm việc thẩm định điều kiện tài sản đảm fu ll bảo, lực pháp lý người chấp, cầm cố tài sản, định giá tài sản, tính oi m khoản tài sản,…), quản lý tài sản đảm bảo xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ nh nhiều vướng mắc hạn chế Vì vậy, tài sản đảm bảo coi nhân tố giúp at NHTM hạn chế rủi ro cấp tín dụng đây, khoản cấp tín dụng z z có tài sản đảm bảo lại tiềm ẩn nhiều rủi ro Để hạn chế rủi ro việc cấp tín vb dụng có tài sản đảm bảo, yếu tố tài sản đảm bảo cho vay cần coi ht jm trọng đánh giá mức Tính đến tháng cuối năm 2012, nợ xấu mức 8,6- k 10% tổng dư nợ kinh tế, đến chín tháng đầu năm 2013, tỷ lệ nợ xấu có xu gm hướng giảm khoảng 6,5% Tuy nhiên, số cho khơng xác Cơng ty Quản lý tài sản TCTD Việt Nam(VAMC) theo quy định om l.c NHTM tìm cách che dấu nợ xấu để thực bán nợ cho a Lu Thời gian qua Vietinbank đánh giá tài sản đảm bảo, quản lý xử lý tài sản n bền vững Để giải vấn đề trên, chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi y dụng có tài sản đảm bảo, đạt mục tiêu tăng trưởng tín dụng an tồn, hiệu te re thời gian tới, Vietinbank cần làm để hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín n trực tiếp đến rủi ro khoản cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Vietinbank? Và va đảm bảo nào, rủi ro Yếu tố nguyên nhân ảnh hưởng Đồng ý t to Hoàn toàn đồng ý ng Câu Thiếu giám sát quản lý tài sản sau cho vay làm gia tăng rủi ro hi ep hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hồn tồn khơng đồng ý w n Không đồng ý lo ad Không ý kiến y th Đồng ý ju Hoàn toàn đồng ý yi pl Câu Thiếu đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng làm gia tăng rủi ro ua al hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo n Hồn tồn không đồng ý n va Không đồng ý oi m at nh Hoàn toàn đồng ý ll Đồng ý fu Không ý kiến Câu Áp lực tiêu doanh số lợi nhuận làm gia tăng rủi ro hoạt động z ht k jm Khơng đồng ý vb Hồn tồn khơng đồng ý z cấp tín dụng có tài sản đảm bảo om l.c Hoàn toàn đồng ý Đồng ý gm Không ý kiến y Đồng ý te re Không ý kiến n Không đồng ý va Hồn tồn khơng đồng ý n hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo a Lu Câu Sự hạn chế trình độ, kiến thức CBTD làm gia tăng rủi ro Hoàn toàn đồng ý t to Câu Khách hàng sử dụng sai mục đích, có chủ ý gian lận làm gia tăng rủi ro ng hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo hi ep Hồn tồn khơng đồng ý Khơng đồng ý w n Không ý kiến lo ad Đồng ý y th Hoàn toàn đồng ý ju Câu Tình hình tài chính, kinh doanh khách hàng yếu làm gia tăng yi pl rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo ll oi m Hoàn toàn đồng ý fu Đồng ý n va Không ý kiến n Không đồng ý ua al Hồn tồn khơng đồng ý at nh Câu 10 Năng lực quản lý kinh doanh khách hàng yếu làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo z ht k jm Không ý kiến vb Khơng đồng ý z Hồn tồn khơng đồng ý l.c Hoàn toàn đồng ý gm Đồng ý om Câu 11 Môi trường pháp lý không thuận lợi làm gia tăng rủi ro hoạt động y Hoàn toàn đồng ý te re Đồng ý n Không ý kiến va Không đồng ý n Hồn tồn khơng đồng ý a Lu cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Câu 12 Môi trường kinh tế không ổn định làm gia tăng rủi ro hoạt động t to cấp tín dụng có tài sản đảm bảo ng Hồn tồn không đồng ý hi ep Không đồng ý Không ý kiến w n Đồng ý lo ad Hoàn toàn đồng ý y th Câu 13 Hệ thống thơng tin quản lý cịn bất cập làm gia tăng rủi ro hoạt ju động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo yi pl Hồn tồn khơng đồng ý n va Đồng ý n Không ý kiến ua al Không đồng ý ll fu Hoàn toàn đồng ý m oi Câu 14 Lọai tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh rủi ro at Hoàn toàn khơng ảnh hưởng nh hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo z z Ít ảnh hưởng ht k jm Rất ảnh hưởng vb Ảnh hưởng gm Đặc biệt ảnh hưởng n Ít ảnh hưởng a Lu Hồn tồn khơng ảnh hưởng om ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo l.c Câu 15 Tính khả mại tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh rủi y Câu 16 Hồ sơ pháp lý tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh rủi te re Đặc biệt ảnh hưởng n Rất ảnh hưởng va Không ý kiến ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo t to Hồn tồn khơng ảnh hưởng ng Ít ảnh hưởng hi ep Khơng ý kiến Rất ảnh hưởng w n Đặc biệt ảnh hưởng lo ad Câu 17 Sự biến động giá tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh y th rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo ju Hồn tồn khơng ảnh hưởng yi pl Ít ảnh hưởng n va Đặc biệt ảnh hưởng n ua Rất ảnh hưởng al Không ý kiến ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re t to ng PHỤ LỤC 03 hi KẾT QUẢ KHẢO SÁT BẰNG PHẦN MỀM SPSS ep Phần 1: Phần thông tin chung: w n lo Thời gian công tác ad Frequency Percent ju y th yi Dưới năm pl đến năm Trên năm Cumulative Percent Percent 48 31.8 31.8 31.8 65 43.0 43.0 74.8 38 25.2 25.2 100.0 151 100.0 100.0 n va Total n ua al Valid Valid ll fu oi m Cấp bậc Valid Cumulative Percent Percent at nh Frequency Percent z Quản lý 33 21.9 Valid 151 100.0 78.1 21.9 100.0 100.0 k jm Total 78.1 ht 78.1 vb 118 z Nhân viên gm l.c Phần 2: Khảo sát rủi ro om Câu Chính sách quy trình, tổ chức thực quy trình tín dụng a Lu Vietinbank hạn chế rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản n đảm bảo va Cumulative Percent Percent y Valid te re Frequency Percent n Quy trình Hồn tồn khơng 6.0 6.0 6.0 Không đồng ý 63 41.7 41.7 47.7 Valid Không ý kiến 41 27.2 27.2 74.8 Đồng ý 27 17.9 17.9 92.7 Hoàn toàn đồng ý 11 7.3 7.3 100.0 151 100.0 100.0 t to đồng ý ng hi ep w n lo ad Total ju y th Câu Anh/chị cho biết mức độ quan trọng yếu tố tài sản đảm bảo thẩm định khách hàng vay yi pl Tài sản đảm bảo al n ua Frequency Percent Percent Percent 3.3 10 6.6 6.6 9.9 6.0 6.0 15.9 66.9 82.8 17.2 100.0 oi 66.9 z 101 at nh z 26 17.2 151 100.0 ht vb Đặc biệt quan trọng 3.3 m Rất quan trọng 3.3 ll Valid Khơng ý kiến fu Ít quan trọng n quan trọng 100.0 jm Total Cumulative va Hoàn tồn khơng Valid k Câu Lỏng lẻo cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội ngân hàng làm gia gm tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Valid Cumulative Percent Percent n a Lu 10.6 Không đồng ý 60 39.7 39.7 50.3 Không ý kiến 38 25.2 25.2 75.5 y 10.6 te re 10.6 n 16 đồng ý va Valid om Hồn tồn khơng l.c Frequency Percent Lỏng lẻo cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội Đồng ý 29 19.2 19.2 94.7 5.3 5.3 100.0 151 100.0 100.0 t to Hoàn toàn đồng ý ng Total hi ep Câu Thiếu giám sát quản lý tài sản sau cho vay làm gia tăng rủi ro w n hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo lo ad Thiếu giám sát quản lý tài sản sau cho vay ju y th Frequency Percent Valid Cumulative Percent Percent yi pl Hồn tồn khơng 1.3 1.3 1.3 12 7.9 7.9 9.3 6.0 6.0 15.2 91 60.3 60.3 75.5 24.5 24.5 100.0 100.0 100.0 Không đồng ý n ua al đồng ý n va Valid Không ý kiến fu ll Đồng ý 37 oi 151 at nh Total m Hoàn toàn đồng ý z z Valid gm Frequency Percent k Đạo đức nghề nghiệp jm hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo ht vb Câu Thiếu đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng làm gia tăng rủi ro om 6.6 6.6 6.6 Không đồng ý 15 9.9 9.9 16.6 Không ý kiến 67 44.4 44.4 60.9 Đồng ý 47 31.1 31.1 92.1 Hoàn toàn đồng ý 12 7.9 7.9 100.0 n a Lu 10 đồng ý n va Valid Percent l.c Hồn tồn khơng Percent Cumulative y te re Total 151 100.0 100.0 t to ng Câu Áp lực tiêu doanh số lợi nhuận làm gia tăng rủi ro hoạt động hi ep cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Áp lực doanh số w n Frequency Percent lo ad ju y th Hồn tồn khơng đồng ý yi pl Không đồng ý Percent 53.0 53.0 49 32.5 32.5 85.4 15 9.9 9.9 95.4 2.0 2.0 97.4 2.6 2.6 100.0 151 100.0 100.0 n ll fu Total Percent 53.0 va Hoàn toàn đồng ý Cumulative 80 n Đồng ý ua al Valid Không ý kiến Valid oi m nh Câu Sự hạn chế trình độ, kiến thức CBTD làm gia tăng rủi ro at z hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo z Valid Cumulative Percent Percent k jm Frequency Percent ht vb Hạn chế trình độ, kiến thức CBTD 6.0 6.0 Không đồng ý 47 31.1 31.1 Valid Không ý kiến 59 39.1 39.1 76.2 Đồng ý 27 17.9 17.9 94.0 6.0 6.0 100.0 151 100.0 100.0 6.0 l.c đồng ý om gm Hoàn toàn không n n va y te re Total a Lu Hoàn toàn đồng ý 37.1 Câu Khách hàng sử dụng sai mục đích, có chủ ý gian lận làm gia tăng rủi ro t to hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo ng Sử dụng sai mục đích, gian lận hi ep Frequency Percent w n Hồn tồn khơng Valid Cumulative Percent Percent lo 2.6 2.6 2.6 31 20.5 20.5 23.2 6.0 6.0 29.1 91 60.3 60.3 89.4 16 10.6 10.6 100.0 151 100.0 100.0 ad đồng ý ju y th Không đồng ý Valid Không ý kiến yi pl Đồng ý al n Total ua Hoàn toàn đồng ý n va fu ll Câu Tình hình tài chính, kinh doanh khách hàng yếu làm gia tăng rủi m oi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo nh Tài yếu at z Frequency Percent z Cumulative Percent Percent Không đồng ý 12 7.9 7.9 Valid Không ý kiến 35 23.2 23.2 Đồng ý 69 45.7 45.7 om jm Hoàn toàn khơng ht vb Valid Hồn tồn đồng ý 34 22.5 22.5 100.0 151 100.0 100.0 7 k đồng ý gm 31.8 l.c 77.5 n a Lu n va Total 8.6 y te re Câu 10 Năng lực quản lý kinh doanh khách hàng yếu làm gia tăng rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Năng lực quản lý t to Frequency Percent ng hi Cumulative Percent Percent 16.6 16.6 16.6 Không đồng ý 97 64.2 64.2 80.8 Valid Không ý kiến 20 13.2 13.2 94.0 Đồng ý 3.3 3.3 97.4 Hoàn toàn đồng ý ju 2.6 2.6 100.0 151 100.0 100.0 25 y th ep Hoàn tồn khơng Valid đồng ý w n lo ad yi pl Total ua al n Câu 11 Môi trường pháp lý không thuận lợi làm gia tăng rủi ro hoạt động n va cấp tín dụng có tài sản đảm bảo fu ll Môi trường pháp lý m oi Frequency Percent Cumulative Percent Percent at nh Valid z Hoàn tồn khơng 1.3 1.3 Khơng đồng ý 12 7.9 Valid Không ý kiến 39 25.8 Đồng ý 80 53.0 53.0 Hoàn toàn đồng ý 18 11.9 11.9 151 100.0 100.0 z 1.3 7.9 9.3 25.8 35.1 k jm gm 88.1 100.0 om l.c Total ht vb đồng ý n a Lu y te re Môi trường kinh tế n cấp tín dụng có tài sản đảm bảo va Câu 12 Môi trường kinh tế không ổn định làm gia tăng rủi ro hoạt động Frequency Percent t to ng Cumulative Percent Percent 3.3 3.3 3.3 Không đồng ý 59 39.1 39.1 42.4 Valid Không ý kiến 22 14.6 14.6 57.0 58 38.4 38.4 95.4 4.6 4.6 100.0 151 100.0 100.0 hi lo Hồn tồn khơng Valid ep đồng ý w n ad Đồng ý ju y th Hoàn toàn đồng ý Total yi pl al ua Câu 13 Hệ thống thông tin quản lý bất cập làm gia tăng rủi ro hoạt n động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo va n Hệ thống thông tin fu ll Frequency Percent oi m 10 Cumulative Percent Percent 6.6 at 6.6 6.6 6.0 12.6 z đồng ý nh Hồn tồn khơng Valid z 6.0 Valid Không ý kiến 6.0 106 70.2 17 11.3 11.3 151 100.0 100.0 18.5 70.2 88.7 k 100.0 om l.c gm Total 6.0 jm Hoàn tồn đồng ý ht Đồng ý vb Khơng đồng ý a Lu Câu 14 Loại tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh rủi ro n n va hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Frequency Percent Cumulative Percent Percent y Valid te re Loại TSĐB Hồn tồn khơng ảnh 3.3 3.3 3.3 5.3 5.3 8.6 5.3 5.3 13.9 Rất ảnh hưởng 81 53.6 53.6 67.5 Đặc biệt ảnh hưởng 49 32.5 32.5 100.0 151 100.0 100.0 t to hưởng ng Ít ảnh hưởng hi ep Valid Khơng ý kiến w n lo ad Total ju y th Câu 15 Tính khả mại tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo yi pl Tính khả mại TSĐB al n ua Frequency Percent Cumulative Percent Percent m oi 1.3 1.3 2.6 2.6 4.0 2.6 2.6 6.6 35.8 42.4 57.6 100.0 at nh Valid Khơng ý kiến 1.3 ll Ít ảnh hưởng fu ảnh hưởng n va Hồn tồn khơng Valid 54 35.8 Đặc biệt ảnh hưởng 87 57.6 Total 151 100.0 z Rất ảnh hưởng z ht vb k jm 100.0 gm Câu 16 Hồ sơ pháp lý tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh rủi om l.c ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo Hồ sơ pháp lý Cumulative Percent Percent n va 3.3 3.3 3.3 17 11.3 11.3 14.6 y te re Valid ảnh hưởng Valid n Hồn tồn khơng a Lu Frequency Percent Ít ảnh hưởng t to ng 13 8.6 8.6 23.2 Rất ảnh hưởng 96 63.6 63.6 86.8 Đặc biệt ảnh hưởng 20 13.2 13.2 100.0 Total 151 100.0 100.0 hi Không ý kiến ep w n Câu 17 Sự biến động giá tài sản đảm bảo ảnh hưởng đến khả phát sinh lo ad rủi ro hoạt động cấp tín dụng có tài sản đảm bảo ju y th Biến động giá TSĐB Frequency Percent yi pl Valid Cumulative Percent Percent al 4.0 4.0 4.0 10 6.6 6.6 10.6 11 7.3 7.3 17.9 55.0 55.0 72.8 27.2 27.2 100.0 ll m 83 oi Rất ảnh hưởng fu Valid Khơng ý kiến n va Ít ảnh hưởng n ảnh hưởng ua Hồn tồn khơng 151 100.0 100.0 z Total at 41 nh Đặc biệt ảnh hưởng z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re t to PHỤ LỤC 04 ng hi Bảng 4.1 Dư nợ vay theo thành phần kinh tế Vietinbank giai đoạn 2009 – ep 2012 Đơn vị: Tỷ đồng w n ad y th 54.565 Tỷ trọng (%) Năm 2010 90.649 2,0 3.802 Tỷ trọng (%) Năm 2011 38,7 106.846 Năm 2012 Tỷ trọng (%) 36,4 114.221 34,3 ju 33,4 yi pl 1,6 6.572 2,2 8.572 2,6 40,2 124.372 42,4 160.676 48,2 19,5 55.64 19,0 49.887 15,0 100 293.43 100 333.356 100 al 69.632 42,7 94.094 n 21,9 45.66 ll fu 35.718 n va 100 234.205 oi 163.170 m Tổng dư nợ 3.255 ua Doanh nghiệp nhà nước Doanh nghiệp có vốn đầutư nước Doanh nghiệp quốc doanh Kinh doanh cá thể loại hình khác Tỷ trọng (%) Năm 2009 lo Thành phần kinh tế nh at Nguồn: BCTC hợp kiểm toán giai đoạn 2009-2012 Vietinbank z z Bảng 4.2: Dư nợ vay theo ngành kinh tế Vietinbank giai đoạn 2009 – 2012 Tỷ trọng (%) Năm 2011 Tỷ trọng (%) Năm 2012 gm 80.06 34,18 106.311 36,23 130.658 Tỷ trọng (%) 39,19 92.427 49,46 92.682 31,59 107.535 32,26 19.027 11,66 30.113 12,86 40.924 13,95 48.843 om 55.426 33,97 a Lu l.c 44.795 27,45 Năm 2010 k 14,65 n Công nghiệp chế biến khai thác Thương mại dịch vụ Xây dựng hoạt độngkinh doanh bất động sản Tỷ trọng (%) jm Ngành kinh tế Năm 2009 ht vb Đơn vị: Tỷ đồng 7,37 15.842 5,4 9.780 2,93 Điện, khí 15.998 9,8 8.398 3,59 24.374 8,31 22,763 6,83 Nông, lâm, thuỷ sản 6.939 4,25 5.129 2,19 9.113 3,11 8.301 2,49 Khác 5.703 3,5 839 0,36 4.188 1,43 5,476 1,64 y 17.25 te re 9,37 n 15.281 va Giao thông vận tải Tổng dư nợ 163.17 100 234.205 100 293.43 100 333.356 100 t to ng Nguồn: BCTC hợp kiểm tốn giai đoạn 2009-2012 Vietinbank hi Bảng 4.3 Tình hình nợ hạn Vietinbank giai đoạn 2009- Quý II/2013 ep Đơn vị: Tỷ đồng w n Phân loại nợ lo Năm 2009 ad Tỷ lệ (%) 98,32 285.213 Năm 2012 Tỷ lệ (%) 97,2 326.274 Quý II/2013 Tỷ lệ (%) 97,88 323.773 97,16 2.399 1,02 6.017 2,05 1.386 0,42 2.218 0,67 925 0,39 1.071 0,37 1.255 0,38 1.853 0,56 0,2 0,18 220 0,08 2.059 0,62 1.271 0,38 437 0,27 913 0,31 2.382 0,71 4.133 1,24 100 333.356 100 33.248 100 410 0,09 ll fu 203 n va 333 n 0,14 ua 230 al 100 234.204 100 293.434 oi 163.170 m Tổng 1,02 pl Nợ nghi ngờ Nợ có khả vốn 1.660 Năm 2011 yi Nợ tiêu chuẩn Tỷ lệ (%) 98,37 230.267 ju Nợ cần ý Năm 2010 y th Nợ đủ tiêu 160.510 chuẩn Tỷ lệ (%) nh Nguồn: BCTC giai đoạn 2009-Quý II/2013 Vietinbank at z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re