Nghiên Cứu Khoa Học - Đề Tài - Chính Sách Bảo Hiểm Tiền Gửi - Từ Lý Thuyết Đến Thực Tiễn.docx

1 CÔNG TRÌNH DỰ THI TÊN CÔNG TRÌNH CHÍNH SÁCH BẢO HIỂM TIỀN GỬI TỪ LÝ THUYẾT ĐẾN THỰC TIỄN THUỘC NHÓM NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG LỜI MỞ ĐẦU 2 1 Lý do chọn đề tài Hơn một thập kỷ đầu tiên của thế kỉ 21,[.]

1 CƠNG TRÌNH DỰ THI TÊN CƠNG TRÌNH: CHÍNH SÁCH BẢO HIỂM TIỀN GỬI - TỪ LÝ THUYẾT ĐẾN THỰC TIỄN THUỘC NHĨM NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hơn thập kỷ kỉ 21, giới chứng kiến nhiều chao đảo kinh tế, trị xã hội, từ khủng hoảng mang tính chất cục khu vực, khủng hoảng mang tính tồn cầu Với nhạy cảm tự nhiên mình, hệ thống tài - ngân hàng nằm thử thách biến động Để phịng ngừa rủi ro, đảm bảo an tồn cho tổ chức tài nói riêng kinh tế nói chung, quốc gia đề hệ thống sách giải pháp nhằm phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro khủng hoảng hệ thống ngân hàng Và công cụ, sách vơ quan trọng bảo hiểm tiền gửi Nhiều hệ thống bảo hiểm tiền gửi giới thành lập hệ khủng hoảng tài Qua q trình hoạt động, tổ chức bảo hiểm tiền gửi ngày phát triển nắm giữ vị trí quan trọng quan quản lý tài – tiền tệ Điển hình tổ chức bảo hiểm tiền gửi Mỹ (FDIC) Với vai trò quan trọng nhằm giữ vững niềm tin công chúng hệ thống tài – ngân hàng, thêm hoạt động nghiệp vụ kiểm tra giám sát, xử lý đổ vỡ, FDIC thúc đẩy phát triển lành mạnh hệ thống tài Mỹ hạn chế rủi ro đổ vỡ giảm thiểu tổn thất cho tồn hệ thống Về phía Việt Nam, tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (DIV) đời từ năm 2000, “nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền, góp phần trì ổn định hệ thống tổ chức tín dụng, bảo đảm phát triển an tồn, lành mạnh hoạt động ngân hàng” (Điều 3, Luật Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ban hành ngày 18 tháng năm 2012) Tuy nhiên gần 15 năm hoạt động, bên cạnh thành tựu đạt được, DIV tồn hạn chế, bất cập, không phát huy mạnh Tổ chức bảo hiểm tiền gửi để cải thiện phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam Nhiều tác giả Việt Nam có cơng trình nghiên cứu Tổ chức bảo hiểm tiền gửi Phùng Văn Hùng Bùi Khắc Sơn (2008) “Vai trò tổ chức tiền gửi Việt Nam việc bảo vệ người gửi tiền đảm bảo an sinh xã hội”, Nguyễn Mạnh Dũng (2003) “Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động BHTGVN”, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp ngành, Ngành Ngân hàng, Hà Nội, 2003, Tuy nhiên nhóm nghiên cứu nhận thấy, sở lý thuyết Chính sách bảo hiểm tiền gửi chưa đề cập cách toàn diện Trước biến động phức tạp không dự báo kinh tế tương lai, việc chuẩn bị sẵn sàng Tổ chức bảo hiểm vững mạnh nói riêng cơng tái cấu hệ thống ngân hàng nói chung, điều cấp thiết Đây lý nhóm nghiên cứu thực đề tài “Chính sách bảo hiểm tiền gửi – từ lý thuyết đến thực tiễn” Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nhóm nghiên cứu mong muốn đạt là:  Xây dựng tảng sở lý thuyết Chính sách bảo hiểm tiền gửi;  Phân tích thực trạng Chính sách bảo hiểm tiền gửi Việt Nam;  Từ thực trạng, hạn chế, kết hợp với tìm hiểu Chính sách bảo hiểm tiền gửi Mỹ, phân tích đưa học kinh nghiệm ý kiến đề xuất cho Chính sách bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Phương pháp nghiên cứu Nhóm nghiên cứu sử dụng phương pháp định tính để giải mục tiêu đặt Cụ thể, nhóm nghiên cứu sử dụng phương pháp so sánh, lô gic, diễn dịch, quy nạp Nội dung nghiên cứu Bài nghiên cứu có bố cục chia làm ba chương sau: Chương 1: Cơ sở lý thuận Bảo hiểm tiền gửi; Chương 2: Thực trạng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; Chương 3: Bài học kinh nghiệm từ Bảo hiểm tiền gửi Mỹ ý kiến đề xuất Đóng góp nghiên cứu Về mặt khoa học, nghiên cứu đóng góp vào việc xây dựng hoàn thiện đầy đủ sở lý thuyết Chính sách bảo hiểm tiền gửi Về mặt thực tiễn, nghiên cứu cho thấy nhìn hệ thống thực trạng Chính sách bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nay, dựa theo khung pháp lí hành Từ đề xuất ý kiến nhằm khắc phục bất cập hồn thiện Chính sách bảo hiểm tiền gửi, hướng đến hệ thống tài – ngân hàng Việt Nam lành mạnh Hướng phát triển đề tài Bài nghiên cứu thực phương pháp định tính, tương lai, phát triển nghiên cứu thực nghiệm Việt Nam để khẳng định lại vai trò Bảo hiểm tiền gửi, mối tương quan với yếu tố kinh tế quan trọng khác i MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài 2 Mục tiêu nghiên cứu .3 Phương pháp nghiên cứu Nội dung nghiên cứu Đóng góp nghiên cứu .3 Hướng phát triển đề tài CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Tổng quan bảo hiểm tiền gửi 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 1.1.2 Khái niệm, chất 1.1.3 Mục đích - vai trị .4 1.2 Chính sách bảo hiểm tiền gửi 1.2.1 Nhóm quy định bảo hiểm tiền gửi .7 1.2.2 Nhóm quy định hoạt động bảo hiểm tiền gửi 1.2.3 Nhóm quy định tổ chức Bảo hiểm tiền gửi 12 1.2.4 Nhóm quy định phối hợp quan chức 14 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI VIỆT NAM 14 2.1 Lịch sử hình thành phát triển Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 14 2.2 Chính sách bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 16 2.2.1 Nhóm quy định bảo hiểm tiền gửi .16 2.2.2 Nhóm quy định hoạt động bảo hiểm tiền gửi 17 2.2.3 Nhóm quy định Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi 20 2.2.4 Sự phối hợp quan chức 23 2.3 Đánh giá thực trạng 24 2.3.1 Nhận thức công chúng Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 24 2.3.2 Thực trạng bảo hiểm tiền gửi Việt Nam 26 CHƯƠNG 3: BÀI HỌC KINH NGHIỆM TỪ BẢO HIỂM TIỀN GỬI MỸ VÀ Ý KIẾN ĐỀ XUẤT 27 3.1 Chính sách bảo hiểm tiền gửi Mỹ .27 3.1.1 Nhóm quy định Bảo hiểm tiền gửi .27 3.1.2 Hoạt động bảo hiểm tiền gửi .28 3.1.3 Về tổ chức bảo hiểm tiền gửi 32 3.1.4 Sự phối hợp quan chức 32 ii 3.2 Tóm tắt khác biệt Chính sách bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Mỹ .34 3.3 Bài học kinh nghiệm ý kiến đề xuất 34 KẾT LUẬN 40 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO i iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BHTG: Bảo hiểm tiền gửi DIV: Deposit Insurance of Vietnam – Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam FDIC: The Federal Deposit Insurance Corporation – Bảo hiểm tiền gửi Hoa Kỳ NHNN: Ngân hàng Nhà nước QTDND: Quỹ tín dụng nhân dân BHTGVN: bảo hiểm tiền gửi Việt Nam TCTD: tổ chức tín dụng DANH MỤC HÌNH VÀ BẢNG BIỂU Hình 1: Sơ đồ vai trò BHTG .5 Hình 2: Cơ cấu sách bảo hiểm tiền gửi Hình 3: So sánh hạn mức chi trả tiền gửi bảo hiểm số quốc gia .8 Hình 4:TỶ LỆ QUỸ MỤC TIÊU (%) TẠI CÁC QUỐC GIA Hình 5: Mơ hình giám sát Mỹ .Error! Bookmark not defined Hình 6: Cơ cấu tổ chức tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam .22 Hình 7: Phối hợp việc giám sát thị trường tài VN 23 Hình 8: Hạn mức chi trả tiền gửi BHTG Mỹ qua năm 27 Hình 9: Tỷ lệ quỹ dự trữ 29 Hình 10: Tỷ lệ đánh giá rủi ro FDIC 29 Hình 11: Sơ đồ giám sát hệ thống tài Mỹ .33 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ BẢO HIỂM TIỀN GỬI 1.1 Tổng quan bảo hiểm tiền gửi 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Khái niệm Bảo hiểm tiền gửi hình thành từ lâu giới Hoạt động tài - ngân hàng ln gắn liền với nhạy cảm tiềm ẩn rủi ro, quốc gia cần phải có tổ chức đứng bảo vệ người gửi tiền trường hợp ngân hàng xảy đổ vỡ để ổn định tình hình an ninh xã hội Trong thực tế, quốc gia chưa hình thành hệ thống bảo hiểm tiền gửi họ sử dụng cơng cụ "bảo hiểm ngầm" có nghĩa khơng cam kết công trước công chúng việc bảo vệ tiền gửi họ trường hợp ngân hàng đổ bể điều xảy Chính phủ phải đứng chi trả tiền gửi cho người gửi tiền Tuy nhiên, việc bảo vệ ngầm khơng thật mang lại lợi ích cho quốc gia khơng mang lại niềm tin công chúng hệ thống tài ngân hàng vậy, hệ thống bảo hiểm công khai đời Nguồn gốc đời bảo hiểm tiền gửi gắn liền với việc chuyển từ bảo vệ ngầm sang bảo vệ tiền gửi công khai Theo người gửi tiền chi trả phần toàn tiền gửi ngân hàng đổ bể theo hợp đồng cam kết công khai Việc bảo vệ tiền gửi công khai thành lập Mỹ với tên gọi "Chương trình bảo hiểm trách nhiệm ngân hàng" thực New York năm 1829 Trách nhiệm chương trình đề cập đến tiền gửi ngân hàng chứng huy động tiền gửi Tiếp theo chương trình này, từ năm 1831 đến năm 1858, Bang: Vermont, Indiana, Michigan, Ohia Iowa thành lập tổ chức BHTG tham gia ngân hàng vào tổ chức BHTG tự nguyện Mục đích chương trình là: Bảo vệ cộng đồng có ngân hàng đổ bể bảo vệ người gửi tiền cá nhân người giữ công cụ huy động tiền gửi Tuy nhiên, thời gian đầu, tổ chức BHTG hoạt động tương đối hiệu cuối tổ chức BHTG phải đóng cửa nguyên nhân sau đây: Thứ nhất, vào cuối năm 1830 đời sách ngân hàng tự Mỹ tạo điều kiện cho số lượng lớn ngân hàng rút khỏi tham gia BHTG Thứ hai, thành lập hệ thống ngân hàng quốc gia năm 1886 Mỹ cho phép ngân hàng Nhà nước bang chuyển thành ngân hàng quốc gia ngân hàng rút khỏi tham gia BHTG Thứ ba, thời kỳ thử nghiệm hoạt động BHTG diễn Mỹ vào năm 1908 đến năm 1930 Cụ thể, từ năm 1908 đến năm 1917 Mỹ có bang thành lập hệ thống BHTG Tuy nhiên, đến năm 1930 bang bị đóng điều kiện kinh tế suy thối nên nhiều ngân hàng đóng cửa dẫn đến tổ chức BHTG phải đóng cửa theo Theo tài liệu nghiên cứa Mỹ cho thấy, vào năm 1930 ngân hàng Mỹ hoạt động khó khăn đỉnh cao năm 1933 có tới 4000 ngân hàng bị đóng cửa suy thoái kinh tế Trong bối cảnh vậy, để ứng phó với tình hướng nhằm ổn định tình hình kinh tế, trị Chính phủ cần phải bảo vệ tiền gửi người dân, Chính phủ Mỹ định thành lập BHTG liên bang (FDIC) vào năm 1933 FDIC bắt đầu hoạt động vào ngày 1/1/1934 sau nhanh chóng trở thành mơ hình bảo hiểm tiền gửi cơng khai giới Với phát triển ngày mạnh mẽ hệ thống tài - ngân hàng giới, xu hội nhập kinh tế quốc tế diễn ngày sâu rộng, nhu cầu bảo vệ người tiêu dùng nói chung người gửi tiền nói riêng đòi hỏi tất yếu đặt cho Chính phủ Bởi lẽ, niềm tin người gửi tiền quan trọng an toàn phát triển lành mạnh hệ thống tài - ngân hàng giới đại Với ưu tính chuyên nghiệp việc bảo vệ người gửi tiền góp phần đảm bảo ổn định hoạt động tài - ngân hàng, hệ thống bảo hiểm tiền gửi công khai ngày phát triển mạnh mẽ giới Tính đến thời điểm nay, khoảng 100 quốc gia giới sử dụng hệ thống BHTG có 77 quốc gia tham gia Hiệp hội BHTG Quốc tế (AIDI) để công khai bảo vệ người gửi tiền Và xu hướng tiếp tục tăng cao có nhiều nước, nước phát triển Châu Á nhanh chóng thành lập hệ thống BHTG Điều thể rõ biểu đồ thời gian số nước vùng lãnh thổ khu vực Châu Á thành lập hệ thống BHTG Thời gian thành lập hệ thống BHTG quốc gia: STT TÊN NƯỚC THỜI Nhật Bản Hàn Quốc Philipine Malaysia Đài Loan Indonesia Việt Nam GIAN 1971 1996 1963 2005 1984 2005 2000 1.1.2 Khái niệm, chất 1.1.2.1 Khái niệm Theo chương điều khoản luật BHTG năm 2012 Quốc hội, bảo hiểm tiền gửi (BHTG) định nghĩa là: “BHTG bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho người BHTG hạn mức trả tiền bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG lâm vào tình trạng khả chi trả tiền gửi cho người gửi tiền phá sản” Ngồi hiểu: Bảo hiểm tiền gửi cam kết công khai tổ chức BHTG tổ chức tham gia BHTG người gửi tiền việc tổ chức BHTG chi trả tiền gửi bảo hiểm cộng với tiền lãi nhập gốc cho người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG bị chấm dứt hoạt động khả toán cho người gửi tiền Một số khái niệm liên quan Tổ chức Bảo hiểm tiền gửi: Tổ chức BHTG đối tác nhận đóng góp tài từ tổ chức tham gia BHTG có trách nhiệm thực chi trả tiền gửi bảo hiểm đến người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG tổ chức chấm dứt hoạt động khả toán Tổ chức tham gia BHTG: Là ngân hàng tổ chức tài phi ngân hàng có hoạt động huy động tiền gửi Khi tham gia BHTG, tổ chức có trách nhiệm đóng góp tài cho tổ chức BHTG quyền yêu cầu tổ chức BHTG chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức trường hợp tổ chức bị khả tốn bị quan có thẩm quyền chấm dứt hoạt động Người gửi tiền thuộc đối tượng bảo hiểm: Là khách hàng có tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG Người gửi tiền khơng phải đóng góp tài cho tổ chức BHTG có quyền u cầu tổ chức BHTG tốn tiền gửi kể tiền lãi tích lũy hạn mức chi trả tiền gửi, tồn phần tiền gửi tùy theo sách quốc gia 1.1.2.2 Đặc điểm - chất Bảo hiểm tiền gửi mang chất loại hình bảo hiểm nói chung, tức hoạt động theo ngun lý lấy số đơng bù số bên cạnh cịn mang tính chất đặc thù, là: i) Hoạt động BHTG hoạt động cung cấp dịch vụ cơng, có nghĩa BHTG cơng cụ sử dụng để thực sách cơng quốc gia ii) Hoạt động tổ chức BHTG thơng thường khơng mục tiêu lợi nhuận Chính phủ quốc gia thành lập tổ chức BHTG nhằm mục đích để thực sách cơng Bởi thực tế, hoạt động tài – ngân hàng hoạt động nhạy cảm, gắn với tính lan truyền cao; đồng thời đổ vỡ hệ thống tài – ngân hàng ảnh hưởng đến toàn kinh tế gây bất ổn mặt xã hội Do đó, Chính phủ quốc gia sử dụng cơng cụ tài BHTG nhằm góp phần đảm bảo phát triển an tồn, lành mạnh hệ thống tài – ngân hàng ổn định xã hội 1.1.3 Mục đích - vai trị 1.1.3.1 Mục đích Tuỳ thuộc vào tình hình kinh tế - xã hội nước mà hoạt động bảo hiểm tiền gửi đáp ứng nhiều mục đích khác nhau, song nhìn chung lại mục đích cần hướng đến là:  Bảo vệ số đơng người gửi tiền, đối tượng có tiền gửi hạn chế tiếp cận thông tin quản trị, điều hành tình hình hoạt động tổ chức huy động tiền gửi;  dịch vụ công  Đảm bảo hệ thống tài – ngân hàng hoạt động lành mạnh, ổn định ngăn chặn đổ vỡ ngân hàng;  góp phần ổn định xã hội  Xây dựng thị trường tài lành mạnh, có tính cạnh tranh bình đẳng tổ chức tài với quy mơ loại hình khác nhau;  niềm tin người dân tổ chức tín dụng gần nhau, bảo hiểm  Giảm gánh nặng cho Chính phủ trường hợp xử lý đổ vỡ tổ chức tín dụng điều đồng nghĩa với việc giảm gánh nặng cho người dân phải đóng thuế để Chính phủ hỗ trợ giải ngân hàng phá sản  Trong trường hợp ngân hàng đơn lẻ bị đổ vỡ, Chính phủ tự bỏ tiền để chi trả cho người gửi tiền, tức Chính phủ phải lấy tiền từ ngân sách để gánh vác cho sụp đổ tổ chức tín dụng Điều khơng phù hợp với quy luật kinh tế thị trường, lẽ kinh doanh phải gánh chịu rủi ro Chính vậy, quốc gia hạn chế sử dụng ngân sách Nhà nước để xử lý đổ vỡ tổ chức tín dụng Đồng thời với hình thành hệ thống BHTG, rủi ro phân tán, chia xẻ cho nhiều bên liên quan điều xét hệ thống tài – ngân hàng nói riêng tồn kinh tế nói chung tạo tính ổn định cho xã hội 1.1.3.2 Vai trò Hình 1: Sơ đồ vai trò BHTG Bảo vệ người gửi tiền, góp phần nâng cao niềm tin