Tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
1.1 Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ
Trên thế giới có rất nhiều khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ, nhng nhìn chung thì DNVVN là những doanh nghiệp có số vốn, lao động hay doanh thu ở dới một mức giới hạn nào đó.
Cho đến nay, vẫn cha có một tiêu chuẩn chung của quốc tế để phân loại DNVVN Theo tiêu chuẩn của Ngân hàng thế giới World Bank, các doanh nghiệp đợc chia theo quy mô nh sau:
Doanh nghiệp siêu nhỏ ( Micro enterprise): Có đến 10 lao động, tổng giá trị tài sản trị giá không quá 100.000 USD và tổng doanh thu hàng năm không quá 100.000 USD.
Doanh nghiệp nhỏ (small enterprise) : Có không quá 50 lao động,tổng giá trị tài sản trị giá không quá 3 triệu USD và tổng doanh thu hàng năm không quá 3 triệu USD.
Doanh nghiệp vừa ( Medium enterprise) : Có không quá 300 lao động, tổng tài sản trị giá không quá 15 triệu USD và tổng doanh thu hàng năm không quá 15 triệu USD.
Tuy nhiên, ở mỗi quốc gia có một điều kiện kinh tế và có những đặc điểm riêng biệt Sự phân loại các doanh nghiệp vì thế không thống nhất ở tất cả các quốc gia trên thế giới Một doanh nghiệp đặt trong môi trờng kinh tế của nớc mình thì đợc xem là DNVVN, nhng trong môi trờng kinh tế của nớc khác thì lại là doanh nghiệp lớn hoặc doanh nghiệp cực nhỏ Tơng tự, tại một thời điểm trong quá khứ một doanh nghiệp đợc coi là lớn, nhng đến nay lại chỉ đợc xét là có quy mô vừa Vì vậy khái niệm DNVVN chỉ có ý nghĩa trong phạm vi quốc gia, tại một thời điểm nhất định Tuy vậy, việc đa ra định nghĩa về DNVVN cho riêng mình lại có ý nghĩa quan trọng trong chiến lợc phát triển của mỗi quốc gia Thực tiễn đã chứng minh quốc gia có một định nghĩa càng rõ ràng thì các chính sách hỗ trợ đa ra càng hiệu quả.
Bảng 1.1 : Tiêu chí xác định DNVVN ở một số nớc trên thế giới
Nớc Phân loại Số lao động Số vốn Doanh thu
EUR/n¨m United States + Dn nhá
< 3,5 tr USD Thailand + DN nhá
Nh vậy, mỗi nớc trên thế giới có những quy định riêng trong kháI niệm DNVVN Nhng nhìn chung, số vốn đầu t và số lao động là 2 tiêu thức thờng đợc các nớc lựa chọn để phân loại và xác định DNVVN. ở Việt Nam, theo qui định tại nghị định 90/2001/ Nđ - cp ngày23/11/2001 thì DNVVN đợc xác định nh sau:
“Giả DNVVN là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký kinh doanh không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 ngời”.
1.1.2 Đặc điểm của các doanh nghiệp vừa và nhỏ: a.¦u thÕ:
DNVVN là loại hình doanh nghiệp có quy mô vừa phải nên việc đầu t vốn sản xuất không yêu cầu quá lớn Thêm vào đó, mặt bằng sản xuất hàng hóa nhỏ, quy mô nhà xởng không lớn nên doanh nghiệp có thể giảm đợc chi phí cố định Vì vậy, việc thành lập loại hình doanh nghiệp này cũng trở nên dễ dàng hơn.
Năng động, linh hoạt trong sản xuất kinh doanh:
Nhờ quy mô vừa và nhỏ, mô hình tổ chức quản lý giản đơn nên những doanh nghiệp này rất năng động, linh hoạt, dễ chuyển hớng sản xuất kinh doanh, đi vào những ngành nghề khác khi thấy lĩnh vực ấy có lợi hơn Mặt khác, khi gặp những biến cố của môi trờng kinh doanh, các Doanh nghiệp này dễ dàng xoay chuyển bằng cách chuyển đổi hoặc thu hẹp mô hình sản xuất của mình, hoặc chuyển địa điểm sản xuất cũng không gặp nhiều khó khăn nh các doanh nghiệp lớn, vì vậy tổn thất đợc giảm đi đáng kể DNVVN có khả năng quan hệ trực tiếp với thị trờng và ngời tiêu thụ nên dễ dàng tìm kiếm và đáp ứng các nhu cầu, thị hiếu trong thị trờng, thay đổi mặt hàng sản xuất trớc sự thay đổi nhanh chóng của thị trờng Điều này, giúp cho DNVVN khai thác tối đa năng lực sẵn có của mình để đạt hiệu quả sản xuất kinh doanh cao nhất.
Tổ chức quản lý gọn nhẹ, tiết kiệm chi phí
Với số lợng lao động không nhiều, việc tổ chức sản xuất cũng nh bộ máy quản lý trong các DNVVN tơng đối nhỏ gọn, không có quá nhiều không trung gian Điều này làm cho việc ra một quyết định, thực hiện một công việc đợc tiến hành một cách nhanh chóng, hiệu quả Từ đó tiết kiệm đợc chi phí quản lý, nâng cao hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp b Hạn chế của DNVVN
Vốn là vấn đề lớn nhất cảu doanh nghiệp, có vốn donh nghiệp mới có thể sản xuất kinh doanh, mua thiết bị hiện tại phục vụ cho sản xuất, thuê nhân công có chất lợng cao và đào tạo nhân công Nhất là trong nền kinh tế thị tr- ờng, vốn là yếu tố đặc biệt tạo quan trọng để nâng cao sức mạnh cạnh tranh của doanh nghiệp Với lợng vốn đầu t nhỏ, các DNVVN rất khó có một môi trờng sản xuất lý tởng trong việc tạo ra những sản phầm dịch vụ có chất lợng cao, đáp ứng đầy đủ những mong đợi của ngời tiêu dùng Vì vậy, DNVVN th- ờng có khả năng cạnh tranh thấp và thị phần rất nhỏ.
Một thực tế hiện nay là vốn chủ sở hữu của các DNVVN còn thấp, mặt khác việc tăng vốn từ lợi nhuận giữ lại cũng bị hạn chế do lợi nhuận của các doanh nghiệp này không nhiều Việc tăng nguồn vốn từ phát hành cổ phiếu, DNVVN cũng gặp nhiều khó khăn, do bản thân các doanh nghiệp cha đủ uy tín và thơng hiệu để tự huy động vốn từ kênh thị trờng chứng khoán.
Nh vậy, khi khó khăn trong việc huy động vốn chủ sở hữu, các doanh nghiệp sẽ chuyển sang tiếp cận nguồn vốn vay Mà nguồn vay nợ chủ yếu của các DNVVN chính là vốn vay ngân hàng Tuy nhiên, hiện nay có nhiều rào cản khiến các doanh nghiệp vừa và nhỏ khó tiếp cận nguồn vốn ngân hàng, mà một phần xuất phát từ những yếu kém của chính doanh nghiệp.
Trình độ quản lý còn hạn chế, thiếu hiểu biết về pháp luật:
Phần lớn chủ các DNVVN cha đợc đào tạo bài bản, chủ yếu hoạt động dựa trên kinh nghiệm, thiếu kiến thức thị trờng và quản trị doanh nghiệp Rất ít doanh nghiệp áp dụng phơng thức kinh doanh, quản lý hiện đại dẫn đến bỏ lỡ nhiều cơ hội kinh doanh.
Chính vì trình độ chuyên môn không cao nên nhiều chủ doanh nghiệp cha hiểu biết cặn kẽ về pháp luật cũng nh thiếu ý thức tuân thủ pháp luật Do thiếu hiểu biết về pháp luật nên các DNVVN ít khi nắm bắt đợc các cơ hội nhờ sự thay đổi trong chính sách của nhà nớc,không tận dụng đợc môi trờng kinh tế cạnh tranh bình đẳng đợc nhà nớc đảm bảo để phát triển Khi xảy ra các vụ tranh chấp thơng mại thì do thiếu am hiểu pháp luật nên các DNVVN thờng chịu thiệt hại nhiều hơn.
Nguồn nhân lực hạn chế về số lợng và chất lợng:
Quy mô lao động nhỏ và phần lớn các DNVVN sử dụng lao động giản đơn, trình độ tay nghề cha cao Do quy mô nhỏ, lại thiếu vốn nên hầu nh các DNVVN không có kinh phí để đào tạo chuyên môn nghiệp vụ cho lao động. Lực lợng lao động trong các DNVVN chủ yếu trởng thành từ thực tiễn học hỏi và kinh nghiệm Sự đào tạo không có bài bản hạn chế việc tiếp cận với công nghệ hiện đại của nhân công, khiến DNVVN gặp rát nhiều khó khăn khi phải tiến hàng đổi mới công nghệ.
Năng lực cạnh tranh và tiếp cận thị trờng thấp:
Giới thiệu chung về chi nhánh bidv quang trung 40
Chi nhánh BIDV Quang Trung đợc thành lập và bắt đầu đi vào hoạt động từ tháng 4/2005 trên cơ sở nâng cấp Phòng giao dịch Quang Trung – K9 Sở giao dịch 1, nhằm khai thác triệt để thế mạnh của một đơn vị BIDV trên địa bàn của Sở giao dịch trớc đây Địa chỉ trụ sở chính tại 53 Quang Trung Chi nhánh ban đầu khi mới thành lập có nguồn vốn huy động 1,300 tỷ và nguồn nhân lực 65 cán bộ đợc điều động từ Hội sở chính và Sở giao dịch.
Xác định phơng hớng phát triển theo mô hình của một ngân hàng hiện đại, là đơn vị cung cấp các dịch vụ bán lẻ và phục vụ đối tợng khách hàng khu vực dân doanh, các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các doanh nghiệp đang trong lộ trình cổ phần hóa, Chi nhánh BIDV Quang Trung đã nỗ lực không ngừng trong việc tiếp cận và tìm kiếm khách hàng, tích cực thực hiện công tác phát triển nguồn nhân lực, mở rộng và phát triển mạng lới, nghiên cứu các sản phẩm dịch vụ mới nhằm nâng cao khả năng hoạt động của chi nhánh và đáp ứng tối đa các nhu cầu của các đối tợng khách hàng thuộc khu vực bán lẻ.
Là chi nhánh mới thành lập năm 2005 nhng chi nhánh IIDV Quang Trung đã đạt đợc nhiều kết quả tăng trởng cao:
Tăng trởng huy động vốn : 22%/ năm
D nợ tính đến thời điểm 31/12/2009 : 3,438 tỷ đồng
Tổng tài sản tính đến thời điểm 31/12/ 2009 :7,325 tỷ đồng Đặc biệt, chi nhánh Quang Trung là chi nhánh đầu tiên đã có mô hình Marketing chuyên trách, Tổ chứng khoán và Ban phát triển mạng lới bán chuyên trách phục vụ cho những nhiệm vụ đặc thù của đơn vị Với những nỗ lực của tập thể cán bộ chi nhánh, trong các năm 2005 – K9 2009, chi nhánh Quang Trung liên tục đạt danh hiệu đơn vị hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ.
Khối các đơn vị trực thuộc Khối dịch vụ Khối tín dụng Khối quản lý néi bé
Giám Đốc Đợc nâng cấp từ Phòng giao dịch thành chi nhánh cấp I từ năm 2005, đến nay chi nhánh BIDV Quang Trung đã xây dựng cho mình đợc một cơ cấu tổ chức khá hiện đại và gọn nhẹ Cụ thể mô hình tổ chức của chi nhánh nh sau:
Bảng 2.1 Mô hình tổ chức tại BIDV Quang Trung
2.1.3.2 Công tác huy động vốn :
Ngân hàng với t cách là một trung gian tài chính, mọi hoạt động của ngân hàng đều xoay quanh giá trị của tiền tệ Vốn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh, quyết định mọi hoạt động tín dụng và các hoạt động khác của ngân hàng Nó quyết định năng lực thanh toán và đảm bảo uy tín của ngân hàng trên thơng trờng, quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng.
Nhận biết đợc tầm quan trọng của nguồn vốn, BIDV Quang Trung luôn coi trọng công tác huy động vốn và đảm bảo nguồn vốn tăng trởng theo kế hoạch đã định Kết quả cụ thể nh sau :
Bảng 2.2 : Kết quả huy động vốn qua các năm Đơn vị : tỷ đồng
Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh 2006 – K9 2009 của BIDV Quang Trung
Biểu đồ 2.1 : Kết quả huy động vốn trong giai đoạn 2007 - 2009
HĐV Dài hạn HĐV Ngắn hạn
Từ năm 2006 đến nay, nguồn vốn huy động của Chi nhánh luôn tăng tr- ởng và ổn định Tính đến hết tháng 12/2008, vốn huy động đạt 6000 tỷ đồng, tăng trởng 17,65% so với năm 2008 Và đến cuối năm 2009, vốn huy động tăng lên tới 7015 tỷ đồng, tăng 16,92% so với cùng kì năm 2008 Có thể thấy Kết quả này đã chứng minh cho sự nỗ lực rất lớn của BIDV Quang Trung trong việc tạo lập nguồn vốn cơ sở phát triển Tuy là một chi nhánh mới thành lập nhng BIDV Quang Trung đã chủ động triển khai mạnh mẽ nhiều biện pháp thu hút vốn nh : áp dụng đa dạng các hình thức tiền gửi kỳ hạn với lãi suất bậc thang, triển khai kịp thời các đợt phát hành giấy tò có giá, tiết kiệm dự thởng kèm theo quà khuyến mãi… Việc liên tục tăng nguồn vốn huy động đã thể hiện sự lớn mạnh của chi nhánh về mặt thị phần cũng nh uy tín đối với khách hàng gửi tiền.
Tuy nguồn vốn đều tăng trởng qua các năm, nhng tốc độ tăng trởng lại giảm dần, đặc biệt là mức tăng của năm 2009 và 2008 thấp hơn hẳn so với mức tăng cùng kì năm 2007, 16,92% so với 75,25% Nguyên nhân chủ yếu của sự sụt giảm này là do những tác động khách quan Vào thời điểm cuối năm 2008 và năm 2009, tác động của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu tới nền kinh tế Việt Nam đã làm giảm mức tăng trởng kinh tế, nguồn vốn nhàn rỗi của các doanh nghiệp và trong dân c bị bó hẹp lại Sự phát triển của các kênh đầu t khác : chứng khoán, bất động sản, vàng, ngoại tệ… cũng làm cho khả năng thu hút vốn của ngân hàng gặp khó khăn Bên cạnh đó, việc BIDV Quang Trung phải chia sẻ một lợng khách hàng lớn cho chi nhánh Ba Đình khi chi nhánh này tách ra vào tháng 10/2008 cũng làm cho lợng vốn huy động của ngân hàng giảm đáng kể.
Ngoài ra, nhìn vào kết quả từ năm 2006 – K9 2009, có thể nhận thấy một xu hớng thay đổi rõ rệt trong cơ cấu nguồn vốn huy động Tỷ trọng vốn huy động dài hạn của BIDV Quang Trung giảm dần : năm 2006 là một tỷ lệ rất lớn 72%, năm 2007 là 53%, đến năm 2008 và năm 2009, tỷ lệ này đã giảm xuống dới mức 50%, lần lợt là 40% và 35% Nguyên nhân của xu hớng này là do những biến động của nền kinh tế Mức lạm phát cao gần 20% vào năm 2007 và năm 2008, VND càng để lâu thì càng mất giá, nên tâm lý của ngời dân th- ờng không mặn mà với những khoản tiền gửi kỳ hạn dài Thêm vào đó, cuối năm 2008, đầu năm 2009, hệ thống ngân hàng gặp khó khăn trong vấn đề thanh khoản nên đã tăng lãi suất huy động các kì hạn ngắn để đảm bào khả năng thanh toán BIDV Quang Trung cũng thực hiện chính sách huy động vốn của hội sở chính đó là : tích cực phát triển các sản phẩm huy động vốn trong ngắn hạn để thu hút nguồn vốn từ các công ty chứng khoán, định chế tài chính với chính sách cấp bù lãi suất linh hoạt Việc tăng huy động ngắn hạn, giảm huy động trung và dài hạn là hợp với xu hớng chung của hệ thống ngân hàng. Tuy nhiên, huy động tiền gửi ngắn hạn chiếm tỷ trọng quá lớn lại gây ra một cơ cấu vốn không ổn định, ngân hàng sẽ khó chủ động đợc nguồn vốn cho vay trung và dài hạn.
2.1.3.3 Công tác sử dụng vốn
Hoạt động tín dụng là một hoạt động quan trọng nhất để tạo ra lợi nhuận cho Ngân hàng Trong những năm qua, Chi nhánh đã xây dựng mức tăng tr- ởng tín dụng phù hợp với quy mô và tập trung nâng cao chất lợng tín dụng. Với nguồn vốn huy động khá lớn và ổn định, Chi nhánh đã thỏa mãn đợc những nhu cầu vay vốn hợp lý cho các bạn hàng chiến lợc và các khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng
Biểu đồ 2.2 Tình hình d nợ cho vay 2007 -2009
Nhìn vào biểu đồ ta thấy, d nợ tín dụng của chi nhánh đều tăng trởng mạnh qua các năm Năm 2008,do áp dụng chính sách tín dụng tích cực hớng tới cho vay các tổng công ty lớn, các dự án trọng điểm của nền kinh tế nên d nợ tín dụng cuối năm tăng mạnh, đạt 2295 tỷ đồng, tăng 87,7% so với năm
2007 Đến năm 2009, quy mô d nợ tăng lên tới 3438 tỷ nhng tốc độ tăng trởng tín dụng giảm, chỉ tăng 49,8% so với cùng kì năm 2008 Nguyên nhân là do năm 2009, nền kinh tế thực sự mới thực sự gặp khó khăn do ảnh hởng của cuộc khủng hoảng tài chính cuối năm 2008, nên nhu cầu vay vốn cho tiêu dùng hay cho sản xuất kinh doanh đều giảm sút Bên cạnh đó, do sự biến động những mục tiêu khống chế tăng trởng tín dụng dới 30% tổng d nợ năm 2009, thắt chặt tín dụng các khoản cầm cố chứng khoán, bất động sản, nên tăng tr- ởng d nợ tại chi nhánh cũng bị hạn chế Tuy tốc độ tăng trởng có giảm, nhng nhìn chung tốc độ tăng trởng tín dụng của chi nhánh ở mức cao, quy mô tín dụng khá lớn Đây là một thành tích của Chi nhánh Quang Trung.
Cùng với việc tăng trởng d nợ tín dụng, chất lợng tín dụng tại Chi nhánh luôn đợc kiểm soát và cải thiện Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu của Chi nhánh đã giảm dần qua các năm mặc dù quy mô tín dụng tăng Thành tích này là do Chi nhánh đã chuyển dịch cơ cấu cho vay theo hớng an toàn hơn và do Chi nhánh đã không ngừng bổ sung, xây dựng một quy trình tín dụng lành mạnh, nâng cao tính độc lập, khách quan trong thẩm định và phân tích tín dụng.
Bảng 2.3 : Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của BIDV Quang Trung
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt trong hoạt động tín dụng thì các ngân hàng đang ngày càng chú trọng đến công tác phát triển và nâng cao chất lợng hoạt động dịch vụ để tạo ra lợi thế cạnh tranh cho riêng mình Hoạt động dịch vụ là một hoạt động tạo lợi nhuận lớn cho Chi nhánh BIDV Quang Trung trong thêi gian qua Cô thÓ nh sau:
Biểu đồ 2.3 Kết quả hoạt động thu phí dịch vụ 2007 - 2009
Theo mục tiêu của Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam hớng mạnh về kinh doanh dịch vụ, cơ cấu lại hoạt động ngân hàng, nâng cao một bớc tỷ trọng đóng góp của hoạt động dịch vụ vào thu nhập của toàn ngành, Chi nhánh đã tập trung mở rộng và phát triển các dịch vụ ngân hàng, tích cực giới thiệu tới khách hàng các dịch vụ mới và t vấn để khách hàng lựa chọn các dịch vụ thích hợp Bên cạnh thu từ các dịch vụ truyền thống nh chuyển tiền, kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế, bảo lãnh, hoạt động kho quỹ… chi nhánh đã đẩy mạnh tiếp thị khách hàng sử dụng dịch vụ mới nh t vấn phát hành trái phiếu, BIDV Directbanking, VnTopup, BSMS… tăng nguồn thu dịch vụ cho chi nhánh Hiệu quả của những hoạt động này thể hiện ở kết quả mà Chi nhánh đã đạt đợc Chỉ tiêu thu phí dịch vụ ròng tăng trởng qua các năm : Năm
2009, thu dịch vụ ròng là 25,37 tỷ đồng, tăng 5,7% so với năm 2008 và tăng 26,5% so víi n¨m 2007
Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay dnvvn tại
BIDV Quang Trung nhìn nhận những rủi ro chủ yếu trong hoạt động kinh doanh ngân hàng gồm rủi ro tín dụng, rủi ro thị trờng và rủi ro hoạt động. BIDV Quang Trung coi rủi ro tín dụng là quan trọng nhất vì trong khi các hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động chính của ngâ hàng và thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm đến 60% tổng thu nhập của ngân hàng và d nợ cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản của ngân hàng Tất cả các rủi ro đợc quản lý thông qua sự phối hợp của hạn mức cụ thể, hệ thống kiểm soát và báo cáo, tuân thủ theo chính sách rủi ro đợc đặt ra của hội sở chính.
2.2.1 Công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng
2.2.1.1 Xây dựng ,tổ chức bộ máy quản lý rủi ro tín dụng
Hiện tại, BIDV Quang Trung tổ chức bộ máy quản lý tín dụng theo sơ đồ sau: Bảng 2.4 : Cơ cấu bộ máy quản lý rủi ro tín dụng
Phòng Quan hệ khách hàng
BIDV Quang Trung phân chia các phòng QHKH dựa trên phân loại khách hàng theo quy mô khách hàng: phòng QHKH1 là cho vay các doanh nghiệp lớn, phòng QHKH 2 là cho vay các DNVVN và phòng QHKH 3 là cho vay tiêu dùng và mảng tín dụng liên quan đến chứng khoán.
Phòng quan hệ khách hàng có nhiệm vụ tìm kiếm khách hàng, hớng dẫn lập hồ sơ tín dụng, thẩm định tín dụng, lập báo cáo đề xuất tín dụng trình cho trởng phòng QHKH hoặc Giám đốc phê duyệt ký kiểm soát, giải ngân, thu nợ. Sau khi báo cáo đề xuất tín dụng đợc phê duyệt, phòng QHKH tiến hành chuyển toàn bộ hồ sơ tín dụng cho phòng QLRR để thầm định rủi ro Với việc một cán bộ tín dụng hầu nh phụ trách tất cả các khâu của một khoản vay nh vậy có u điểm là cán bộ có thể kiểm soát chặt chẽ khách hàng, và phải chịu trách nhiệm đối với mỗi khoản vay của mình.
Phòng Quản trị tín dụng
Phòng QTTD tiếp nhận hồ sơ từ phòng QHKH gửi đến, tiến hành lu trữ và nhập thông tin vào hệ thống để quản lý Sau đó, thực hiện giám sát các khoản nợ, tình hình trả nợ của khách hàng, qua đó cảnh báo các dấu hiệu rủi ro cho phòng QHKH hay thông báo yêu cầu phòng QHKH thực hiện kiểm tra, rà soát lại khoản cho vay Đồng thời, thực hiện tính toán trích lập dự phòng rủi ro theo kết quả phân loại nợ của phòng QHKH và gửi kết quả sang phòng QLRR.
Phòng Quản lý rủi ro
Phòng QLRR độc lập với các phòng nghiệp vụ tín dụng và có những nhiệm vụ sau:
-Thực hiện thẩm định rủi ro các đề xuất tín dụng một cách độc lập.
- Giám sát việc thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro; phối hợp với phòng QHKH và phòng QTTD trong việc phát hiện các dấu hiệu rủi ro, đề xuất và giám sát thực hiện các biện pháp xử lý thích hợp
- Đánh giá mức độ rủi ro của toàn danh mục tín dụng và quy trình quản lý rủi ro.
- Thờng xuyên kiểm tra và đánh giá việc nghiêm túc chấp hành pháp luật, các quy định của NHNN Việt Nam, và các quy định và chính sách của BIDV trong lĩnh vực tín dụng tại chi nhánh nhằm kịp thời phát hiện các sai phạm, sai lệch trong hoạt động tín dụng, từ đó đề xuất các biện pháp điều chỉnh.
- Định kỳ kiểm tra, kiểm soát về hoạt động tín dụng của chi nhánh.
- Đa ra các kiến nghị cảI thiện các chính sách, quy định và thủ tục lên hội sở chính.
Nh vậy, có thể thấy, quy trình tín dụng tại BIDV Quang Trung tơng đối chặt chẽ, các phòng ban có mối quan hệ mật thiết trong việc đảm bảo chất l- ợng của khoản tín dụng Việc xây dựng mô hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng nh thế này giúp cho yêu cầu, trách nhiệm, sự nhận thức về quản lý rủi ro tín dụng của mỗi phòng ban, mỗi nhân viên đã tăng lên Đây là một yếu tố quan trọng để giảm thiểu đợc rủi ro tín dụng của chi nhánh.
2.2.1.2 Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý
Một chính sách tín dụng đơc quy hoạch tốt, phù hợp với quy luật khách quan là điều kiện tiên quyết để quản trị tốt rủi ro tín dụng của Ngân hàng. Chính sách tín dụng phải thể hiện quan điểm chiến lợc của ngân hàng, trên cơ sở quy chế cho vay của Ngân hàng nhà nớc là kim chỉ nam cho hoạt động tín dụng của ngân hàng trong mọi thời kỳ Trong giai đoạn hiện nay, chính sách tín dụng ngày càng đặc biệt quan trọng bởi các ngân hàng phải thích ứng với sự phức tạp về môi trờng kinh doanh mới mẻ và nhiều cạnh tranh. Để đảm bảo đa hoạt động tín dụng BIDV phát triển theo đúng định hớng, đạt đợc mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trởng bề vững và kiểm soát đợc rủi ro cũng nh tiến dần đến thông lệ quốc tế, BIDV đã xây dựng chính sách quản lý rủi ro tín dụng cho từng thời kỳ, từng đối tợng khách hàng và không ngừng đổi mới, bổ sung, hoàn thiện Đối với khách hàng là DNVVN, BIDV Quang Trung đã định hớng đây là khách hàng chủ lực vì hiện nay đang tập trung hớng đến ngân hàng bán lẻ. Vì vậy BIDV Quang Trung đã xây dựng một chính sách quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN tơng đối chặt chẽ và hợp lý, bao gồm các nội dung cơ bản sau:
Cơ chế phân cấp ủy quyền phán quyết
Việc phân cấp ủy quyền trong phê duyệt tín dụng đợc thực hiện theo nguyên tắc:
- Tạo tính chủ động, tự chịu trách nhiệm của các cấp điều hành, đảm bảo tuân thủ các chế độ quy định, phù hợp với quy mô, điều kiện của từng đơn vị, trình độ năng lực và phẩm chất của ngời đợc ủy quyền Bảo đảm hiệu quả, an toàn, chất lợng của hoạt động tín dụng, tuân thủ đúng, đủ các quy trình đánh giá thẩm định và phê duyệt tín dụng Tăng cờng kiểm tra và giám sát việc thực hiện phân cấp ủy quyền.
- Hội đồng quản trị không trực tiếp phê duyệt tín dụng, chỉ phê duyệt chính sách, các giới hạn tín dụng ở một số lĩnh vực và ngành nghề chủ yếu.
- Các cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng và ủy quyền phê duyệt tín dụng do Tổng giám đốc quyết định
Mức thẩm quyền phán quyết tín dụng của Chi nhánh do Ban QLRR tín dụng là đầu mối phối hợp với các Ban có liên quan tại Hội sở chính xây dựng trong từng thời kỳ dựa trên quy mô và kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Giám đốc Chi nhánh và PGĐ phê duyệt tín dụng trong giới hạn cụ thể theo sự phân cấp của Tổng giám đốc từng thời kỳ
BIDV quy định tất cả các khoản vay của DNVVN do phòng Quan hệ khách hàng đề xuất tín dụng, đều phải qua phòng Quản lý rủi ro để thẩm định rủi ro trớc khi phê duyệt tín dụng Phòng Quan hệ khách hàng không có quyền phê duyệt cấp tín dụng cho DNVVN Quy trình phê duyệt tín dụng tại chi nhánh BIDV Quang Trung đợc thực hiện nh sau:
Biểu đồ : Quy trình phê duyệt cấp tín dụng tại chi nhánh
áp dụng đối với những khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt rủi ro của Gđ/ pgđ QLRR tín dụng
áp dụng đối với những khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt rủi ro của Hội đồng tín dụng chi nhánh.
Ngoài ra, đối với những khoản tín dụng vợt quá thẩm quyền phê duyệt của Chi nhánh, thì Giám đốc Chi nhánh phê duyệt đề xuất tín dụng rồi trình lên Ban Quản lý rủi ro tín dụng của Hội sở chính để ra quyết định phê duyệt cấp tÝn dông.
Xác định lĩnh vực đầu t chủ yếu
BIDV Quang Trung xây dựng quan hệ tín dụng đối với các DNNVV theo các ngành nghề khác nhau trên nguyên tắc:
Phê duyệt đề xuất tín dụng của PGD phụ trách QHKH
Phê duyệt rủi ro của G®/pg® phô trách QLRR
Phê duyệt cấp tín dụng
Phê duyệt cấp tín dông
Hạn chế việc mở rộng và phát triển việc cho vay, bảo lãnh đối với các DNNVV hoạt động sản xuất kinh doanh trong các ngành nghề đợc nhận định là kém hiệu quả, mức độ rủi ro cao
u tiên cấp tín dụng cho các doanh nghiệp hoạt động trong các ngành nghề có hiệu quả kinh tế - xã hội cao.
Trong giai đoạn 2007 -2009, BIDV Quang Trung hạn chế cấp tín dụng đối với các DNNVV thuộc các nhóm ngành nh: xây lắp, kinh doanh bất động sản,
… , u tiên cấp tín dụng các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực sản xuất hàng xuất khẩu và sản xuất sản phẩm thay thế hàng nhập khẩu, các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực khai thác chế biến tài nguyên khoáng sản, đầu t thuỷ điện vừa và nhỏ
Thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN của BIDV
2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng với DNVVN tại Chi nhánh BIDV Quang Trung
2.2.1.1 D nợ tín dụng với DNVVN
Bảng 2.9: D nợ tín dụng đối với DNVVN
Qua bảng số liệu trên ta thấy, d nợ cho vay đối với DNVVN tăng đều qua các năm Năm 2008, d nợ cho vay DNVVN đạt 535,6 tỷ, tăng 255,6 tỷ đồng so với năm 2007, với tốc độ tăng trởng 91.3 % Năm 2009, d nợ cho vay DNVVN tiếp tục tăng lên đạt mức 1049,9 tỷ, tăng 514,3 tỷ đồng tơng ứng với 96% so với cùng kì năm 2008 Tốc độ tăng trởng d nợ tín dụng DNVVN năm 2009 cao hơn năm 2008 Điều này là do năm 2008, tỷ lệ lạm phát lớn, lãi suất cho vay đẩy mạnh lên quá cao, có giai đoạn lên tới 21%, làm cho các DNVVN rất khó khăn trong việc tiếp cận vốn vay ngân hàng Sang đến năm
2009, chính sách thắt chặt tiền tệ của Chính phủ có kết quá, làm cho lãi suất vay ngân hàng giảm Bên cạnh đó cùng với chính sách hỗ trợ tín dụng của BIDV và Chính phủ, nên d nợ tín dụng với DNVVN tăng mạnh hơn so với n¨m 2008.
Có thể nói trong thời gian qua, BIDV Quang Trung đã có bớc tiến mới trong việc mở rộng cho vay DNVVN Sự tăng trởng mạnh trong d nợ cho vay DNVVN tại chi nhánh có nhiều nguyên nhân:
Thứ nhất, đầu năm 2007, nớc ta chính thức trở thành thánh viên của WTO, điều này tạo điều kiện cho các doanh nghiệp tìm kiếm đợc thị trờng mới, mở rộng sản xuất Hơn nữa chính sách khuyến khích phát triển DNVVN của Chính phủ đã làm cho nhiều DNVVN mới ra đời Nh vậy, nhu cầu tín dụng của DNVVN tăng mạnh, do đó tạo điều kiện mở rộng hoạt động tín dụng cho ngân hàng.
Thứ 2, năm 2008 - 2009 Việt Nam chịu ảnh hởng xấu từ cuộc khủng hoảng tài chính kinh tế thế giới Nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là đối với các DNVVN Với vai trò là một ngân hàng quốc doanh đi đầu, ngày15/09/2008, BIDV đã bắt đầu thực hiện Chơng trình hỗ trợ tín dụng và dịch vụ cho các DNVVN Theo đó trong giai đoạn 2008-2010, BIDV dành riêng nguồn vốn 33.000 tỷ đồng với lãi suất hợp lý để hỗ trợ tín dụng cho chơng trình tái cấu trúc nợ đối với các DNNVV vợt qua khó khăn tình hình khó khăn Do đó, thực hiện chỉ đạo của Hội sở chính, BIDV Quang Trung đã mạnh dạn đẩy mạnh cho vay DNVVN.
Thứ 3, bên cạnh sự hỗ trợ của BIDV, các DNVVN còn đợc hởng hỗ trợ của Chính phủ thông qua gói kích cầu 17000 tỷ đồng trong đó thực hiện cấp bù lãi suất 4% cho các khoản vay đối với DNVVN Với sự hỗ trợ của Chính phủ, các DNVVN dễ dàng tiếp cận nguồn vốn ngân hàng hơn với chi phí thấp hơn Vì vậy nhu cầu vay vốn của DNVVN tăng, tạo điều kiện tăng tr- ởng tín dụng DNVVN.
Thứ 4, mục tiêu của BIDV Quang Trung là hớng tới một ngân hàng bán lẻ hiện đại trên Hà Nội Vì vậy nên trong thời gian qua BIDV Quang Trung đã tích cực mở rộng quan hệ với các DNVVN để tận dụng đợc lợi ích tối đa từ việc cung cấp dịch vụ và tín dụng cho đối tợng khách hàng tiềm năng này.
Bên cạnh tốc độ tăng trởng d nợ tín dụng, thì tỷ trọng d nợ đối với DNVVN so với tổng d nợ cũng tăng Năm 2008, tỷ trọng này là 23.3, tăng 0.5
% so với năm 2007 Năm 2009, tỷ trọng d nợ đối với DNVVN đạt mức 30.5%, tăng 7.2 % so với năm 2008 Tuy nhiên mức tỷ trọng này vẫn còn ở mức quá nhỏ so với xu hớng chung của ngành ngân hàng hiện nay BIDV Quang Trung cần phải thực hiện các biện pháp để tăng d nợ cho vay DNVVN trong tổng d nợ.
2.2.2 Cơ cấu d nợ cho vay DNVVN
Cơ cấu d nợ theo thời hạn
Bảng 2 : Cơ cấu d nợ đối với DNVVN theo thời hạn
Biểu đồ : Cơ cấu d nợ đối với DNVVN theo thời hạn Qua bảng số liệu và biểu trên, ta thấy d nợ tín dụng DNVVN theo thời hạn ngắn hạn là chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng d nợ DNVVN Năm 2007, d nợ tín dụng DNVVN ngắn hạn chiếm tỷ trọng là 66.7% Năm 2008, con số này tăng lên là 90.1%, một tỷ lệ rất cao Điều này là do năm 2008, nền kinh tế lạm phát, lãi suất cho vay bị đẩy lên rất cao ở cả kì hạn dài nên vì DNVVN chỉ tập trung vay ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu vốn lu động cần thiết, hạn chế vay trung và dài hạn Sang năm 2009, lạm phát đợc kiềm chế, lãi suất cho vay giảm, cùng với chính sách hỗ trợ của chính phủ, các DNVVN đã mạnh dạn vay vốn, tranh thủ nguồn vốn rẻ để đầu t dự án dài hạn, mở rộng sản xuất kinh doanh Vì vậy nên tỷ trọng d nợ ngắn hạn trong năm 2009 giảm xuống còn 83,1%.
Nhìn chung, d nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong d nợ cho vay đối với DNVVn và có xu hớng tăng lên Điều này có thể giải thích là do đặc điểm chung của DNVVN là vòng quay vốn nhanh nên các doanh nghiệp này cần vay nhằm bổ sung vốn lu động còn thiếu hụt trong quá trình sản xuất, đảm bảo sự luân chuyển vốn cho hoạt động kinh doanh đợc ổn định Chi nhánh BIDV Quang Trung thờng cấp các khoản tín dụng ngắn hạn cho các DNVVN chủ yếu theo các hình thức cho vay theo món, cho vay luân chuyển hay cho vay thÊu chi.
Mặt khác, nhu cầu vay vốn trung và dài hạn của DNVVN chủ yếu tập trung vào đổi mới công nghệ, trang bị máy móc thiết bị và thực hiện các dự án đấu t dài hạn Nhng ở các DNVVN thì vấn đề đầu t chiều sâu lại hạn chế do quy mô hạn hẹp và năng lực tài chính kém Thêm vào đó, các dự án đầu t, ph- ơng án sản xuất kinh doanh do DNVVN lập còn mắc nhiều sai sót, khả năng thành công và hiệu quả kinh tế mang lại không cao, khiến ngân hàng không thể cấp vốn Đặc biệt trong điều kiện khó khăn nh hiện nay thì quy trình thẩm định của ngân hàng càng cần phải chặt chẽ hơn, hạn chế rủi ro trong thời ký khủng hoảng Do đó, tỷ trọng d nợ trung và dài hạn DNVVN thấp và giảm nhiÒu trong n¨m 2008, 2009
Trong thời gian tới, BIDV Quang Trung cần chủ động tìm kiếm các dự án đầu t dài hạn, thực hiện công tác t vấn tốt hơn đến các DNVVN, vừa tạo điều kiện cho các doanh nghiệp nâng cao hiệu quả sản xuất, vừa tạo ra nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng.
Cơ cấu d nợ theo ngành nghề kinh doanh
Nông lâm nghiệp thủy sản 6% 5.2% 6%
BIDV tập trung vào cho vay 3 mảng chính đó là : Xây dựng, Công nghiệp chế biến và thơng mại, dịch vụ Trong đó tỷ trọng dành cho vay thơng mại, dịch vụ là cao nhất, năm 2007 là 35.4%, năm 2008 và năm 2009 tăng lên 39.5% và 43.8% Tỷ trong d nợ cho vay xây dựng giảm dần, từ 19.7% vào năm 2007, giảm xuống còn 15,6% vào năm 2008 Tỷ trọng d nợ cho vay ngành công nghiệp chế biến cũng giảm tơng tự, giảm từ 26.1% vào năm 2007 xuống còn 15.6% vào năm 2009 Do đặc điểm hoạt động trên địa bàn Hà Nội, nên cho vay ngành nông lâm nghiệp thủy sản chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng d nợ.
Cơ cấu d nợ trong cho vay DNVVN theo ngành nghề của BIDV Quang Trung là kết quả của việc thực hiện chính sách đầu t cho DNVVN của BIDV : hạn chế mở rộng việc cho vay đối với những ngành nghề hoạt động kém hiệu quả, rủi ro cao nh xây dựng và u tiên cấp tín dụng cho những ngành nghề có hiệu quả kinh tế - xã hội cao nh : thơng mại, dịch vụ, sản xuất, chế biến… Đây là một cơ cấu tín dụng tơng đối an toàn và mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng.
2.2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN của chi nhánh: Bảng : Tình hình phân loại nhóm nơ, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu
Chỉ tiêu Số tiền % Số tiền % Số tiÒn
Tỷ lệ nợ quá hạnDNVVN/ d nợ DNVVN
Tỷ lệ nợ xấu DNVVN/ d nợ DNVVN
Nợ quá hạn = Nợ nhóm 2 + nợ nhóm 3 + nợ nhóm 4 + nợ nhóm 5
Nợ xấu = Nợ nhóm 3 + Nợ nhóm 4 + Nợ nhóm 5
Nhìn vào bảng phân loại nợ, ta thấy nợ nhóm 1 ( nợ đủ tiêu chuẩn) luôn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng d nợ DNVVN của BIDV Quang Trung Năm
2007, tỷ lệ nợ nhóm 1 là 96.83 %,, năm 2008 tỷ lệ này giảm mạnh còn 95.7% và năm 2009 tăng nhẹ lên mức 96.3 % Nợ quá hạn của chi nhánh chủ yếu tập trung vào nợ nhóm 2 Tỷ lệ nợ nhóm 2 đều tăng qua các năm, năm 2007 là 2.02 %, năm 2008 tăng lên 2.19/% và năm 2009 tăng lên tới 2.29% Tỷ lệ nợ nhóm 3 ( nợ dới tiêu chuẩn) ở mức thấp và đặc biệt trong cả 3 năm Chi nhánh không có d nợ cho vay DNVVN xếp ở nhóm 4 ( nhóm nợ nghi ngờ) và nhóm
5 ( nhóm nợ có khả năng mất vốn ) Đây là một thành tích của Chi nhánh BIDV Quang Trung trong việc hạn chế rủi ro tín dụng.
Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng đối với cho vay
Nhận thức đợc tầm quan trọng của DNVVN trong nền kinh tế thị trờng, những năm qua Chi nhánh BIDV Quang Trung đã chú ý đến việc mở rộng và hỗ trợ cho vay DNVVN Bên cạnh đó, Chi nhánh cũng tích cực đẩy mạnh công tác quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay DNVVN để đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả trong trong bối cảnh nền kinh tế suy giảm khó khăn Những thành tựu mà chi nhánh đạt đợc trong cho vay DNVVN nh sau:
Doanh số d nợ cho vay DNVVN tăng liên tục trong 3 năm 2007 -2009, số lợng các DNVVN có quan hệ tín dụng với chi nhánh tăng và ngày càng đa dạng trong các ngành nghề.
D nợ đối với DNVVN chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong tổng d nợ( năm 2007 là 22.8%, 2008 là 23.3 %, 2009 là 30.5 %) và lợi nhuận từ việc khai thác tối đa nhu cầu của các DNVVN cũng tăng lên đáng kể trong những năm qua Điều này chứng tỏ định hớng trở thành Ngân hàng bán lẻ của Chi nhánh là hoàn toàn đúng đắn.
Cơ cấu d nợ tín dụng trong cho vay DNVVN đợc dịch chuyển theo hớng an toàn hơn: tăng tỷ lệ cho vay ngắn hạn, giảm cho vay trung và dài hạn; tập trung đầu t vào ngành thơng mại dịch vụ đem lại hiệu quả cao, giảm đầu t vào ngành xây dựng tiềm ẩn rủi ro lớn.
Hoạt động tín dụng đối với DNVVN vừa giúp Chi nhánh mở rộng đợc thị phần, vừa phát triển đợc các dịch vụ Ngân hàng hiện đại, nâng cao uy tín và khả năng cạnh tranh của Chi nhánh. Để đạt đợc những kết quả đó, nguyên nhân chủ yếu là do ngân hàng đã có những giải pháp hữu hiệu trong công tác quản lý rủi ro tín dụng đối với DNVVN, nh sau:
Thứ nhất, Chi nhánh đã xây dựng đợc chính sách khách hàng dành riêng cho DNVVN với chính sách lãi suất tín dụng hết sức linh hoạt, đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng Chi nhánh luôn có chủ trơng đồng hành cùng Doanh nghiệp, chia sẻ cơ hội hợp tác thành công Đối với các DNVVN là khách hàng truyền thống, nếu có d nợ còn đang trong thời kỳ phải trả lãi suất cao, Chi nhánh đã chủ động điều chỉnh giảm lãi suất trớc hạn Đối với các DNVVN có nhu cầu vay vốn nhng cha đủ điều kiện vay vốn thì ngân hàng t vấn cho DNVVN về trong việc lành mạnh hóa tình hình tài chính, quản lý dòng tiền, xây dựng phơng án sản xuất khả thi…
Thứ hai, BIDV đã xây dựng đợc Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo thông lệ quốc tế để hoàn thiện các quy trình, thủ tục cấp tín dụng Hệ thống này phát huy đợc hiệu quả tơng đối cao trong việc phân loại khách hàng để giúp ngân hàng phòng ngừa đợc rủi ro.
2.4.2 Hạn chế và nguyên nhân: a Hạn chế:
D nợ cho vay DNVVN của Chi nhánh có những bớc tăng đáng kể trong giai đoạn 2007 – K9 2009, so với năm 2007, d nợ cho vay DNVVN năm 2009 tăng ?% Tuy nhiên so với số lợng lớn DNVVN trên địa bàn Hà Nội hiện nay, d nợ cho vay DNVVN của Chi nhánh vẫn còn thấp, chua đáp ứng đợc yêu cầu. Song song với việc tăng trởng d nợ cho vay DNVVN, tỷ lệ nợ quá hạn đối với DNVVN/ tổng d nợ cho vay DNVVN năm 2009 cũng tăng đáng kể, chiếm 3.66%, trong khi đó tỷ lệ này năm 2007 là 2.83% Tỷ lệ nợ xấu năm
2009 cũng tăng lên tới 1.82%, tăng 0.37% so với năm 2007 Nh vậy, chủ trơng tăng trởng tín dụng đi kèm với nâng cao chất lợng tín dụng cha đợc đảm bảo. Mặc dù Chi nhánh đã hết sức tập trung nỗ lực và cố gắng hạn chế thấp nhất khả năng xảy ra rủi ro nhng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh vẫn tăng trong thời gian qua Điều này chứng tỏ công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế Cụ thể là:
Thứ nhất, cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng cha hoàn thiện.
Cha có sự phân tách giữa các bộ phận : bộ phận kinh doanh, bộ phận quản lý rủi ro và bộ phận tác nghiệp.
Với mô hình nh hiện nay, Chi nhánh còn tồn tại hai bộ phận cùng thực hiện thẩm định khách hàng là phòng QHKH và phòng QLRR bộ phận thẩm định Việc cán bộ QHKH vừa là ngời tìm kiếm, vừa là ngời tiếp xúc khách hàng, phân tích khách hàng, giám sát và kiểm tra khách hàng sau khi cấp tín dụng, thờng kém khách quan và tiềm ẩn rủi ro lớn cho ngân hàng nh sau:
- Cán bộ QHKH thờng chịu áp lực về phát triển, mở rộng khách hàng nên họ có thể phân tích khách hàng theo hớng tốt hơn so với thực tế để đợc phê duyệt cho vay, đảm bảo chỉ tiêu về d nợ.
- Cán bộ QHKH tiếp xúc khách hàng, phân tích khách hàng, đề xuất tín dụng, giám sát tín dụng nên đôi khi sẽ nảy sinh sự thông đồng giữa cán bộ QHKH, lập hồ sơ tín dụng không đúng.
- Cán bộ QHKH phải đảm bảo tất cả các giai đoạn từ hớng dẫn hồ sơ đến việc tiến hành thẩm định tất cả các thông tin có liên quan đến khách hàng. Với khối lợng công việc nh vậy, lại chịu áp lực về thời gian, dẫn đến việc cán bộ tín dụng khó có đủ thời gian để thu thập thông tin đầy đủ, dẫn đến tình trạng phân tích sơ sài không đánh giá đúng thực trạng khách hàng.
Thứ nhất, Chính sách tín dụng cha hợp lý.
Về cơ chế phân cấp ủy quyền phán quyết: Chi nhánh cha xây dựng đợc hạn mức phê duyệt tín dụng đối với DNVVN cụ thể cho từng cấp có thẩm quyền, gây khó khăn trong việc quản lý tín dụng.
Về chính sách khách hàng: Các hình thức tín dụng cha đa dạng Mặc dùChi nhánh đã đa vào áp dụng nhiều hình thức cho vay nhng trên thực tế, cácDNVVN chủ yếu chỉ đợc vay theo hình thức cho vay truyền thống là cho vay từng lần Hình thức này giúp Chi nhánh dễ dàng quản lý khoản vay nhng gây ra nhiều khó khăn cho doanh nghiệp Mỗi lần vay vốn, doanh nghiệp phải làm lại tất cả các thủ tục vay vốn, tốn nhiều thời gian và chi phí, gây e ngại cho khách hàng khi có nhu cầu vay vốn
Định hớng phát triển của Ngân hàng BIDV Quang Trung năm 2010
Chi nhánh Quang Trung xây dựng kế hoạch kinh doanh dựa trên tiềm năng, thế mạnh truyền thống, vai trò của chi nhánh trong mục tiêu chung của toàn ngành Trên cơ sở những thành tựu đạt đợc trong thời gian và đánh giá môi trờng hoạt động trong năm 2010, chi nhánh tiếp tục phấn đấu: lợi nhuận bình quân đạt nhóm I của hệ thống Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, đảm bảo thu nhập cho cán bộ ngời lao động, giữ vững và phát triển quy mô hoạt động và thị phần trên địa bàn cũng nh trong hệ thống, xứng tầm với doanh nghiệp hạng 1, tiếp tục tăng trởng bền vững và tạo đà cho các năm tiếp theo, đảm bảo cơ cấu tài sản Nợ - Có hợp lý, an toàn và hiệu quả trong hoạt động, đạt thành tích hoạt động tốt để góp phần vào công tác cổ phần hoá của BIDV Các mục tiêu cụ thể của chi nhánh:
- Đảm bảo hiệu quả kinh doanh của chi nhánh, tiếp tục đà tăng trởng lợi nhuận Tăng cờng công tác dịch vụ truyền thống, tiến tới nâng cao tỷ trọng của hoạt động dịch vụ trong tổng lợi nhuận của chi nhánh trên cơ sở tiếp cận, triển khai những dịch vụ mới, phù hợp với nhu cầu của khách hàng Tích cực công tác tiếp thị khách hàng, tăng tỷ trọng dịch vụ trong tổng lợi nhuận của chi nhánh.
- Chủ động cơ cấu lại nguồn huy động và sử dụng vốn, đảm bảo cơ cấu tài sản hợp lý… chuyển dịch theo hớng tích cực, tiệm cận với chuẩn quốc tế.
- Hoạt động quản trị điều hành chuyên nghiệp, kiểm soát đợc hoạt động, đảm bảo thông tin minh bạch, an toàn, hiệu quả, chế độ thông tin báo cáo đảm bảo chất lợng tạo cơ sở các chỉ đạo đợc thông suốt kịp thời.
- Tỷ lệ tăng trởng năm 2010 không thấp hơn so với các chỉ tiêu bình quân của cụm động lực phía Bắc.
- Đảm bảo hiệu quả kinh doanh, lợi nhuận sau thuế bình quân/ngời đạt nhóm I toàn hệ thống, đảm bảo thu nhập của cán bộ chi nhánh cao hơn năm 2009.
Một số chỉ tiêu kế hoạch chi nhánh phấn đấu thực hiện trong năm 2010:
Huy động vốn cuối kỳ: 7,600 tỷ đồng Huy động vốn bình quân: 7,400 tỷ đồng
D nợ tín dụng: 3,800 tỷ đồng
D nợ tín dụng bình quân: 3,700 tỷ đồng
Chênh lệch thu chi: 112 tỷ đồng
Thu dịch vụ: 27 tỷ đồng
3.1.2 Định hớng tín dụng đối với DNVVN
Trên cơ sở các quan điểm, chủ trơng phát triển DNVVN của Đảng và Nhà nớc, cũng nh định hớng của Ngân hàng Đầu t và Phát triển Việt Nam, BIDV Quang Trung cũng có những chủ trơng đẩy mạnh tín dụng bán lẻ đến các DNVVN trong thời gian tới với những nội dung sau:
- Xác định đối tợng DNVVN là khách hàng chủ đạo:
DN phải có tài sản thế chấp đảm bảo món vay
DN có tình hình tài chính lành mạnh, u tiên DN có đầu t công nghệ quản lý, chủ DN có trình độ học vấn, chuyên môn cao.
Cân đối tỷ lệ vốn cố định hàng năm dành cho đầu t khách hàng DNVVN trên cơ sở chiến lợc và mục tiêu chung hàng năm.
- Xây dựng danh mục tín dụng phù hợp với từng thời kỳ:
Đa dạng hóa đợc ngành nghề, khách hàng vay và phơng thức cho vay.
Tập trung vào các lĩnh vực: xuất khẩu dệt may, da giày- nông sản
- thủ công mỹ nghệ; nhập khẩu thiết bị y tế - điện tử - viễn thông - thiết bị ngành in; các lĩnh vực thuỷ điện, hạ tầng khu công nghiệp, phơng tiện vận tải, công nghiệp chế biến thực phẩm.
- Chuẩn hóa về cơ chế, chính sách, quy trình thủ tục cho vay, cung cấp dịch vụ cho khách hàng DNVVN đảm bảo thống nhất, chặt chẽ, đầy đủ các yếu tố pháp lý.
- Xây dựng gói sản phẩm phù hợp: Đặc thù hoạt động của DNVVN là tính đa dạng về ngành nghề kinh doanh và sự chênh lệch về trình độ quản lý.Vấn đề đặt ra là để có thể tiếp cận và phục vụ ngày càng nhiều, càng tốt đối với nhóm khách hàng này là phải xây dựng đợc gói sản phẩm phù hợp, đa dạng : cho vay, thấu chi, bao thanh toán, cho thuê tài chính, góp vốn, bảo lãnh…
- Xây dựng chính sách u đãi DNVVN : lãi suất, chi phí dịch vụ, quyền mua bán ngoại tệ, điều kiện vay vốn, thế chấp … theo hớng khách hàng xếp lại
A, quan hệ vay vốn thờng xuyên, trả nợ tốt; khách hàng kinh doanh xuất nhập khẩu sẽ đợc u tiên vay ngoại tệ; khách hàng mở quan hệ lần đầu sẽ đợc miễn giảm phí dịch vụ…
- Xây dựng hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng phù hợp với từng phân khúc thị trờng gắn với ứng dụng tin học, đảm bảo tính công khai, minh bạch, thúc đẩy doanh nghiệp phát triển Hệ thống chẩm điểm DNVVN cần linh hoạt, đơn giản.
Các giải pháp nhằm quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay
3.2.1 Nhóm giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng đối với DNVVN.
3.2.1.1 Xây dựng và hoàn thiện mô hình tổ chức phòng ban theo định h- ớng quản lý rủi ro
Chi nhánh cần phân tách rõ chức năng nhiệm vụ từng phòng, và phối hợp linh hoạt, phân định rõ trách nhiệm của từng phòng, tách bạch chức năng kinh doanh, chức năng quản lý rủi ro và chức năng tác nghiệp Do đó, mô hình này sẽ nâng cao hiệu quả và năng lực quản lý rủi ro của ngân hàng, đặc biệt là rủi ro tín dụng Các phòng ban đợc xác định nhiệm vụ cụ thể nh sau:
Phòng Quan hệ khách hàng
- Xác định thị trờng kinh doanh mục tiêu và đối tợng khách hàng mục tiêu
- Xây dựng chính sách khách hàng, trực tiếp tham gia thực hiện chính sách khách hàng và đánh giá việc thực hiện chính sách khách hàng.
- Trực tiếp triển khai các biện pháp Marketing giới thiệu khách hàng về các sản phẩm, dịch vụ mà ngân hàng có lợi thế và có thể cung ứng.
- Tổ chức việc đánh giá thực hiện chính sách khách hàng định kỳ.
- Trực tiếp khởi tạo và quản lý mối quan hệ với khách hàng.
- Tùy theo đặc điểm riêng của từng khách hàng, phối hợp cùng các phòng ban khác thiết kế các loại sản phẩm phù hợp và có tính chất hấp dẫn đối với khách hàng.
Phòng Quản lý rủi ro
- Xây dựng chính sách quản lý rủi ro tín dụng
- Trực tiếp thẩm định rủi ro từng khoản cấp tín dụng đến khách hàng.
- Quản lý danh mục đầu t.
- Tham gia quy trình phê duyệt tín dụng, tham gia giám sát qúa trình thực hiện các quyết định đã đợc phê duyệt, tham gia xử lý các khoản cấp tín dụng có vấn đề.
3.2.1.2 Xây dựng một chính sách tín dụng hợp lý đối với DNVVN
đa dạng hóa các sản phẩm tín dụng đối với DNVVN
Nh đã phân tích ở trên, hiện nay Chi nhánh thờng áp dụng phơng thức cho vay từng lần đối với DNVVN Điều này làm hạn chế khả năng tiếp cận vốn vay ngân hàng của các DNVVN vì hồ sơ, thủ tục phức tạp, mất thời gian. Vì vậy Chi nhánh nên đa dạng hóa các phơng thức cho vay để tiện lợi cho hoạt động kinh doanh của DNVVN mà vẫn đảm bảo an toàn vốn của ngân hàng Ngân hàng nên xem xét các phơng thức cho vay thấu chi với các DNVVN quen thuộc và có độ tin cậy cao Với hình thức này, các DNVVN có thể chủ động rút tiền trên tài khỏan của mình với một hạn mức đã thỏa thuận vào bất kỳ lúc nào và cũng chủ động trả nợ vào bất kỳ lúc nào Sử dụng phơng thức này cho phép doanh nghiệp sử dụng vốn linh hoạt và chủ động, còn ngân hàng thu đợc mức lợi nhuận cao hơn so với cho vay theo món Tuy nhiên để áp dụng kỹ thuật này, Chi nhánh cần nâng cao chất lợng thẩm định, phân loại, chấm điểm khách hàng.
Ngoài ra, ngân hàng có thể góp vốn đầu t, liên kết với DNVVN Chi nhánh sẽ chọn lựa doanh nghiệp làm ăn hiệu quả, có triển vọng để ký kết hợp đồng liên doanh, liên kết để cùng kinh doanh và quản lý Từ đó, ngân hàng vừa trực tiếp giám sát, quản lý vốn vay vừa tạo ra thu nhập cao từ khoản đầu tủ Về phía DNVVN, do có sự t vấn của Ngân hàng, Doanh nghiệp sẽ làm ăn hiệu quả hơn, hạn chế đợc rủi ro cho ngân hàng.
Đa dạng hóa hình thức bảo đảm tiền vay
Thực tế hiện nay cho thấy, các NHTM nói chung và BIDV Quang Trung nói riêng, khi xem xét giải quyết cho vay đối với các DNVVN thờng có yêu cầu về tài sản đảm bảo rất chặt chẽ Điều này có thể mang lại an toàn cho chi nhánh nhng lại làm giảm khả năng tiếp cận vốn ngân hàng của DNVVN, từ đó thu nhập từ tín dụng DNVVN của chi nhánh bị giảm sút Ngân hàng luôn phải lựa chọn giữa rủi ro và lợi nhuận, vì vậy Ngân hàng cần phải có chính sách bảo đảm tiền vay linh hoạt nhất để vừa có thể hạn chế đợc rủi ro tín dụng, vừa mở rộng đợc tín dụng đối với DNVVN.
Chi nhánh nên xem xét, nới lỏng điều kiện vay vốn, ngoài hình thức thế chấp tài sản đảm bảo thì nên đa dạng hóa các hình thức bảo đảm tiền vay nh : tín chấp, cầm cố chứng khoán… Ngoài ra, Chi nhánh không nên coi tài sản đảm bào là điều kiện để tiên quyết cho vay, có thể giái quyết cho vay nếu có phơng án sản xuất hiệu quả cao Điều này đỏi hỏi công tác thẩm định cần phải đánh giá chính xác để tránh rủi ro cho ngân hàng.
3.2.1.4 Nâng cao chất lợng phân tích và thẩm định tín dụng
Công tác thẩm định đóng vai trò quan trọng trong chất lợng tín dụng. Thẩm định tín dụng là một khâu để hạn chế rủi ro tín dụng, vì vậy cần phải thực hiện nghiêm túc và hiệu quả Để làm đợc điều đó, cần các biện pháp sau :
Trớc hết , nên phân đội ngũ cán bộ thành các nhóm khác nhau phụ trách cho vay đối với DNVVN thuộc các ngành nghề khách nhau, từ đó tạo điều kiện cho cán bộ tín dụng có kiến thức sấu hơn về ngành nghề mà mình đang tiến hành thẩm định cho vay, nâng cao chất lợng thẩm định.
Phân tích báo cáo tài chính là một căn cứ quan trọng để xem xét tình hình tài chính, tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng Vì thực trạng hiện nay, các báo cáo tài chính của DNVVN không theo chuẩn mực kế toán của Bộ tài chính, thiếu nhiều thông tin quan trọng để phục vụ cho công tác thẩm định.Vì thế ngân hàng cần yêu cầu DNVVN nộp báo cáo tài chính có xác nhận của cơ quan kiểm toán, qua đó giúp cho chất lợng thẩm định đợc chính xác hơn.
Trong việc đánh giá phơng án sản xuất kinh doanh của DNVVN, Chi nhánh nên đặc biệt chú trọng đến khả năng xảy ra rủi ro của dự án Để làm đ- ợc điều này, cán bộ thẩm định cần hiểu rõ về ngành nghề kinh doanh của khách hàng, tình hình kinh tế xã hội tác động nh thế nào đến hiệu quả của ph- ơng án đó Kết quả phân tích sẽ giúp cho ngân hàng đa ra quyết định tín dụng đúng đắn và có giải pháp để phòng ngừa rủi ro.
3.2.1.5 Xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm dấu hiệu rủi ro tín dụng
Việc xây dựng hệ thống dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng có ý nghĩa cực kỳ quan trọng, giúp cho Chi nhánh kịp thời phát hiện ra những rủi ro tín Để nhận biết và ớc lợng đợc tác động của những dấu hiệu này, đòi hỏi cán bộ tín dụng có trình độ, nhạy bén và phảI quan tâm theo dõi sát tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng Các dấu hiệu rủi ro tín dụng cần lu ý bao gồm :
- Đề nghị gia hạn điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần với lý do không chính đáng.
- Thanh toán lãi, nợ gốc không đúng thời hạn.
- Đề nghị tăng thêm hạn mức hoặc vay thêm với lý do không chính đáng hoặc bất chấp lãi suất cao.
- Ngành hàng hoạt đọng sản xuất kinh doanh hoặc chính sách vĩ mô kinh tế có tác động bất lợi đến hoạt động sản xuất kinh doanh.
- Tài sản đảm bảo sụt giảm giá trị, không đủ tiêu chuẩn.
- Trì hoãn việc cung cấp báo cáo tài chính.
- Khách hàng chờ đợi các khoản thu nhập bất thờng chứ không phảI từ hoạt động kinh doanh.
- Cơ cấu lãnh đạo có nhiều thay đổi hoặc phát sinh mâu thuẫn.
- Gặp khó khăn trong việc phát triển sản phẩm mới…
Chi nhánh cũng cần thực hiện công tác dự báo diễn biến nền kinh tế, của từng ngành, từng lĩnh vực, tác động đến ngân hàng, khách hàng vay vốn Từ đó, đa ra định hớng, chính sách cụ thể cho từng ngành, có hạn mức cụ thể để chủ động phòng ngừa rủi ro tín dụng.
3.3.2.1 Xây dựng phơng pháp đo lờng rủi ro với công nghệ hiện đại Để nâng cao chất lợng quản lý rủi ro tín dụng BIDV đã ban hành hệ thống chấm điểm tín dung và phổ biến thực hiện trong toàn hệ thống Nhng khi hệ thống này, các cán bộ tín dụng vẫn còn phải nhập thông tin vào hệ thống một cách thủ công, vì vậy có thể dẫn đến rủi ro tín dụng nếu nh thông tin nhập vào không chính xác, đã đợc điều chỉnh do ý chủ quan của cán bọ tín dông.
Do đó, nên vận dụng cong nghệ, tự động hoá trong việc phân loại chấm điểm tín dụng, u điểm là nhanh chóng, chi phi thấp, giam rủi ro Theo đó, khi khách hàng cần sử dụng dịch vụ sẽ cung cấp thông tin theo mẫu định sẵn cho ngân hàng.Khi tiêu chí đánh giá đợc chọn lọc từ thông tin dữ liệu về khách hàng trong quá khứ, chuơng trình phần mềm sẽ tự động phân loại khách hàng vào nhóm tín dụng phù hợp nhất.Sau đó kết qua xếp hạng đ- ợc tra lời trực tiếp cho khách hàng, thờng đi kèm là thông báo chấp nhận hay từ chối cho vay, điều kiện hạn mức, lãi suất sẽ rút ngắn thời gian, tăng độ tin cậy và giúp NH tạo cảm giác thỏa mãn cho khách hàng Ưu điểm của hệ thống này đã loại bỏ đợc rủi ro đạo đức của cán bộ tín dụng, ngân hàng sẽ có thể dễ dàng tiến hành theo dõi mức độ rủi ro của từng khoản vay thông qua hệ thống thờng xuyên xếp hạng lại khách hàng dựa vào báo cáo định kỳ. Ngoài ra, việc áp dụng mô hình này vừa đo lờng đợc rủi ro với khách hàng vay vừa đo lờng đợc rủi ro với một khoản vay.
