Tái bảo hiểm và năng lực nhận tái bảo hiểm

CHƯƠNG I: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TÁI BẢO HIỂM VÀ NĂNG LỰC NHẬN TÁI BẢO HIỂM I NỘI DUNG CƠ BẢN VỀ TÁI BẢO HIỂM Sự cần thiết chất tái bảo hiểm 1.1 Sự cần thiết tái bảo hiểm Cũng giống hoạt động kinh doanh nào, việc đáp ứng nhu cầu an tồn cho người lợi nhuận ln mục tiêu hoạt động bảo hiểm thương mại Để đạt mục tiêu nguyên tắc quan trọng mà tiến hành hoạt động kinh doanh bảo hiểm ln phải tn thủ, nguyên tắc phân tán rủi ro Bởi sau nhận rủi ro chuyển giao từ người tham gia bảo hiểm, nhà bảo hiểm lúc người phải đối mặt với tổn thất lớn rủi ro xảy Mặc dù quĩ bảo hiểm quĩ tài lớn, lập đóng góp nhiểu người theo nguyên tắc số đông với tư cách người huy động quản lý quĩ, công ty bảo hiểm có khả thực nhiệm vụ chi trả bảo hiểm Tuy nhiên, thực tế, lúc công ty bảo hiểm đảm bảo khả Rủi ro tiềm ẩn hoạt động sản xuất kinh doanh kinh doanh bảo hiểm trường hợp ngoại lệ Điều xuất phát từ đặc điểm hoạt động kinh doanh bảo hiểm: Thứ nhất, bảo hiểm có chu kỳ kinh doanh đảo ngược, phí bảo hiểm thu trước việc chi trả bồi thường lại phát sinh sau Hơn xác suất rủi ro lại khó dự báo cách xác tuyệt đối tính phí bảo hiểm Nên với trường hợp xác suất rủi ro thực tế lớn xác suất rủi ro dự báo hay có tổn thất xảy liên tục thời gian dài chí tổn thất mang tính thảm hoạ nhà bảo hiểm phải gánh chịu rủi ro Thứ hai, kinh doanh bảo hiểm không đơn hoạt động kinh doanh nhằm đem lại lợi nhuận cho nhà bảo hiểm mà san sẻ rủi ro người tham gia bảo hiểm với Tuy nhiên có đối tượng tham gia bảo hiểm hoạt động địa bàn xa dẫn đến cơng ty bảo hiểm khơng có khả kiểm sốt quản lý rủi ro dễ xảy tình trạng trục lợi bảo hiểm kiện bảo hiểm xảy để lại tổn thất lớn Thứ ba, kinh doanh bảo hiểm phải đáp ứng yêu cầu pháp luật vốn biên khả toán…nhằm đảm bảo khả chi trả bồi thường cho người tham gia bảo hiểm có kiện bảo hiểm Những yêu cầu mặt bảo vệ lợi ích cho người tham gia bảo hiểm, mặt khác hạn chế hoạt động kinh doanh bảo hiểm Bởi khơng phải cơng ty bảo hiểm có đủ khả tài để chấp nhận tất đơn yêu cầu bảo hiểm đặc biệt đối tượng tham gia bảo hiểm có giá trị lớn Mà việc từ chối bảo hiểm lại coi điều tối kị hoạt động kinh doanh bảo hiểm việc khách hàng (những người có yêu cầu tương lai) điều khơng thể tránh khỏi Chính vậy, để bảo vệ cho trước nguy phá sản, khách hàng lớn bất ổn hoạt động kinh doanh, công ty bảo hiểm phải phân tán rủi hay chuyển giao rủi ro cho nhà bảo hiểm khác thơng qua hai hình thức: đồng bảo hiểm tái bảo hiểm a Đồng bảo hiểm: phương thức bảo hiểm mà nhiều công ty bảo hiểm lúc nhận đảm bảo cho rủi ro lớn Công ty ĐBH A Công ty ĐBH B Công ty ĐBH C Công ty ĐBH D Người bảo hiểm Ưu điểm tiến hành đồng bảo hiểm rủi ro phân tán nhanh, đơn giản, dễ hiểu dễ tính tốn Tuy nhiên đồng bảo hiểm lại có nhược điểm ký kết hợp đồng gặp nhiều khó khăn thời gian kéo dài hết thời kinh doanh Mặt khác, tổn thất xảy việc giải bồi thường khó tập trung lúc nên người tham gia bảo hiểm khơng có điều kiện tập trung vốn để khơi phục sản xuất kinh doanh dẫn đến việc nghi ngờ khả tài nhà bảo hiểm b Tái bảo hiểm: phương thức đó, nhà bảo hiểm nhận bảo hiểm cho rủi ro lớn, sau nhượng bớt phần rủi ro cho nhiều nhà bảo hiểm khác Tác dụng tái bảo hiểm thể số mặt sau: Rủi ro phân tán nhanh, tránh phá sản cho công ty bảo hiểm gốc đặc biệt trường hợp rủi ro mang tính thảm hoạ kiện bảo hiểm xảy dồn dập Từ giúp ổn định hoạt động kinh doanh công ty Tăng lực cho công ty bảo hiểm gốc để chấp nhận dịch vụ, giữ khách hàng, từ nâng cao uy tín cho công ty bảo hiểm gốc Công ty bảo hiểm gốc hưởng tỷ lệ hoa hồng định từ nhà nhận tái bảo hiểm (chỉ áp dụng tái bảo hiểm theo tỷ lệ) Ký kết hợp đồng dễ dàng hơn, thời gian ngắn Góp phần tăng thu ngân sách, ngoại tệ cho Nhà nước thông qua thuế công ty bảo hiểm đóng góp Đồng thời góp phần đảm bảo đời sống cán bộ, công nhân viên công ty bảo hiểm gốc Do có tái bảo hiểm, cơng ty bảo hiểm gốc tránh khỏi phá sản trường hợp rủi ro xảy lớn qua có tác dụng ổn định việc làm thu nhập người lao động công ty cho công ty Từ gián tiếp bảo vệ quyền lợi cho người tham gia Mặt khác tái bảo hiểm góp phần tăng cường quan hệ kinh tế nước Nhà tái bảo hiểm cơng ty nước nước ngồi Khi hoạt động tái bảo hiểm diễn nhiều tổ chức tái bảo hiểm nhiều quốc gia Như vậy, tổn hại có tính thảm hoạ nước, qua tái bảo hiểm bù đắp từ khoản tiền bồi thường mang tính quốc tế Rủi ro phân tán phạm vi rộng, việc gánh chịu tổn thất trở nên dễ dàng 1.2 Bản chất chức tái bảo hiểm Như phân tích trên, tái bảo hiểm nghiệp vụ thơng qua công ty bảo hiểm (công ty bảo hiểm gốc hay công ty nhượng tái bảo hiểm) chuyển cho nhiều công ty bảo hiểm khác (công ty nhận tái bảo hiểm) phần rủi ro nhận đối tượng bảo hiểm định sở chuyển nhượng bớt phần số phí bảo hiểm nhận Chính chất tái bảo hiểm xem chế phân tán rủi ro nhà bảo hiểm với sở hợp đồng Điều có nghĩa công ty bảo hiểm muốn giảm bớt âu lo, tìm kiếm an tồn cho tồn họ việc mua tái bảo hiểm Trong lúc dựa vào khả tài mối quan hệ kinh doanh họ thị trường bảo hiểm Từ góc độ kỹ thuật, hoạt động tái bảo hiểm cho phép công ty bảo hiểm phân tán bớt rủi ro cho công ty bảo hiểm khác sau giữ lại phần rủi ro đảm nhận Mặt khác, nhìn từ góc độ tài chính, khả giữ lại cơng ty bảo hiểm phụ thuộc nhiều vào sức mạnh tài Phần vượt q khả giữ lại cần phải bù đắp, hỗ trợ công ty nhận tái bảo hiểm Xuất phát từ chất mà xem xét chức tái bảo hiểm cần phải nhìn nhận hai góc độ Dưới góc độ cơng ty bảo hiểm: Chức công ty nhượng tái bảo hiểm loại trừ tổn thất lớn liên quan đến mình, phân tán tổn thất lớn tổn thất nhỏ theo biên độ dự kiến trước Mặt khác tái bảo hiểm giúp cấu trúc tỷ lệ phí giữ lại phí tái cách hợp lý Cịn cơng ty tái bảo hiểm, tái bảo hiểm có chức mở rộng kinh doanh để tăng doanh thu ngoại tệ từ dịch vụ nhận tái Việc giúp ổn định kinh doanh cho công ty bảo hiểm gốc giúp hoạt động kinh doanh ổn định Dưới góc độ Nhà nước: Bên cạnh việc tạo ổn định cho công ty bảo hiểm, tái bảo hiểm gián tiếp giúp doanh nghiệp, cá nhân, chủ thể kinh tế tham gia bảo hiểm ổn định, hoạt động sản xuất kinh doanh từ đảm bảo ổn định phát triển vững cho kinh tế nước Ngoài ra, tái bảo hiểm giữ Nhà nước đảm bảo chức đối ngoại kinh tế mở từ đảm bảo ổn định thu ngân sách ngoại tệ 1.3 Lịch sử phát triển tái bảo hiểm Một điều có tính quy luật kinh tế - xã hội phát triển, đời sống vật chất tinh thần người dân cao nhu cầu bảo hiểm lớn Như vậy, phát triển bảo hiểm phụ thuộc vào điều kiện kinh tế - xã hội Trong tái bảo hiểm lại hoạt động gắn bó chặt chẽ với hoạt động kinh doanh bảo hiểm, phần hoạt động kinh doanh bảo hiểm Chính mà lịch sử phát triển tái bảo hiểm tách rời với phát triển kinh tế - xã hội thời kỳ Theo đó, sơ lược phát triển tái bảo hiểm chia làm ba giai đoạn: 1.3.1 Giai đoạn đầu phát triển tái bảo hiểm (từ kỷ 17 đến kỷ 19) Theo tài liệu mà nhà nghiên cứu thu thập khẳng định nước Ý nước chứng kiến đời dịch vụ tái bảo hiểm Bản thoả ước cổ có tính chất pháp lý hợp đồng tái bảo hiểm ký kết vào năm 1370 nhằm đảm bảo cho chuyến hàng hố vận chuyển biển có hành trình từ Genés đến Bruges Hợp đồng ký kết bên hai thương nhân hoạt động với tư cách nhà tái bảo hiểm với bên đại diện cho nhà bảo hiểm Sau với phát triển rộng rãi mối quan hệ thương mại thành phố nước Ý nước Bắc Âu, đặc biệt nước Anh, dịch vụ tái bảo hiểm ngày có điều kiện phát triển Do giai đoạn đầu thị trường tái bảo hiểm nên thực chủ yếu với nghiệp vụ hoả hoạn, hàng hải nhân thọ Và đặc điểm chủ yếu giai đoạn hầu hết tái bảo hiểm nước với với hình thức tái bảo hiểm chủ yếu tuỳ ý lựa chọn Đồng bảo hiểm áp dụng nhiều tái bảo hiểm Ngoài quan hệ công ty bảo hiểm gốc nhà nhận tái bảo hiểm thực sở pháp luật quốc gia mà công ty nhượng tái bảo hiểm tiến hành Một đặc điểm giai đoạn phương pháp tái bảo hiểm đơn giản, chủ yếu tái bảo hiểm số thành mức dơi Tuy nhiên, sau xuất nhiều vụ lạm dụng có tính chất bn gây nhiều phản ứng chống lại chất tái bảo hiểm Đó trường hợp mà nhà tái bảo hiểm lợi dụng hình thức tái bảo hiểm để phân tán rủi ro theo tỷ lệ phí thấp nhiều so với phí bảo hiểm gốc để kiếm lời Đây nguyên nhân chủ yếu dẫn đến đời đạo luật cấm hoạt động tái bảo hiểm hàng hải nước Anh thời gian dài từ 1746 – 1864 Đạo luật vơ hình chung tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức Lloyd’s phát huy ảnh hưởng cách đồng bảo hiểm sau 1864 trở thành thị trường tái bảo hiểm quan trọng giới 1.3.2 Giai đoạn từ kỷ 19 đến kỷ 20 Giữa kỷ 19, kinh tế nước tư chủ nghĩa có bước phát triển vượt bậc nhờ việc ứng dụng thành tựu cách mạng khoa học kỹ thuật vào sản xuất Giao lưu hàng hoá nước ngày mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho thị trường tái bảo hiểm trưởng thành phát triển Nhiều tổ chức tái bảo hiểm chuyên nghiệp đời, mà phải kể đến nước Đức với công ty tái bảo hiểm Kohn thành lập năm 1846 Sau hàng loạt cơng ty tái bảo hiểm chuyên nghiệp có tên tuổi thị trường thành lập công ty tái bảo hiểm Thuỵ Sĩ năm 1863, Công ty tái bảo hiểm Luân Đôn năm 1869, Công ty tái bảo hiểm Munich năm 1880 Có thể nói giai đoạn tái bảo hiểm phát triển rộng khắp thị trường giới Trong nghiệp vụ thường áp dụng tái bảo hiểm nhiều hàng không, kỹ thuật dầu khí Mặt khác quan hệ công ty nhượng nhà tái bảo hiểm lúc khơng bó hẹp phạm vi quốc gia mà mở rộng phạm vi toàn cầu Mà thị trường Lloyd’s trung tâm giới bảo hiểm tái bảo hiểm Giai đoạn chứng kiến xuất đầy đủ tất phương pháp hình thức tái bảo hiểm Tuy nhiên với hai chiến tranh giới với khủng hoảng kinh tế lạm phát làm tổn hại lớn đến phát triển ngành bảo hiểm nói chung ngành tái bảo hiểm nói riêng Bị tổn hại nhiều nhât công ty tái bảo hiểm Đức Các giới tư độc quyền lấy vốn quĩ tiền tệ bảo hiểm công ty bảo hiểm tái bảo hiểm để chi tiêu chiến tranh Chính mà đến cuối giai đoạn thị trường tái bảo hiểm giới bị trầm lắng hẳn 1.3.3 Giai đoạn từ sau chiến tranh giới thứ hai đến Chiến tranh giới thứ hai kết thúc năm 1945 với thắng lợi thuộc Hồng quân Liên Xô nước đồng minh Cục diện giới thay đổi: hệ thống xã hội chủ nghĩa đời, phong trào giải phóng dân tộc nhiều nước thuộc địa giành thắng lợi, chủ nghĩa đế quốc lâm vào khủng hoảng kinh tế mới…Tất tác động sâu sắc đến kinh tế nói chung, ngành bảo hiểm – tái bảo hiểm nói riêng Sự kiện ảnh hưởng lớn đến chiều hướng phát triển tái bảo hiểm quốc tế Các nước xã hội chủ nghĩa thực nhiều biện pháp mang tính độc quyền tái bảo hiểm hạn chế quan hệ với thị trường tái bảo hiểm tư chủ nghĩa Tuy nhiên với tiến khoa học kỹ thuật mà qui mô sản xuất kinh doanh ngày mở rộng tài sản có giá trị lớn ngày tăng Những bất đồng chiến tranh ngày đẩy lùi vào khứ làm cho quan hệ quốc tế phát triển nhanh chóng mang tính tồn cầu Xã hội phát triển, nhiều ngành nghề đời tiềm ẩn nhiều rủi ro Mặt khác số dịch vụ liên quan đến người có giá ngày đắt đỏ Đó nguyên nhân giúp thị trường tái bảo hiểm giới giai đoạn phát triển nhanh chưa thấy Đặc trưng chủ yếu thị trường tái bảo hiểm giai đoạn thị trường tái bảo hiểm theo xu hướng tồn cầu hố Các cơng ty tái bảo hiểm CHLB Đức phục hồi nhanh chóng, sớm khơi phục lại địa vị truyền thống thiết lập mối quan hệ quốc tế rộng rãi Nhiều công ty tái bảo hiểm thành lập ngày có nhiều cơng ty bảo hiểm tiến hành đồng thời dịch vụ tái bảo hiểm khiến cho thị trường tái bảo hiểm trở nên cạnh tranh gay gắt Tuy nhiên tổng kết lại thấy năm thị trường lớn giới Mỹ, Nhật Bản, CHLB Đức, Anh, Pháp năm thị trường Trung Quốc, Brazin, Nga, Ấn Độ Nam Phi Mặt khác giai đoạn công ty bảo hiểm gốc nhà tái bảo hiểm có quan hệ chặt chẽ theo kiểu song phương đa phương theo cấp quan hệ Chính phủ Điển hình đời tập đoàn tái bảo hiểm Tái bảo hiểm Châu Phi, Tái bảo hiểm Châu Á, Tái bảo hiểm Asean…Các tập đoàn vận hành dựa sở nhượng bắt buộc hay tự nguyện với thành viên Cuối thị trường tái bảo hiểm phát triển kéo theo phát triển tất hình thức phương pháp tái bảo hiểm đặc biệt công ty nhượng muốn kết hợp nhiều phương pháp tái bảo hiểm với để thực phân tán rủi ro nhanh hơn, giúp ổn định hoạt động kinh doanh Các hình thức tái bảo hiểm 2.1 Tái bảo hiểm tuỳ ý lựa chọn Đây hình thức tái bảo hiểm đơn giản cổ điển Theo hình thức cơng ty nhượng có tồn quyền lựa chọn rủi ro cần phải tái bảo hiểm ngược lại nhà tái bảo hiểm có quyền chấp nhận hay từ chối rủi ro Thơng thường loại rủi ro đem tái chấp nhận hình thành hợp đồng tái bảo hiểm tách biệt a Thủ tục tiến hành tái bảo hiểm theo hình thức bao gồm bước: Trước hết công ty nhượng thông báo cho nhà tái bảo hiểm dịch vụ bảo hiểm với rủi ro có liên quan hình thức phiếu đề nghị có đầy đủ thơng tin số tiền bảo hiểm, phí bảo hiểm, phần giữ lại cơng ty nhượng, thủ tục phí tái bảo hiểm… Khi nhận phiếu này, nhà tái bảo hiểm nghiên cứu, xem xét có tồn quyền lựa chọn nhận tồn hay phần tỷ lệ sở rủi ro đề nghị Nếu chấp nhận, nhà tái bảo hiểm xác nhận phần tham gia cách ghi trực tiếp vào phiếu đề nghị gửi lại cho công ty nhượng Tuy nhiên trước thức chấp nhận hay từ chối, nhà tái bảo hiểm yêu cầu biết thêm chi tiết khác để đánh giá rủi ro mà nhận hợp đồng bảo hiểm gốc, chi tiết định giá phí bảo hiểm…Và nhận thông báo chấp nhận nhà tái bảo hiểm dịch vụ tái bảo hiểm theo hình thức tuỳ ý lựa chọn coi hồn thành, trừ trường hợp có thoả thuận khác hai bên Dịch vụ tái bảo hiểm tự động chấm dứt hiệu lực đến ngày mãn hạn hợp đồng bảo hiểm gốc mà khơng có tái tục hợp đồng; nhiên dù hợp đồng bảo hiểm gốc có tái lập khơng có nghĩa nhà tái bảo hiểm buộc phải tiếp tục nhận hợp đồng tái bảo hiểm cho thời hạn kế tiếp, mà họ có quyền lựa chọn nhận từ chối khơng tham gia tiếp nữa, trừ trường hợp có giao kết khác b Ưu điểm hình thức là: - Giúp công ty nhượng đặc biệt cơng ty thành lập cịn non trẻ kinh nghiệm hồn thành việc nhận bảo hiểm cho đơn vị rủi ro có giá trị lớn, vượt khả tài họ việc sử dụng chuyên môn khả thị trường tái bảo hiểm quốc tế - Giúp cơng ty nhượng cân đối khả tài họ chủ động tái đơn vị rủi ro cần thiết, chủ động xác định mức giữ lại hợp lý - Giúp công ty nhượng loại bỏ rủi ro đặc biệt lớn nguy hiểm mà xảy tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm làm ảnh hưởng đến kết kinh doanh năm nghiệp vụ bảo hiểm riêng biệt Chẳng hạn hợp đồng bảo hiểm cho cơng trình lớn: đê điều, tổ hợp cơng nghiệp, cơng trình liên doanh…là đối tượng bảo hiểm có giá trị lớn với số tiền bảo hiểm tăng không ngừng, tập trung giá trị tài sản ngày tăng kéo dài, thời gian bảo đảm ngày thịnh hành việc ghép loại bảo hiểm với như: bảo hiểm hoả hoạn, bảo hiểm thiệt hại lợi nhuận, khai thác đó, buộc phải áp dụng hình thức tái bảo hiểm tuỳ ý lựa chọn - Tạo điều kiện cho công ty nhượng cải thiện vận may rủi việc đạt lợi ích tối đa theo điều kiện qui định hợp đồng tái bảo hiểm họ (như điều kiện chia lãi, thục tục phí tái bảo hiểm theo thang luỹ tiến, thủ tục phí tái bảo hiểm theo lãi…) Bên cạnh đó, vận may rủi chia sẻ bên hoàn toàn khách quan, khơng gị ép tạo điều kiện quan hệ lâu dài công ty nhượng tái bảo hiểm c Nhược điểm hình thức tái bảo hiểm tuỳ ý lựa chọn: - Do tiết lộ thông tin nên nhà tái bảo hiểm biết chiến lược mục tiêu kinh doanh, ý đồ công ty nhượng Điều tạo bất lợi kinh doanh - Không đảm bảo thời gian chắn việc phân tán rủi ro bảo hiểm Do cơng ty nhượng hội tranh thủ bảo hiểm khơng có khả để nhận bảo hiểm cho rủi ro có giá trị lớn, hay làm cho cơng ty nhượng uy tín chậm trễ trả lời người bảo hiểm - Chi phí hành thủ tục giấy tờ tốn phải thường xuyên đàm phán tái lập lại hợp đồng trước định ký kết hợp đồng bảo hiểm gốc với khách hàng làm ảnh hưởng đến lợi nhuận kinh doanh - Trong nhiều trường hợp hình thức tái bảo hiểm thực với mức phí cao mức phí gốc buộc phải giảm bớt thủ tục phí tái bảo hiểm Ngoài thị trường tái bảo hiểm giới cung cầu bão hoà hay khả tiếp nhận rủi ro thị trường gần đạt tới mức tối đa, dày đặc…thì tái bảo hiểm theo hình thức bị hạn chế 2.2 Tái bảo hiểm bắt buộc 10