Tái bảo hiểm tài sản tại tổng công ty bảo hiểm bảo việt

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN  NGUYỄN THỊ THÙY DƯƠNG TÁI BẢO HIỂM TÀI SẢN TẠI TỔNG CÔNG TY BẢO HIỂM BẢO VIỆT CHUYÊN NGÀNH: BẢO HIỂM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Phạm Văn Định HÀ NỘI, 2016 MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.1 Tính cấp thiết đề tài Thị trường bảo hiểm Việt Nam năm gần có giảm nhiệt có tốc độ tăng trưởng mạnh, sản phẩm bảo hiểm ngày đa dạng, thiết thực kèm theo chất lượng dịch vụ nâng cao Thêm vào đó, thị trường bảo hiểm Việt Nam nói chung thị trường bảo hiểm phi nhân thọ nói riêng mở rộng với tham gia rộng rãi thành phần kinh tế vào kinh doanh dịch vụ bảo hiểm Đóng góp khơng nhỏ cho phát triển bền vững thị trường bảo hiểm phi nhân thọ hoạt động tái bảo hiểm Tái bảo hiểm bảo đảm an tồn tài đồng thời bước cuối xác định khả nhận bảo hiểm cho hợp đồng bảo hiểm công ty bảo hiểm, hợp đồng bảo hiểm lớn Là doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ đời sớm thị trường bảo hiểm Việt Nam, Bảo hiểm Bảo Việt cho thấy vị tiên phong hoạt động kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ Để tiếp tục phát triển tương xứng với tiềm có, Bảo hiểm Bảo Việt trọng mở rộng khai thác, chiếm lĩnh thị phần tất nghiệp vụ đặc biệt nghiệp vụ tài sản, đồng thời đảm bảo tính an tồn ổn định q trình khai thác thơng qua hoạt động tái bảo hiểm cách thận trọng linh hoạt Ngày từ vào hoạt động, tái bảo hiểm Tổng công ty đánh giá cao khối quản lý nghiệp vụ, giúp san sẻ rủi ro, chuyển giao rủi ro công ty sang công ty bảo hiểm khác hay nhà tái bảo hiểm khác Trong nghiệp vụ tài sản, tái bảo hiểm chứng tỏ vai trò quan trọng giá trị thực tế tài sản tham gia bảo hiểm thường lớn Nếu khơng có tái bảo hiểm, Bảo Việt đứng nhận bảo hiểm cho khách hàng lớn vậy, cần xảy tổn thất, cơng ty hồn tồn khơng có khả chi trả bồi thường tiếp tục hoạt động Tuy nhiên, tái bảo hiểm bảo hiểm tài sản ln mảng hoạt động mang tính chất kỹ thuật cao, khó đánh giá dựa phần lớn vào lịch sử tổn thất kinh nghiệm hoạt động công ty bảo hiểm triển khai cịn nhiều khó khăn, hạn chế Là chuyên viên Ban tái bảo hiểm Tổng cơng ty Bảo hiểm Bảo Việt, nhằm đóng góp cho tăng trưởng phát triển Tổng công ty nói chung hoạt động tái bảo hiểm tài sản nói riêng, tác giả lựa chọn đề tài: “Tái bảo hiểm tài sản Tổng công ty bảo hiểm Bảo Việt” làm luận văn 1.2 Tình hình nghiên cứu Các cơng trình nghiên cứu trước chủ yếu tác giả tập trung vào nghiên cứu bảo hiểm tài sản, có điểm qua vai trị quan trọng tái bảo hiểm mà chưa có nhiều viết chuyên sâu tìm hiểu rõ hoạt động tái bảo hiểm bảo hiểm tài sản Tác giả Hồng Oanh có nghiên cứu vấn đề Tổng công ty bảo hiểm Bảo Việt viết từ năm 2007, đến phân tích khơng cịn với bối cảnh kinh tế vị TCT Bảo hiểm Bảo Việt Ngoài tác giả khác có nghiên cứu thêm vai trị tái bảo hiểm bảo hiểm xây dựng lắp đặt công ty tái bảo hiểm lớn thị trường – Vinare hay số nghiệp vụ khác dừng lại mức độ nghiên cứu chuyên đề tốt nghiệp đại học Tóm lại, cơng trình nghiên cứu trước giai đoạn phát triển cũ kinh tế, chưa thực sâu vào phân tích cụ thể tầm trọng tái bảo hiểm bảo hiểm tài sản Cũng đề tài khó, với tính kỹ thuật cao số liệu chưa rõ ràng, đầy đủ Trên sở kế thừa phát huy thành công mà cơng trình đạt được, luận văn nghiên cứu cách toàn diện, tổng thể hoạt động tái bảo hiểm Tài sản Tổng công ty Bảo hiểm Bảo Việt 1.3 Mục tiêu nghiên cứu Trên sở vấn đề sở lý luận tái bảo hiểm nói chung, đề tài sâu nghiên cứu thực trạng hoạt động tái bảo hiểm tài sản Tổng cơng ty bảo hiểm Bảo Việt Sau có đánh giá thực tế, kết đạt hạn chế nguyên nhân khách quan, chủ quan tình hình hoạt động tái bảo hiểm tài sản, đề tài đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động tái bảo hiểm tài sản Tổng công ty Bảo hiểm Bảo Việt 1.4 Nhiệm vụ nghiên cứu Để đạt mục đích nghiên cứu trên, luận văn tập trung giải nhiệm vụ sau: - Làm rõ sở lý luận Tái bảo hiểm Tài sản - Phân tích thực trạng hoạt động tái bảo hiểm tài sản Tổng công ty Bảo hiểm Bảo Việt thời gian qua - Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện tăng cường hiệu hoạt động tái bảo hiểm tài sản Tổng công ty Bảo hiểm Bảo Việt 1.5 Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận văn: Hoạt động tái bảo hiểm tài sản Phạm vi nghiên cứu luận văn: Hoạt động tái bảo hiểm tài sản từ năm 2013 đến Tổng công ty Bảo hiểm Bảo Việt 1.6 Phương pháp nghiên cứu Khi viết luận văn, tác giả sử dụng số phương pháp phương pháp thống kê, so sánh, phân tích tổng hợp, sở lý thuyết hệ thống Phương pháp thống kê: tác giả sử dụng phương pháp để lấy thông tin, thu thập số liệu phục vụ phân tích, đánh giá - Phương pháp so sánh: tác giả sử dụng phương pháp để so sánh kết hoạt động qua năm công ty bảo hiểm với công ty bảo hiểm khác - Phương pháp phân tích tổng hợp, sở lý thuyết hệ thống: tác giả sủ dụng để từ nội dung phân tích tổng hợp sở lý thuyết, đánh giá, phân tích thực trạng 1.7 Dự kiến đóng góp luận văn Là cơng trình nghiên cứu mức độ luận văn thạc sĩ, nghiên cứu chưa thể cách toàn diện, tầm vĩ mô đưa nhận định sâu sắc, mang chun mơn hoạt động tái bảo hiểm đóng góp để giúp cho hoạt động tái bảo hiểm tài sản Tổng cơng ty bảo hiểm Bảo Việt nhìn nhận khách quan, từ thay đổi cải thiện theo hướng tích cực để hồn thiện tăng cường hiệu tương lai Ngoài ra, luận văn tiền đề cho nghiên cứu sau này, đóng góp vào khối lượng nghiên cứu cịn hoạt động kinh doanh quan trọng lĩnh vực bảo hiểm 1.8 Nội dung kết cấu đề tài Từ thực tiễn nghiên cứu, tác giả xác định kết cấu đề tài luận văn gồm 04 chương, nội dung cụ thể sau: Chương 1: Tổng quan tình hình nghiên cứu Chương 2: Lý luận chung bảo hiểm tài sản tái bảo hiểm tài sản Chương 3: Tái bảo hiểm tài sản Tổng công ty bảo hiểm Bảo Việt Chương 4: Giải pháp hoàn thiện hoạt động tái bảo hiểm tài sản Tổng công ty bảo hiểm Bảo Việt CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ BẢO HIỂM TÀI SẢN VÀ TÁI BẢO HIỂM TÀI SẢN 2.1 Khái quát Bảo hiểm tài sản 2.1.1 Đối tượng đặc điểm bảo hiểm tài sản Bảo hiểm tài sản loại hình bảo hiểm mà đối tượng bảo hiểm tài sản (cố định hay lưu động) người bảo hiểm Bảo hiểm tài sản có số đặc điểm sau: - Áp dụng nguyên tắc bồi thường toán chi trả bảo hiểm Số tiền bồi thường mà người bảo hiểm nhận trường hợp không vượt thiệt hại thực tế cố bảo hiểm Do bảo hiểm bù đắp ngang mặt tài cho thiệt hại người tham gia bảo hiểm, trường hợp tổn thất, số tiền mà người tham gia bù đắp không vượt giá trị thiệt hại thực tế giới hạn trách nhiệm số tiền bảo hiểm hợp đồng - Áp dụng nguyên tắc quyền hợp pháp xuất người thứ ba có lỗi có trách nhiệm thiệt hại người bảo hiểm Theo nguyên tắc này, sau trả tiền bồi thường, doanh nghiệp thay quyền người bảo hiểm để thực việc truy đòi trách nhiệm người thứ ba có lỗi Nguyên tắc quyền hợp pháp nhằm đảm bảo quyền lợi người bảo hiểm, chống lại hành vi rũ bỏ trách nhiệm người thứ ba có lỗi, đồng thời đảm bảo nguyên tắc bồi thường Bên cạnh đó, nguyên tắc giúp đảm bảo công người bảo hiểm, công ty bảo hiểm người thứ có lỗi, đồng thời loại bỏ khả người bảo hiểm bồi thường từ phía cơng ty bảo hiểm người thứ ba Tuy nhiên có số trường hợp ngoại lệ áp dụng nguyên tắc quyền hợp pháp Đó người thứ ba gây lỗi trẻ em, cái, vợ chồng, cha mẹ… người bảo hiểm - Bảo hiểm trùng: bảo hiểm tài sản, đối tượng bảo hiểm đồng thời bảo đảm nhiều hợp đồng bảo hiểm cho rủi ro với doanh nghiệp bảo hiểm khác nhau, hợp đồng bảo hiểm có điều kiện bảo hiểm giống nhau, thời hạn bảo hiểm trùng nhau, tổng số tiền bảo hiểm từ hợp đồng lớn giá trị đối tượng bảo hiểm gọi bảo hiểm trùng Trong trường hợp có bảo hiểm trùng, tùy thuộc vào nguyên nhân xảy để giải Thông thường, bảo hiểm trùng liên quan đến gian lận người tham gia bảo hiểm nhằm trục lợi bảo hiểm Do đó, nguyên tắc, doanh nghiệp bảo hiểm hủy bỏ hợp đồng bảo hiểm phát thấy bảo hiểm trùng có gian lận Nếu doanh nghiệp chấp nhận bồi thường lúc này, trách nhiệm cơng ty bảo hiểm tổn thất phân chia theo tỷ lệ trách nhiệm mà họ đảm nhận Cụ thể: STBT HĐBH A = Giá trị thiệt hại thực tế x Trên thực tế, số doanh nghiệp bảo hiểm cấp hợp đồng cho đối tượng bảo hiểm trùng đứng bồi thường theo số thiệt hại thực tế, sau địi lại doanh nghiệp bảo hiểm khác phần trách nhiệm họ - Chế độ bồi thường bảo hiểm + Chế độ bảo hiểm theo mức miễn thường Doanh nghiệp bảo hiểm chịu trách nhiệm tổn thất mà giá trị thiệt hại thực tế vượt mức thỏa thuận gọi mức miễn thường Việc áp dụng bảo hiểm theo mức miễn thường tự nguyện bắt buộc Nếu doanh nghiệp bảo hiểm người tham gia bảo hiểm thỏa thuận không bồi thường tổn thất nhỏ mức miễn thường sở tự nguyện phí bảo hiểm đượcgiảm bớt phụ thuộc vào mức miễn thường cụ thể Trong trường hợp miễn thường bắt buộc, phí bảo hiểm giữ nguyên Bảo hiểm theo mức miễn thường không tránh cho danh nghiệp bảo hiểm phải bồi thường cho tổn thất nhỏ so với giá trị bảo hiểm mà cịn có ý nghĩa việc nâng cao ý thức trách nhiệm đề phòng hạn chế rủi ro người bảo hiểm Có hai loại miễn thường: miễn thường có khấu trừ miễn thường không khấu trừ Chế độ bảo hiểm miễn thường không khấu trừ đảm bảo đảm chi trả cho thiệt hại thực tế vượt mức miễn thường số tiền bồi thường không bị khấu trừ theo mức miễn thường STBT = Giá trị thiệt hại thực tế Trong chế độ bảo hiểm miễn thường có khấu trừ, thiệt hại thực tế phải lớn mức miễn thường quy định bồi thường số tiền bồi thường bị khấu trừ theo mức miễn thường STBT = Giá trị thiệt hại thực tế - Mức miễn thường + Chế độ bảo hiểm theo tỷ lệ Có hai loại tỷ lệ áp dụng: Tỷ lệ Số tiền bảo hiểm/ Giá trị bảo hiểm tỷ lệ Số phí nộp/ Số phí lẽ phải nộp Tỷ lệ số tiền bảo hiểm/ giá trị bảo hiểm áp dụng trường hợp bảo hiểm giá trị: STBH = Giá trị thiệt hại thực tế x Cịn trường hợp có khai báo khơng xác rủi ro, bên bảo hiểm thường áp dụng tỷ lệ “số phí bảo hiểm nộp/số phí bảo hiểm lẽ phải nộp” để toán chấp nhận bồi thường: STBT = Giá trị thiệt hại thực tế x - Chế độ bảo hiểm theo rủi ro Theo chế độ bồi thường này, doanh nghiệp bảo hiểm trả số tiền bồi thường theo giới hạn thỏa thuận Các tổn thất người bảo hiểm nằm giới hạn gọi tổn thất thuộc rủi ro tổn thất Còn tổn thất vượt giới hạn thỏa thuận bảo hiểm đơn bảo hiểm vượt Chế độ bồi thường áp dụng bảo hiểm trộm cắp Người ta lý luận rằng, tồn tài sản bị trộm, tài sản ... chung bảo hiểm tài sản tái bảo hiểm tài sản Chương 3: Tái bảo hiểm tài sản Tổng công ty bảo hiểm Bảo Việt Chương 4: Giải pháp hoàn thiện hoạt động tái bảo hiểm tài sản Tổng công ty bảo hiểm Bảo. .. CHUNG VỀ BẢO HIỂM TÀI SẢN VÀ TÁI BẢO HIỂM TÀI SẢN 2.1 Khái quát Bảo hiểm tài sản 2.1.1 Đối tượng đặc điểm bảo hiểm tài sản Bảo hiểm tài sản loại hình bảo hiểm mà đối tượng bảo hiểm tài sản (cố... hoạt động tái bảo hiểm tài sản Tổng công ty Bảo hiểm Bảo Việt thời gian qua - Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện tăng cường hiệu hoạt động tái bảo hiểm tài sản Tổng công ty Bảo hiểm Bảo Việt 1.5