Tái Bảo Hiểm Và Thực Tế Thị Trường Tái Bảo Hiểm Ở Việt Nam.docx

Mục lục trang Lời nói đầu - Chơng I- Từ bảo hiểm tới tái bảo hiểm I Từ bảo hiểm đến tái bảo hiểm Lịch sử phát triển tài bảo hiểm 1.1 Khái niệm tái bảo hiểm 1.2 Sự cần thiết khách quan tái bảo hiểm 1.3 Sơ lợc lịch sử đời phát triển tái bảo hiểm Một số nguyên tắc pháp lý hợp đồng Tái bảo hiểm Tác dụng Tái bảo hiểm 3.1 Đối với Công ty nhợng Tái bảo hiểm 3.2 Đối với ngời đợc bảo hiểm 3.3 Đối với kinh tế quốc dân Các hình thức Tái bảo hiểm 4.1 Tái bảo hiểm tuỳ ý lựa chọn 4.2 Tái bảo hiểm bắt buộc 11 4.3 Tái bảo hiểm lực chọn bắt buộc 12 II Các phơng pháp Tái bảo hiểm 12 Tái bảo hiểm theo tỷ lệ 12 1.1 Định nghĩa 12 1.2 Tính chất 13 1.3 Các dạng Tái bảo hiểm theo tỷ lệ 13 1.4 Hoa hồng Tái bảo hiểm 17 1.5 Phí tạm tính bồi thờng 19 Tái bảo hiểm phí tỷ lệ 20 2.1 Định nghĩa 20 2.2 Đặc điểm tính chất 20 2.3 u nhợc điểm hình thức Tái bảo hiểm phi tỷ lệ 22 2.4 Các dạng Tái bảo hiểm phi tỷ lệ 23 2.5 Phi Tái bảo hiểm theo hợp đồng Tái bảo hiểm phi tỷ lệ 25 2.6 Tái lập trách nhiệm theo hợp đồng 28 Chơng II - Thị trờng tái bảo hiểm giới I Các bên tham gia vào thị trờng tái bảo hiểm 30 Khái niệm thị trờng Tái bảo hiểm 30 1.1 Định nghĩa 30 1.2 Đặc điểm 30 Các thành viên tham gia vào thị trờng Tái bảo hiểm 31 2.1 Những công ty mua Tái bảo hiểm 32 2.2 Các trung gian Tái bảo hiểm 33 2.3 Những công ty bán Tái bảo hiểm 36 II Những vấn đề thị trờng Tái bảo hiểm quốc tế 38 Nhìn chung tình hình thị trờng năm vừa qua 38 1.1 Sơ lợc 38 1.2 Tình hình kinh doanh Tái bảo hiểm giới (1996 – 2001) (Nguån VINARE) 39 Mét sè nhËn định thị trờng Tái bảo hiểm giới tơng lai 44 2.1 Xu hớng cạnh tranh phí 44 2.2 Sự hợp nhà Tái bảo hiểm chuyên nghiệp 45 2.3 Thay đổi cung cầu thị trờng Tái bảo hiểm giới 46 2.4 Tái bảo hiĨm tû lƯ hay phi tû lƯ 46 Ch¬ng III - Thực trạng thị trờng Tái bảo hiểm Việt Nam I Quá trình phát triển Tái bảo hiểm Việt Nam 48 Thị trờng Tái bảo hiểm trớc có Nghị định 100/CP 48 Thị trờng Tái bảo hiểm từ có Nghị định 100/CP Các bên tham gia thị trờng Tái bảo hiểm Việt Nam 49 50 3.1 Các công ty Bảo hiểm gốc 50 3.2 Công ty Tái bảo hiểm 3.3 Môi giới Tái bảo hiểm 55 3.4 Các công ty Bảo hiểm Tái bảo hiểm quốc tế 55 55 II Hoạt động kinh doanh Tái bảo hiểm VINARE 56 Sự đời chức nhiệm vụ công ty Tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam (VINARE) 1.1 Sù ®êi cđa VINARE 56 1.2 Chøc quyền hạn VINARE 56 57 Hoạt ®éng kinh doanh cđa VINARE 59 2.1 T×nh h×nh kinh doanh nói chung 59 2.2 Mức Tái bảo hiểm bắt buộc VINARE 63 2.3 Kinh doanh nhận Tái bảo hiểm 64 2.4 Kinh doanh nhợng Tái bảo hiểm 65 2.5 Hoà nhập với công ty Bảo hiểm 67 III Triển vọng số giải pháp nhằm phát triểnthị trờng Tái bảo hiểm Việt Nam Triển vọng thị trờng Tái bảo hiểm Việt Nam 67 67 1.1 Tiềm thị trờng Bảo hiểm 67 1.2 Điều kiện kinh tế-xà hội ảnh hởng đến thị trờng Tái bảo hiểm 1.3 Thuận lợi khó khăn thị trờng Tái bảo hiểm 68 Một số giải pháp nhằm phát triển thị trờng Tái bảo hiểm Việt Nam 2.1 Giải pháp từ phía công ty Bảo hiểm Tái bảo hiểm 2.2 Một số kiến nghị Nhà nớc 70 72 72 76 Kết luận 78 Tài liệu tham khảo 80 Phụ lục 81 Lời nói đầu Sự tồn rủi ro coi nguyên nhân dẫn đến đời hoạt động bảo hiểm giới từ nhiều kỷ trớc Khi mức độ rủi ro riêng biệt mà ngời đợc Bảo hiểm yêu cầu lớn so với mức độ bình thờng mà công ty bảo hiểm chấp nhận đợc công ty có quyền từ chối Tuy nhiên nhằm giữ lại phần rủi ro không để khách hàng, ngời có nhu cầu bảo hiểm tơng lai, công ty bảo hiểm thu xếp bảo hiểm chia sẻ rủi ro (Đồng Bảo hiểm) thu xếp bảo hiểm nhằm tự bảo vệ họ Khả thứ hai đợc gọi Tái bảo hiểm Xuất từ kỷ XIV, nhng mÃi đến kỷ XIX Tái bảo hiểm thực trở thành hệ thống Cho đến Tái bảo hiểm đà trở thành ngành kinh doanh sôi động giới Tuy nhiên, Việt Nam Tái bảo hiểm lĩnh vực mẻ Thực chất Tái bảo hiểm Bảo hiểm công ty Bảo hiểm gốc Bảo hiểm rủi ro lần Thông qua hoạt động Tái bảo hiểm, luồng tiền tệ đà xuất chu chuyển thị trờng tiền tệ Việt Nam nh thị trờng tài Việt Nam với thị trờng tài quốc tế Nh vậy, coi Tái bảo hiểm nh hoạt động tài đối ngoại đóng góp vào việc điều hoà dòng chảy ngoại tệ khỏi Việt Nam vô to lớn Trong giai đoạn nay, kinh tế Việt Nam cần động lực để phát triển Trong bối cảnh đó, thị trờng bảo hiểm - Tái bảo hiểm nhân tố tích cực góp phần vào trình ph¸t triĨn cđa nỊn kinh tÕ Tuy nghiƯp vơ T¸i bảo hiểm cha đợc giảng dạy thức trờng Đại học Ngoại thơng, song xuất phát từ thực tiễn đề tài Tái bảo hiểm thực tế thị trờng Tái bảo hiểm Việt Nam đợc chọn để nghiên cứu Khoá luận trình bày nét Tái bảo hiểm số thông tin thị trờng Tái bảo hiểm Việt Nam Bên cạnh đó, khoá luận trình bày số kiến nghị giải pháp nhằm thúc đẩy thị trờng Tái bảo hiểm nớc ta phát triển Khoá luận bao gồm ba chơng: Chơng I: Khái niệm chung Tái bảo hiểm Chơng II: Thị trờng Tái bảo hiểm Chơng III: Thực tế thị trờng Tái bảo hiểm Việt Nam Do điều kiện thời gian nghiên cứu có hạn kiến thức hạn chế nên Khoá luận không tránh khỏi sai sót Vì em mong nhận đợc ý kiến nhận xét thầy cô giáo bạn Nhân đây, em xin đợc bày tỏ cảm ơn sâu sắc đến thầy giáo tổ môn Vận tải Bảo hiểm Ngoại thơng, đặc biệt thầy Phan Anh Tuấn đà hớng dẫn bảo em suốt trình thực Khoá luận tốt nghiệp Em xin gửi lời cảm ơn đến cán thuộc Tổng công ty Bảo hiểm Việt Nam (Bảo Việt) Công ty Tái bảo hiểm quốc gia Việt Nam (VINARE) đà giúp em việc tìm tài liệu cho Khoá luận tái bảo hiểm thực trạng thị trờng tái bảo hiểm việt nam chơng i vấn đề chung tái bảo hiểm I - Từ bảo hiểm đến tái bảo hiểm Lịch sử phát triển tái bảo hiểm 1.1 Khái niệm Tái bảo hiểm Tái bảo hiểm loại nghiệp vụ mà ngời Bảo hiểm sử dụng để chuyển phần trách nhiệm đà chấp nhận với ngời đợc Bảo hiểm cho ngời Bảo hiểm khác, sở nhợng lại cho ngời Bảo hiểm phần phí Bảo hiểm thông qua hợp đồng Tái bảo hiểm Thực tế Tái bảo hiểm đợc hình thành sở Bảo hiểm gốc nên gắn liền với nghiệp vụ Bảo hiểm gốc 1.2 Sự cần thiết khách quan Tái bảo hiểm Bảo hiểm Tái bảo hiểm có mối liên kết chặt chẽ Bảo hiểm tiền đề Tái bảo hiểm, ngợc lại Tái bảo hiểm giúp Bảo hiểm mở rộng phạm vi hoạt động Trong qua trình kinh doanh, công ty Bảo hiểm thờng xuyên bị đe doạ phá sản nhiều nguyên nhân: - Do đối tợng tham gia Bảo hiểm có giá trị lớn mà khả tài công ty lại có hạn Điều đặc biệt phổ biến nớc có kinh tế phát triển, hệ thống tài yếu - Do nhiều tổn thất lớn xảy liên tục thời gian ngắn - Do phơng pháp kỹ thuật xác định phí Bảo hiểm không xác, thu không đủ bù chi dẫn đến phá sản - Do đối tợng tham gia Bảo hiểm hoạt động địa bàn xa, công ty không đủ khả kiểm soát quản lý rủi ro Để tránh phá sản, công ty bảo hiểm thờng áp dụng hai biện pháp Đồng bảo hiểm Tái bảo hiểm Đồng bảo hiểm có nghĩa nhiều công ty Bảo hiểm Bảo hiểm cho đối tợng tham gia Nó có tác dụng phân tán rủi ro để tránh phá sản Tuy vậy, có hai nhợc điểm lớn là: - Việc ký kết hợp đồng thờng bị kéo dài - Nếu có tổn thất xảy ra, việc bồi thờng khó tập trung dẫn đến tình trạng đối tợng tham gia Bảo hiểm dễ nghi ngờ khả tài công ty Bảo hiểm Để khắc phục tồn trên, ngời ta thờng sử dụng biện pháp Tái bảo hiểm Trong Tái bảo hiểm, công ty Bảo hiểm ban đầu công ty gốc (hay công ty nhợng Tái bảo hiểm) đóng vai trò ngời tham gia Bảo hiểm hợp đồng Tái bảo hiểm 1.3 Khái quát lịch sử đời trình phát triển cuả tái bảo hiểm Nh biết, ngành Bảo hiểm khái niệm trùng lặp mà mang tính giai cấp sâu sắc,vì mặt chất nhiệm vụ đợc xác định qua trật tự xà hội khác qui luật kinh tế xà hội đó, măt khác hoạt động có tác dụng trở lại phát triển quan hệ sản xuất lực lợng sản xuất xà hội Vì vậy, phát triển ngành Bảo hiểm nói chung Tái bảo hiểm nói riêng gắn chặt với phát triển xà hội sản xuất hàng hoá 1.3.1- Giai đoạn đầu trình phát triển Tái bảo hiểm Vào giai đoạn cuối thời đại trung cổ, ngành Bảo hiểm bắt đầu phát triển châu Âu nhu cầu Tái bảo hiểm đà xuất ngày tăng nhanh với phát triển kinh tế t chủ nghĩa Trớc tiên, nghiệp vụ Tái bảo hiểm đợc tiến hành cho loại hình bảo hiểm hàng hải, sau đợc mở rộng sang bảo hiểm cháy, bảo hiểm nhân thọ Italia nớc chứng kiến đời dịch vụ Tái bảo hiểm Bản giao ớc cổ đợc biết đến với tính chất pháp lý nh hợp đồng Tái bảo hiểm đà đợc ký kết thành phố Gênés vào năm 1370 bên hai thơng nhân hoạt động với t cách nh nhà Tái bảo hiểm bên đại diện cho nhà Bảo hiểm Hợp đồng Tái bảo hiểm đợc ký kết nhằm đảm bảo dịch vụ Bảo hiểm cho hàng hoá gửi đờng biển từ Gênés đến Bruges Sau với phát triĨn réng r·i cđa nh÷ng mèi quan hƯ kinh tÕ thơng mại thành phố Italia với nớc Bắc Âu đặc biệt nớc Anh nên dịch vụ Tái bảo hiểm đà đợc phát triển lên bớc Nhng sau đà xuất nhiều vụ lạm dụng Tái bảo hiểm gây nhiều phản ứng chống lại Tái bảo hiểm Trong vụ này, nhà Bảo hiểm đà lợi dụng hình thức Tái bảo hiểm để phân tán rủi ro nhng theo tỉ lệ phí thấp nhiều so với phí Bảo hiểm gốc để kiếm lời Đây nguyên nhân chủ yếu dẫn đến đời đạo luật cấm hoạt động Tái bảo hiểm hàng hải nớc Anh thời gian dài từ 1746 đến 1864 Đạo luật đà vô hình chung tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức Lloyds phát huy ảnh hởng cách đồng bảo hiểm sau 1864 đà trở thành thị trờng Tái bảo hiểm quan trọng giới Trong thời gian hình thức Tái bảo hiểm khác đà xuất hiện, điển hình nh Tái bảo hiểm cháy Lúc đầu nghiệp vụ Tái bảo hiểm đợc công ty Bảo hiểm tiến hành, điều có nghĩa họ vừa tiến hành Bảo hiểm gốc vừa tiến hành Tái bảo hiểm Hình thức Tái bảo hiểm đợc sử dụng hình thức Tái bảo hiểm tuỳ ý lựa chọn cho rủi ro riêng lẻ 1.3.2- Giai đoạn sau chiến tranh giới thứ hai đến Giai đoạn đợc đặc trng thông qua biến động lớn sau đây: - Sự phục hồi nhanh chóng công ty Tái bảo hiểm CHLB Đức: Trong chiến tranh giới lần thứ hai công ty Tái bảo hiểm Đức đà bị cắt đứt quan hệ với quốc tế năm 1947 lại bị cấm không cho hoạt động nớc Nhng sau lệnh cấm đợc bÃi bỏ, năm 1950, công ty Tái bảo hiểm CHLB Đức đà nhanh chóng khôi phục lại địa vị truyền thống Đến năm 70, tổng doanh thu phí thị trờng CHLB Đức đà chiếm vị trí thứ ba giới, sau Hoa Kỳ Nhật Bản - Sự thành lập công ty Bảo hiểm nhà nớc nớc XHCN ảnh hởng nhiều đến phát triển Tái bảo hiểm quốc tế Các nớc đà tiến hành biện pháp độc quyền Tái bảo hiểm, hạn chế quan hệ với thị trờng Tái bảo hiểm TBCN đồng thời không tiến hành Tái bảo hiểm cho loại hình Bảo hiểm đối nội - Tại nớc chậm phát triển hay giành đợc độc lập, tổ chức độc quyền Tái bảo hiểm, cục hay toàn phần đà đợc thành lập nhằm bảo vệ lợi ích riêng họ Sự kiện thu hẹp phạm vi hoạt động công ty Tái bảo hiểm quốc tế nớc - Trong thời gian này, hình thức Tái bảo hiểm không theo tỷ lệ hình thức tối u đáp ứng nhu cầu đảm bảo công ty Bảo hiểm gốc ngày đợc phổ biến Điều làm cho nhà Tái bảo hiểm có khó khăn việc tính phí phù hợp với phần rủi ro mà họ phải chịu Hơn khả xảy tổn thất ngày tăng đặc điểm giai đoạn chiều hớng gia tăng kết kinh doanh quỹ đầu t tiền tệ Bảo hiểm thông qua lÃi suất cao đồng thời với chiều hớng ngày giảm kết kinh doanh Tái bảo hiểm đơn Một số nguyên tắc pháp lý hợp đồng Tái bảo hiểm Hợp đồng tái bảo hiểm đợc thực tồn có hợp đồng bảo hiểm có hiệu lực hay nói cách khác có hợp đồng tái bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm gốc Có định nghĩa cổ điển tái bảo hiểm luật gia tiếng Lord Man - Fields đa vào năm 1807 Tái bảo hiểm đảm bảo mới, bị chi phối đơn bảo hiểm mới, cho rủi ro đà đợc bảo hiểm trớc, nhằm bồi thờng cho ngời bảo hiểm theo mức thoả thuận hai đơn bảo hiểm phải tồn đồng thời Định nghĩa rõ rằng: - Hợp đồng tái bảo hiểm mang đầy đủ tính chất nh hợp đồng bảo hiểm - Ngời đợc bảo hiểm gốc bên thứ ba hợp đồng tái bảo hiểm - Hợp đồng bảo hiểm gốc hợp đồng tái bảo hiểm phải tồn song song Nh có nghĩa công ty nhận tái bảo hiểm bị phá sản công ty nhợng tái bảo hiểm có trách nhiệm toàn số tiền bảo hiểm ghi đơn bảo hiểm Nhng công ty nhợng tái bị phá sản ngời đợc bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm gốc quyền khiếu nại công ty nhận tái bảo hiểm Tuy nhiên, hệ thống luật Anh-Mỹ cho phép ngời đợc bảo hiểm gốc có quyền đợc hởng bồi thờng trực tiếp từ ngời nhận tái bảo hiểm số trờng hợp đặc biệt nhng phải có điều khoản Cut-through clause hợp đồng tái bảo hiểm Điều khoản cho phép ngời đợc bảo hiểm gốc yêu cầu cách trực tiếp với công ty nhận tái bảo hiểm toán phần tổn thất trờng hợp công ty bảo hiểm gốc khả toán bị phá sản Mọi nguyên tắc pháp lý áp dụng cho hợp đồng Bảo hiểm đợc áp dụng tơng tự cho hợp đồng Tái bảo hiểm công ty nhợng công ty nhận Tái bảo hiểm Nguyên tắc tín nhiệm tuyệt đối (The atmost of good faith) nét đặc trng Tái bảo hiểm Trong hợp đồng Tái bảo hiểm, nguyên tắc phải đặc biệt đợc tôn trọng Cụ thể công ty nhợng tái phải cung cấp đầy đủ thông tin liên quan tới đối tợng Bảo hiểm cho công ty nhận tái biết, có rủi ro xảy phải thông báo tính toán tổn thất cách trung thực Ngợc lại công ty nhận tái phải trung thực việc đa thống kê tổn thất thị trờng giới để tính phí Tái bảo hiểm Nguyên tắc bồi thờng (Principle of indemnity) cho phép công ty nhợng tái đợc toàn quyền hành động việc giải khiếu nại, trừ có quy định khác hợp đồng Tái bảo hiểm Kết việc giải khiếu nại đợc công ty nhận tái chấp thuận Tuy nhiên theo nguyên tắc công ty nhợng tái muốn đòi bồi thờng từ công ty nhận tái phải chứng minh đợc tổn thất rơi vào phạm vi hợp đồng Tái bảo hiểm Cách thức tính toán toán bồi thờng tuỳ thuộc vào phơng thức Tái bảo hiểm điều khoản toán đợc quy định hợp đồng 3.Tác dụng Tái bảo hiểm 3.1 Đối với công ty nhợng Tái bảo hiểm Tác dụng Tái bảo hiểm giúp cho công ty nhợng tái tăng khả nhận Bảo hiểm nhận Bảo hiểm cho rủi ro lớn mà không cần phải tăng thêm vốn, tức tăng khả ký kết ngời Bảo hiểm, đặc biệt công ty thành lập, vốn kinh doanh hạn chế: Mức ký kết = Mức giữ lại + Khả cung cấp ngời nhận Tái bảo hiểm Thứ hai, Tái bảo hiểm đảm bảo khả toán tiền bồi thờng trờng hợp xảy thiệt hại lớn hay rủi ro mang tính thảm hoạ, chẳng hạn nh trận bÃo đánh vào hàng nghìn hợp đồng cố Nhờ tình hình tài hoạt động kinh doanh công ty nhợng Tái bảo hiểm ổn định Thứ ba, Tái bảo hiểm giúp ngời bảo hiểm sửa chữa tính bất thờng, đột biến rủi ro-khả sai lệch thực tế dự đoán mà ngời Bảo hiểm có đợc qua số liệu thống kê rủi ro từ khứ Ngời Bảo hiểm nhận đợc t vấn nghiệp vụ từ nhà nhận Tái bảo hiểm Cuối cùng, sau chuyển phần phí tái cho công ty nhận Tái bảo hiểm, công ty Bảo hiểm gốc nhận đợc khoản tiền hoa hồng cho dịch vụ mà khai thác đợc Nhiều yếu tố quan trọng để công ty Bảo hiểm gốc định ký hợp đồng Tái bảo hiểm với công ty Tái bảo hiểm 3.2 Đối với ngời đợc Bảo hiểm Ngời đợc Bảo hiểm đảm bảo số tiền tổn thất đợc toán số tiền Bảo hiểm số tiền tổn thất lớn Nghiệp vụ Tái bảo hiểm hạn chế xu hớng tăng phí Bảo hiểm, Tái bảo hiểm công ty Bảo hiĨm gèc sÏ ph¶i thu mét kho¶n phÝ B¶o hiĨm lớn để đề phòng bị phá sản có thảm hoạ xảy 3.3 Đối với kinh tế quốc dân Nghiệp vụ Tái bảo hiểm làm tăng thêm khả nhận Bảo hiểm thị trờng Bảo hiểm nớc Nh vậy, ngời đợc Bảo hiểm lo lắng việc tìm công ty Bảo hiểm nớc để mua Bảo hiểm Điều giúp cho hoạt động kinh tế nớc phát triển hạn chế việc chuyển ngoại tệ nớc ngoài, tăng thu ngoại tệ thông qua việc bán Bảo hiểm cho cá nhân công ty nớc Hoạt động Tái bảo hiểm diễn nhiều tổ chức Tái bảo hiểm nhiều nớc Nh vậy, thiệt hại có tính thảm hoạ nớc, qua Tái bảo hiểm 10