Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại nhno ptnt huyện vĩnh bảo hải phòng 1

Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Lời cam đoan Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu khoá luận trung thực, xuất phát từ tình hình thực tế NHNo&PTNT Vĩnh Bảo SINH viên Nguyễn Trung Hiếu Mục lục Mở Đầu Chơng 1: Rủi ro Tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1 Ngân hàng thơng mại hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niệm, chức vai trò ngân hàng thơng mại 1.1.2 Vai trò tín dụng NH hoạt động kinh doanh cña NHTM 16 1.2 Rñi ro tÝn dụng Ngân hàng thơng mại .20 1.2.1 Mét sè lo¹i rđi ro chđ u kinh doanh ngân hàng 20 1.2.2 Hậu cđa rđi ro tÝn dơng ………………………………… ………21 Ngun Trung Hiếu Lớp:K30i Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 23 1.2.4 Sự cần thiết hạn chế rủi ro tín dụng,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, 26 Chơng 2: Thùc tr¹ng rđi ro tÝn dơng t¹i NHNo &PTNT huyện vĩnh bảo - hải phòng 29 2.1 Giíi thiƯu vỊ NHNo&PTNT hun Vĩnh Bảo 29 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT huyện Vĩnh Bảo 30 2.1.2 C¬ cÊu tỉ chøc cđa NHNo&PTNT huyện Vĩnh Bảo 31 2.1.3 Tình hình hoạt động NHNo&PTNT huyện Vĩnh Bảo 32 2.2 Thùc tr¹ng rđi ro tÝn dơng ë NHNo&PTNT vÜnh bảo -Hải Phòng 39 2.2.1 Rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Vĩnh Bảo 39 2.2.2 Tình hình trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng 47 2.3 Đânh giá chung rđi ro tÝn dơng cđa NHNo & PTNT hun VÜnh B¶o 47 2.3.1.Những kết đạt đợc 47 2.3.2 tồn nguyên nhân 50 Chơng 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Vĩnh bảo 56 3.1 Định hớng hoạt ®éng cđa NHNo&PTNT hun VÜnh B¶o 20072010 .56 3.1.1 Công tác huy động vốn 57 3.1.2 Công tác ®Çu t tÝn dơng .58 3.2 Một số giải pháp hạn chế rđi ro tÝn dơng t¹i NHNo & PTNT hun VÜnh B¶o 59 3.2.1 Giải pháp 59 3.2.2 Giải pháp hỗ trợ 73 3.3 Nh÷ng kiÕn nghÞ 80 3.3.1 Kiến nghị Nhà nớc 80 3.3.2 §èi với Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam 81 3.3.3 §èi víi NHNo & PTNT ViƯt nam .82 3.3.4 §èi với NHNo&PTNT tỉnh Hải Phòng 82 3.3.5 chi nhánh NHNo&PTNT Vĩnh Bảo .83 3.3.6 Đối với UBND huyện Vĩnh Bảo 84 KÕt luËn .85 Danh mục tài liệu tham khảo 87 Ngun Trung HiÕu Líp:K30i Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Nguyễn Trung Hiếu Lớp:K30i Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Danh mục chữ viết tắt NHTM NHNo&PTNT HTX TNHH DNNN DNTN TCTD NH RRTD NQH B§BTS NHCSXH H§TD CBTD TSTC TSB§ : : : : : : : : : : : : : : : : Ngân hàng thơng mại Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hợp tác xà Trách nhiệm hữu hạn Doanh nghiệp nhà nớc Doanh nghiệp t nhân Tổ chức tín dụng Ngân hàng Rủi ro tín dụng Nợ hạn Bảo đảm tài sản Ngân hàng sách xà hội Hợp đồng tín dụng Cán tín dụng Tài sản chấp Tài sản bảo đảm Nguyễn Trung Hiếu Lớp:K30i Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Danh mục bảng biểu Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn huy ®éng 33 Bảng 2.2: Phân loại d nợ cho vay theo kỳ hạn 35 Bảng 2.3: D nợ cho vay theo thành phần kinh tế 36 Bảng 2.4: D nợ theo ngành kinh tÕ 38 B¶ng 2.5: KÕt qu¶ kinh doanh .39 Bảng 2.6: Phân loại nợ hạn theo tài sản bảo đảm 41 Bảng 2.7: Nợ hạn phân theo thành phần kinh tế .42 Bảng 2.8: Nợ hạn phân theo thời hạn 43 Bảng 2.9: Nợ hạn phân theo kỳ hạn nợ 44 Bảng2.10: Nợ hạn phân theo nguyên nhân .45 Bảng2.11: Phân loại nợ NHNo&PTNT VÜnh B¶o 48 Ngun Trung Hiếu Lớp:K30i Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Phần Mở đầu Tính cấp thiết khoá luận Hoạt động tín dụng hoạt động Ngân hàng thơng mại, hoạt động phức tạp chứa đựng nhiều rủi ro Với kinh tế thị trờng, phát triển cạnh tranh thành phần kinh tế đà tạo điều kiện cho DN hoạt động bình đẳng trớc pháp luật, cạnh tranh để phát triển Vì vậy, việc rủi ro xảy doanh nghiệp điều tránh khỏi Với t cách doanh nghiệp kinh doanh đặc biệt lĩnh vực tiền tệ tín dụng, Ngân hàng thơng mại trờng hợp ngoại lệ Hoạt động kinh doanh Ngân hàng mang tính nhạy cảm cao, biến động kinh tế - trị - xà hội tác động trực tiếp đến ngân hàng Khi rủi ro xảy trình kinh doanh Ngân hàng hậu không đơn làm giảm hiệu hoạt động Ngân hàng mà gây nhiều phản ứng dây chuyền, lây lan khó kiểm soát, gây ảnh hởng nguy hiểm tới toàn đời sống kinh tế - trị - xà hội Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn (NHNo& PTNT) huyện Vĩnh Bảo hoạt động kinh doanh đạt đợc thành tích đáng ghi nhận, phục vụ tốt cho mục tiêu phát triển kinh tế giai đoạn mở cửa Tuy nhiên địa bàn hoạt động ngân hàng khách hàng chủ yếu doanh nghiệp quốc doanh, hộ sản xuất t nhân, cá thể làng nghề, trình độ nhận thức đối tác khách hàng hạn chế, sản xuất ngành nghề làng nghề truyền thống gặp nhiều khó khăn, việc đầu t tín dụng Ngân hàng chứa đựng không rủi ro, nợ hạn ngày gia tăng Là cán NHNo&PTNT huyện Vĩnh Bảo trăn trở với hoạt động tín dụng nhận thức rõ hậu rủi ro tín dụng Ngân hàng Vì xin chọn đề tài Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Vĩnh Bảo-Hải Phòng để làm khoá luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu khoá luận Khoá luận nghiên cứu nhằm hớng tới mục đích sau : - Hệ thống hoá làm sáng tỏ thêm lí luận, góp phần rút ngắn khoảng cách lÝ ln vµ thùc tiƠn vỊ rđi ro tÝn dơng nãi chung Ngun Trung HiÕu Líp:K30i Kho¸ ln tèt nghiệp Học viện Ngân hàng - Phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT huyện Vĩnh Bảo năm 2005 -2007 - Tìm kiếm giải pháp đề xuất số kiến nghị nhằm phòng ngõa h¹n chÕ rđi ro tÝn dơng t¹i NHNo&PTNT hun Vĩnh Bảo Phơng pháp nghiên cứu Đây đề tài thuộc lĩnh vực kinh tế, trình nghiên cứu thể phải quán triệt phơng pháp luận phổ biến chung thông qua việc sử dụng tổng hợp biện pháp nh : - Phơng pháp tổng hợp kết hợp với phân tích - Phơng pháp thống kê - Phơng pháp so sánh - Phơng pháp vật biện chứng Nội dung khoá luận Ngoài phần mở đầu kết luận, khoá luận đợc chia thành chơng: Chơng 1: Rủi ro tín dụng Ngân hàng thơng mại Chơng 2: Thực trạng rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Huyện Vĩnh Bảo- Hải Phòng Chơng 3: Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Huyện Vĩnh Bảo- Hải Phòng Ngun Trung HiÕu Líp:K30i Kho¸ ln tèt nghiƯp Häc viƯn Ngân hàng Chơng 1: Rủi ro Tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1 Ngân hàng thơng mại hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niệm, chức vai trò ngân hàng thơng mại * Khái niệm: Ngân hàng loại trung gian tài mà hoạt động đặc tr ng cđa nã lµ nhËn tiỊn gưi, sư dơng sè tiỊn vay cung ứng dịch vụ toán Căn vào tính chất kinh doanh mục đích hoạt động phân chia thành loại ngân hàng gồm : NHTM, NHPT, NHCS, NHĐT tổ chức tín dụng hợp tác Ngân hàng thơng mại phận lớn hệ thống trung gian tài Để đa đợc khái niệm Ngân hàng thơng mại, ngời ta thờng phải dựa vào tính chất mục đích hoạt động thị trờng tài kết hợp tính chất, mục đích đối tợng hoạt động Nhng nhìn chung ta hiểu : Ngân hàng thơng mại loại hình ngân hàng hoạt động mục đích lợi nhuận thông qua việc kinh doanh khoản vốn ngắn hạn chủ yếu Khái niệm bị thay đổi pha trộn hoạt động truyền thống ngân hàng với loại hình trung gian tài khác Việt Nam, theo luật tổ chức tín dụng năm 1997, sửa đổi bỉ sung Ngun Trung HiÕu Líp:K30i Kho¸ ln tèt nghiệp Học viện Ngân hàng năm 2004 NH loại hình tổ chức TD đợc thực toàn hoạt động NH hoạt động kinh doanh khác có liên quan Mỗi loại hình tổ chức tín dụng nớc ta mang nét đặc trng phù hợp với điều kiện thời kỳ bớc đầu chuyển đổi kinh tế Về NHTM có tính chất hoạt động tơng tự nh nhiều loại hình tổ chức tài khác với t cách trung gian tài (những tổ chức thực vai trß trung gian chun vèn tõ ngêi thõa vèn sang ngời thiếu vốn) Điểm phân biệt quan trọng NHTM với loại hình trung gian tài phi Ngân hàng ngân hàng đầu t chỗ, NHTM trung gian tài đợc Nhà nớc cho phép chuyên cung ứng dịch vụ ngân hàng cho nỊn kinh tÕ nh : nhËn tiỊn gưi vµ sư dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán số hoạt động ngân hàng khác có liên quan Sự phân biệt NHTM với tổ chức tài khác thể mức độ tham gia loại hình thị trờng chứng khoán số thị trờng tài khác Các NHTM tham gia tơng đối hạn chế vào hoạt động thị trờng chứng khoán nh thị trờng cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp mà chủ thể thị trờng công ty chứng khoán, quỹ đầu t, công ty môi giới, ngân hàng đầu t Tuy vậy, ranh giới hoạt động loại hình tổ chức tài nêu có xu hớng mờ dần với xu đa dạng hoá hoạt động, xu tự hoá tài chính, tăng cờng mở cửa cạnh tranh thị trờng tài * Chức Ngân hàng thơng mại Trong kinh tế thị trờng, NHTM đảm nhận số chức sau: - Chức trung gian tín dụng: Là chức chủ yếu quan trọng ngân hàng Ngân hàng làm trung gian tín dụng cầu nối ngời có vốn d thừa ngời có nhu cầu vốn Thông qua việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi kinh tế ngân hàng hình thành nên quỹ cho vay nã råi cung øng sè vèn nµy cho nỊn kinh tế Với chức ngân hàng vừa đóng vai trò ngời vay, vừa đóng vai trò ngời cho vay Chức trung gian tín dụng xuất phát từ đặc điểm tuần hoàn vốn tiền tệ trình tái sản xuất xà hội Ngân hàng làm đợc chức tổ chøc chuyªn kinh doanh vỊ tiỊn tƯ, tÝn dơng, cã khả nhận biết đợc tình hình cung- cầu tÝn dơng Th«ng qua thu hót tiỊn gưi víi mét khối lợng lớn, ngân hàng giải đợc mối quan hệ cung cầu tín dụng kể khối lợng vốn cho vay thời gian cho vay Ngun Trung HiÕu Líp:K30i Kho¸ ln tèt nghiệp Học viện Ngân hàng Qua chức này, NHTM đà góp phần tạo lợi ích cho tất bên quan hệ: ngời gửi tiền, Ngân hàng, ngêi ®i vay, nỊn kinh tÕ Ngêi gưi tiỊn thu đợc lợi từ số vốn tạm thời nhàn rỗi thông qua khoản lÃi tiền gửi đồng thời đợc hởng dịch vụ toán tiện ích khác ngân hàng cung cấp Ngời vay thoả mÃn đợc nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh, chi tiêu, toán, nơi cung ứng vốn tiện lợi, chắn hợp pháp Bản thân ngân hàng thơng mại tìm kiếm đợc lợi nhuận Thực chức kinh tế ngân hàng đà thực chức xà hội làm cho sản phẩm xà hội tăng lên, vốn đầu t đợc mở rộng tài trợ vốn cho ngành, thành phần kinh tế đất nớc làm ăn có hiệu quả, từ góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển - Chức trung gian toán: Ngân hàng làm trung gian toán thực toán theo yêu cầu khách hàng nh trích từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hoá, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ NHTM thực chức trung gian toán sở thực chức làm thủ quỹ cho xà hội Đây chức quan trọng để ngân hàng thực số hoạt động có nghĩa quan trọng hoạt động kinh tế Trớc hết toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng tiết kiệm chi phí lu thông tiền mặt đảm bảo toán an toàn Khả lựa chọn hình thức góp phấn tăng nhanh tốc độ lu thông hàng hoá, tốc độ luân chuyển vốn hiệu trình tái sản xuất xà hội Thứ hai việc cung ứng dịch vụ toán ®iỊu kiƯn ®Ĩ thu hót ngn vèn tiỊn gưi Chu chun tiỊn tƯ hiƯn chđ u th«ng qua hƯ thống NHTM chức trung gian toán đợc hoàn thiện vai trò NHTM đợc nâng cao nớc phát triển, công tác toán nớc đợc thực phơng pháp toán bù trừ thông qua NHTM Việc phát hành séc để rút tiền từ tài khoản tiền gửi ký thác ngân hàng đơn chuyển vốn từ tài khoản sang tài khoản khác ngân hàng Đơng nhiên trình trở nên phức tạp, tốn thời gian, tăng chi phí giao dịch việc toán bù trừ lại diễn ngân hàng thuộc điạ bàn khác nhau, khác hệ thống Hiện nay, NHTM giới thực hiện đại hoá công nghệ đầu t trang thiết bị đầy đủ máy vi tính phơng tiện kỹ thuật đại khác Hoạt động ngân hàng đa dạng hình thức toán 10 Ngun Trung HiÕu Líp:K30i