B¸o c¸o thùc tËp Chuyên đề tốt nghiệp GVHD Th S Trần Phước Huy MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4 1 1 Tín dụng ngân hàng 4 1[.]
Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Phước Huy MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng .4 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Đối với nhà nước 1.1.2.2.Đối với ngân hàng thương mại .6 1.1.2.3 Đối với doanh nghiệp 1.1.3 Phân loại tín dụng 1.1.3.1 Theo hình thức tài trợ 1.1.3.2 Theo thời hạn cho vay 1.1.3.3 Theo hình thức đảm bảo 1.1.3.4 Theo mức độ an toàn 1.1.4 Quy trình tín dụng 1.1.4.1 Lập hồ sơ 1.1.4.2 Phân tích tín dụng 1.1.4.3 Quyết định tín dụng 1.1.4.4.Giải ngân 10 1.1.4.5 Giám sát thu nợ .10 1.1.4.6 Thanh lý hợp đồng tín dụng 10 1.2.Rủi ro tín dụng 10 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 10 1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 11 1.2.2.1 Nguyên nhân khách quan từ mơi trường bên ngồi .11 1.2.2.2 Ngun nhân từ phía khách hàng 11 1.2.2.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 12 1.2.2.4 Nguyên nhân từ đảm bảo tín dụng 12 SV: Nguyễn Thị Hằng Lớp: TCDN13A.01 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Phước Huy 1.2.3 Các mơ hình đo lường rủi ro tín dụng 13 1.2.3.1 Mơ hình định tính đo lường rủi ro tín dụng 13 1.2.3.2 Mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng 15 1.2.4 Quản lý rủi ro tín dụng 16 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH LONG BIÊN 19 2.1 Khái quát Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam- chi nhánh Long Biên .20 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam- chi nhánh Long Biên 20 2.1.2 Tình hình hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam - chi nhánh Long Biên .23 2.1.2.1 Công tác huy động vốn 23 2.1.2.2 Công tác sử dụng vốn 26 2.1.2.3 Hoạt động bảo lãnh .29 2.1.2.4 Cơng tác kế tốn 29 2.1.2 Thanh toán xuất nhập kinh doanh dịch vụ 31 2.2.Thực trạng rủi ro tín dụng NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – chi nhánh Long Biên 33 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng 33 2.2.2 Tình hình nợ hạn 34 2.3 Kết đạt việc hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHTMCP Xuất Nhập Khẩu VN- chi nhánh Long Biên 36 2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam- chi nhánh Long Biên .38 2.4.1 Nguyên nhân từ phía người vay 38 2.4.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 40 2.4.3 Nguyên nhân khách quan 42 SV: Nguyễn Thị Hằng Lớp: TCDN13A.01 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Phước Huy CHƯƠNG III: NHỮNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH LONG BIÊN 44 3.1 ý nghĩa việc phòng ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam- chi nhánh Long Biên 44 3.2 Phương hướng, mục tiêu, nhiệm vụ Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam- chi nhánh Long Biên năm 2014 năm tới .45 3.3 Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập Việt Nam- chi nhánh Long Biên 47 3.3.1 Xây dựng quy trình xét duyệt cho vay khoa học hợp lý 47 3.3.1.1 Thẩm định dự án 47 3.3.1.2 Đánh giá khách hàng 48 3.3.1.3 Cải tiến thủ tục cho vay 53 3.3.2 Phải xây dựng sách tín dụng phù hợp 54 3.3.3 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng phương án, dự án vay vốn .54 3.3.4 Ngân hàng cần phải phân tích báo cáo tài khách hàng phân loại khách hàng để xác định mức cho vay hợp lý, hạn chế rủi ro 55 3.3.5 Tăng cường biện pháp đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng 55 3.3.6 Tích cực xử lý khoản nợ hạn, nợ khó địi tồn đọng 56 3.3.7 Đa dạng hóa hoạt động cho vay đầu tư, đa dạng hóa khách hàng 56 3.3.8 Chú trọng nâng cao trình độ đội ngũ cán tín dụng .56 3.4 Một số kiến nghị .57 3.4.1 Kiến nghị Eximbank Việt Nam .57 SV: Nguyễn Thị Hằng Lớp: TCDN13A.01 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Phước Huy 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 58 3.4.3 Kiến nghị với phủ ngành có liên quan 58 KẾT LUẬN 60 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 62 SV: Nguyễn Thị Hằng Lớp: TCDN13A.01 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Phước Huy DANH MỤC BẢNG BIỂU Sơ đồ: Mơ hình tổ chức ngân hàng TMCP xuất nhập Việt Nam – chi nhánh Long Biên 21 Bảng 1: Tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – chi nhánh Long Biên .26 Bảng 2: Tình hình dư nợ NHTMCP Xuất Nhập Khẩu VN - chi nhánh Long Biên .28 Biểu 3: Cơng tác tín dụng NHTMCP Xuất Nhập Khẩu VN- chi nhánh Long Biên .34 SV: Nguyễn Thị Hằng Lớp: TCDN13A.01 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Phước Huy DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTM : Ngân hàng thương mại XNK : Xuất nhập NSNN : Ngân Sách Nhà Nước TMCP : Thương mại cổ phần TS : Tài sản KT : Kinh tế BĐS : Bất động sản TDN : NQH : TGKKH : Tiền gửi không kì hạn TGCKH : Tiền gửi có kì hạn TCTD : Tổ chức tín dụng RRTD : Tổng dư nợ Nợ hạn Rủi ro tín dụng SV: Nguyễn Thị Hằng Lớp: TCDN13A.01 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Phước Huy LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Hoạt động tín dụng nghiệp vụ chủ yếu, mang lại nguồn thu nhập ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng cao ảnh hưởng lớn đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Rủi ro tín dụng ln tồn hoạt động tín dụng, khơng thể loại bỏ hồn tồn rủi ro tín dụng mà áp dụng biện pháp phòng ngừa giảm thiểu rủi ro xảy Đứng trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro NHTM trở nên cấp thiết Bên cạnh đó, tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp khủng hoảng tài tăng cao.Việt Nam nước có kinh tế mở nên khơng tránh khỏi ảnh hưởng kinh tế giới Do địi hỏi NHTM Việt Nam phải nâng cao cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, hạn chế đến mức thấp nguy gây nên rủi ro Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – chi nhánh Long Biên không ngoại lệ Với bối cảnh thế, rủi ro tín dụng mối quan tâm hàng đầu ngân hàng đồng thời quản trị rủi ro tín dụng giữ vị trí trung tâm hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng Chính em chọn đề tài “ Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – chi nhánh Long Biên” làm đề tài nghiên cứu Mục đích nghiên cứu Đề tài nghiên cứu giải vấn đề sau: + Hệ thống hóa sở lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng + Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng, thực trạng rủi ro tín dụng thời gian qua Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – chi nhánh Long Biên, từ nhận biết mặt tích SV: Nguyễn Thị Hằng Lớp: TCDN13A.01 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Phước Huy cực mặt hạn chế cuả biện pháp phòng chống rủi ro áp dụng thời gian qua + Đề xuất số giải pháp áp dụng thực tiễn để ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, giúp nâng cao hiệu chất lượng tín dụng đảm bảo hoạt động kinh doanh chi nhánh ổn định Đối tượng phạm vi nghiên cứu + Đối tượng nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – chi nhánh Long Biên + Phạm vi nghiên cứu: Các hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – chi nhánh Long Biên năm 2011,2012,2013 Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu vật biện chứng, suy luận logic kết hợp với phương pháp so sánh, thống kê … Thu thập số liệu: báo cáo, tài liệu ngân hàng, thông tin báo chí internet Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu phần kết luận, chuyên đề chia thành chương, cụ thể; Chương 1: Những vấn đề chung rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam- chi nhánh Long Biên Chương 3: Những giải pháp hạn chế rui ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – chi nhánh Long Biên Do trình độ hiểu biết hạn chế nên chuyên đề khơng tránh khỏi thiếu sót Em kính mong bổ sung đóng góp ý kiến thầy SV: Nguyễn Thị Hằng Lớp: TCDN13A.01 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Phước Huy giáo:Ths.Trần Phước Huy, cô,chú anh chị công tác Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam- chi nhánh Long Biên để chuyên đề hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Hằng SV: Nguyễn Thị Hằng Lớp: TCDN13A.01 Chuyên đề tốt nghiệp GVHD: Th.S Trần Phước Huy CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) bên cho vay bên vay Trong đó, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện vốn gốc lãi cho bên vay đến hạn Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng,các tổ chức tín dụng tổ chức kinh tế, cá nhân theo nguyên tắc hoàn trả Việc hoàn trả nợ gốc tín dụng cóc nghĩa việc thực giá trị hàng hóa thị trường, cịn việc hồn trả lãi vay tín dụng việc thực giá trị thặng dư thị trường Giáo trình Ngân hàng thương mại trường Đại học Kinh tế Quốc Dân định nghĩa:”Ngân hàng thương mại tổ chức tài cung cấp doanh mục dịch vụ tài đa dạng nhất, đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế” Như vậy, hoạt động ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền để đầu tư thu lợi nhuận cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán Lượng vốn ngân hàng thường nhỏ nhiều so với nhu cầu vay vốn khách hàng, ngân hàng thương mại phải huy động vốn từ nhiều nguồn khác xã hội Những nguồn vốn sở để ngân hàng thương mại đầu tư lại cho kinh tế Đây nguồn gốc hoạt động tín dụng ngân hàng SV: Nguyễn Thị Hằng Lớp: TCDN13A.01