Thực trạng tín dụng ngân hàng đối với dnnvv tại chi nhánh nhno ptnt thành phố bắc ninh tỉnh bắc ninh

Khóa luận tớt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài: DNNVV có vai trị quan trọng phát triển kinh tế tất nước, chúng góp phần khai thác nguồn tiềm kinh tế, giải việc làm, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Do vai trị vị trí quan trọng DNNVV, nên nước ý phát triển loại hình doanh nghiệp này, tạo động lực thúc đẩy kinh tế phát triển Ở nước ta, Đảng Nhà nước từ lâu ý phát triển DNNVV đề nhiều cách thức biện pháp thực hiện để thúc đẩy loại hình doanh nghiệp phát triển thực té cho thấy, DNNVV nước ta nói chung nói riêng DNNVV Bắc Ninh năm qua có phát triển mạnh, tác động tích cực đối với chiến lược tăng trưởng kinh tế đất nước Tuy nhiên, thực tế cho thấy việc phát triển DNNVV hiện nhiều tồn tại, bất cập, kỹ thuật lạc hậu, hiệu thấp Có nhiều nguyên nhân dẫn đến hiện tượng mà nguyên nhân chủ yếu thiếu vốn đầu tư Một nguồn vốn quan trọng tài trợ cho DNNVV nước ta vớn tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, xét thực chất tín dụng NHTM đới với DNNVV nước ta nhiều hạn chế, chất lượng chưa cao Xuất phát từ thực tiễn trên, em mạnh dạn lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ vừa tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh thành phố Bắc Ninh, tỉnh Bắc Ninh” làm đề tài Khố luận tớt nghiệp Mục đích nghiên cứu -Nghiên cứu lý luận DNNVV tín dụng ngân hàng đới với DNNVV -Phân tích chất lượng tín dụng NHTM đới với DNNVV Bắc Ninh -Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng đối với DNNVV NHNo&PTNT chi nhánh thành phố Bắc Ninh, tỉnh Bắc Ninh Nguyễn Thị Quỳnh Hương – Lớp K30K Khóa luận tớt nghiệp Đối tượng, phạm vi nghiên cứu -Đối tượng nghiên cứu đề tài vấn đề liên quan đến chất lượng tín dụng nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV -Phạm vi nghiên cứu: Chủ yếu nghiên cứu chi nhánh NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh, tỉnh Bắc Ninh giai đoạn từ 2005 đến 2007 Phương pháp nghiên cứu Khoá luận vận dụng phương pháp nghiên cứu Duy vật biện chứng, vật lịch sử, thống kê, so sánh, logic để giải nhiệm vụ đặt Kết cấu Khoá luận Ngoài lời mở đầu, kết luận, danh mục bảng biểu tài liệu tham khảo, Khoá luận kết cấu theo chương gồm 56 trang:  Chương 1: Những vấn đề chung tín dụng ngân hàng đới với DNNVV  Chương 2: Thực trạng tín dụng ngân hàng đới với DNNVV chi nhánh NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh, tỉnh Bắc Ninh  Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đới với DNNVV chi nhánh NHNo&PTNT thành phố Bắc Ninh, tỉnh Bắc Ninh Nguyễn Thị Quỳnh Hương – Lớp K30K Khóa luận tớt nghiệp CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TRONG NỀN KINH TẾ 1.1.1 Khái niệm Các nước khác có qui định khác tiêu thức phân biệt DNNVV, chẳng hạn Canada phân theo tiêu thức số lao động doanh thu, Trung Quốc lựa chọn theo số lượng lao động lực sản xuất, Indonesia theo tiêu thức tổng tài sản doanh thu, Mặc dù có khác biệt định nước qui định tiêu thức phân loại DNNVV, song hiểu NNVV sau: DNNVV sở sản xuất - kinh doanh có tư cách pháp nhân, kinh doanh mục tiêu lợi nhuận, có qui mơ doanh nghiệp giới hạn định tính theo tiêu thức vốn, lao động, doanh thu, lực sản xuất, tổng tài sản, giá trị gia tăng thu thời kỳ theo qui định quốc gia Tại Việt Nam, Nghị định 90/2001/NĐ-CP ngày 23/11/2001 Chính phủ trợ giúp phát triển DNNVV nêu định nghĩa DNNVV: “DNNVV sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có số vốn đăng ký không 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người” Trên sở đó, mỡi địa phương khác nhau, mỡi ngành nghề cụ thể xác định DNNVV theo hai tiêu chí hay hai tiêu chí vốn lao động 1.1.2 Đặc điểm DNNVV kinh tế thị trường Đặc điểm DNNVV vấn đề NHTM quan tâm đới tượng khách hàng ngày có vai trị quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng Việc tìm hiểu đặc điểm loại hình doanh Nguyễn Thị Quỳnh Hương – Lớp K30K Khóa luận tớt nghiệp nghiệp giúp cho quan hệ tín dụng NHTM doanh nghiệp ngày đạt hiệu cao Thứ nhất, cũng đặc điểm bật DNNVV quy mô vốn ban đầu thấp Vốn ban đầu để thành lập loại hình doanh nghiệp thường thành viên đóng góp, có quy mơ khơng lớn Hiện tiềm lực tài khu vực nhỏ bé Số vốn chủ sở hữu bình quân đạt khoảng 1,8 tỷ đồng Thứ hai, hoạt động sản xuất DNNVV thường mang tính phân tán, quy mô nhỏ lẻ, manh mún, thường sử dụng đất đai, nhà gia đình khu dân cư làm mặt sản xuất - kinh doanh Thứ ba, hình thái cấu tổ chức, DNNVV thường thích ứng với cấu đơn giản, máy tổ chức, quản lý gọn nhẹ, hiệu quả, sớ lượng nhân viên nhân viên đơi đảm nhận nhiều vị trí, cơng việc lúc Thứ tư, DNNVV tạo lập mối quan hệ mật thiết với thị trường người tiêu thụ Do quy mô sản xuất kinh doanh nhỏ hẹp, phạm vi, đối tượng khách hàng DNNVV tương đối hạn chế nên dễ nắm bắt nhu cầu, mong muốn khách hàng 1.1.3.Vai trò các DNNVV Vai trò DNNVV hiện giá trị kinh tế mà doanh nghiệp đóng góp mà cịn thể hiện việc tạo cơng ăn việc làm, xố đói giảm nghèo giảm bớt khoảng cách vùng nước Cụ thể là: Thứ nhất, DNNVV tạo công ăn việc làm thu nhập cho người lao động Việc làm vấn đề cấp bách nước ta hiện Theo dự báo, từ năm 2010, dân số tăng chậm nguồn lao động tăng nhanh nên tạo sức ép lớn cho vấn đề giải việc làm Trên thực tế, tồn DNNN thời gian qua mỡi năm thu hút khoảng 1,6 triệu lao động DNNVV tạo khoảng 50-80% việc làm khu vực công nghiệp - dịch vụ Sự phát triển Nguyễn Thị Quỳnh Hương – Lớp K30K Khóa luận tớt nghiệp DNNVV cịn giúp tác động tới cấu lao động, tạo chuyển dịch cấu lao động theo hướng tích cực Thứ hai, DNNVV góp phần khai thác tận dụng nguồn lực xã hội Hiện nay, nhiều tiềm phận dân cư mà chưa khai thác hết tiềm trí ṭ, tay nghề, vớn, bí sản xuất… Khu vực DNNVV thu hút lượng vớn lớn dân cư tính chất nhỏ lẻ, dễ phân tán, sâu vào ngõ ngách, làng Do yêu cầu số lượng vốn ban đầu khơng nhiều nên tận dụng sớ vớn thân, vay gia đình, bạn bè, kể vay tổ chức tín dụng Do dễ khởi địi hỏi vớn đầu tư nên DNNVV có vai trị quan trọng việc thu hút nguồn vốn nhỏ lẻ, nhàn rỗi dân để đầu tư, tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Thứ ba, DNNVV góp phần hỡ trợ hoạt động doanh nghiệp lớn Một kết quan trọng thúc đẩy phát triển DNNVV tạo mối liên kết DNNVV với DN lớn, Tổng công ty Nhà nước, Tập đồn kinh tế xun q́c gia nước hoạt động nước ta Tuy mối quan hệ xác lập bước đầu khâu như: cung ứng nguyên vật liệu, hợp đồng phụ, tạo mạng lưới vệ tinh phân phối Mối quan hệ có tác động tích cực qua lại, rõ ràng có lợi cho hai bên đặc biệt làm lợi cho đất nước, góp phần phát triển kinh tế Tóm lại, DNNVV có vai trị vơ quan trọng đối với phát triển đất nước mặt kinh tế – xã hội Do đó, trì ổn định phát triển DNNVV điều kiện cần thiết cho trình phát triển mỗi quốc gia Xuất phát từ đặc điểm chung DNNVV, loại hình doanh nghiệp có sớ ưu hạn chế định, ảnh hưởng lớn đến khả tồn phát triển môi trường cạnh tranh gay gắt hiện Cụ thể là: Nguyễn Thị Quỳnh Hương – Lớp K30K Khóa luận tớt nghiệp Ưu -Do quy mơ nhỏ nên mơ hình tổ chức DNNVV gọn nhẹ, số lượng lao động không nhiều, nhiều khâu trung gian nên hoạt động động, dễ thích nghi với thay đổi thị trường, dễ dàng chuyển đổi -Có thể hoạt động vùng dân cư sống rải rác, len lỏi vào khu vực thị trường “ngách” mà DN lớn thường bỏ qua, lĩnh vực hoạt động đa dạng, phong phú Điều cũng giúp DNNVV dễ dàng thay đổi ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh thị trường có biến động với chi phí rút lui khỏi thị trường thấp, dễ chuyển địa điểm kinh doanh DN lớn -Mối quan hệ mật thiết với thị trường người tiêu thụ giúp cho DNNVV có phản ứng nhanh nhạy, kịp thời với biến động thị trường Hơn nữa, sở vật chất kỹ thuật khơng lớn, DNNVV dễ dàng, linh hoạt việc chuyển đổi sản xuất sang lĩnh vực khác, thu hẹp quy mô mà không gây hậu nặng nề cho xã hội Hạn chế -Hầu hết DNNVV sử dụng trang thiết bị, công nghệ lạc hậu nên sản phẩm hàng hoá - dịch vụ sản xuất thường có hàm lượng chất xám ít, khả cạnh tranh khơng cao, khơng thích ứng với đòi hỏi thị trường, thị trường giới Hơn nữa, cũng sử dụng cơng nghệ lạc hậu nên doanh nghiệp nâng cao suất lao động, hạ giá thành sản phẩm thường gây ô nhiễm môi trường -Do sản xuất nhỏ lẻ, phân tán nên DNNVV thường khơng có chiến lược kinh doanh dài hạn mà làm ăn chạy theo phong trào nên DNNVV thường khơng dự đốn thay đổi thị trường, khó đương đầu với biến động bất ngờ thị trường nên khơng thực mạnh bị thị trường đào thải Nguyễn Thị Quỳnh Hương – Lớp K30K Khóa luận tớt nghiệp -Các nhà quản lý DN chưa đào tạo chuyên môn, nghiệp vụ, thiếu hiểu biết đầy đủ quản trị doanh nghiệp hiện đại điều kiện hội nhập kinh tế nên trình độ quản lý chưa cao -Chất lượng nguồn lao động DNNVV hiện đánh giá thấp so với nhu cầu Đa số lao động Việt Nam khơng có trình độ chun mơn kỹ thuật (đến năm 2010 phấn đấu có 25% lao động qua đào tạo, có 15,5% đào tạo nghề, nước tỷ lệ 50%) -Khả tiếp cận thông tin thị trường hoạt động phân tán, không tạo dựng mối quan hệ với doanh nghiệp xung quanh Tóm lại, cần phải nghiên cứu kỹ ưu hạn chế DNNVV, từ đưa chiến lược, biện pháp phù hợp để tận dụng ưu thế, khắc phục hạn chế để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng đới với loại hình doanh nghiệp 1.1.4 Nguồn vốn tài trợ phát triển DNNVV kinh tế: 1.1.4.1 Nguồn vốn từ ngân sách nhà nước Tài trợ vốn cho doanh nghiệp vừa nhỏ thực hiện cho hai loại Tài trợ vớn đầu tư ban đầu để hình thành doanh nghiệp tài trợ vốn vay kinh doanh thiếu vớn; có nhu cầu đầu tư mở rộng qui mơ kinh doanh Trong trường hợp đầu, Nhà nước thông qua định chế tài phi lợi nhận để cấp vốn đầu tư cho muốn thành lập doanh nghiệp chưa có đủ vớn Nhà nước hỗ trợ vốn không lãi suất từ 20% đến 50% tổng mức vốn đầu tư thành lập doanh nghiệp Các doanh nghiệp sau bắt tay vào kinh doanh có sản phẩm tiêu thụ hồn trả vớn cho Nhà nước từ số lãi thu thời gian đến năm lâu Để thực hiện sánh này, Nhà nước cho phép mỗi địa phương lập quỹ đầu tư (từ ngân sách địa phương), sau quỹ có nghĩa vụ tiếp nhận khoản đầu tư từ bên để bổ xung nguồn vốn hỗ trợ chủ nhân muốn thành lập doanh nghiệp Nhà nước cấp bù lãi suất bảo đảm kinh phí hoạt động cho tổ chức Trong trường hợp tài trợ vốn thứ hai, thông qua quỹ hỗ trợ đầu tư quốc gia, ngân hàng thương mại cấp vốn hoạt động với lãi suất thấp cho doanh nghiệp Nhà nước thực hiện bù lãi suất Nguồn vốn để thực hiện chương trình vừa vớn định chế tài huy động, Nguyễn Thị Quỳnh Hương – Lớp K30K Khóa luận tớt nghiệp đồng thời Nhà nước xem xét chuyển số khoản viện trợ khơng hồn lại có mục tiêu, vớn vay ưu đãi từ tổ chức tài q́c tế để bổ sung cho ngân hàng, cho quỹ hỗ trợ đầu tư quốc gia 1.1.4.2.Nguồn vốn huy động từ dân cư Nguồn vốn huy động từ dân cư nguồn vớn có đóng góp đáng kể đới với việc phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ Số tiền huy động từ dân cư đầu tư trở lại kinh tế thông qua dự án Nhà nước cho vay kinh doanh đối với DN tư nhân Với nhiều ngân hàng, DNVVN đối tượng khách hàng chủ lực 1.1.4.3 Nguồn vốn tín dụng ngân hàng Trong năm gần đây, xu hướng mở rộng đầu tư tín dụng đới với loại hình DNNVV tổ chức tín dụng không ngừng tăng lên, tập trung ngân hàng cổ phần đô thị, ngân hàng thương mại nhà nước Chỉ riêng Ngân hàng Nông nghiệp & phát triển nông thôn Việt Nam với địa bàn trải rộng thu hút số lượng khách hàng vay vốn lớn với số dư nợ khoảng từ 39.000 đến 40.000 tỷ đồng chiếm khoảng 20% tổng dư nợ.Vớn tín dụng ngân hàng tham gia đầu tư khép kín cho chu kỳ sản xuất hoàn chỉnh từ khâu cung cấp nguyên nhiên vật liệu, đến khâu thành phẩm, từ sản xuất hàng hoá đến kinh doanh thương mại dịch vụ, cho vay dù vớn hay nhiều 1.1.4.4.Nguồn vốn tài trợ từ nước Ngồi nguồn vớn trên, DN hiện cịn nhận nguồn vớn trực tiếp từ quỹ đầu tư ngồi nước Hiện có nhiều nhà đầu tư nước ngồi tập trung nguồn vớn cho thị trường Việt Nam, mũi nhọn doanh nghiệp vừa nhỏ Đây cũng đồng thời nguồ tài trợ vốn đầy tiềm mà DNNVV Việt Nam có xu hướng tập trung khai thác 1.2.TÍN DUNG NGÂN HÀNG VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 1.2.1 Khái quát tín dụng ngân hàng Nguyễn Thị Quỳnh Hương – Lớp K30K Khóa luận tớt nghiệp Về chất, tín dụng ngân hàng quan hệ vay mượn dựa nguyên tắc có hồn trả gớc lẫn lãi khoảng thời gian định, theo thoả thuận bên ngân hàng đóng vai trị người cho vay bên tổ chức kinh tế - xã hội cá nhân đóng vai trị người vay Trong quan hệ này, quyền sở hữa vốn thuộc người chủ thực người cho vay, cịn người vay có quyền sử dụng vớn thời gian vay Tuy nhiên, cần lưu ý điểm khác biệt tín dụng ngân hàng có nguồn gớc từ khoản tiền gửi dân cư, ngân hàng đóng vai trị tổ chức trung gian chuyển vốn từ người cho vay, thực chất người gửi tiền tới người vay vớn Từ đặc điểm này, hoạt động tín dụng ngân hàng bắt buộc phải tuân theo ba nguyên tắc sau đây: - Khách hàng phải cam kết hoàn trả gốc lẫn lãi khoảng thời gian xác định - Khách hàng phải cam kết sử dụng vốn tín dụng theo mục đích thoả thuận với ngân hàng - Khách hàng phải có phương án kinh doanh khả thi Là phận tín dụng ngân hàng, hoạt động cho vay đối với DNNVV cũng phải tuân theo nguyên tắc để đảm bảo tính an tồn sinh lời hoạt động ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng ngày phát triển 1.2.2 Tín dụng ngân hàng đới với sự phát triển các DNNVV Cùng với phát triển sản xuất lưu thơng hàng hố, tín dụng ngân hàng ngày thể hiện vai trò quan trọng đối với hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung DNNVV nói riêng, thể hiện số phương diện sau: Thứ nhất, tín dụng ngân hàng góp phần giải nhu cầu vốn cho hoạt động DNNVV DNNVV có đặc điểm bật quy mơ vớn chủ sở hữu nhỏ nên thường rơi vào tình trạng thiếu vớn cho hoạt động sản xuất kinh doanh Do vay vớn từ ngân hàng giải pháp có vai trị vơ quan trọng Nguyễn Thị Quỳnh Hương – Lớp K30K Khóa luận tớt nghiệp Thứ hai, tín dụng ngân hàng với vai trị quan trọng việc nâng cao lực cạnh tranh DNNVV Thực tế cho thấy DNNVV cạnh tranh với doanh nghiệp lớn khơng có trợ giúp vớn từ phía ngân hàng Nguồn vớn trung, dài hạn ngân hàng chìa khoá mở đường cho DNNVV tiếp cận tiến khoa học công nghệ để phát huy hết khả linh hoạt việc đáp ứng nhu cầu khách hàng, góp phần nâng cao lực cạnh tranh thị trường Thứ ba, tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho DNNVV hoàn thiện sổ sách kế toán theo quy định Trước định cho vay, ngân hàng phải tiến hành thẩm định doanh nghiệp mặt tư cách pháp lý, tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính,… Từ địi hỏi DNNVV phải có chế độ hoạch tốn kế toán rõ ràng, minh bạch, đồng thời phải cập nhật thơng tin tình hình kinh doanh nhận khoản tín dụng ngân hàng Như vậy, cách tự nhiên, DNNVV phải thực hiện nghiêm chỉnh chế độ sổ sách theo quy định Nhà nước Điều giúp cho hoạt động DNNVV hiệu tránh rủi ro đáng tiếc việc nhầm lẫn, hậu khơng minh bạch hoạt động tài Rõ ràng, tín dụng ngân hàng có vai trị vơ quan trọng đói với ổn định phát triển DNNVV Tuy nhiên, cho vay đối với DNNVV hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro nên NHTM phải thận trọng định cho vay để đảm bảo an toàn cho ngân hàng đồng thời không làm hội tạo lợi nhuận 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng đới với DNNVV Hiện nay, khó khăn lớn DNNVV nước nói chung Việt Nam nói riêng tình trạng thiếu vớn để sản xuất Thực tiễn đầu tư tín dụng cho DNNVV ngân hàng nảy sinh số khó khăn, vướng mắc Nguyễn Thị Quỳnh Hương – Lớp K30K