Cong tac huy dong von tai ngan hang nong nghiep 217965

Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Với doanh nghiệp nào, vốn số yếu tố đầu vào trình hoạt động sản xuất kinh doanh Đối với Ngân hàng thương mại (NHTM) - tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng cho vay từ số tiền huy động được, đồng thời làm dịch vụ Ngân hàng vai trị nguồn vốn trở nên đặc biệt quan trọng Quy mô, cấu đặc tính nguồn định hầu hết hoạt động Ngân hàng thương mại bao gồm qui mô Cơ cấu, thời hạn tài sản khả cung ứng dịch vụ, từ định khả sinh lời an toàn Ngân hàng Trong chưa khai thác số lượng lớn tiền nhàn rỗi tổ chức kinh tế dân cư, nhiều Ngân hàng phụ thuộc vào nguồn vốn vay, kể vay Ngân hàng nước để đáp ứng cho nhu cầu tăng trưởng tài sản, chi phí nguồn vốn cao, ổn định hiệu kinh doanh thấp chưa phát huy nội lực để phát triển cách vững Các Ngân hàng Việt Nam tình trạng thiếu vốn trung dài hạn cho đầu tư, phát triển Việc thu hút nguồn vốn với chi phí cao, ổn định thấp không phù hợp với sử dụng vốn quy mô, kết cấu làm hạn chế khả sinh lời, đồng thời đặt Ngân hàng trước nguy rủi ro lãi suất, rủi ro tốn dẫn đến ổn định tồn hệ thống tài nhiều quốc gia lâm vào Do yêu cầu tăng cường huy động vốn có mức chi phí hợp lý ổn định cao đặt cấp bách Ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung, Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Huyện Phù Ninh nói riêng Là chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn phù Ninh - Phú Thọ trải qua 10 năm đạt tăng trưởng đáng kể mở rộng quy mô SV: Lưu Thị Thu Diện Lớp: CĐ – K3A Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh thực tiễn đặt thách thức phía trước Do ảnh hưởng tình hình kinh tế xã hội địa phương, khó khăn từ mơi trường kinh tế vĩ mơ, từ nội cạnh tranh gia tăng có thêm hoạt động tổ chức tài phi Ngân hàng huy động vốn Bảo hiểm, Quỹ hỗ trợ phát triển, Bưu điện huy động tiền gửi tiết kiệm, Kho bạc huy động trái phiếu, đời Pháp lệnh thương phiếu điều chỉnh quan hệ tín dụng thương mại vv Mặt khác trần lãi suất cho vay ngày giảm thấp đặc điểm riêng có hoạt động huy động vốn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Phù Ninh- Tỉnh Phú Thọ cần áp dụng giải pháp thích ứng để nâng cao huy động vốn nên em lựa chọn đề tài: “Công tác huy động vốn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Phù Ninh - Tỉnh Phú Thọ, Thực trạng giải pháp” làm chuyên đề tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu kết luận chuyên đề gồm chương: Chương 1: Khái quát chung công tác huy động vốn Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác huy động vốn Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn (viết tắt là:NHNo & PTNT) Huyện Phù Ninh- Tỉnh Phú Thọ Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng huy động vốn NHNo & PTNT Huyện Phù Ninh - Tỉnh Phú Thọ SV: Lưu Thị Thu Diện Lớp: CĐ – K3A Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Chương KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ CÁC HOẠT ĐỘNG CƠ BẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, tổ chức cung ứng vốn chủ yếu hữu hiệu kinh tế 1.1.2 Các hoạt động Ngân hàng thương mại a Hoạt động nhận tiền gửi Như biết hoạt động NHTM thực chất vay vay Do NHTM tìm cách để huy động tiền, nguồn vốn huy động quan trọng khoản tiền gửi tốn tiền gửi tiết kiệm khách hàng Trong cạnh tranh nhằm thu hút khoản tiền gửi, NHTM trả lãi tiền gửi khoản thu nhập, khoản phần thưởng dành cho khách hàng để họ sẵn sàng hi sinh lợi ích tiêu dùng trước mắt cho phép Ngân hàng tạm thời sử dụng khoản tiền Khi cung cấp dịch vụ nhận tiền gửi, NHTM thu phí gián tiếp thơng qua thu nhập hoạt động sử dụng tiền gửi b Hoạt động cho vay, đầu tư Cho vay hoạt động chủ yếu NHTM, bao gồm: - Cho vay thương mại Cụ thể: Đối với người bán NHTM cho vay thơng qua hình thức chiết khấu thương phiếu Cịn với người mua NHTM cho vay thơng qua hình thức giúp họ vốn để mua hàng nhằm dự trữ mở rộng sản xuất kinh doanh SV: Lưu Thị Thu Diện Lớp: CĐ – K3A Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp - Cho vay tiêu dùng Cùng với gia tăng thu nhập dân cư, nhu cầu tiêu dùng người dân tăng lên cạnh tranh cho vay NH ngày khốc liệt hình thức cho vay tiêu dùng lại phát triển Cho vay tiêu dùng thị trường tiềm NHTM - Tài trợ dự án Bên cạnh cho vay ngắn hạn NHTM ngày ý đến khoản tài trợ trung dài hạn Hoạt động mặt nâng cao thu nhập cho NH, mặt phân tán rủi ro nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NH c Hoạt động toán Khi khách hàng gửi tiền vào NHTM, Ngân hàng không bảo quản mà thực lệnh chi trả khách hàng Thanh toán qua Ngân hàng mở đầu cho dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt có nhiều tiện ích Cùng với phát triển công nghệ thông tin, bên cạnh phương thức toán séc, ủy nhiệm chi, ủy thác thu, L/C, phát triển hình thức tốn qua thẻ, toán điện tử liên ngân hàng d Hoạt động khác Ngày nay, đòi hỏi ngày cao xã hội, hoạt động NHTM phát triển đa dạng phong phú, bên cạnh nhóm hoạt động truyền thống kể NHTM cịn thực nhiều hoạt động khác như: kinh doanh ngoại tệ, cho th tài chính, tư vấn, mơi giới, bảo lãnh… Một NHTM muốn phát triển tốt loại hình hoạt động kinh doanh trước tiên phải thực thật tốt cơng tác huy động vốn Vì vậy, việc tạo lập, tổ chức quản lý vốn NHTM vấn đề quan tâm hàng đầu khơng với riêng thân NHTM mà cịn phát triển chung kinh tế 1.1.3 Vai trò NHTM a Tập trung vốn cho kinh tế Trong kinh tế có chủ thể có dư tiền khoản tiền chưa sử dụng cách triệt để họ muốn tiền sinh lời cho SV: Lưu Thị Thu Diện Lớp: CĐ – K3A Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp có chủ thể cần tiền để phục vụ cho hoạt động kinh doanh NHTM với vai trị trung gian mình, nhận tiền từ người có tiền nhàn rỗi, trả lãi cho họ đem số tiền cho người có nhu cầu sử dụng vay Thực điều tức NHTM huy động tập trung nguồn vốn nhàn rỗi, với số vốn NHTM đáp ứng nhu cầu vốn chủ thể khác để sản xuất kinh doanh Qua thúc đẩy kinh tế phát triển Như NHTM vừa người vay vừa người cho vay với số lãi suất chênh lệch có trì hoạt động b Làm trung gian tốn Thực vai trị có nghĩa Ngân hàng tiến hành nhập tiền vào tài khoản hay chi trả tiền theo lệnh chủ tài khoản Khi làm trung gian tốn, NH tạo cơng cụ lưu thông độc quyền quản lý công cụ ví dụ như: séc, giấy chuyển khoản, thẻ tốn … Qua việc sử dụng cơng cụ tiết kiệm cho xã hội nhiều chi phí lưu thơng, đẩy nhanh tốc độ ln chuyển vốn, Ở nước phát triển việc tốn qua NH trở nên phổ biến mà chức trung gian toán NHTM thể cách rõ rệt c Tạo tiền Như biết, với chức trung gian tín dụng trung gian tốn, NHTM có khả tạo tiền tín dụng (hay tiền ghi sổ) thể tài khoản tiền gửi khách hàng Vào cuối kỷ XIX hệ thống Ngân hàng hai cấp hình thành, Ngân hàng khơng hoạt động riêng lẻ mà tạo thành hệ thống, Ngân hàng Trung ương quan quản lý tiền tệ, tín dụng, Ngân hàng ngân hàng Các Ngân hàng lại kinh doanh tiền tệ, nhờ hoạt động hệ thống NHTM tạo bút tệ thay cho tiền mặt Quá trình tạo tiền NHTM thực thơng qua tín dụng tốn hệ thống NH, mối liên hệ chặt chẽ với NHTW nước SV: Lưu Thị Thu Diện Lớp: CĐ – K3A Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp 1.2 NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái nim Nguồn vốn NH giá trị tiền tệ mà NH tạo lập đợc dùng vay đầu t thực nghiệp vụ hoạt động kinh doanh NH 1.2.2 Phõn loi nguồn vốn NHTM Nguồn vốn NHTM gồm phận là: vốn chủ sở hữu, vốn huy động, vốn vay TCTD khác vay NHTW, cuối nguồn vốn khác a Vốn chủ sở hữu Vốn chủ sở hữu NHTM số vốn thuộc quyền sở hữu NHTM, nguồn vốn đóng góp chủ yếu người chủ Ngân hàng Theo văn hành NHNN vốn chủ sở hữu NHTM gồm: - Vốn cấp 1: Vốn cấp bao gồm vốn điều lệ, quỹ dự trữ lợi nhuận không chia + Vốn điều lệ: Là số vốn ghi điều lệ hoạt động NHTM Tùy theo hình thức sở hữu NHTM mà vốn điều lệ hình thành từ nguồn khác + Các quỹ dự trữ: Các quỹ NHTM bao gồm: Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự phịng tài chính, quỹ đầu tư phát triển nghiệp vụ Việc trích lập sử dụng quỹ Ngân hàng thực theo quy định pháp luật thời kì cụ thể: - Vốn cấp 2: Vốn cấp bao gồm: 50% Giá trị tăng thêm tài sản cố định 40% giá trị loại chứng khoán đầu tư đánh giá lại theo quy định pháp luật, dự phòng chung trái phiếu chuyển đổi với số công cụ nợ khác thỏa mãn điều kiện NHNN quy định SV: Lưu Thị Thu Diện Lớp: CĐ – K3A Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Do Ngân hàng loại hình doanh nghiệp đặc biệt nên vốn chủ sở hữu chiếm phần nhỏ tồn nguồn vốn NHTM, song lại đóng vai trò quan trọng thực số chức thay hoạt động NHTM như: + Là điều kiện pháp lý cho đời hoạt động NHTM + Là để tính tốn tỷ lệ an tồn lĩnh vực kinh doanh Ngân hàng + Cung cấp nguồn lực ban đầu giúp Ngân hàng thành lập hoạt động + Là tảng cho tăng trưởng mở rộng Ngân hàng + Là tài sản đảm bảo giúp Ngân hàng chống lại rủi ro, tạo lập, xây dựng trì niềm tin khách hàng vào khả toán, quản lý, hoạt động, phát triển Ngân hàng + Là nhân tố để đánh giá khả tài chính, mức độ tự chịu đựng rủi ro, từ tăng sức cạnh tranh NHTM nước b Vốn huy động Trong suốt trình hoạt động lượng vốn mà NHTM cần để cung cấp dịch vụ tài tiền tệ cho khách hàng lớn Cho nên việc tạo lập nguồn vốn cho NHTM vấn đề cần thiết Vì mà phận khơng thể thiếu nguồn vốn Ngân hàng vốn huy động Vốn huy động hình thành từ hai phận sau: - Vốn huy động từ tiền gửi + Tiền gửi tổ chức kinh tế: Trong trình sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế thường có phận vốn nhàn rỗi tạm thời Để đảm bảo an toàn cho tài sản nhàn rỗi tạm thời đồng thời đảm bảo khả sinh lời cho tài sản tổ chức kinh tế gửi sử dụng dịch vụ toán qua Ngân hàng Các tổ chức kinh tế lựa chọn loại hình tiền gửi như: tiền gửi khơng kì hạn, tiền gửi có kì hạn + Tiền gửi dân cư: SV: Lưu Thị Thu Diện Lớp: CĐ – K3A Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Tiền gửi dân cư phận thu nhập tầng lớp dân cư xã hội gửi vào Ngân hàng nhằm mục đích kiếm lời để tốn Tiền gửi dân cư gồm hai phận: tiền gửi tiết kiệm tiền gửi tốn + Tiền gửi khác: Ngồi hai loại tiền gửi NHTM cịn có loại tiền gửi khác như: TGTCTD khác, TGKB nhà nước, tiền gửi đoàn thể xã hội - Vốn huy động thơng qua phát hành giấy tờ có giá Đây nguồn vốn mà NHTM có thơng qua phát hành giấy tờ có giá như: kì phiếu Ngân hàng, trái phiếu Ngân hàng, chứng tiền gửi Với việc huy động vốn qua phát hành giấy tờ có giá, NHTM huy động khối lượng tiền lớn thời gian ngắn chủ động sử dụng số vốn huy động Nguồn vốn huy động nguồn vốn chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn toàn vốn kinh doanh NHTM c Vốn vay Trong trình kinh doanh NHTM ln có tình trạng thừa thiếu vốn tạm thời, NHTM gửi tiền vào tổ chức tín dụng khác vay tổ chức tín dụng khác để tận dụng hội kinh doanh đảm bảo khả toán - Vốn vay tổ chức tín dụng khác Đây hình thức vay mượn lẫn NHTM, TCTD thị trường liên Ngân hàng thông qua việc thỏa thuận với số lượng, lãi suất, phương thức vay Hầu hết NHTM tổ chức thành hệ thống gồm nhiều chi nhánh hoạch tốn kinh doanh tồn ngành, thực điều chuyển vốn chi nhánh qua hội sở Khi chi nhánh thừa vốn điều chuyển hội sở chính, thiếu vốn nhận điều chuyển từ hội sở Vì việc vay vốn TCTD khác nước thường thực NHTW hệ thống - Vốn vay Ngân hàng Trung Ương SV: Lưu Thị Thu Diện Lớp: CĐ – K3A Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp Ngân hàng Trung ương với vai trò Ngân hàng Ngân hàng người cho vay cuối kinh tế, NHTM NHTW cho vay cần thiết Ngồi NHNN cịn cho NHTM vay bổ sung vốn thiếu hụt toán bù trừ số trường hợp cho vay TCTD tạm thời khả chi trả có khả gây an toàn cho hệ thống Vốn vay TCTD khác vay NHTW thường chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn kinh doanh Ngân hàng d Vốn khác Bên cạnh nguồn vốn nêu trên, trình hoạt động NHTM cịn tạo lập nguồn vốn từ nhiều nguồn khác - Vốn vay thị trường vốn Các NHTM tìm kiếm nguồn vốn cách phát hành giấy nợ thị trường vốn như: kì phiếu, tín phiếu, trái phiếu Thơng thường khoản cho vay khơng có đảm bảo - Vốn tốn Đây số vốn có Ngân hàng thực vai trị trung gian tốn kinh tế Ví dụ như: + Là số vốn thời gian trích khỏi tài khoản người trả chưa chuyển tài khoản người thụ hưởng phải luân chuyển xử lý chứng từ toán + Là số vốn thời gian khách hàng gửi lưu ký Ngân hàng để thực số hình thức tốn như: séc bảo chi, thư tín dụng, thẻ ký quỹ - Vốn ủy thác đầu tư tài trợ Đây nguồn vốn mà NH có làm đại lý nhận ủy thác tổ chức nước để thực đầu tư cho chương trình, dự án phát triển kinh tế, văn hóa, xã hội Ngồi NHTM làm đại lý bán cổ phiếu, trái phiếu cho doanh nghiệp, hay thu hộ lợi tức chứng khoán cho khách hàng Các nguồn vốn khác Ngân hàng khơng nhiều, thời SV: Lưu Thị Thu Diện Lớp: CĐ – K3A Học Viện Ngân Hàng Chuyên đề tốt nghiệp gian sử dụng ngắn không chi phí huy động vốn Vì nguồn vốn mà Ngân hàng nên tận dụng 1.2.3 Vai trị nguồn vốn cơng tác huy động vốn a Đối với kinh tế Vốn có vai trị vơ quan trọng kinh tế Vốn nhân tố nhân tố quan trọng nhân tố thúc đẩy kinh tế phát triển Vốn quan trọng với kinh tế vốn huy động kinh tế thông qua kênh như: kênh ngân sách nhà nước, thị trường tài chính, thơng qua tổ chức tài trung gian Ở nước phát triển Việt Nam kênh huy động chủ yếu lại qua tổ chức tài trung gian nguồn ngân sách nhỏ thị trường tài chưa thực phát triển Do huy động vốn NHTM khơng có vị trí quan trọng hoạt động Ngân hàng mà cịn cung cấp vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh xã hội, tạo điều kiện phát triển ngành, lĩnh vực xã hội b Đối với Ngân hàng Vốn điểm xuất phát, phương tiện cần phải có q trình kinh doanh ngành nghề nói chung hoạt động Ngân hàng nói riêng.Vai trị nguồn vốn hoạt động NHTM thể sau: - Vốn định quy mô khả mở rộng hoạt động NHTM Thực tế cho thấy Ngân hàng có nguồn vốn lớn khả mở rộng quy mơ kinh doanh, phạm vi hoạt động, mở thêm chi nhánh cao Mặt khác Ngân hàng có lượng vốn lớn việc đa dạng hóa danh mục đầu tư trở nên dễ dàng - Vốn có ảnh hưởng định đến lực cạnh tranh NHTM Trong kinh tế thị trường cạnh tranh điều tất yếu khách quan, cạnh tranh làm cho doanh nghiệp hồn thiện Đối với NHTM vậy, cạnh tranh điều thiếu suốt trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng kinh doanh lĩnh vực tiền tệ nên vốn vừa công cụ kinh doanh, vừa đối tượng kinh doanh, vừa hàng hóa kinh doanh SV: Lưu Thị Thu Diện Lớp: CĐ – K3A