Cơ sở lý luận về hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ
Quan điểm tiếp cận vấn đề nghiên cứu
Ngày nay, đề tài về thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ không phải là một đề tài mới mẻ đối với những ai quan tâm đến lĩnh vực tài chính ngân hàng Nhiều tác giả đã đề cập đến vấn đề này trong các tác phẩm của họ.Dưới đây em xin liệt kê một số quan điểm về thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ trong một số tài liệu liên quan để có thể xem xét và chọn ra được quan điểm mà chuyên đề thực tập cuối khoá của em sẽ dùng để làm cơ sở lý luận :
Theo giáo trình Thanh toán quốc tế của PGS.TS Nguyễn Văn Tiến, Học viện Ngân hàng đã định nghĩa rằng : “Phương thức tín dụng chứng từ là một sự thoả thuận, trong đó, theo yêu cầu của khách hàng (người yêu cầu mở L/C), một ngân hàng (ngân hàng phát hành L/C ) sẽ phát hành một bức thư, gọi là L/C (Letter of Credit), theo đó, ngân hàng phát hành cam kết trả tiền hoặc chấp nhận hối phiếu cho một bên thứ ba ( người thụ hưởng L/C) khi người này xuất trình cho ngân hàng phát hành bộ chứng từ phù hợp với những điều kiện và điều khoản quy định của L/C.”
Bằng ngôn ngữ luật, định nghĩa về Tín dụng chứng từ được nêu tại điều 2, Các quy tắc và thực hành thống nhất về TDCT - UCP 600, như sau : “Tín dụng chứng từ là một sự thoả thuận bất kỳ, cho dù được mô tả hay gọi tên như thế nào, thể hiện một cam kết chắc chắn và không huỷ ngang của ngân hàng phát hành về việc thanh toán khi xuất trình phù hợp.”
Còn theo giáo trình Tín dụng và thanh toán trong thương mại quốc tế của PGS.TS Phan Thị Thu Hà, trường Đại học Kinh tế quốc dân đã định nghĩa:
“Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là một thoả thuận trong đó một ngân hàng ( ngân hàng mở thư tín dụng) theo yêu cầu của khách hàng ( người xin mở thư tín dụng) cam kết sẽ trả một số tiền nhất định cho người khác ( người hưởng lợi số tiền của thư tín dụng) hoặc chấp nhận hối phiếu do người này ký phát trong phạm vi số tiền đó khi người này xuất trình cho ngân hàng bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những quy định đề ra trong thư tín dụng
Sau khi nghiên cứu và xem xét các khái niệm trên thì chuyên đề của tôi thấy rằng các định nghĩa mà các tác giả đưa ra đều có những điểm tương đồng nhau Nó đều chỉ ra rằng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là một sự thoả thuận giữa ngân hàng phát hành và người yêu cầu mở L/C rằng ngân hàng sẽ thanh toán số tiền trong L/C nếu có người xuất trình bộ chứng từ phù hợp với L/C Chính vì sự không khác biệt nhau nhiều trong các quan điểm của tác giả nên em quyết định sẽ dùng định nghĩa đầu tiên trong giáo trình Thanh toán quốc tế của PGS.TS Nguyễn Văn Tiến làm cơ sở lý luận để tiến hành phân tích và xử lý nội dung một cách đồng nhất.
1.2 Nội dung, vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức thanh toán tín dụng chứng từ ở ngân hàng thương mại và các nhân tố ảnh hưởng
Phương thức tín dụng chứng từ là một sự thoả thuận, trong đó, theo yêu cầu của khách hàng (người yêu cầu mở L/C), một ngân hàng (ngân hàng phát hành L/C ) sẽ phát hành một bức thư, gọi là L/C (Letter of Credit), theo đó,ngân hàng phát hành cam kết trả tiền hoặc chấp nhận hối phiếu cho một bên thứ ba ( người thụ hưởng L/C) khi người này xuất trình cho ngân hàng phát hành bộ chứng từ phù hợp với những điều kiện và điều khoản quy định của L/C.
Về tên gọi phương thức tín dụng chứng từ: Tên gọi của phương thức Tín dụng chứng từ là không bắt buộc và có thể là bất cứ như thế nào, miễn là nội dung của nó thể hiện một thỏa thuận theo đó một NH hành động theo yêu cầu và theo chỉ định của một khách hàng hoặc trên danh nghĩa của chính mình phải trả tiền hoặc trả tiền theo lệnh của một người khác hoặc chấp nhận và trả tiền hối phiếu do người này ký phát, khi bộ chứng từ quy định được xuất trình và tuân thủ các điều kiện của Tín dụng.
Qua phân tích cho thấy, trong phương thức TDCT, ngân hàng không chỉ là người trung gian chi hộ, thu hộ mà còn:
- Là bên đại diện cho nhà nhập khẩu thanh toán tiền hàng cho nhà xuất khẩu và bảo đảm cho nhà xuất khẩu nhận được khoản tiền tương ứng với số hàng hóa mà họ đã cung ứng.
- Là bên bảo đảm cho nhà nhập khẩu nhận được số lượng và chất lượng hàng do bộ chứng từ đại diện và tương ứng với số tiền mình bỏ ra.
Rõ ràng là, nhà nhập khẩu có cơ sở để tin rằng, ngân hàng sẽ không trả tiền trước khi nhà xuất khẩu giao hàng, bởi vì để làm được điều này đòi hỏi nhà xuất khẩu phải xuất trình bộ chứng từ gửi hàng Trong khi đó, nhà xuất khẩu tin rằng sẽ nhận được tiền hàng xuất khẩu nếu xuất trình cho NHPH bộ chứng từ đầy đủ và phù hợp với quy định của L/C.
1.2.2.Các bên tham gia và quy trình nghiệp vụ thanh toán tín dụng chứng từ.
1.2.2.1 Các bên tham gia vào quy trình thanh toán tín dụng chứng từ.
- Người yêu cầu, Người mở, Người xin mở L/C (applicant for L/C): Là bên mà theo yêu cầu của họ L/C sẽ được phát hành Trong thương mại quốc tế, Người yêu cầu mở L/C thường là người nhập khẩu, yêu cầu ngân hàng phục vụ mình phát hành một L/C và có trách nhiệm pháp lý về việc NHPH trả tiền cho Người thụ hưởng L/C Trong một số trường hợp, Người mở L/C còn được gọi là “Opener” “accountee”…
- Người thụ hưởng, Người hưởng, Người hưởng lợi L/C (beneficiary of L/ C): Là bên hưởng lợi L/C đã được phát hành, nghĩa là được hưởng số tiền thanh toán hay sở hữu hối phiếu đã chấp nhận thanh toán của L/C Tùy hoàn cảnh cụ thể mà người thụ hưởng có thể có những tên gọi khác nhau như: người bán (seller), nhà xuất khẩu (exporter), người ký phát hối phiếu (drawer), người thắng thầu (contractor), người thụ hưởng.
- Ngân hàng phát hành (Issuing Bank): Là ngân hàng thực hiện phát hành L/C theo yêu cầu của người mở L/C, nghĩa là nó đã cấp tín dụng cho Người yêu cầu mở L/C NHPH thường được hai bên mua bán thỏa thuận và quy định trong hợp đồng mua bán Nếu không có sự thỏa thuận trước thì nhà nhập khẩu được phép chọn NHPH (hay còn gọi là ngân hàng mở - Opening Bank).
Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Chi nhánh Đống Đa thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam
Khái quát chung về Chi nhánh Đống Đa, Ngân hàng Công thương Việt Nam
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Chi nhánh Đống Đa, Ngân hàng Công thương Việt Nam.
Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực Đống Đa là một trong các chi nhánh của Ngân hàng Công thương Việt Nam, đóng tại trụ sở 187 Nguyễn Lương Bằng, Hà Nội Ra đời trên cơ sở Ngân hàng Nhà nước quận Đống Đa từ ngày 1/7/1988, ngay từ khi mới thành lập, Chi nhánh Đống Đa, NHCTVN có một mạng lưới kinh doanh rộng lớn với 1 trụ sở chính và 14 quỹ tiết kiệm phân bổ khắp địa bàn Với đội ngũ lãnh đạo có trình độ chuyên môn cao, có năng lực và nhiệt tình công tác Ban lãnh đạo nắm sát tình hình sản xuất kinh doanh trên địa bàn, kịp thời giải quyết những khó khăn mới phát sinh, chi nhánh Đống Đa không những vượt qua được thời kì khó khăn của ngân hàng( 1989- 1992) mà còn kinh doanh hiệu quả trong nhiều năm liên tục.Địa bàn kinh doanh của Chi nhánh Đống Đa, NHCTVN chủ yếu là ở 2 quận Thanh Xuân và Đống Đa, với đặc điểm dân số tập trung đông, đa dạng các thành phần kinh tế, là khu trung tâm sản xuất công nghiệp, tập trung nhiều nhà máy, xí nghiệp có quy mô lớn của thành phố như: Nhà máy công cụ số 1, xí nghiệp Dược phẩm TW I, công ty cơ điện Trần Phú, công ty giầy Thượng Đình…Đây là những điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Đống Đa, NHCTVN nói chung và hoạt động thanh toán TDCT nói riêng.Với phương châm “Phát triển- An toàn- Hiệu quả”, Chi nhánh Đống Đa,NHCTVN luôn khẳng định vị trí của mình và đã được nhiều người biết tới là chi nhánh hạng 1 của NH Công thương Việt Nam, một chi nhánh có doanh số hoạt động lớn trên địa bàn Hà Nội cả về phạm vi, qui mô và chất lượng hoạt động Trong những năm gần đây Chi nhánh Đống Đa, NHCTVN đã đạt được những thành tích đáng kể đó là: năm 1995 chi nhánh được Chủ tịch nước tặng thưởng Huân chương lao động hạng ba, năm 1998 được tặng thưởng Huân chương lao động hạng nhì và năm 2002 được tặng thưởng Huân chương lao động hạng nhất về thành tích kinh doanh Tiền tệ – Tín dụng ngân hàng.
2.1.2 Đặc điểm hoạt động kinh doanh.
2.1.2.1 Các lĩnh vực kinh doanh.
Ngân hàng là tổ chức trung gian tài chính, được phép nhận tiền gửi để cho vay, cung ứng dịch vụ thanh toán và các dịch vụ khác Hoạt động chính của ngân hàng là kinh doanh tiền tệ Ngân hàng thương mại còn là trung gian thanh toán giữa người bán và người mua dựa trên tài khoản tại ngân hàng. Dựa vào đó ta thấy được rằng lĩnh vực kinh doanh chính của Chi nhánh Đống Đa, NHCTVN chính là tài chính, tiền tệ và các dịch vụ liên quan
Chi nhánh cung cấp các dịch vụ bán buôn, bán lẻ trong và ngoài nước, cho vay và đầu tư, tài trợ thương mại, bảo lãnh và tái bảo lãnh, kinh doanh ngoại hối, tiền gửi, thanh toán, chuyển tiền, phát hành, thanh toán thẻ tín dụng trong nước và quốc tế, kinh doanh chứng khoán, bảo hiểm, cho thuê tài chính và nhiều dịch vụ tài chính ngân hàng khác.
Thị trường của các NHTM nói chung và Chi nhánh Đống Đa, NHCTVN nói riêng có những đặc điểm chính sau:
- Khách hàng của Chi nhánh Đống Đa là những cá nhân, tổ chức ở trong và ngoài nước có nhu cầu sử dụng những dịch vụ do Ngân hàng cung cấp.Thị trường của các NHTM nói chung và Chi nhánh Đống Đa, NHCTVN nói riêng rất rộng lớn, nhất là trong thời kỳ hội nhập kinh tế những năm gần đây, hệ thống thông tin liên lạc ngày càng tiên tiến thì việc mở rộng mối quan hệ ra nước ngoài rất dễ dàng Hiện nay NHCTVN đã có những ngân hàng đại lý ở nước ngoài giúp cho hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ ngày càng được phát triển mạnh mẽ
- Có sự cạnh tranh gay gắt giữa các NHTM với nhau : Ngày nay trong thời kỳ nền kinh tế mở, hội nhập kinh tế thế giới làm cho các NHTM có sự cạnh tranh gay gắt với nhau về mọi mặt Các NHTM ngày càng chịu áp lực trong việc giữ và mở rộng thị phần của mình ngay trên lãnh thổ Việt Nam Hiện nay, các NHTM phải chịu áp lực cạnh tranh gay gắt không chỉ bởi các NHTM nước ngoài mà còn phải chịu áp lực cạnh tranh với các tổ chức tài chính trung gian khác và các định chế tài chính khác như thị trường chứng khoán, cho thuê tài chính, bảo hiểm,vv Chi nhánh Đống Đa thuộc NHCTVN cũng chịu sự cạnh tranh gay gắt đó, nhưng với chính sách hợp lý về những lợi ích mà dịch vụ ngân hàng đem lại cho khách hàng có thể ngày càng thu hút nhiều khách hàng hơn từ đó mở rộng thị trường của mình
- Tốc độ tăng trưởng của thị trường tài chính ngân hàng diễn ra nhanh chóng : kinh tế Việt Nam đang trên đà phát triển nên nhu cầu về các dịch vụ tài chính lớn mà Ngân hàng đã, đang và sẽ là kênh cung ứng dịch vụ chính cho các cá nhân và tổ chức, thêm vào đó sự gia nhập ngành của các nhà đầu tư nước ngoài rất hạn chế cho nên khả năng sinh lợi của các Ngân hàng vẫn còn rất lớn dẫn đến nhu cầu đầu tư trong nước vào lĩnh vực ngân hàng cao. Đây là một yếu tố thuận lợi cho các ngân hàng trong nước phát triển và cũng là điều kiện thuận lợi cho Chi nhánh Đống Đa, NHCTVN để có thể phát triển dịch vụ và gia tăng lợi nhuận của mình.
2.1.2.3 Đặc điểm sản phẩm dịch vụ kinh doanh
Chi nhánh Đống Đa có những hoạt động dịch vụ chính sau: a Huy động vốn
* Nhận tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ của các tổ chức kinh tế và dân cư
* Nhận tiền gửi tiết kiệm với nhiều hình thức phong phú và hấp dẫn: Tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn bằng VNĐ và ngoại tệ, Tiết kiệm dự thưởng,Tiết kiệm tích luỹ
* Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu b Cho vay, đầu tư
* Cho vay ngắn hạn bằng VNĐ và ngoại tệ
* Cho vay trung, dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ
* Tài trợ xuất, nhập khẩu; chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất
* Đồng tài trợ và cho vay hợp vốn đối với những dự án lớn, thời gian hoàn vốn dài
* Cho vay tài trợ, uỷ thác theo chương trình: Đài Loan (SMEDF); Việt Đức (DEG, KFW) và các hiệp định tín dụng khung
* Thấu chi, cho vay tiêu dùng
* Hùn vốn liên doanh, liên kết với các tổ chức tín dụng và các định chế tài chính trong nước và quốc tế
* Đầu tư trên thị trường vốn, thị trường tiền tệ trong nước và quốc tế c Bảo lãnh
Bảo lãnh, tái bảo lãnh (trong nước và quốc tế): Bảo lãnh dự thầu; Bảo lãnh thực hiện hợp đồng; Bảo lãnh thanh toán. d Thanh toán và Tài trợ thương mại
* Phát hành, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu; thông báo, xác nhận, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu
* Nhờ thu xuất, nhập khẩu (Collection); Nhờ thu hối phiếu trả ngay (D/ P) và nhờ thu chấp nhận hối phiếu (D/A)
* Chuyển tiền trong nước và quốc tế
* Chuyển tiền nhanh Western Union
* Thanh toán uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc
* Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, qua ATM
* Chi trả Kiều hối… e Ngân quỹ
* Mua, bán ngoại tệ (Spot, Forward, Swap…)
* Mua, bán các chứng từ có giá (trái phiếu chính phủ, tín phiếu kho bạc, thương phiếu…)
* Thu, chi hộ tiền mặt VNĐ và ngoại tệ
* Cho thuê két sắt; cất giữ bảo quản vàng, bạc, đá quý, giấy tờ có giá, bằng phát minh sáng chế. f Thẻ và ngân hàng điện tử
* Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế (VISA, MASTER CARD…)
* Dịch vụ thẻ ATM, thẻ tiền mặt (Cash card)
* Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking g Hoạt động khác
* Khai thác bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ
* Tư vấn đầu tư và tài chính
* Môi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành, quản lý danh mục đầu tư, tư vấn, lưu ký chứng khoán
* Tiếp nhận, quản lý và khai thác các tài sản xiết nợ qua Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản.
2.1.2.4 Đặc điểm tiềm lực. a) Đặc điểm nguồn vốn.
Nguồn vốn của Chi nhánh Đống Đa, NHCTVN chủ yếu là từ 2 nguồn chính:
- Vốn chủ sở hữu : bao gồm vốn điều lệ và các quỹ đóng góp, trong đó vốn điều lệ của Chi nhánh được hình thành do Ngân hàng Công thương Việt Nam cung cấp Ngoài ra hàng năm, Chi nhánh còn phải trích lập từ lợi nhuận của mình để hình thành nên các quỹ như quỹ dự trữ nhằm để bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự phòng rủi ro để dự phòng bù đắp rủi ro trong quá trình hoạt động của ngân hàng, quỹ phúc lợi, khen thưởng
- Vốn huy động : Bao gồm :
+ Nhận tiền gửi : Là nguồn vốn mà Chi nhánh huy động được từ các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân… trong xã hội thông qua quá trình nhận tiền gửi, thanh toán hộ, các khoản cho vay tạo tiền gửi và các nghịệp vụ kinh doanh khác Bản chất của tài khoản tiền gửi là tài sản thuộc sở hữu của các đối tượng khách hàng khác nhau, Chi nhánh Đống Đa chỉ có quyền sử dụng nó để cho vay, chiết khấu, thanh toán… nhưng không có quyền sở hữu, Chi nhánh có trách nhiệm phải hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi hoặc khi khách hàngcó nhu cầu rút tiền để sử dụng Tiền gửi chiếm một tỷ trọng khá lớn trong nguồn vốn huy động của Chi nhánh Đống Đa.
+ Vốn vay : Tiền gửi mà Chi nhánh nhận được là nguồn vốn mà Chi nhánh có được một cách thụ động Trong hoạt động của mình nếu như thiếu vốn thì Chi nhánh phải chủ động tìm kiếm vốn để thực hiện các hoạt động của mình Nguồn vốn mà Chi nhánh chủ động tạo nên đó là nguồn vốn vay từNHNN, vay từ các tổ chức tín dụng khác hay vay trên thị trường vốn.
P tổ chức hành chính P tiền tệ kho quỹ b) Cơ cấu tổ chức và chức năng của các bộ phận
Sơ đồ 2 :Cơ cấu tổ chức chi nhánh Chi nhánh Đống Đa, NHCTVN
Phòng khách hàng có các nhiệm vụ là cho vay, thu nợ, quản lý dư nợ và được chia thành ba bộ phận: tín dụng thương nghiệp quốc doanh, tín dụng công nghiệp quốc doanh và tín dụng công nghiệp ngoài quốc doanh phụ trách các mảng công việc theo các lĩnh vực để tiện hoạt động và quản lý.
Nhiệm vụ của phòng là phụ trách các hoạt động liên quan đến đối ngoại tại ngân hàng như thực hiện cho vay ngoại tệ, quản lý các khoản tiền gửi ngoại tệ gồm tiền gửi, tiền vay, LC, mua bán ngoại tệ
-Kế toán thanh toán: bao gồm thanh toán bù trừ, thanh toán điện tử, quầy séc bảo chi, thanh toán bằng uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, có nhiệm vụ là giao dich với khách hàng, quản lý tiền gửi và tiền vay của khách hàng.
-Kế toán nội bộ: có nhiệm vụ quản lý vốn của NH, hoạt động tài vụ, quản lý và hạch toán toàn bộ những chi tiêu nội bộ NH.
-Kế toán tiết kiệm: phòng nguồn vốn sau khi huy động, chuyển tất cả chứng từ về bộ phận kế toán tiết kiệm.
-Bộ phận kiểm soát: có nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát về tính hợp lệ của các chứng từ Việc kiểm soát này được thực hiện bằng tay sau đó phân ra chứng từ tương ứng với mỗi bộ phận trong phòng kế toán để xử lý
-Bộ phận báo biểu: nhiệm vụ là làm số liệu tập hợp toàn chi nhánh
-Bộ phận báo giấy tờ in.
Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Chi nhánh Đống Đa, NHCTVN
2.2.1 Vị trí của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ trong hoạt động thanh toán quốc tế tại Chi nhánh Đống Đa, Ngân hàng Công thương Việt Nam
Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng sử dụng phương thức tín dụng thư chứng từ qua các năm
Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán có độ an toàn cao nhất Nó bảo đảm quyền lợi và hạn chế đến mức tối đa những rủi ro có thể xảy ra cho các bên tham gia Chính vì tính ưu việt của phương thức này mà nó được sử dụng ưa chuộng trong công tác thanh toán hàng hoá xuất nhập khẩu Trong phương thức này đối với thanh toán hàng hoá xuất nhập khẩu, Chi nhánh đóng vai trò là ngân hàng thông báo, ngân hàng xuất trình.
Còn đối với thanh toán hàng hoá nhập khẩu, Chi nhánh đóng vai trò là ngân hàng mở L/C.
Trong các phương thức thanh toán xuất nhập khẩu thì phương thức thanh toán tín dụng chứng từ được sử dụng nhiều nhất Kim ngạch thanh toán hàng hoá xuất nhập khẩu bằng phương thức này chiếm 67,81% tổng giá trị TTQT năm 2010 Để phù hợp hơn với xu hướng phát triển của hoạt động thương mại quốc tế cũng như dựa vào tính ưu việt của nó, thanh toán theo tín dụng chứng từ sẽ không ngừng nâng cao về giá trị cũng như tỷ trọng.
2.2.2 Quy trình thanh toán tín dụng chứng từ tại Chi nhánh Đống Đa, Ngân hàng Công thương Việt Nam.
2.2.2.1 Quy trình thanh toán L/C nhập khẩu
NHCT chi nhánh Đống Đa chỉ phát hành L/C nhập khẩu khi chưa sử dụng hết hạn mức vốn điều hòa của NHCT VN hoặc tài khoản điều chuyển vốn của chi nhánh dư có Hàng hóa NK không nằm trong danh mục hàng hóa cấm NK do Bộ thương mại quy định hàng năm.
Phòng Tài trợ thương mại có trách nhiệm thông báo với Ban lãnh đạo khi NHCT Chi nhánh Đống Đa hết hạn mức sử dụng ngoại tệ, phối hợp cùng phòng Kinh doanh xem xét nhu cầu ngoại tệ thực tế để làm cơ sở cho phòng Kinh doanh trình NHCT Việt Nam xin điều chỉnh hạn mức sử dụng ngoại tệ
Cụ thể quy trình thanh toán L/C nhập khẩu như sau:
(1): Tiếp nhận và kiểm tra đơn xin mở L/C
Khách hàng lập hồ sơ xin mở L/C thanh toán hàng NK gửi tới NHCT Chi nhánh Đống Đa Tại đây, phòng Tài trợ thương mại tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ ở các nội dung sau:
– Bảo đảm tính hợp lệ của các chứng từ mà khách hàng xuất trình Việc thanh toán phải phù hợp với chế độ quản lý ngoại hối và chính sách quản lýXNK hiện hành của Nhà nước
– Có giấy đề nghị mở L/C phù hợp với yêu cầu và qui định của NHCT VN, nội dung L/C không chứa đựng rủi ro cho chi nhánh.
– Nội dung của các tài liệu trong hồ sơ không mâu thuẫn nhau.
– Đối với L/C ký quỹ dưới 100% phải có tờ trình mở L/C của các phòng kinh doanh đã được giám đốc hoặc người được ủy quyền phê duyệt.
– Kiểm tra đơn xin mở L/C của khách hàng về tính hợp pháp lý của đơn, tính phù hợp về nội dung giữa đơn và hợp đồng, tư vấn cho khách hàng sửa đổi hợp đồng hoặc đơn mở L/C nếu cần thiết.
– Việc xem xét hồ sơ nói trên được thực hiện trong vòng một ngày làm việc kể từ khi nhận hồ sơ của khách hàng.
(2): Phê duyệt và cấp hạn mức phát hành Đối với các L/C ký quỹ dưới 100% đều phải qua các phòng Kinh doanh thẩm định và cấp hạn mức mở L/C, sau đó mới chuyển qua phòng Tài trợ thương mại. Đối với L/C ký quỹ 100%, khách hàng trực tiếp làm việc với phòng Tài trợ thương mại Bộ phận TTTM có trách nhiệm xem xét hồ sơ mở L/C và lập giấy thông báo đề nghị phòng Kinh doanh cấp hạn mức mở L/C
(3): Đăng ký và phát hành L/C nhập khẩu
Sau khi nhận được đầy đủ hồ sơ đã được phê duyệt từ phòng Kinh doanh, đảm bảo khách hàng đã ký quỹ đủ số tiền theo quy định và đã mua bảo hiểm (nếu cần), cán bộ thanh toán L/C tiến hành mở L/C, ghi số L/C đã mở, trị giá và ngày phát hành L/C trên hợp đồng gốc, đồng thời ký tên trên hợp đồng
(4): Nhận, kiểm tra, xử lý chứng từ, thanh toán/chấp nhận thanh toán
Sau khi nhận được bộ chứng từ từ NH thông báo, thanh toán viên phải ghi sổ theo dõi giao nhận chứng từ, ghi ngày nhận chứng từ Trong vòng 5 ngày làm việc kể từ sau ngày nhận được chứng từ, Chi nhánh phải hoàn tất việc kiểm tra chứng từ và thông báo cho khách hàng
– Chi nhánh sẽ tiến hành hạch toán thanh toán L/C từ tài khoản tiền gửi của khách hàng hoặc từ tài khoản tiền vay trên cơ sở giấy nhận nợ của khách hàng đã được phê duyệt, xuất ngoại bảng cam kết thanh toán và tính phí dịch vụ liên quan
– Trường hợp khách hàng có nhu cầu mua ngoại tệ để trả nợ ngân hàng, thanh toán L/C đơn vị phải làm đề nghị mua ngoại tệ để phòng Tài trợ thương mại xem xét và trình lãnh đạo phê duyệt
2.2.2.2 Quy trình thanh toán L/C xuất khẩu
): Tiếp nhận và kiểm tra L/C
Khi NHCT Chi nhánh Đống Đa nhận được L/C nhờ thông báo thì thanh toán viên phải kiểm tra tính chân thực bề ngoài của L/C Đồng thời, thanh toán viên sẽ kiểm tra các nội dung của L/C như: số L/C, loại L/C, địa điểm mở L/C, ngày mở, tên và địa chỉ của NH mở L/C, thời gian hiệu lực, giá trị L/
C cũng như các điều khoản khác để lưu ý khách hàng khả năng thực hiện trong tương lai.
Sau khi kiểm tra tính chân thực và nội dung của L/C, NH sẽ thông báo L/
C cho người hưởng lợi và thu phí thông báo
Nếu hai bên XNK có những thay đổi về nội dung của L/C thì NH sẽ nhận những thông báo cho người hưởng lợi và tư vấn cho họ những điểm bất lợi trong L/C để họ liên hệ với người mua để sửa đổi Khi nhận chứng từ sửa đổi L/C, thanh toán viên phải kiểm tra các yếu tố như đối với L/C chính, sau đó thông báo cho khách hàng và thu phí sửa đổi.
(3): Tiếp nhận và kiểm tra bộ chứng từ
Khi nhận được thư yêu cầu thanh toán, bộ chứng từ của khách hàng cùng bản gốc L/C và các điều chỉnh sửa đổi có liên quan, thanh toán viên phải tiến hành kiểm tra các chứng từ dựa trên các nội dung sau:
Đảm bảo rằng L/C bản gốc và các bản sửa đổi liên quan là xác thực
Kiểm tra số lượng, loại chứng từ so với qui định trong L/C
Kiểm tra các nội dung trên từng loại chứng từ bảo đảm phù hợp với các điều khoản và điều kiện qui định trong L/C
Kiểm tra sự thống nhất giữa các chứng từ
Kiểm tra sự phù hợp của chứng từ với UCP 600 của ICC
Trong phạm vi 5 ngày làm việc kể từ sau ngày nhận chứng từ, NH phải kiểm tra và xử lý xong bộ chứng từ.
Những kết luận từ phân tích thực trạng
Những mặt đã đạt được
* Về qui trình nghiệp vụ thanh toán
Trong những năm qua, Chi nhánh đã có được một quy trình nghiệp vụ tương đối phù hợp từ khâu cấp mẫu đơn xin mở L/C cho đến khâu hoàn tất thủ tục tất toán tài khoản Cụ thể là:
- Mỗi khách hàng đến yêu cầu mở đều được nhân viên thanh toán cấp mẫu đơn với những lời giải thích tỉ mỉ cho từng điều khoản Do vậy, khách hàng rất yên tâm khi đến làm việc tại Chi nhánh.
- Mỗi khi nhận được hồ sơ chứng từ do ngân hàng nước ngoài gửi đến, nhân viên thanh toán đều kiểm tra kỹ lưỡng để có thể tham gia tư vấn cho khách hàng. Việc quyết toán tài khoản dễ dàng, đảm bảo yêu cầu thanh toán cho khách hàng do có sự phối hợp chặt chẽ của kế toán ngoại tệ thanh toán quốc tế.
* Sự tín nhiệm của khách hàng trong thanh toán L/C
Với việc tham gia vào mạng SWIFT với nhiều ưu điểm như nhanh chóng, an toàn, tiết kiệm chi phí đã giúp Chi nhánh dần dần tạo được niềm tin cho khách hàng, vì thế đã thu hút được nhiều khách hàng đến với Chi nhánh, qua đó khẳng định được vị thế vững chắc của mình trên địa bàn.
* Góp phần làm tăng doanh thu
Hoạt động thanh toán quốc tế đem lại nguồn thu cho Ngân hàng thông qua các khoản phí, lệ phí mà khách hàng nộp cho Ngân hàng.
* Góp phần nâng cao uy tín Chi nhánh Đống Đa, NHCTVN.
Trong thanh toán quốc tế, Ngân hàng đóng vai trò trung gian thanh toán giúp cho quá trình thanh toán theo yêu cầu của khách hàng được tiến hành an toàn, nhanh chóng và tiện lợi Ngân hàng bảo vệ quyền lợi của khách hàng trong giao dịch thanh toán đồng thời tư vấn cho khách hàng, hướng dẫn về kỹ thuật thanh toán quốc tế nhằm giảm rủi ro, tạo sự an tâm, tin tưởng cho khách hàng trong quan hệ giao dịch buôn bán với nước ngoài Nhờ đó, hoạt động thanh toán quốc tế cũng làm nâng cao uy tín của Chi nhánh Đống Đa, NHCTVN đối với bạn hàng trong và ngoài nước.
Trong những năm vừa qua, với việc không ngừng nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ thanh toán quốc tế, xem xét rút ngắn quy trình thanh toán quốc tế nhằm thực hiện thanh toán quốc tế có hiệu quả, chất lượng và an toàn, Chi nhánh Đống Đa, NHCTVN đã thực sự tạo được niềm tin đối với khách hàng và ngày càng thu hút thêm nhiều khách hàng mới.
2.3.2 Những khó khăn còn tồn tại và nguyên nhân
Dưới đây là những khó khăn do ảnh hưởng của điều kiện khách quan và điều kiện chủ quan của bản thân Chi nhánh Đống Đa, NHCTVN đến hoạt động TTQT của toàn Chi nhánh nói chung từ đó ảnh hưởng đến hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng.
2.3.2.1 Những khó khăn tồn tại do nguyên nhân khách quan
- Những biến động về kinh tế, chính trị trong khu vực và trên thế giới: Trong những năm qua đã có nhiều sự kiện ảnh hưởng đến kinh tế Việt Nam trong đó có hoạt động TTQT như sự gia tăng giá vàng lên đỉnh điểm, cuộc khủng hoảng tài chính khổng lồ khiến hàng loạt các ngân hàng hàng đầu trên thế giới phá sản…
- Chính sách thương mại chưa ổn định
Chính phủ chưa có chính sách, biện pháp tổng thể để hỗ trợ các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, chưa chú trọng đến nghiên cứu thị trường nước ngoài,chưa liên kết các mối quan hệ, các tổ chức của nước ta ở các nước để nắm bắt kịp thời nhu cầu, thông tin về mặt hàng, ngành hàng của phía nước ngoài.Các thủ tục hành chính và XNK còn rườm rà, chưa có sự liên kết giữa các ban ngành, các quy định còn chồng chéo gây phiền hà cho khách hàng, tốn kém thời gian và chi phí.
Danh mục các mặt hàng được phép XNK, biểu thuế áp dụng đối với từng mặt hàng, điều kiện để doanh nghiệp được phép hoạt động XNK thường xuyên có sự thay đổi, song thời gian kể từ khi ra quyết định đến khi quyết định có hiệu lực thi hành thường là ngắn, không đủ để các doanh nghiệp dự tính sắp xếp kê hoạch cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình.
- Thị trường ngoại hối chưa phát triển:
Hiện nay, ở Việt Nam chưa có thị trường ngoại hối đích thực, các NHTM hoạt động kinh doanh ngoại tệ trên cơ sở tỷ giá liên ngân hàng do NHNN ấn định, vì vậy việc xác định tỷ giá ngoại hối của các ngân hàng không dựa vào quan hệ cung cầu trên thị trường, không phản ánh được thực tế nhu cầu cũng như khả năng đáp ứng ngoại tệ của thị trường Thực tế cho thấy đã có những cơn sốt và tình trạng khan hiếm ảo về ngoại tệ, làm cho việc khai thác nguồn ngoại tệ phục vụ TTQT gặp nhiều khó khăn đối với các NHTM nói chung và chi nhánh Đống Đa nói riêng.
- Khả năng tài chính, trình độ kỹ thuật nghiệp vụ về ngoại thương, hành vi đạo đức của khách hàng còn yếu kém cũng là một trong những nguyên nhân làm hạn chế sự phát triển của hoạt động TTQT tại NHCTVN.
2.3.2.2 Những khó khăn tồn tại từ phía Chi nhánh Đống Đa thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam.
- Chính sách phát triển TTQT chưa được quan tâm đúng mức, văn bản chế độ liên quan đến TTQT thiếu tính đồng bộ.
- Hệ thống ngân hàng đại lý của Chi nhánh Đống Đa – NHCTVN còn hạn hẹp
Mạng lưới ngân hàng đại lý thời gian qua đã phát triển tương đối nhanh song vẫn cò nhỏ bé so với vị thế và tiềm năng của chi nhánh Đống Đa – NHCTVN đồng thời chất lượng hoạt động của các ngân hàng đại lý chưa cao.
Cụ thể, chi nhánh Đống Đa – NHCTVN đã thực hiện giao dịch qua các ngân hàng đại lý của mình, song ngược lại nhiều giao dịch qua các ngân hàng đại lý đó không được thực hiện qua chi nhánh ngay cả khi khách hàng đó có tài khoản với hệ thống NHCTVN
- Hoạt động kinh doanh ngoại tệ chưa đáp ứng đủ cho nhu cầu thanh toán Hiện nay, NHCTVN thực hiện quản lý vốn tập trung toàn hệ thống tại HSC(Công ty cổ phần chứng khoán TP Hồ Chí Minh), nếu chi nhánh vượt số dư trạng thái ngoại tệ thì phải bán cho HSC Khi có nhu cầu thanh toán, HSC sẽ bán lại cho chi nhánh, chính điều này đã làm mất tính chủ động của chi nhánh trong việc khai thác nguồn ngoại tệ dự trữ phục vụ nhu cầu thanh toán của bản than chi nhánh, hoặc là mua ngoại tệ của khách hàng để kinh doanh. Thực tế, do nguồn ngoại tệ luôn ở trong trạng thái căng thẳng, khan hiếm nên NHCTVN cũng chưa có biện pháp hỗ trợ cho chi nhánh hoặc bán cho chi nhánh khi có nhu cầu thanh toán mà phần lớn là chi nhánh phải tự lo liệu, dẫn đến mất đi một lượng khách hàng tiềm năng.
Giải pháp hoàn thiện hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Chi nhánh Đống Đa, Ngân hàng Công thương Việt Nam
Định hướng
Chi nhánh Đống Đa thuộc Ngân hàng Công thương Việt Nam cũng như các ngân hàng khác cùng hệ thống nói riêng và ngành ngân hàng nói chung đã đặt ra định hướng phát triển như sau:
* Về hoạt động huy động vốn:
- Tập trung phấn đấu tăng trưởng nguồn vốn, đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn Nghiên cứu mở rộng mạng lưới tiết kiệm, đa dạng hoá các hình thức huy động vốn, đổi mới hoàn thiện phong cách giao dịch và công nghệ ngân hàng để tăng sức cạnh tranh.
- Ngoài đối tượng huy động vốn là nhân dân, ngân hàng hướng đến những khách hàng lớn như các doanh nghiệp lớn, các tổng công ty lớn, …nhằm thu hút được nguồn vốn lớn và ổn định để từ đó, có thể gắn kết các sản phẩm của ngân hàng với khách hàng một cách hiệu quả Ví dụ: Đối với những doanh nghiệp lớn có nguồn tiền tiết kiệm lớn, ngân hàng có thể hướng những doanh nghiệp này sử dụng một số dịch vụ, sản phẩm như: tiền gửi thanh toán từ đó hạn chế được những rủi ro nhất định cho ngân hàng vì ngân hàng có thể theo dõi được tình hình tài chính của doanh nghiệp đó.
- Cần phải có những chương trình chăm sóc khách hàng, hỗ trợ khách hàng như hướng dẫn cho vay, hướng dẫn làm các thủ tục giao dịch nhằm tạo mối quan hệ tốt với khách hàng, từ đó tìm kiếm được những khách hàng tiềm năng Để làm được điều này, ngân hàng phải có những chính sách lãi suất phù hợp và linh hoạt trong từng thời kỳ, hoặc những chương trình tặng quà đặc biệt, … Một trong những tính chất làm cho sản phẩm của ngân hàng hấp dẫn được khách hàng đó là tính tiện ích của sản phẩm đối với khách hàng Do đó, khi tìm kiếm một sản phẩm mới ngân hàng cần phải tạo ra được những sản phẩm mang tính tiện ích cao và phù hợp với từng đối tượng khách hàng Cụ thể:
● Đối với khách hàng là doanh nghiệp: Hỗ trợ khách hàng trong việc thanh toán trong và ngoài nước, v.v…
● Đối với khách hàng là cá nhân: Tăng thêm nguồn thu nhập, giúp khách hàng tiếp cận với những sản phẩm như: cho vay du học, cho vay mua nhà …
* Về hoạt động tín dụng:
Phấn đấu tăng trưởng dư nợ lành mạnh, hiệu quả và an toàn đối với mọi thành phần kinh tế Đặc biệt cần phải quan tâm đến chất lượng tín dụng, nâng cao năng lực thẩm định cho vay.
Tiếp tục chọn lọc khách hàng, kiên quyết rút dần dư nợ đối với món vay có dấu hiệu không an toàn.
Phấn đấu thực hiện các biện pháp bảo đảm tièn vay đối với các doanh nghiệp.
* Về công tác xử lý nợ tồn đọng: Tiếp tục triển khai tích cực các biện pháp để hoàn thành kế hoạch xử lý nợ tồn đọng của Chi nhánh.
* Quan tâm đến chất lượng các loại hình dịch vụ ngân hàng để từ đó nâng cao sức cạnh tranh, mặt khác nhằm tăng tỷ trọng thu phí dịch vụ trong tổng thu nhập ngân hàng.
* Thường xuyên chú trọng đến công tác kiểm tra, kiểm soát, nâng cao ý thức chấp hành cơ chế, chính sách, các văn bản quy định.
3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ
Trong những năm qua, chi nhánh Đống Đa đã đạt được kết quả tốt trong hoạt động kinh doanh đối ngoại nói chung và hoạt động TTQT nói riêng. Trong đó hoạt động thanh toán L/C xuất nhập khẩu đã góp phần không nhỏ vào việc nâng cao vị thế của chi nhánh Đống Đa Trước cơn lốc của thị trường và tình trạng cạnh tranh ngày càng gay gắt trên mọi phương diện hiện nay, để phát triển một cách bền vững thì chi nhánh cần có sự quan tâm hơn nữa đến hoạt động TTQT, đặc biệt là hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ.
Có như vậy thì chi nhánh mới thực sự trở thành địa chỉ tin cậy cho khách hàng trong nước cũng như nước ngoài.
Trên cơ sở phát huy những hiệu quả đạt được trong năm 2010, nhiệm vụ kinh doanh của chi nhánh Đống Đa, NHCTVN trong thời gian tới là lấy mục tiêu “ổn định_phát triển_an toàn_ hiệu quả” làm tư tưởng với những nhiệm vụ chủ yếu sau:
- Tiếp tục duy trì và tăng cường số lượng L/C mở và thanh toán nhằm nâng cao thị phần TTQT trong ngân hàng.
- Không ngừng mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế, giữ vững uy tín trong kinh doanh để tiếp tục nguồn vốn tài trợ uỷ thác đầu tư nước ngoài.
- Tập trung để cho vay dự án lớn đồng thời thực hiện cho vay khép kín gắn chặt tín dụng thanh toán nội tệ, ngoại tệ nhằm hỗ trợ hoạt động xuất nhập khẩu hàng hoá.
- Mở rộng quan hệ mua bán ngoại tệ đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu của khách hàng, chủ động điều chỉnh cơ cấu khách hàng để có thể dần đầu tư cân đối vốn ngoại tệ.
- Tăng cường các hoạt động Marketing nhằm thu hút khách hàng một cách có hiệu quả Đa dạng hoá các loại hình dịch vụ ngân hàng nhằm thoả mãn những nhu cầu khác nhau của ngân hàng.
- Từng bước tiến tới hiện đại hoá công nghệ ngân hàng trên cơ sở tập trung kinh nghiệm của các nước tiên tiến để nhanh chóng rút ngắn khoảng cách về trình độ với cộng đồng tổ chức ngân hàng quốc tế.
Một số giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại chi nhánh Đống Đa, NHCTVN
3.2.1 Nâng cao chất lượng quy trình nghiệp vụ thanh toán Đối với kinh doanh ngân hàng thì chất lượng sản phẩm được hiểu là chất lượng và tính đa dạng của sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung cấp trong việc thoả mãn những nhu cầu và mong muốn của khách hàng Chất lượng của hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu trước hết thể hiện ở năng lực của các yếu tố tham gia quá trình cung ứng dịch vụ:
- Năng lực của cán bộ thanh toán trên các khía cạnh: trình độ nghiệp vụ,tính chuyên nghiệp trong việc nhận biết các nhu cầu của khách hàng, xử lý thành thạo các quy trình nghiệp vụ và thái độ, phong cách giao tiếp với khách hàng.
- Năng lực của các phương tiện vật chất, các thiết bị tham gia vào quá trình cung ứng dịch vụ đó là tính hiện đại, đồng bộ và khả năng kết nối các thiết bị.
- Năng lực của khách hàng trong việc diễn đạt chính xác, rõ ràng, đầy đủ các nhu cầu và sự mong đợi của mình đối với ngân hàng, am hiểu trình tự xử lý nghiệp vụ, tích cực, chủ động trong quá trình sử dụng dịch vụ mà ngân hàng đưa ra, hợp tác trong việc kiểm tra đánh gia chất lượng dịch vụ.
Như vậy, chất lượng dịch vụ gắn liền với sự dễ dàng, thuận tiện từ lúc khách hàng bắt đầu cho đến khi kết thúc một giao dịch thanh toán Vậy rõ ràng nếu chất lượng tốt thì hiệu quả phục vụ khách hàng tất yếu được nâng lên Do đó để nâng cao chất lượng nghiệp vụ thanh toán thư tín dụng, Chi nhánh Đống Đa cần thực hiện:
• Đối với thanh toán hàng xuất khẩu: Cần nghiên cứu, triển khai quy trình thông báo và thanh toán hàng xuất khẩu, cải tiến việc chuyển tiếp thông tin nhằm thu hút khách hàng lựa chọn ngân hàng mình là ngân hàng thông báo và chiết khấu, phấn đấu tăng tỷ trọng L/C xuất khẩu Phối hợp với các bộ phận liên quan ban hành quy chế thanh toán hàng xuất trên cơ sở thương lượng và chiết khấu chứng từ.
• Đối với thanh toán hàng nhập khẩu: Tiếp tục nghiên cứu xem xét để giải quyết những vướng mắc trong quy trình thực hiện thanh toán L/C nhằm nâng cao hiệu quả của công tác này, chẳng hạn như đối với tỷ lệ ký quỹ mở L/
C là vấn đề hết sức quan trọng Nếu tỷ lệ ký quỹ cao thì sẽ tác động đến tình hình của vốn của các đơn vị đặc biệt là những đơn hàng nhập khẩu có giá trị lớn Ngược lại, nếu tỷ lệ ký quỹ quá thấp khi đến hạn thanh toán nếu đơn vị không còn tiền thì buộc ngân hàng phải đứng ra cho vay để thanh toán dẫn đến tình trạng nợ quá hạn kéo dài Để đảm bảo phòng tránh rủi ro đồng thời nhằm thu hút khách hàng thì ngân hàng nên có chính sách phân định linh hoạt về các khách hàng tiềm năng.
3.2.2 Phát triển các loại hình dịch vụ ngân hàng để hỗ trợ cho phương thức thanh toán tín dụng chứng từ
Hiểu rõ vai trò, vị trí và tầm quan trọng của dịch vụ ngân hàng trong nền kinh tế hiện đại, Chi nhánh Đống Đa thuộc NHCTVN đã có những bước đi thích hợp về việc đặt quan hệ ngân hàng đại lý, đào tạo nhân lực, trang bị máy móc, thiết bị, áp dụng công nghệ ngân hàng và phát triển một số sản phẩm dịch vụ nhằm đáp ứng các yêu cầu của khách hàng và xã hội Tuy nhiên so với nhu cầu của thực tế thì vẫn còn một khoảng cách khá xa do đó đòi hỏi Chi nhánh Đống Đa cần phải có những chính sách thích hợp hơn nữa.
- Trước hết, Ban lãnh đạo Chi nhánh Đống Đa cần quan tâm đến việc khảo sát, nghiên cứu nhu cầu hiện tại và dự kiến nhu cầu tương lai của thị trường dịch vụ ngân hàng trong nước và ngoài nước để từ đó xác định và tạo lập các sản phẩm dịch vụ ngân hàng phù hợp, cung cấp cho thị trường một cách đồng bộ nhằm hỗ trỡ, bù trừ rủi ro cho nhau để cùng phát triển.
- Thứ hai, Chi nhánh Đống Đa cần nhìn lại và xác định một cách khách quan, toàn diện và chính xác trình độ chuyên môn và công nghệ của chính ngân hàng mình từ đó đề ra kế hoạch đào tạo, đào tạo lại cán bộ nhân viên quản lý Đồng thời có kế hoạch tích cực hơn nữa để hiện đại hoá cơ sở vật chất- kỹ thuật của hệ thống mạng lưới này và phải trang bị đồng bộ để có thể hoà nhập với trình độ quốc tế ngay từ đầu một cách tự tin.
- Thứ ba, Chi nhánh Đống Đa cần quan tâm hơn nữa việc phát triển và mở rộng thị trường kinh doanh một số sản phẩm dịch vụ ngân hàng phục vụ cho các đối tượng khách hàng lớn và đầy tiềm năng ngay trong nước Trong đó, một số dịch vụ cần tích cực triển khai thực hiện là dịch vụ ngân hàng đối ngoại Được biết các ngân hàng lớn ở nước ta hiện nay đã kết nối mạng thông tin đến một số doanh nghiệp tuy nhiên việc khai thác, xử lý thông tin còn đang ở dạng sơ khai, đặc biệt chưa phát huy hết những tiện ích của mạng thông tin trong việc xử lý nghiệp vụ TTQT thông qua mạng từ ngân hàng đến doanh nghiệp, cũng như từ ngân hàng mẹ đến các ngân hàng chi nhánh trong các nghiệp vụ như: mở L/C nhập khẩu, sửa đổi L/C, thực hiện L/C, thực hiện các dịch vụ TTQT.
Bên cạnh đó để hỗ trợ phát triển phương thức TDCT, Chi nhánh Đống Đa cần có biện pháp để triển khai tốt nghiệp vụ bảo lãnh như: bảo lãnh L/C trả chậm, bảo lãnh nhận hàng, bảo lãnh tiền cọc, bảo lãnh thực hiện hợp đồng v.v…Thực tế hiện nay, các khách hàng phải đi lại nhiều lần và tốn nhiều thời gian chờ đợi để nhận hồ sơ, chứng từ về xuất nhập khẩu Vì vậy, việc triệt để khai thác mạng thông tin, nâng cấp và mở rộng không gian giao dịch của các ngân hàng là vấn đề cần được quan tâm hơn nữa.
3.2.3 Tăng cường cơ sở vật chất, phương tiện làm việc cho cán bộ tại chi nhánh
Phương tiện làm việc đóng một vai trò quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng quy trình nghiệp vụ thanh toán, bởi phương tiện làm việc có hiện đại, có được chuyên môn hoá thì các khâu xử lý mới diễn ra nhanh chóng mà điều này là rất cần thiết trong thời đại cạnh tranh Do đó, Chi nhánh Đống Đa cần có hướng đầu tư thích hợp vào tài sản cố định, tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật để đáp ứng kịp tốc độ thông tin bùng nổ như ngày nay.
3.2.4 Đảm bảo an toàn trong thanh toán L/C xuất nhập khẩu
Những rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ mà ngân hàng thường gặp phải là rủi ro không đảm bảo khả năng thanh toán về ngoại tệ của ngân hàng, rủi ro về tỷ giá,… có một số biện pháp để phòng ngừa và hạn chế các rủi ro này như sau:
Điều kiện thực hiện giải pháp
* Bên cạnh khung pháp lý hoàn chỉnh cho việc thực hiện thanh toán thì công nghệ thanh toán là yếu tố quan trọng thúc đẩy tốc độ thanh toán nhanh hơn, giảm chi phí và góp phần nâng cao hiệu quả thanh toán
Xuất phát từ chính lợi ích đó, NHCTVN cần đầu tư công nghệ tiên tiến, áp dụng những thành tựu khoa học mới vào quản lý kinh doanh, nhằm rút ngắn thời gian và giảm chi phí giao dịch Hỗ trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu cài đặt chương trình nối mạng với hệ thống NHCTVN tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng trong việc sử dụng các dịch vụ thanh toán điện tử, giảm thời gian và chi phí giao dịch cho các bên, đồng thời nâng cao độ chính xác, an toàn cho khách hàng giao dịch.
Bên cạnh việc đầu tư công nghệ mới, cần tận dụng tối đa công suất của hệ thống máy móc hiện có, tiến tới giảm bớt các công việc giấy tờ bằng cách chuyển toàn bộ việc nhận, phân loại sang thực hiện trên hệ thống máy vi tính và thông qua mạng máy tính Thường xuyên hoàn thiện và cập nhật các chương trình phần mềm phục vụ công tác thanh toán xuất nhập khẩu Các chương trình này phải tạo ra được các mẫu điện chuẩn phù hợp với mỗi phương thức thanh toán và phù hợp với thông lệ quốc tế Trên cơ sở đó cho phép xây dựng, chuẩn hoá và phát triển hệ thống thông tin khách hàng tạo khả năng giao diện kết nối với các thị trường tài chính trong và ngoài nước.
* Củng cố và phát triển mạng lưới ngân hàng đại lý
Việc củng cố và phát triển hệ thống ngân hàng đại lý của NHCTVN sẽ có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động TTQT của Chi nhánh Đống Đa Việc mở rộng và phát triển mạng đại lý sẽ giúp cho Chi nhánh có thể tiìm hiểu thông tin về đối tác trong hợp đồng ngoại thương của khách hàng nhằm tránh được những rủi ro trong quá trình thanh toán cũng như quá trình thực hiện hợp đồng của khách hàng Đồng thời, Chi nhánh có thêm nguồn tài trợ của các ngân hàng đại lý để bổ sung vào nguồn vốn ngoại tệ ít ỏi nhằm đáp ứng nhu cầu tài trợ cho hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu.
Bên cạnh những lợi ích thu được thì NHCTVN cần phải thường xuyên theo dõi hoạt động của các ngân hàng đại lý nhằm tránh những rủi ro do sự phá sản của các ngân hàng đại lý Do vậy, mở rộng có hiệu quả mạng lưới ngân hàng đại lý và cơ cấu tiền gửi ngoại tệ hợp lý của NHCTVN có ý nghĩa quyết định kết quả hoạt động TTQT cho các Chi nhánh NHCTVN nói chung và cho Chi nhánh Đống Đa nói riêng.
* Thường xuyên tổ chức các buổi tập huấn nhằm nâng cao trình độ cho các cán bộ ngân hàng.
Hiện đại hoá ngân hàng là cơ sở để nâng cao năng lực hoạt động các nghiệp vụ của ngành Ngân hàng Tuy nhiên đó là mặt cần nhưng không đủ, việc hiện đại hoá cơ sở kỹ thuật đòi hỏi một đội ngũ cán bộ tinh thông về nghiệp vụ, sử dụng được thiết bị và công nghệ thông tin, hiểu biết và đưa các sản phẩm ngân hàng trong nghiệp vụ TTQT vào phục vụ đời sống, phát triển nền kinh tế quốc dân Vì vậy, NHCTVN cần chú trọng phát triển nguồn nhân lực tốt, thường xuyên tổ chức các khoá đào tạo mới và đào tạo lại cho các cán bộ nhân viên trong hệ thống Ngân hàng nhằm giúp các nhân viên có thể nắm bắt, cập nhật được những tiến bộ, những thay đổi của ngành Ngân hàng phù hợp với sự phát triển chung của xã hội.