Hoàn thiện hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng sacombank chi nhánh bình dương khóa luận đại học chuyên ngành tài chính ngân hàng nguyễn lý trường thành trần hồn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HCM NGUYỄN LÝ TRƢỜNG THÀNH HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK – CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã ngành: 7340201 TP.HỒ CHÍ MINH, NĂM 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HCM NGUYỄN LÝ TRƢỜNG THÀNH HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK – CHI NHÁNH BÌNH DƢƠNG KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã ngành: 7340201 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC THS TRẦN HỒNG HÀ TP.HỒ CHÍ MINH, NĂM 2020 i ABSTRACT Nowadays, commercial banks all have a basic goal of surviving and maintaining market share in the Vietnamese market, in addition to ambitious to enhance their position and economic strength to perform well the role of international bridge and that brings great benefits Banks often have to deal with import-export payment issues In order to ensure safer import and export payments, banks have adopted a method of introducing letters of credit into transactions to better ensure the interests of buyers and sellers But actually import-export payment transactions are often concentrated at the foreign trade bank more than commercial bank Previous studies have also studied the international payment activities in many different banks, but only at a general level, including all transactions of international payments Therefore, to better understand the current situation of International Payment through documentary credit over the years as well as propose some measures to improve the limited factors and develop the strengths of the Bank, the topic "International Payment Activity by Documentary Credit Method at Sacombank - Binh Duong Branch" was selected as the research topic in this graduation thesis This thesis focuses on evaluating international payment activities by the mode of documentary credit at Sacombank - Binh Duong Branch in the period 2015 - 2019 Research and use of secondary data collected at Sacombank - Binh Duong Branch All collected data are in the period 2015 - 2019 The research factor focuses on import export activities by the mode of documentary credit Overall Objectives Analyzing the current status of international payment activities by documentary credit method at Saigon Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank (Sacombank) - Binh Duong branch to point out the strengths and also point out the limitations and causes that ii affected on the international payment sector and then find solutions to overcome and promote its strengths Detail Objectives Analyzing the current situation of international payment activities by the mode of documentary credit Evaluating the advantages, limitations and causes of international payment operations by the documentary credit method at Sacombank - Binh Duong Branch Find out solutions to help the bank's international payment activities become stronger, attract more partners, and bring high profits for the bank Research Methods The author use following research methods to complete the thesis: - Methods of collecting information and data: Data were taken from reports of the Branch Information collected from reference books, newspapers, - Observation method: Observing the actual situation at the branch in order to capture the knowledge of international payment operations at the Bank - Interview method: Directly interviewing the prosecutor and other officers in the same department to get an overview of the operation - Methods of analysis and comparison: Analyzing and comparing data by criteria Thereby, making comments and conclusions about international payment activities - Relative numerical comparison method: is the result of the division between the value of the analysis period and the base period of the economic indicators This method is used to compare the growth rate of indicators between years Research content iii The content of the topic is divided into three chapters The first chapter presents the concepts and definitions of international payments, credit and letter of credit activities and lists the advantages and disadvantages and risks that may occur so that viewers can understand the problem the author refers to in the following section In addition, this section also presents the general process of international payment activities according to the method of credit documents At the same time specify the parties involved, the rights and obligations of the parties so that everyone performs their functions properly Legal basis and important characteristics of international regulations of international payment activities in the method of credit documents are raised to help businesses comply with the rules to avoid making mistakes Next chapter, in this part, firstly, the author introduces a profile of Sacombank - Binh Duong branch Simultaneously analyze the business results that this branch is achieving in the past time The author focuses on analyzing the current situation of international payment activities by the method of documentary credit at Sacombank - Binh Duong Branch Then show the core process of how to conduct international payments under the documentary credit method Evaluate the results of international payment activities by means of documentary credit Then point out the successes, shortcomings of the process and propose solutions The causes that directly and indirectly affect the business results are also identified And in the last chapter, the author outlines the strategies and development orientations of Sacombank After that, the author offers solutions to help international payment activities under the form of credit vouchers to develop Next, the author bases on what has been analyzed above, then gives recommendations to the government and recommendations to the State Bank to help international payment operations by means of document credit in particular and In general, international payment activities developed stronger Research Results For exporters, when having a commitment from the bank so the likelihood of receiving money after delivery and presenting a reasonable and appropriate set of documents, the likelihood of receiving money is almost 100% At the same time, the risk iv is minimized for new customers who not have reputation in the market You can request another bank to serve you for the confirmation of letter of credit in case the seller does not have absolute trust in the issuing bank or the issuing bank is a small bank, the scale of operation is not large and not yet is well known To receive professional advisory services in the payment profession by letter of credit from an intermediary financial institution is a bank But it require exporters to meet the fullest conditions of the letter of credit if they want to receive L/C payment from the issuing bank The service fee associated with the payment through the documentary credit method is usually higher than the other payment methods The importer is guaranteed that only when the seller fully meets the terms and conditions of the L/C will then the payment be made Importers can negotiate more favorable terms of payment and trade using the L/C payment method The importer can prove their solvency through an issuing bank signing the L/C issue and at the same time enjoy professional advisory services in the payment operation Letter of credit does not include guarantee of the quality of goods and quantity as signed or not Therefore, it is important for buyers to self-assess and evaluate the reputation and brand name of the seller when making this payment method In order for a bank to issue its L/C, it is necessary to have a deposit or apply loan security methods The service fee when making payments via credit mail is usually higher than other methods Solution Firstly, constantly improve the effectiveness of marketing will help building and promoting its image of the reputation and quality of payment services must promote marketing activities, helping customers understand and trust the bank's operations, especially L/C; at the same time, it has built up the Bank's brand name to be bigger and bigger day Secondly, expanding and improving the quality of consulting services for customers when dealing with customers, the Bank's staff needs to provide necessary instructions to make mistakes, help customers to fully and accurately implement the procedures when needed and the last is developing customer support services to attract v more new customers and then we need to improve efficiency in risk management in international payment by L/C to reduce the risks when starting to service the customers Conclusions International payment is the bridge between Vietnam market and international market In the context of economic integration, the trade between domestic and foreign enterprises always takes place continuously Therefore, the objects using this service often put a lot of expectation on how it works and whether the operating process is really safe and fast or not With the research results, the author will point out the factors affecting international payment activities at Sacombank - Binh Duong Branch, through which the author has given some practical solutions to overcome the disadvantages and enhancing strengths vi LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Nguyễn Lý Trƣờng Thành Sinh ngày: 8/2/1998 MSSV: 030632162133 Lớp: HQ4-GE03 Là sinh viên khóa thuộc chƣơng trình chất lƣợng cao Trƣờng Đại Học Ngân Hàng Thành Phố Hồ Chí Minh Đề tài luận văn: “Hoạt động tốn quốc tế theo phƣơng thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Sacombank – Chi nhánh Bình Dƣơng” Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: ThS Trần Hồng Hà Luận văn đƣợc thực Trƣờng Đại Học Ngân Hàng Thành Phố Hồ Chí Minh Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc công bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đẩy đủ luận văn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan danh dự tơi TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2020 Tác giả Nguyễn Lý Trƣờng Thành vii LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám hiệu, Khoa Tài Chính, giảng viên, cán phòng, ban chức Trƣờng Đại Học Ngân Hàng Thành phố Hồ Chí Minh giúp tơi trang bị tri thức, tạo môi trƣờng, điều kiện thuận lợi suốt trình học tập thực luận văn Với lịng kính trọng biết ơn, xin đƣợc bày tỏ lời cảm ơn tới Thạc sỹ Trần Hồng Hà khuyến khích, hƣớng dẫn tận tình giúp đỡ cho tơi suốt thời gian thực để trình nghiên cứu luận văn đƣợc hoàn thành cách tốt Trân trọng! viii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN vi PHẦN MỞ ĐẦU xiv 1.1 Lý chọn đề tài xiv 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .xv 1.3 Câu hỏi nghiên cứu xvi 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu .xvi 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu .xvi 1.6 Kết cấu khóa luận xvii CHƢƠNG I CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ THANH TỐN QUỐC TẾ VÀ PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Hoạt động toán quốc tế ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm đặc điểm toán quốc tế 1.1.2 Vai trị tốn quốc tế .2 1.2 Phƣơng thức tín dụng chứng từ tốn quốc tế 1.2.1 Khái niệm đặc điểm phƣơng thức tín dụng chứng từ .2 1.2.2 Vai trị hoạt động tín dụng chứng từ 1.2.3 Thƣ tín dụng 1.2.3.1 Phân loại thƣ tín dụng .4 1.2.3.2 Nội dung thƣ tín dụng .7 1.2.4 Quy trình tổng qt tốn quốc tế theo phƣơng thức tín dụng chứng từ ……………………………………………………………………………9 1.2.5 Cơ sở pháp lý quốc tế điều chỉnh phƣơng thức tín dụng chứng từ 13 48 Omniscan,… Nên chi nhánh xây dựng hệ thống internet toàn hệ thống nhƣng gặp số cố nhƣ kẹt mạng lỗi hệ thống Về mặt marketing Sacombank chƣa thực đầu tƣ vào marketing mảng phƣơng thức tín dụng chứng từ nhiều khách hàng chƣa tiếp cận đƣợc mảng dịch vụ ngân hàng ngân hàng chƣa có nhiều ƣu đãi cho khách hàng uy tín lâu năm Việc thực chiết khấu hối phiếu cho khách hàng xuất hạn chế Doanh nghiệp sau giao hàng thƣờng muốn có khoản tốn để thực chu kỳ kinh doanh Ngân hàng thƣờng đáp ứng việc cách chiết khấu hối phiếu nhƣng khách hàng hết hạn mức ngoại tệ không đƣợc chiết khấu nên điều phần hạn chế ngân hàng Các doanh nghiệp chƣa có đảm bảo an tồn vốn vay, tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo thấp, nguy xảy rủi ro bảo lãnh tốn L/C cao Ngồi ra, nhân viên làm việc Chi nhánh có trình độ nghiệp vụ chun mơn, song trình độ ngoại ngữ cịn hạn chế, nên có số khâu chƣa thực giải nhanh gọn Một số nguyên nhân dẫn đến tồn hoạt động TTQT theo phƣơng thức tín dụng chứng từ Có nhiều nguyên nhân dẫn đến hạn chế trên, dƣới số nguyên nhân chủ yếu:  Nguyên nhân chủ quan: Ngân hàng chƣa có quan tâm mực tới cơng tác kiểm tra, kiểm sốt thẩm định khách hàng trình thực tốn phƣơng thức tín dụng chứng từ, chƣa thực hạn chế rủi ro cho ngân hàng khách hàng Chƣa trọng tới việc tƣ vấn, sử dụng đa dạng loại L/C để đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng 49 Đứng trƣớc áp lực cạnh tranh từ phía Ngân hàng nƣớc ngồi với lực tài tốt hơn, cơng nghệ, trình độ quản lí, hệ thống sản phẩm đa dạng nỗ lực lớn để doanh nghiệp Việt Nam phát triển, toán xuất nhập L/C  Nguyên nhân khách quan: Khủng hoảng kinh tế làm kim ngạch xuất nhập giảm vấn đề đáng lo ngại cho Ngân hàng Hội nhập mang lại nhiều hội cho doanh nghiệp Việt Nam song dẫn đến nguy cạnh tranh, thị phần Trình độ hiểu biết nhiều doanh nghiệp có hoạt động xuất nhập nƣớc ta phƣơng thức tín dụng chứng từ cịn hạn chế Trong doanh nghiệp xuất – nhập phận chun trách quy trình giao dịch L/C có nhƣng phận yếu, thiếu kinh nghiệm hoạt động không hiệu NHNN chƣa có biện pháp hiệu để ổn định tỷ giá theo hƣớng có lợi cho hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, gây thiệt hại cho doanh nghiệp xuất nhập tỷ giá biến động tác động xấu đến q trình tốn Bên cạnh đó, thị trƣờng liên ngân hàng chƣa phát triển, ngoại tệ ln có nguy khan hiếm, gây khó khăn cho Chi nhánh việc kinh doanh ngoại tệ đáp ứng cho nhu cầu toán 50 KẾT LUẬN CHƢƠNG II Tại chƣơng II, phần tác giả trình bày sơ nét Sacombank – chi nhánh Bình Dƣơng Sau tác giả bắt đầu đánh giá thực trạng hoạt động TTQT nói chung phƣơng thức tín dụng chứng từ nói riêng Trƣớc tiên tác giả đƣa doanh thu hoạt động TTQT để đánh giá sơ lƣợc TTQT sau tác giả sâu vào phƣơng thức tín dụng chứng từ Tác giả trình bày quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ xuất – nhập để ngƣời đọc nắm rõ bƣớc thực quy trình ngân hàng Rủi ro thƣờng xảy trình nghiệp vụ đƣợc tác giả liệt kê giúp ngân hàng hạn chế rủi ro xảy nghiệp vụ Sau đó, dựa vào tiêu đánh giá kết hoạt động phƣơng thức tín dụng chứng từ tác giả tiến hành thu thập số liệu tiêu đƣa chƣơng I để so sánh phân tích Cuối tác giả đƣa kết đạt đƣợc hạn chế tồn để giúp chi nhánh cải thiện tốt phƣơng thức tín dụng chứng từ 51 CHƢƠNG III: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK – CN BÌNH DƢƠNG 3.1 Chiến lƣợc phát triển Sacombank – Chi nhánh Bình Dƣơng 3.1.1 Định hƣớng phát triển chung Sacombank – CN Bình Dƣơng Chiến lƣợc phát triển Sacombank từ 2030 tiếp tục kiên định với mục tiêu “Trở thành Ngân hàng bán lẻ đứng đầu khu vực” theo định hƣớng hoạt động HIỆU QUẢ - AN TOÀN – BỀN VỮNG Từ mục tiêu đó, Ngân hàng xây dựng nhóm mục tiêu với giải pháp cụ thể:  Chiến lƣợc nguồn nhân lực: Tăng cƣờng tuyển dụng nhân giỏi có lực đáp ứng yêu cầu tuyển dụng nội Phát triển nhân giỏi, đào tạo chuẩn bị cho nhân kế thừa Xây dựng sách tuyển dụng , đào tạo phát triển, nhằm ổn định nhân sự, trì tỷ lệ nhân nghỉ việc dƣới 10%/năm  Chiến lƣợc Cơng nghệ Ngân hàng: Cơng nghệ thơng tin đóng vai trò rât lớn việc tăng trƣởng kinh doanh Theo định hƣớng phát triển Ngân hàng đại, Sacombank cần phải thực thi chiến lƣợc công nghệ mạnh Tăng suất làm việc nhân viên tác nghiệp đa dạng sản phẩm dịch vụ đại nhƣ ngân hàng quốc tế dựa tảng cơng nghệ tiên tiến qua việc liên tục hồn thiện, bổ sung nâng cấp hệ thống T24 Nâng cao lực cạnh tranh lực quản lí Ngân hàng, qua việc khai thác triệt để tính vƣợt trội hệ thống ngân hàng lõi (corebanking), hệ thống kho liệu (Data warehouse) Đặt trọng tâm vào mục tiêu tăng trƣởng vốn chủ sở hữu, đồng thời tận dụng tối đa nguồn vốn thứ cấp để làm đòn bẩy cho tăng trƣởng 52 Tổng tài sản bình quân 15-20% Lợi nhuận thuế tăng trƣởng bình quân 1720%/năm  Chiến lƣợc kinh doanh (huy động, cho vay): Định hƣớng hoạt động Sacombank giai đoạn tới: Tổng nguồn vốn tăng trƣởng mức 15-18%/năm cho giai đoạn 2018-2030 Trong đó, huy động vốn tăng trƣởng mức 65-85% tổng cấu huy động Ngân hàng Dƣ nợ vay tăng trƣởng bình quân 18-20%/năm giai đoạn 2017-2030  Chiến lƣợc sản phẩm, dịch vụ: Tập trung phát triển sản phẩm dịch vụ bán lẻ, theo tăng dần tỷ trọng nguồn thu từ dịch vụ cấu thu nhập Tỷ trọng tổng doanh thu từ dịch vụ/ tổng thu nhập Ngân hàng năm đạt tỷ lệ bình quân 12%/18% cho giai đoạn 2017-2030 Đáp ứng tất nhu cầu khách hàng sản phẩm dịch vụ tài theo định hƣớng Ngân hàng bán lẻ, trọng hoạt động bán chéo sản phẩm dịch vụ với cơng ty thành viên tập đồn Sacombank, nhằm cung ứng cho thị trƣờng sản phẩm tài trọn gói với giá thành hợp lí Đảm bảo chất lƣợng sản phẩm dịch vụ nhằm mang lại hiệu thiết thực đồng thời tạo khác biệt để nâng cao tính cạnh tranh Ngân hàng  Chiến lƣợc quản trị - điều hành: Hoàn thiện chế quản trị Ngân hàng theo mơ hình tiên tiến Xây dựng ổn định mơ hình tổ chức cấu nhân nhƣ mơ hình kinh doanh phù hợp 3.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động Thanh toán Quốc tế Sacombank – CN Bình Dƣơng Thanh tốn quốc tế hoạt động Sacombank quan tâm đầu tƣ phát triển Sau vài năm hoạt động, ngân hàng xây dựng định hƣớng cho hoạt động toán quốc tế thời gian tới, đƣợc xem nhƣ mảng 53 tách rời định hƣớng phát triển chung, phù hợp với mục tiêu Sacombank đề chiến lƣợc phát triển Có thể khái qt số định hƣớng cho nghiệp vụ tốn quốc tế Chi nhánh nhƣ sau: Một là, Ngân hàng tổ chức đào tạo nghiệp vụ toán quốc tế cho chuyên viên toán quốc tế nhằm đáp ứng nhanh chóng, kịp thời an tồn cho nhu cầu giao dịch toán quốc tế khách hàng Hai là, tăng cƣờng hoạt động marketing nhằm khai thác tiềm năng, mạnh số đơn vị kinh doanh ngành sản xuất chế biến nông sản, thủy sản, thủ cơng mỹ nghệ,… ngành có tốc độ tăng trƣởng cao Ngồi mạnh dạn tiếp cận, tham gia vào số thị trƣờng giao dịch hàng hóa lớn giới nhƣ: Malaysia, Singapore, Mỹ, Úc, Châu Âu số nƣớc khác khu vực ASEAN Ba là, việc củng cố tăng cƣờng hợp tác toàn diện nhƣ hợp tác toán quốc tế với ngân hàng bạn nƣớc ngồi Chi nhánh ln có kế hoạch mở rộng phát triển mối quan hệ với ngân hàng lớn toàn giới, tiếp tục triển khai loại hình phƣơng tiện tốn quốc tế Sacombank, làm tảng cho phát triển bền vững 3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng chứng từ Sacombank – Chi nhánh Bình Dƣơng 3.2.1 Mở rộng hoạt động thu hút khách hàng  Không ngừng nâng cao hiệu công tác Marketing Trong bối cảnh kinh tế hội nhập, ngành Ngân hàng phát triển mạnh mẽ số lƣợng chất lƣợng nhằm đáp ứng tốc độ tăng trƣởng kinh tế nƣớc, cạnh tranh lĩnh vực Ngân hàng ngày tăng Mỗi ngân hàng muốn tạo dựng quảng bá hình ảnh uy tín chất lƣợng dịch vụ toán phải đẩy mạnh hoạt động marketing, giúp khách hàng hiểu tin tƣởng vào hoạt động ngân hàng, đặc biệt hoạt động tốn L/C; đồng thời từ xây dựng lên đƣợc thƣơng hiệu Ngân hàng ngày lớn có vị 54 Để đạt đƣợc mục đích trên, Ngân hàng trƣớc hết phải hoạt động thực có hiệu để tự khẳng định thân thị trƣờng, đồng thời phải đầu tƣ thích đáng vào hoạt động marketing cách bào có tính chun nghiệp cao Bên cạnh đó, hoạt động quảng bá dịch vụ Sacombank nói chung phƣơng tiện thông tin đại chúng quan trọng cần thiết Hoạt động không đơn truyển tải thơng tin khuyến khích mà thơng qua cịn tạo dựng niềm tin để khách hàng lựa chọn ngân hàng làm trung gian tốn thơng qua thành tụ hay giải thƣởng mà ngân hàng nhận đƣợc Thanh toán quốc tế  Mở rộng nâng cao chất lƣợng dịch vụ tƣ vấn cho khách hàng Phƣơng thức toán L/C phƣơng thức đảm bảo an toàn phƣơng thức khác nhƣng lại có quy trình phức tạp chặt chẽ, bƣớc thực phải xác chuẩn hóa, nhiều nhà kinh doanh xuất nhập không khỏi lúng túng sử dụng phƣơng thức toán này, từ làm đơn xin mở L/C đến hồn tất thủ tục tốn Do Chi nhánh phải có đội ngũ cán có lực, nhiệt tình cơng việc để tham mƣu, tƣ vấn cho khách hàng cách cụ thể, chi tiết Khi tiếp xúc với khách hàng, cán Ngân hàng cần hƣớng dẫn đầy đủ cần thiết nhằm sai sót, giúp khách hàng thực đầy đủ xác thủ tục cần thiết  Quan tâm phát triển dịch vụ hỗ trợ khách hàng Khi sử dụng phƣơng thức tín dụng chứng từ, nhà kinh doanh xuất nhập thƣờng phải chịu áp lực lớn tài chính; mà nhập phải kí quỹ để mở L/C, cịn nhà nhập phải chờ ngân hàng kiểm tra tính phù hợp chứng từ tốn Nhƣ khó khăn khách hàng khó khăn vốn Nhằm đẩy mạnh hoạt động tốn phƣơng thức tín dụng chứng từ, Ngân hàng phải hiểu rõ tình hình kinh doanh khách hàng để có giải pháp khắc phục khó khăn mà khách hàng gặp phải Thời gian qua, Ngân hàng có dịch vụ hỗ trợ khách hàng nhƣ: phát triển sản phẩm mang tính trọn gói, mở cửa cho khách hàng, đặc biệt gói sản phẩm hỗ trợ xuất nhập đƣợc nhiều khách hàng hoan nghênh, chiết khấu 55 chứng từ, bão lãnh L/C trả chậm,… Tuy nhiên mức độ hạn chế cần phát triển dịch vụ hỗ trợ 3.2.2 Nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro toán quốc tế L/C Rủi ro tốn quốc tế ln tồn Những rủi ro nhân tố từ phía Ngân hàng, nhân tố bên ngồi Việc triệt tiêu rủi ro khơng thể, song Ngân hàng quản lí rủi ro thơng qua việc đƣa sách thích hợp với nghiệp vụ Thanh toán Quốc tế  Chú trọng đầu tƣ sử dụng hiệu công nghệ đại vào q trình tốn tín dụng chứng từ Trong tốn quốc tế L/C ln tồn nhiều rủi ro, có rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng phát sinh trƣờng hợp khách hàng vay để ký toán L/C mà đến hạn, khách hàng khơng hồn trả đầy đủ gốc lãi Hệ thống quản trị rủi ro đƣợc Sacombank trọng phát triển từ ngày vào hoạt động Sau phịng kiểm sốt rủi ro đƣợc thành lập, phận tích cực rà sốt lại cơng tác kiểm sốt tín dụng tồn hệ thống, nghiên cứu áp dụng kỹ thuật quản lí danh mục (các số, ràng buộc, tài sản chấp, khoản toán, xem xét lại tín dụng) tiên tiến giới Ngân hàng cần quán triệt tới toán viên nguyên tắc sau: Thứ nhất, cán bộ, phận phải sử dụng khai thác tốt tính hiệu cơng nghệ sẵn có; ln nâng cấp chƣơng trình phần mềm, cải tiến hệ thống máy móc thiệt bị, thiết lập mạng cục đảm bảo trao đổi liệu nội cách thông suốt liên tục, sử dụng hệ thống truyền tin qua mạng SWIFT để phục vụ cho nhu cầu truyền tin, trọng việc giảm thiểu sai sót cơng nghệ gây Thứ hai, nhu cầu ngày đại ngân hàng, chi nhánh cần đặc biệt trọng tới đầu tƣ trang bị thiết bị máy móc đại, đầu tƣ vào việc nghiên cứu áp dụng công nghệ tiên tiến ngành Ngân hàng để đáp ứng địi hỏi phƣơng thức tín dụng chứng từ đòi hỏi ngày cao, khắt khe từ khách hàng Việc đầu tƣ đòi hỏi chi phí đáng kể Ngân hàng nhƣng đổi lại giảm đƣợc 56 thao tác thủ công nhiều thời gian, giảm rủi ro toán thao tác thủ công gây ra, tốc độ toán đƣơng nhiên hiệu toán tăng lên  Quản lí chặt chẽ ngày hồn thiện quy trình kiểm tra, kiểm sốt L/C Phƣơng thức toán tin dụng chứng từ phƣơng thức tốn có quy trình tƣơng đối phức tạp chặt chẽ, việc kiểm tra, kiểm sốt nhiệm vụ quan trọng giúp cho trình thực bƣớc toán trở nên hiệu an tồn Chi nhánh cần có biện pháp xây dựng quy trình kiểm tra, kiểm sốt cách cụ thể hợp lí Xun suốt q trình tốn tín dụng chứng từ thƣơng vụ, cần có quy định cơng tác kiểm tra, kiểm sốt động tác nghiệp vụ cách khoa học chi tiết Có phân cơng cụ thể cho chuyên viên khách hàng chuyên viên toán cán phụ trách giao dịch nội dung kiểm tra, chí phƣơng pháp kiểm tra, kiểm sốt Có nhƣ chun viên nhƣ ban lãnh đạo kịp thời phát sai sót để có biện pháp xử lí cách thích hợp, kịp thời, tránh đƣợc tổn thất cho ngân hàng khách hàng  Mở rộng mối quan hệ với ngân hàng đại lý toàn giới Do đặc điểm loại hình tốn tín dụng chứng từ phục vụ cho hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu, diễn phạm vu không gian nhiều nƣớc khác nhau, ngân hàng đại lý giới giữ vai trò quan trọng, giúp cho q trình tốn diễn nhanh chóng thuận lợi hơn, tiết kiệm đƣợc đáng kể chi phí cho khâu trung gian; mặt khác, ngân hàng tạo bƣớc nhảy vọt cho thơng qua việc tận dụng nguồn vốn thành tựu khoa học tiên tiến đƣợc áp dụng hệ thống ngân hàng hàng đầu giới  Xây dựng mức ký quỹ cho đối tƣợng khách hàng Định mức ký quỹ khách hàng đƣợc xác định dựa phân tích tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài uy tín khách hàng Việc quy định định mức ký quỹ tối thiểu nhƣ phần làm nản lòng số khách hàng 57 họ tìm đến ngân hàng khác có tỉ lệ ký quỹ ƣu đãi Sacombank đƣa mức ƣu đãi dựa nhóm khách hàng có tiêu chí nhƣ sau: Nhóm khách hàng truyền thống, có quan hệ lâu năm thƣờng xun với Sacombank Nhóm khách hàng có uy tín cao toán lần giao dịch trƣớc với Sacombank Nhóm khách hàng có tình hình tài lành mạnh, có kết sản xuất kinh doanh tốt, có báo cáo tài năm tốt, từ đánh giá đƣợc khả tốn khách hàng Đối với nhóm khách hàng cịn lại, lần đầu giao dịch thiết phải ký quỹ 100%, phải đƣợc nghiên cứu tìm hiểu kỹ Ngồi ta tùy trƣờng hợp, đƣa mức ký quỹ hợp lí linh hoạt để khuyến khích thu hút khách hàng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với phủ Phƣơng thức tốn tín dụng chứng từ phƣơng thức toán quan trọng, thƣờng đƣợc nhà sản xuất nhập sử dụng tốn hàng hóa xuất nhập Đây phƣơng thức có quy định tƣơng đối phức tạp Vì địi hỏi phải có hành lang pháp lý chặt chẽ điều chỉnh để phƣơng thức sử dụng cách hiệu an toàn Trong năm qua, kim ngạch xuất nhập theo hoạt động tốn quốc tế ngày tăng Kết có đƣợc hội nhập kinh tế quốc tế, Việt nam có quy định pháp lý phù hợp cho hoạt động xuất nhập nói chung tốn quốc tế nói riêng Tuy nhiên, quy định nằm rải rác văn luật dƣới luật khác nhau, chƣa có hệ thống thống chặt chẽ Chính vậy, số trƣờng hợp có tranh chấp bên phía Việt Nam với phía nƣớc ngồi bên Việt Nam với khó tìm chuẩn xác để xử lí 58 Việt Nam nƣớc sử dụng UCP 600 giao dịch tốn tín dụng chứng từ mà khơng bị điều chỉnh pháp luật quốc gia điều mà Việt Nam thiếu Chúng ta cần xây dựng quy chế riêng hƣớng dẫn toán quốc tế, quy định không dành cho Ngân hàng mà liên quan đến nhiều quan hữu quan nhƣ Bộ Cơng Thƣơng, Tổng cục hải quan, Do cần phải có phối hợp chặt chẽ nhằm tạo tính qn cơng việc ban hành nhƣ áp dụng thi hành Quy chế không nên đối nghịch với thông lệ tập quán toán quốc tế nhƣng phải phù hợp với luật Việt Nam, có tính đến đặc thù vời kinh tế - xã hội môi trƣờng đầu tƣ nƣớc ta 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nƣớc Trƣớc hết, NHNN cần có sách điều hành tỷ giá linh hoạt theo cung cầu thị trƣờng tiền tệ để ổn định kinh tế vĩ mơ có lợi cho kinh doanh xuất nhập cách mở rộng biên độ dao động tỷ giá, sử dụng tỷ giá nhƣ cơng cụ góp phần nâng cao uy tín đồng tiền Việt Nam để tăng sức cạnh tranh cho hàng hóa Việt Nam NHNN phải giữ vai trò tổ chức điều hành ngày hoàn thiện thị trƣờng ngoại tệ liên ngân hàng Trong hoạt động toán quốc tế, nguồn ngoại tệ đáp ứng cho nhu cầu tốn vơ quan trọng Các ngân hàng nhiều cách thu hút ngoại tệ từ dân chúng, từ doanh nghiệp hay tổ chức tín dụng khác Vì thế, việc phát triển thị trƣờng ngoại tệ liên ngân hàng giải pháp quan trọng để đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho toán ngân hàng, làm cho hoạt động toán quốc tế diễn nhanh chóng thuận lợi , góp phần tạo ổn định kinh tế, tài cho đất nƣớc NHNN ngồi cần thể vai trị hƣớng dẫn, điều tiết nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ theo quy chế, tạo điều kiện cho ngân hàng thƣơng mại tham gia tích cực hiệu thị trƣờng ngoại tệ 59 KẾT LUẬN CHƢƠNG III Tại chƣơng III, tác giả nêu chiến lƣợc tƣơng lai ngân hàng bao gồm định hƣớng phát triển chung định hƣớng phát triển chung tốn quốc tế Sau đƣa giải pháp giúp cải thiện hồn thiện phƣơng thức tín dụng chứng từ bao gồm mở rộng hoạt động thu hút khách hàng cuối kiến nghị, đề xuất phủ ngân hàng nhà nƣớc để giúp hạn chế xung đột phƣơng thức tín dụng chứng từ luật nhà nƣớc 60 KẾT LUẬN Trong kinh tế nói chung lĩnh vực ngân hàng nói riêng, chất lƣợng dịch vụ ln yếu tố hàng đầu giúp ngân hàng đứng vững thị trƣờng đầy cạnh tranh Ngân hàng Sacombank khơng đƣợc biết nhiều nói đến hoạt động tốn quốc tế điều làm mục tiêu để ngân hàng cố gắng trọng vào mảng nhiều Cùng với chuyển kinh tế, hội xuất – nhập ngày trở nên nhiều cộng đồng Asian đƣợc thức thành lập vào hoạt động, hiệp định Đối tác Kinh tế chiến lƣợc xuyên Thái Bình Dƣơng gọi tắt TPP mà Việt Nam tham gia,… chắn đƣa hoạt động toán quốc tế nói chung có tín dụng chứng từ mang lại nhiều lợi nhuận cho phía Ngân hàng Riêng chi nhánh Bình Dƣơng, hoạt động tốn quốc tế theo phƣơng thức tín dụng chứng từ doanh thu mang lại so với hoạt động khác cịn thấp nhƣng có tiến triển khơng ngừng Bên cạnh cịn có số tồn tại, việc nâng cao hồn thiện dần hoạt động tạo cho chi nhánh phía ngân hàng kết tốt 61 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO  PHẦN GIÁO TRÌNH PGS-TS Trần Hồng Ngân PGS-TS Nguyễn Minh Kiều, Giáo trình toán quốc tế, nhà xuất lao động xã hội Incoterms 2010 phòng thƣơng mại quốc tế, nhà xuất thông tin truyền thông Kỹ thuật kinh doanh xuất nhập (2011) GS.TS Võ Thanh Thu, Nhà xuất tổng hợp TP.HCM Hỏi đáp toán xuất nhập phƣơng thức tín dụng chứng từ (2008) GS.TS Võ Thanh Thu, NXB Lao động Xã hội Tín dụng tài trợ xuất nhập Thanh toán Quốc tế kinh doanh ngoại tệ (2005) Lê Văn Tƣ, NXB Thống kê Thanh toán quốc tế ngoại thƣơng (1998) Đinh Xuân Trình, NXB Giáo dục PGS-TS Lê Phan Thị Diệu Thảo ngƣời khác, Giáo trình thực hành nghiệp vụ tốn quốc tế (2010), NXB Phƣơng Đông  CÁC NGHIÊN CỨU TRƢỚC Nguyễn Ngọc Mỹ Duyên (2015), “Hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần công thương – chi nhánh TPHCM”, Luận văn tốt nghiệp, Đại học Công nghệ TPHCM Lê Thị Tuyết Mai (2009), “Phân tích hiệu hoạt động tốn quốc tế Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Cần Thơ”, Luận văn tốt nghiệp, Trƣờng Đại học Cần Thơ 10 Hồ Thị Mỹ Hƣơng (2010), “Một số giải pháp mở rộng hoạt động tốn tín dụng chứng từ Ngân hàng Techcombank – Chi nhánh Tân Bình”, Luận văn tốt nghiệp 62 11 Lê Nguyễn Ngọc Tuyền (2005), “Phân tích hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng ĐT & PT chi nhánh Cần Thơ”, Luận văn tốt nghiệp, Trƣờng Đại học Cần Thơ 12 Ths Nguyễn Xuân Đạo (2012), “Gian lận giao dịch tín dụng chứng từ số tiếp cận pháp lí”, số 78 báo Công nghệ Ngân hàng 13 Ths Nguyễn T Hồng Hải tác giả, “Nhìn lại tác động khủng hoảng kinh tế giới đến phương thức tín dụng chứng từ”, Học viện Ngân hàng  THAM KHẢO KHÁC 14 Tài liệu quy trình lõi Thanh tốn quốc tế Ngân hàng Sacombank chi nhánh Bình Dƣơng 15 Báo cáo tài 2017-2019 Ngân hàng Sacombank – CN Bình Dƣơng 16 Báo cáo thƣờng niên 2017-2019 Ngân hàng Sacombank – CN Bình Dƣơng 17 Số liệu từ phịng tốn quốc tế Ngân hàng Sacombank - CN Bình Dƣơng ... TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HCM NGUYỄN LÝ TRƢỜNG THÀNH HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƢƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK – CHI NHÁNH... nƣớc quốc tế 1.2 Phƣơng thức tín dụng chứng từ toán quốc tế 1.2.1 Khái niệm đặc điểm phƣơng thức tín dụng chứng từ Khái niệm phƣơng thức tín dụng chứng từ Tín dụng chứng từ phƣơng thức tốn ngân hàng. .. chế, nguyên nhân hoạt động toán quốc tế theo - phƣơng thức tín dụng chứng từ Sacombank – Chi nhánh Bình Dƣơng Tìm giải pháp hồn thiện hoạt động toán quốc tế ngân hàng hoạt - động mạnh hơn, thu