Chuyên đề thực tập tốt nghiệp1 PHN M U 1.Tớnh cấp thiết đề tài Trong hai thập kỷ qua, hội nhập kinh tế quốc tế trở thành xu thời đại diễn mạnh mẽ nhiều lĩnh vực Trong xu đó, Việt Nam chủ động tham gia vào trình hội nhập quốc tế gia nhập khối ASEAN, tham gia vào khu vực mậu dịch tự ASEAN (AFTA), ký kết hiệp định thương mại Việt Nam - Hoa Kỳ đặc biệt trở thành thành viên Tổ chức thương mại giới WTO Trong bối cảnh chung kinh tế, ngân hàng thương mại Việt Nam có nhiều hội hơn, song phải đối mặt với khơng thách thức Khi mà dịch vụ ngân hàng thương mại nước ta đơn điệu nghèo nàn, tính tiện lợi chưa cao, tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu tạo phần lớn thu nhập cho ngân hàng, nghiệp vụ tốn qua ngân hàng, mơi giới kinh doanh, tư vấn dự án chưa phát triển thách thức mà hệ thống ngân hàng thương mại nước ta phải đối mặt lớn Do đó, bên cạnh việc trọng mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng đại, ngân hàng nước ta cần phải nâng cao chất lượng dịch vụ truyền thống đặc biệt tín dụng Bởi lẽ nâng cao chất lượng tín dụng tức giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, nâng cao uy tín vị ngân hàng thương trường, tạo điều kiện cho dịch vụ khác phát triển Nhận thấy tầm quan trọng vấn đề này, thời gian thực tập quan sát thực tế chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Quận Thanh xuân em định chọn đề tài: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Quận Thanh xuân – Hà Nội làm đề tài chun đề tơt SVTH: Ngun Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tèt nghiƯp2 nghiệp 2.Mục đích nghiên cứu +Hệ thống hóa lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại +Đánh giá chất lượng cơng tác tín dụng Chi nhánh Ngân hàng No&PTNTQ Thanh xuân – Hà Nội nhằm rút hạn chế hoạt động này, nguyên nhân hạn chế Để từ đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh 3.Phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu vấn đề có liên quan tới hoạt động tín dụng mà cụ thể hoạt động cho vay chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Quận Thanh xuân – Hà Nội khoảng thời gian từ 2004-2006 4.Phương pháp nghiên cứu +Sử dụng tổng hợp phương pháp vật biện chứng vật lịch sử Chủ nghĩa Mác-Lênin +Vận dụng phương pháp điều tra, thống kê, so sánh, phân tích số liệu thực tiễn để đưa biện pháp tối ưu 5.Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, kết cấu đề tài chia thành chương; Chương 1: Hoạt động tín dụng vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Quận Thanh xuân – Hà Nội Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng No&PTNT Quận Thanh xuân – H Ni SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp3 CHNG TN DNG NGÂN HÀNG VÀ VẤN ĐỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Lý luận chung ngân hàng thương mại tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.Tổng quan ngân hàng thương mại 1.1.1.1.Các quan điểm ngân hàng thương mại Theo quan điểm K Marx, Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ Luật tổ chức tín dụng nước Cộng hịa xã hội chủ nghĩa Việt Nam quy định rằng: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán Ở Mỹ, ngân hàng thương mại coi công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài Ở Pháp, ngân hàng thương mại quan niệm xí nghiệp thường xuyên nhận tiền gửi công chúng sử dụng số tiền vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài Ở Ấn Độ, ngân hàng thương mại định nghĩa là: sở nhận khoản tiền ký thác vay hay tài trợ đầu tư Tóm lại nói rằng: Ngân hàng thương mại tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng – đặc biệt tiết kiệm, tín dụng, dịch vụ toán thực nhiều chức ti chớnh nht so vi SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp4 bt kì tổ chức kinh doanh trong kinh tế 1.1.1.2.Sự đời ngân hàng thương mại Các ngân hàng thực đời từ kỷ XV Hai ngân hàng giới Ngân hàng Barcelona đời vào năm 1401 Ngân hàng Valence đời 1409 Làm nghề ngân hàng người thợ vàng, người làm nghề đổi tiền người cho vay nặng lãi, với hoạt động ngân hàng cổ điển Ban đầu người kinh doanh tiền tệ dùng vốn tự có vay họ thấy rằng: Thường xuyên có người gửi tiền vào có người lấy tiền ra, song tất người gửi tiền không rút lúc Và ngân hàng ln có lượng tiền dư thường xun, họ dùng lượng tiền vay Hoạt động cho vay tạo nên lợi nhuận lớn cho ngân hàng Do đó, ngân hàng thời kỳ tìm cách mở rộng cho vay Từ việc phục vụ cho vay với cá nhân mà chủ yếu quan lại địa chủ nhằm mục đích phục vụ tiêu dùng sang mở rộng cho vay với vua chúa, nhằm tài trợ phần cho chi tiêu chiến tranh Hình thức cho vay thấu chi Và mà chứng tiền gửi bị lạm dụng – phép lưu thông vàng, ngân hàng phát hành chứng khống vay Thực trạng đẩy nhiều ngân hàng đến chỗ khả toán phá sản Tình trạng gây khó khăn cho hoạt động toán ảnh hưởng tới việc làm ăn thương gia Trước tình hình đó, nhiều nhà buôn tự lập ngân hàng gọi Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại đời từ Như vậy, ngân hàng thương mại đời xuất phát từ vận động tư thương nghiệp, gắn liền với trình vận động tư thương nghip SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên ®Ị thùc tËp tèt nghiƯp5 1.1.1.3 Chức ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại có chức sau: Trung gian tài + Trung gian tín dụng Ngân hàng tổ chức tài với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu tư Trong kinh tế tồn hai loại cá nhân tổ chức: Các cá nhân tổ chức tạm thời thâm hụt chi tiêu cho tiêu dùng đầu tư họ có nhu cầu bổ sung vốn, cá nhân tổ chức khác thặng dư chi tiêu họ có nhu cầu tiết kiệm Sự tồn hai loại cá nhân tổ chức hoàn toàn độc lập với ngân hàng Điều tất yếu xảy có dịng tiền chuyển từ nhóm hai sang nhóm hai có lợi Nếu dịng di chuyển với điều kiện phải có quay trở lại từ nhóm sang nhóm hai, với lượng lớn khoảng thời gian định quan hệ tín dụng Đây gọi quan hệ tín dụng trực tiếp Tuy nhiên, quan hệ tín dụng trực tiếp bị giới hạn quy mô, thời gian không gian Điều làm nảy sinh quan hệ trực tiếp phát triển nảy sinh quan hệ tín dụng gián tiếp Thơng qua quan hệ tài gián tiếp mà cụ thể thông qua ngân hàng làm giảm chi phí cho người đầu tư (người cho vay), đồng thời giải mâu thuẫn người vay người cho vay thơng qua việc đa dạng hóa danh mục đầu tư +Cung cấp dich vụ tài Ngân hàng nơi cung cấp dịch vụ tài như: bảo lãnh, tư vấn, ủy thác dịch vụ, tiện ích khác SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tËp tèt nghiƯp6 Tạo phương tiện tốn Tiền vàng có chức quan trọng phương tiện tốn Các ngân hàng thương mại không tạo tiền kim loại ( hóa tệ ), thứ mà ngân hàng thương mại tạo bút tệ hay phương tiện tốn mà thơi Ngay từ buổi đầu đời ngân hàng người thợ vàng tạo phương tiện toán, phát hành giấy nhận nợ với khách hàng Giấy nhận nợ ngân hàng phát hành với nhiều ưu điểm chấp nhận rộng rãi trở thành phương tiện tốn Cơ sở cho việc tạo phương tiện toán ngân hàng số lượng tiền kim loại mà ngân hàng nắm giữ Với nhiều ưu điểm thế, giấy nợ ngân hàng thay tiền kim loại làm phương tiện lưu thơng phương tiện cất trữ, trở thành tiền giấy Trong thời kì đầu, ngân hàng có quyền in giấy bạc riêng vay , tồn nhều loại tiền giấy lưu thơng, gây khó khăn cho vấn đề quản lí Nhưng ngân hàng trung ương đời, chấm dứt tình trạng Lúc việc phát hành tiền tập trung vào Ngân hàng trung ương Khi chức tạo tiền ngân hàng thương mại thể chức chính, ngân hàng trung ương thơng qua nghiệp vụ phát hành tiền tạo lựong tiền sở Và sở hệ thống ngân hàng thương mại tạo phương tiện toán tiến hành cho vay Khi ngân hàng cho vay số dư tài khoản tiền gửi toán khách hàng tăng lên, khách hàng dùng để mua hàng hóa dịch vụ Do đó, việc cho vay ngân hàng tạo phương tiện toán Hệ thống ngân hàng tạo phương tiện toán khoản tiền gửi mở rộng từ ngân hàng sang ngân hàng khác sở cho vay Khi khách hàng ngân hàng sử dụng khoản tiền vay để chi trả to nờn mt khon thu, SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp7 tc làm tăng số dư khách hàng khác ngân hàng khác Từ đó, tạo khoản cho vay Và thế, toàn hệ thống tạo khối lượng tiền gửi gấp bội Điều minh họa sau: Giả sử ngân hàng trung ương phát hành tiền thông qua việc cho ngân hàng thương mại A vay 100 triệu đồng, ngân hàng A tiến hành cho vay Và cho vay gửi Ngân hàng thương mại B ngân hàng thương mại ngân hàng thương mại khác hệ thống không nắm dự trữ vượt mức Tài khoản T ngân hàng B trở thành: Tài sản Tiền dự trữ + 100 Nguồn vốn Tiền phát séc +100 Nếu tỉ lệ dự trữ bắt buộc 10% ngân hàng B có khoản dự trữ vượt 90 triệu Do không muốn nắm giữ số tiền dự tữ vượt này, ngân hàng B tiến hành cho vay lúc tài khoản T ngân hàng B có dạng : Tài sản Nguồn vốn Tiền dự trữ 10 Cho vay 90 Tiền phát séc 100 Nếu chi tiêu người vay từ ngân hàng B, gửi vào ngân hàng khác ví dụ ngân hàng C, tương tự ngân hàng B ngân hàng C cho vay hết số tiền sau dự trữ 10%, số tiền ngân hnàg C cho vay 81 triệu đồng ( 90 triệu-9 triệu) Số tiền 81 triệu đồng người vay từ ngân hang C gửi vào ngân hàng D Và lập luận tương tự, toàn hệ thống đem cho vay tất khoản tiền dư trữ mức họ, số tiền gửi tạo từ 100 triệu ban u l 1000 triu ng SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp8 Mc tăng biểu thị qua cơng thức sau: D = 1/rr * R Trong rr tỉ lệ dự trữ bắt buộc, R thay đổi dự trữ, D mức tăng lượng tiền gửi Ngân hàng trung gian toán Thay mặt khách hàng ngân hàng thực tốn giá trị hàng hóa dịch vụ Để việc tốn nhanh chóng thuận tiện, ngân hàng cung cấp cho khách hàng nhiều hình thức toán như: ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, séc, tốn thẻ Các ngân hàng cịn thực việc tốn bù trừ với thơng qua ngân hàng trung ương trung tâm toán 1.1.2 Tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Thuật ngữ tín dụng xuất phát từ chữ latinh Credo có nghĩa tin tưởng, tín nhiệm, lịng tin Trong thực tế sống thuật ngữ tín dụng hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, quan hệ tài chính, tùy theo trường hợp cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có nội dung riêng Theo ngơn ngữ dân gian Việt Nam tín dụng quan hệ vay mượn lẫn sở hồn trả gốc lãi Theo K.Mark, Tín dụng quan hệ chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị hình thái tiền tệ hay vật từ người sở hữu sang người sử dụng, sau thời gian định thu lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Tín dụng ngân hàng việc ngân hàng tin tưởng nhường quyền sử dụng vốn cho khách hàng khoảng định kết thúc thời gian ngân hàng thu hồi vốn lãi Theo quy định Luật tín dụng nước CHXHXN Việt Nam, hoạt động tín dụng bao gồm hoạt động cho vay, SVTH: Ngun Kh¾c Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiƯp9 chiết khấu, cho th tài chính, bảo lãnh số hoạt động khác Ngân hàng Nhà nước quy định 1.1.2.2.Đặc trưng tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng có đặc trưng sau: - Xuất phát từ ngun tắc hồn trả, ngân hàng chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phải có sở để tin người vay trả hạn Đây nguyên tắc quan trọng quản trị tín dụng Trong thực tế số cán tín dụng xét duyệt cho vay không dựa sở đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng mà lại trọng mức đến tài sản đảm bảo, quan điểm làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng -Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay, hay nói cách khác người vay phải hoàn trả cho ngân hàng gốc lãi -Trong quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện Về mặt pháp lý, văn xác định quan hệ tín dụng như: hợp đồng tín dụng, khế ước…, thực chất lệnh phiếu, bên vay cam kết hồn trả vơ điều kiện cho ngân hàng đến hạn tốn 1.1.2.3 Phân loại tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng phân chia theo nhiều tiêu thức khác Theo thời gian tín dụng chia thành -Tín dụng ngắn hạn: Từ 12 tháng trở xuống tài trợ cho tài sản lưu động -Tín dụng trung hạn: Từ năm đến năm tài trợ cho tài sản cố định phương tiện vận tải , số trồng vật ni, trang thiết bị chóng hao mịn -Tín dụng dài hạn: Trên năm tài trợ cho cơng trình xây dựng nhà, sân bay, cầu đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian s SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên ®Ị thùc tËp tèt nghiƯp1 dụng lâu dài Theo hình thức tài trợ, tín dụng chia thành: -Cho vay Cho vay việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng hoàn trả gốc lãi khoảng thời gian xác định Các hình thức cho vay mà ngân hàng thực để cấp tín dụng cho khách hàng gồm: -Thấu chi: Là nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay chi trội số dư tiền gửi tốn đến giới hạn định khoảng thời gian xác định Giới hạn gọi hạn mức thấu chi Để vay hình thức này, khách hàng làm đơn xin ngân hàng hạn mức thấu chi thời gian thấu chi ( phải trả phí cam kết cho ngân hàng) Sau khách hàng chi số tiền gửi (kí séc, lập uỷ nhiệm chi, mua thẻ…) phải hạn mức thấu chi Nếu chi hạn mức khách hàng chịu lãi suất phạt bị đình sử dụng hình thức Khi có tiền nhập tài khoản tiền gửi khách hàng , NH thu nợ gốc lãi Số lãi phải trả = LS thấu chi x Thời gian thấu chi x Số tiền thấu chi -Cho vay trực tiếp lần: lần vay vốn khách hàng Ngân hàng thực thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tín dụng.Khi vay vốn khách hàng làm đơn xây dựng phương án sử dụng vốn vay nộp cho ngân hàng Các khoản vay riêng biệt theo hồ sơ vay vốn khác Cho vay dựa giá trị tài sn m bo: SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp1 S lng CV= Gtrị TSĐB x Tỷ lệ cho vay giá trị TSĐB -Cho vay theo hạn mức: Ngân hàng khách hàng xác định thoả thuận hạn mức tín dụng trì khoảng thời gian định -Cho vay luân chuyển: nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hoá Doanh nghiệp mua hàng thiếu vốn ngân hàng cho vay để mua hàng thu nợ doanh nghiệp bán hàng Đầu năm quý, người vay làm đơn xin vay luân chuyển Ngân hàng người vay thoả thuận phương thức vay, hạn mức tín dụng, nguồn cung cấp hàng hố khả tiêu thụ Khi vay, khách hàng cần gửi đến ngân hàng chứng từ, hoá đơn nhập hàng số tiền cần vay, ngân hàng cho vay trả tiền cho người bán -Cho vay trả góp: Khi vay vốn, tổ chức tín dụng khách hàng xác định thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc chia để trả nợ theo nhiều kỳ hạn thời hạn cho vay Cho vay trả góp thường áp dụng với khoản vay trung dài hạn, tài trợ cho tài sản cố định hàng lâu bền Số tiền trả lần tính tốn cho phù hợp với khả trả nợ -Cho vay gián tiếp: Ngân hàng cho vay thông qua tổ chức trung gian( qua nhóm sản xuất, hội nơng dân, hội cựu chiến binh, hội phụ nữ…) -Chiết khấu thương phiếu: việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn ( giấy nợ ) -Cho thuê tài sản Hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại cho vay để khách hàng mua tài sản Tuy nhiên nhiều trường hợp khách hàng không đủ điều kiện vay để mở rộng tín dụng ngân hàng thương mại mua tài sản theo yêu SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tËp tèt nghiÖp1 cầu khách hàng khách hàng th Cho th có hai hình thức cho thuê hoạt động cho thuê tài Cho thuê hoạt động đáp ứng nhu cầu thuê thời gian ngắn, người cho th khơng có ý định mua tài sản để sử dụng lâu dài Cho thuê tài đáp ứng nhu cầu thuê thời gian dài người thuê có quyền mua lại tài sản kết thúc hợp đồng Hoạt động cho thuê xếp vào tín dụng trung dài hạn Thời hạn cho thuê gồm phần: Thời hạn thời hạn gia thêm Thời hạn thời hạn người thuê không phép hủy hợp đồng, thời hạn gia thêm thời hạn ngân hàng cho người thuê tiếp tục thuê, người thuê mua lại, trả lại Trong nghiệp vụ cho thuê ngân hàng không cam kết cung cấp dịch vụ bảo dưỡng tài sản, không chịu trách nhiệm thiệt hại tài sản cho thuê Ngân hàng có quyền thu hồi tài sản thấy người thuê không thực hợp đồng, song đồng thời ngân hàng phải có trách nhiệm cung cấp loại tài sản cần cho khách phải đảm bảo chất lượng tài sản Ngân hàng gặp rủi ro khách hàng kinh doanh khơng có hiệu quả, không trả tiền thuê đầy đủ hạn Nhiều tài sản mang tính đặc chủng khó bán, khó cho th lại, thu hồi chi phí tháo dỡ cao nên rủi ro cho thuê cao ngân hàng Do vậy, cho thuê ngân hàng phải tiến hành phân tích tín dụng đồng thời phải phân tích thị trường tài sản cho thuê -Bão lãnh ngân hàng “Bảo lãnh ngân hàng”: Là cam kết văn ngân hàng với bên có quyền việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Ngân hàng phải nhận nợ hoàn trả cho khách hàng số tiền trả thay SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thùc tËp tèt nghiƯp1 Bảo lãnh thường có bên : Bên hưởng bão lãnh, bên bão lãnh, bên bão lãnh Ở ngân hàng bên bão lãnh, khách hàng ngân hàng bên bảo lãnh, bên hưởng bảo lãnh bên thứ Nếu phân theo mục tiêu bão lãnh gồm loại sau : -Bảo lãnh dự thầu: Là cam kết ngân hàng với chủ đầu tư việc trả tiền phạt thay cho bên dự thầu bên dự thầu vi phạm quy định hợp đồng dự thầu -Bảo lãnh thực hợp đồng : Là cam kết ngân hàng việc chi trả tônr thất cho khách hàng khách hàng không thực đầy đủ hợp đồng cam kết, gây tổn thất cho bên thứ ba -Bảo lãnh bảo đảm hoàn trả tiền ứng trước Là cam kết ngân hàng việc hoàn trả tiền ứng trước cho bên mua bên cung cấp (người bão lãnh) khơng trả -Bảo lãnh hồn trả vốn vay Là cam kết ngân hàng người cho vay việc trả gốc lãi hạn khách hàng không trả -Bảo lãnh đảm bảo toán : Là cam kết ngân hàng việc toán tiền theo hạn hợp đồng cho người hưởng, khách hàng không tốn đủ Nếu chia tín dụng theo bảo đảm tín dụng bao gồm loại sau; -Tín dụng khơng có bảo đảm: Là loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh người thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng Đối với khách hàng tốt, trung thực ngân hàng cấp tín dụng dựa vào uy tín thân khỏch hng m khụng SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp1 cn nguồn thu nợ thứ hai -Tín dụng có bảo đảm Là loại tín dụng dựa sở bảo đảm chấp cầm cố phải có bảo lãnh người thứ ba Đối với khách hàng khơng có uy tín cao ngân hàng, vay vốn địi hỏi phải có đảm bảo Sự đảm bảo pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ thiếu chắn Phân loại tín dụng theo rủi ro -Tín dụng lành mạnh: Các khoản tín dụng có khả thu hồi cao -Tín dụng có vấn đề: Các khoản tín dụng có dấu hiệu khơng lành mạnh khách hàng chậm tiêu thụ, tiến độ thực kế hoạch bị chậm, khách hàng gặp thiên tai, khách hàng trì hỗn nộp báo cáo tài chính… -Nợ q hạn có khả thu hồi: Các khoản nợ hạn với thời hạn ngắn khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn -Nợ q hạn khó địi: Nợ q hạn lâu, khả trả nợ kém, tài sản chấp nhỏ bị giảm giá, khách hàng chây ì… Phân loại theo phương pháp hồn trả -Tín dụng trả góp: Là loại tín dụng mà khách hàng phải hồn trả vốn gốc lãi định kỳ -Tín dụng phi trả góp: Là loại tín dụng đựoc tốn lần theo kỳ hạn thỏa thuận, thường áp dụng cho vay vốn lưu động -Tín dụng hồn trả theo u cầu: Là loại tín dụng mà người vay hồn trả lúc có thu nhập, Ngân hàng không ấn định thời hạn thường áp dụng cho vay thấu chi Phân loại khác SVTH: NguyÔn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tèt nghiƯp1 -Theo ngành kinh tế ( Nơng nghiệp, công nghiệp…) -Theo đối tượng tài trợ ( Tài sản lưu động, Tài sản cố định ) -Theo mục đích: Tín dụng sản xuất, tín dụng tiêu dùng 1.1.2.4.Vai trị tín dụng ngân hàng Đối với hoạt động kinh doanh Ngân hàng -Tín dụng hoạt động bản, chiếm tỷ trọng lớn toàn hoạt động Ngân hàng, hoạt động mang lại thu nhập lớn cho ngân hàng -Tín dụng định tồn phát triển ngân hàng Tổ chức tín dụng tồn phát triển xác định phạm vi , giới hạn, mức độ tín dụng phù hợp với thực lực thân ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh thị trường với ngun tắc hồn trả hạn có lãi -Thơng qua nghiệp vụ tín dụng góp phần tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng dịch vụ ngân hàng khác Đối với kinh tế Trong kinh tế thị trường, tín dụng ngân hàng có vai trị vơ quan trọng Thứ nhất, Tín dụng ngân hàng thúc đẩy kinh tế phát triển -Góp phần điều hòa vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu Từ đó, góp phần trì q trình tái sản xuất tiến hành cách thường xuyên liên tục -Là cầu nối tiết kiệm đầu tư, từ kích thích q trình q trình tiết kiệm gia tăng vốn cho đầu tư phát triển Thứ hai, Tín dụng ngân hàng thúc đẩy q trình tích tụ tập trung vốn -Nhờ có hoạt động trung gian tài chính, nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi dân cư huy động vay ỏp ng nhu cu SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp1 kinh tế Tuy nhiên, nguồn vốn tập trung cho vay rải cho đối tượng rong xã hội mà đầu tư cách tập trung vào ngành sản xuất then chốt, khu vực kinh tế trọng điểm, doanh nghiệp sản xuất có hiệu Từ đó, tạo động lực thúc đẩy toàn kinh tế phát triển -Nhờ hoạt động trung gian tài có hiệu quả, nên thân họ có lợi nhuận kinh doanh khách hàng trung gian tài vừa mở rộng quy mơ sản xuất vừa thu lợi nhuận tối đa Từ làm cho tổng số vốn xã hội gia tăng Thứ ba, góp phần tác động đến việc nâng cao chế độ hạch tốn kinh tế -Bản chất tín dụng có tính hồn trả gồm gốc lãi Do vậy, buộc chủ thể vay vốn phải ln quan tâm đến việc nâng cao hiệu sử dụng vốn, tiết kiệm chi phí nhằm tìm kiếm nguồn trả nợ -Sự thẩm định, điều tra, giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay Ngân hàng góp phần giúp doanh nghiệp nâng cao ý thức chấp hành nghiêm túc nguyên tắc hạch toán kinh tế: Lấy thu bù chi, đảm bảo có lãi Thứ tư, tạo điều kiện mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại -Thông qua hoạt động tài trợ ngoại thương, góp phần thúc đẩy việc mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại Đẩy mạnh q trình cơng nghiệp hóa đại hóa đất nước 1.2 VẤN ĐỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTM 1.2.1.Quan niệm chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng phạm trù rộng, bao hàm nhiều nội dung Theo nghĩa hẹp, chất lượng tín dụng gắn liền với độ an tồn vốn vay, có nghĩa khoản tín dụng có độ an tồn cao chất lượng tốt SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thùc tËp tèt nghiƯp1 ngược lại Do đó, đề cập đến chất lượng tín dụng theo nghĩa hẹp người ta quan tâm đến tỷ lệ nợ qúa hạn tổng dư nợ Một Ngân hàng có chất lượng tín dụng tốt có tỷ lệ nợ q hạn tổng dư nợ thấp ngược lại Theo nghĩa rộng, chất lượng tín dụng quan niệm kết tinh thành hoạt động tín dụng ngân hàng Khoản tín dụng có chất lượng thỏa mãn nhu cầu vốn khách hàng cách hợp lý Khoản tín dụng phải có lãi suất, kỳ hạn khối lượng phù hợp, đáp ứng đầy đủ kịp thời vốn cho sản xuất kinh doanh khách hàng, phù hợp với khả năng, thực lực Ngân hàng Mặt khác, hoạt động tín dụng có chất lượng cao góp phần nâng cao uy tín vị ngân hàng thương trường, đảm bảo cho tồn phát triển ngân hàng Đồng thời, đáp ứng mục tiêu phát triển Nhà Nước mặt kinh tế-xã hội 1.2.2 Tại phải nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại doanh nghiệp đặc biệt, nhiên giống thực thể kinh doanh kinh tế thị trường , mục tiêu hoạt động cuối Ngân hàng thương mại lợi nhuận Trong đó, tín dụng hoạt động mang lại thu nhập lớn cho Ngân hàng hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro Do vậy, nâng cao chất lượng tín dụng mục tiêu sống cịn với ngân hàng Chất lượng tín dụng nâng cao góp phần mở rộng quy mơ tín dụng tăng thị phần cho Ngân hàng Các khách hàng có nhu cầu vay vốn ngân hàng, họ thường tìm đến ngân hàng có thủ tục cho vay gọn nhẹ, có quan hệ tín dụng tốt với nhiều khách hàng thị trường Như vậy, có nghĩa ngân hàng có chất lượng tín dụng tốt nhiều khách hàng lựa chọn Do mà ngân hàng mở rộng đựoc thị phần cho vay SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tËp tèt nghiƯp1 Nâng cao chất lượng tín dụng đồng nghĩa với việc hạn chế rủi ro tín dụng đến mức thấp Từ đó, tăng thu nhập cho ngân hàng Mặt khác, nâng cao chất lượng tín dụng nâng cao vị ngân hàng thương trường Tạo điều kiện cho hoạt động khác ngân hàng có hội phát triển 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.2.3.1 Các tiêu định tính Để đánh giá định tính chất lượng tín dụng người ta chủ yếu dựa vào quy chế, thể lệ tín dụng Và ngân hàng khác có quy chế, thể lệ tín dụng khác Thơng thường ngân hàng thương mại đánh giá định tính khoản tín dụng góc độ như: Việc cấp tín dụng có theo quy trình tín dụng ngân hàng khơng, có đảm bảo yêu cầu an toàn theo quy định ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước khơng? Vốn vay có đáp ứng đầy đủ kịp thời nhu cầu vốn khách hàng không Uy tín, vị mà ngân hàng tạo dựng hoạt động kinh doanh 1.2.3.2 Chỉ tiêu định lượng Để đánh giá mặt định lượng chất lượng tín dụng người ta kết hợp tiêu sau: Doanh số cho vay Doanh số cho vay phản ánh quy mô hoạt động tín dụng Nó phản ánh tổng số tiền mà ngân hàng cho vay kỳ, tính cho ngày, tháng, quý, năm Doanh số cho vay Ngân hàng cao không đồng nghĩa với chất lượng tín dụng Ngân hàng tốt cịn phụ thuộc vào độ rủi ro SVTH: Ngun Kh¾c Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiÖp1 khoản cho vay Tuy nhiên, ngân hàng có doanh số cho vay cao có khả tạo nhiều lợi nhuận Doanh số thu nợ Doanh số thu nợ phản ánh khả thu hồi nợ ( gốc lãi ) ngân hàng Ngân hàng có chất lượng tín dụng cao có doanh số cho vay lớn doanh số thu nợ cao Tổng dư nợ Là tiêu phản ánh số tiền mà ngân hàng cho vay tính đến thời điểm cụ thể Dư nợ tiêu tích lũy qua kỳ Dư nợ cuối kỳ Dư nợ = đầu kỳ Doanh số + cho vay Doanh số - thu nợ kỳ kỳ Dư nợ thời điểm tính định chất lượng tín dụng ngân hàng tương lai Dư nợ ròng Dư nợ ròng phản ánh giá trị khoản vay có khả thu hồi Dư nợ ròng hiệu số Tổng dư nợ dự phịng rủi ro tín dụng Chỉ tiêu cao chứng tỏ khả thu hồi khoản vay ngân hàng lớn Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Chỉ tiêu cho biết lợi mà ngân hàng có từ hoạt động tín dụng Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng cao phản ánh khả thu hút khách hàng lớn ngược lại Tuy nhiên, tiêu cao đồng nghĩa với chất lượng tín dụng tốt Do đó, sử dụng tiêu cần phải kết hợp với tiêu khác SVTH: NguyÔn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tèt nghiÖp2 Tỷ lệ nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ khoản nợ gốc hạn ( tính tiền lãi hạn) tổng dư nợ Phần lớn khoản nợ hạn khoản nợ mà ngân hàng vốn phần toàn Tỷ lệ nợ hạn tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng Tỷ lệ nợ hạn thời điểm tính thấp biểu thị độ an tồn tín dụng ngân hàng cao ngược lại Tuy nhiên, tỷ lệ khơng xét đến khoản tín dụng có nguy hạn Do đó, khoản cho vay tăng nhanh tỷ lệ phản ánh khơng xác chất lượng tín dụng Tổng dư nợ tăng lên số nợ đến hạn tăng khoản nợ đến kỳ hạn phải trả Mặt khác, Các ngân hàng thương mại cần lưu ý sử dụng tiêu Bởi lẽ tiêu khơng phản ánh đầy đủ chất lượng tín dụng bị làm biến dạng thông qua việc giãn nợ, đảo nợ Để đánh giá nợ hạn ngân hàng cách đầy đủ xác người ta sử dụng thêm tiêu như: Nợ hạn có khả thu hồi / Tổng dư nợ, Nợ khó đòi/ Tổng dư nợ Ở Việt Nam nay, theo quy định Ngân hàng Nhà nước Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tỷ lệ dùng để đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng Theo QĐ 493/2005/QĐ-NHNN, q lần, mười lăm ngày làm việc tháng tổ chức tín dụng thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro đến thời điểm cuối ngày làm việc quý (tháng) trước Cũng theo QĐ này, nợ chia thành nhóm nợ xấu khoản nợ từ nhóm 3-5 -Nợ nhóm 1: SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên ®Ị thùc tËp tèt nghiƯp2 + Các khoản nợ hạn mà tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi gốc lãi thời hạn + Trường hợp khách hàng trả đầy đủ nợ gốc lãi theo kỳ hạn cấu lại tối thiểu vòng năm khoản nợ trung dài hạn, tháng khoản nợ ngắn hạn tổ chức tín dụng đánh giá có khả trả đầy đủ nợ gốc lãi thời hạn theo thời hạn cấu lại tổ chức tín dụng phân loại khoản nợ vào nhóm -Nợ nhóm 2: + Các khoản nợ hạn 90 ngày + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn theo thời hạn cấu lại -Nhóm 3: + Các khoản nợ hạn từ 90 đến 180 ngày + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn 90 ngày theo thời hạn cấu lại -Nhóm 4: + Các khoản nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày + Các khoản nợ cấu lại thời hạn trả nợ hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn cấu lại -Nhóm 5: Gồm khoản nợ hạn 360 ngày, khoản nợ khoanh chờ phủ xử lí; khoản nợ cấu lại thời hạn hạn 180 ngày theo thời hạn cấu lại Cũng theo định này, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Cho phép tổ chức tín dụng thực phân loại nợ theo phương pháp định tính tổ chức tín dụng có đủ khả điều kiện Theo đó, tổ chức tín dụng phân SVTH: Ngun Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tèt nghiƯp2 loại nợ sau: -Nợ nhóm 1: bao gồm khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ gốc lãi hạn -Nợ nhóm 2: bao gồm khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc nợ lãi có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả trả nợ -Nợ nhóm 3: bao gồm khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khơng có khả thu hồi nợ gốc lãi đến hạn Các khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá có khả tổn thất phần nợ gốc lãi -Nợ nhóm 4: bao gồm khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khả tổn thất cao -Nợ nhóm 5: khoản nợ tổ chức tín dụng đánh giá khơng cịn khả thu hồi, vốn Tỷ lệ dự phòng tổn thất tổng dư nợ Tỷ lệ dự phòng tổn thất tổng dư nợ = Dự phịng tổn thất tín dụng Tổng dư nợ trung bình Chỉ tiêu cho biết 100 đơn vị tín dụng có tổn thất khơng có khả thu hồi Chỉ tiêu cao chứng tỏ ngân hàng có nhiều khoản vay khơng có chất lượng Vịng quay vốn tín dụng Doanh số thu nợ kỳ Vòng quay vốn tín dụng = Tổng dư nợ bình qn Vịng quay vốn tín dụng khơng trực tiếp chất lượng tớn dng nhng nú SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp2 phn ánh khả tổ chức quản lý vốn tín dụng ngân hàng việc đáp ứng nhu cầu khách hàng Thơng qua đó, đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Vịng quay vốn tín dụng cao phản ánh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng nhanh, nguồn vốn Ngân hàng tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh Hiệu suất sử dụng vốn Doanh số cho vay kỳ Hiệu suất sử dụng vốn = Tổng nguồn huy động Chỉ tiêu cho biết đồng vốn huy động ngân hàng tiến hành cho vay đồng Hiệu suất sử dụng cao chứng tỏ nguồn vốn mà ngân hàng huy động sử dụng cách tối ưu, khơng có tình trạng ứ đọng vốn 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 1.2.4.1 Nhóm nhân tố thuộc Ngân hàng Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn ngân hàng định đến khả đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng Rõ ràng, ngân hàng có khả thu hút khách hàng có chất lượng tốt nguồn vốn huy động lại khơng đủ hoạt động tín dụng ngân hàng khơng thể có chất lượng cao Vì Vậy, hoạt động huy động vốn hiệu sở tảng cho việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Chính sách tín dụng Chính sách tín dụng yếu tố bản, tảng để quản trị tín dụng hiệu Chính sách tín dụng đặt mục tiêu, tham số cho cán ngân hàng, người làm cơng tác cho vay Chính sách c xõy dng khoa hc, SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp2 thống từ xuống tạo điều kiện cho ngân hàng trì tiêu chuẩn tín dụng mình, tránh rủi ro mức đánh giá hội kinh doanh Qua đó, nâng cao chất lượng cơng tác tín dụng Một sách tín dụng tốt phải ứng dụng thơng minh nguyên tắc tín dụng thích hợp với thay đổi nhân tố môi trường kinh tế Quy trình tín dụng Chất lượng tín dụng ngân hàng chịu tác động quy trình tín dụng ngân hàng Quy trình tín dụng quy định trình tự cần thực q trình cấp tín dụng ngân hàng Một quy trình hợp lí góp phần nâng cao hiệu công tác hoạt động quản trị giảm thiểu rủi ro nâng cao thu nhập cho ngân hàng Quy trình tín dụng làm sở cho việc xây dựng mơ hình tổ chức thích hợp ngân hàng Trong nhiệm vụ phịng, ban, phận chức xác định rõ ràng công việc liên quan đến hoạt động cho vay tù làm sở cho phân công trách nhiệm vị trí Thơng qua quy trình tín dụng giúp ngân hàng thiết kế thủ tục cho vay với nhóm khách hàng khác phù hợp với quy định pháp luật, đảm bảo an toàn cho khoản vay không gây phiền hà cho khách hàng Bên cạnh nói quy trình tín dụng quy phạm nghiệp vụ bắt buộc thực nội ngân hàng phổ biến đến nhâ viên ngân hàng, giúp họ biết trách nhiệm thực vị trí mình, mối quan hệ với đồng nghiệp hiểu thêm vai trị tồn quy trình, từ có thái độ đắn cơng việc Mặt khác, quy trình tín dụng sở để kiểm sốt tiến trình cấp tín dụng điều chỉnh sách tín dụng cho phự hp vi thc tin SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp2 Cán tín dụng Cán tín dụng nhân tố quan trọng tác động đến chất lượng tín dụng, xem xét đến yếu tố người ta xem xét góc độ: Năng lực cán Cán tín dụng người phải tiếp xúc với nhiều ngành, nhiều lĩnh vực, có nhiều khu vực, chí nhiều quốc gia khác Do đó, cán tín dụng phải người am hiểu nhiều lĩnh vực, phải có khả dự báo vấn đề liên quan đến khách hàng, phải có khả phân tích tài chính, phân tích ngành… Có khoản cho vay có chất lượng Tư cách đạo đức cán Cán tín dụng người trực tiếp thẩm định dự án vay vốn khả trả nợ khách hàng trực tiếp kiểm tra kho hàng, tài sản chấp, giám sát giải ngân, kiểm tra sử dụng vốn vay, đầu mối tiếp xúc với khách hàng nên đạo đức nghề nghiệp không tốt ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng vay khả thu hồi nợ Hơn họat động tín dụng cán tín dụng hình ảnh Ngân hàng Do đó, cán ngân hàng có tư cách đạo đức, có trình độ không am hiểu nghiệp vụ ngân hàng mà cịn có hiểu biết khách hàng, có khả tư vấn cho khách hàng, tạo ấn tượng tốt đẹp với khách hàng, góp phần nâng cao uy tín ngân hàng Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Mở rộng quy mơ hoạt động tín dụng, tăng cường cho vay mà không lường hết rủi ro bất trắc xảy dễ dẫn đến nguy sụp đổ phá sản ngân hàng thương mại Một hoạt động nhằm giúp cho ngân hàng hạn chế rủi ro cơng tác kiểm tra, kiểm SVTH: Ngun Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tèt nghiƯp2 sốt, tra Cơng tác khơng thực khách hàng mà thực với thân ngân hàng Kiểm tra kiểm soát nội đựoc tiến hành nhiều nội dung Ví dụ như: giám sát việc tuân thủ sách quy chế tín dụng ngân hàng, giám sát việc thực hạn mức tín dụng danh mục tín dụng …Thơng qua cơng tác kiểm tra, giám sát tín dụng loại trừ cán biến chất, gây thất thoát tài sản, làm uy tín ngân hàng Bên cạnh hoạt động kiểm tra, kiểm sốt nội ngân hàng hoạt động tra, kiểm tra quan kiểm toán Đặc biệt, hoạt động tra Ngân hàng Nhà nước giữ vai trò quan trọng để đảm bảo an toàn cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng Khả thu thập xử lí thơng tin Vai trị thơng tin hoạt động sản xuất kinh doanh vô quan trọng Ngày nay, nắm bắt thơng tin, làm chủ thơng tin thành cơng kinh doanh Vai trị thơng tin hoạt động ngân hàng nói chung đặc biệt hoạt động tín dụng lại quan trọng Thơng tin mà cụ thể thông tin khách hàng để ngân hàng tiến hành cấp tín dụng Do đó, khả thu thập xử lí thơng tin ngân hàng định thành cơng hoạt động tín dụng Thơng thường, khách hàng khơng trả vay lại người khát khao vay Họ sẵn sàng chấp nhận mức lãi suất cao Và đó, họ dễ lựa chọn vay Đây lựa chọn đối nghịch hoạt động cho vay Trong số trường hợp khác, khách hàng có tiền vay thực hoạt động không mong muốn theo quan điểm ngân hàng, vic h cú th u t SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp2 tiền vào dự án có rủi ro lớn – dự án mang lại lợi nhuận cao cho khách hàng họ thành công Tuy nhiên, rủi ro dự án cao, khiến họ khơng có khả hồn trả nợ Đây rủi ro đạo đức Để có khoản vay chất lượng, ngân hàng phải vượt qua vấn đề lựa chọn đối nghịch rủi ro đạo đức Mà nguyên nhân vấn đề thông tin khơng hồn hảo, ngân hàng có thơng tin khách hàng Do đó, ngân hàng phải có hệ thống thơng tin hữu hiệu để đề phịng Như vây, vai trị cơng tác thu thập xử lí thơng tin hoạt động tín dụng khơng thể coi nhẹ Có thể nói việc kinh doanh ngân hàng việc sản xuất thơng tin Mặt khác, hệ thống thơng tin tín dụng hồn chỉnh giúp cho nhà lãnh đạo ngân hàng có nhìn tồn diện hơn, sâu rộng môi trường kinh doanh ngân hàng Từ đó, đưa định đắn kinh doanh Trình độ cơng nghệ, trang thiết bị ngân hàng Một ngân hàng có cơng nghệ đại khơng có khả thu hút nhiều khách hàng, mà cịn có khả thu thập xử lý thông tin khách hàng cách đầy đủ tồn diện Qua đó, tạo điều kiện cho việc định trình cấp tín dụng, hạn chế rủi ro nâng cao chất lượng tín dụng Ngồi ra, chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại phụ thuộc vào số nhân tố khác, ví dụ như: chế khốn tài chính, cơng tác tuyển dụng… Một số ngân hàng thực chế khốn tài Theo đó, đơn vị ngân hàng hệ thống tự đảm bảo thu nhập Điều này, khiến cho ngân hàng cho vay khách hàng uy tín, khơng đủ điều kiện để vay vốn gây khoản vay khơng lành SVTH: Ngun Kh¾c Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiƯp2 mạnh, ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng 1.2.4.2 Nhóm nhân tố thuộc khách hàng Năng lực, trình độ khách hàng Năng lực tài chính, lực thị trường, lực sản xuất, trình độ quản lý khách hàng ,… ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng Bởi lẽ, khoản tín dụng có hồn trả hạn hay khơng phụ thuộc lớn vào lực trình độ khách hàng kinh doanh + Năng lực thị trường khách hàng Năng lực thị trường khách hàng thể thông qua chất lượng sản phẩm, giá sản phẩm, chu kỳ sống sản phẩm, vị doanh nghiệp thương trường + Năng lực tài Năng lực tài doanh nghiệp khả độc lập tự chủ tài kinh doanh, thể qua khả toán trả nợ, khả sinh lời, lượng vốn tự có, tỷ trọng vốn tự có tham gia vào trình sản xuất kinh doanh ,… + Năng lực sản xuất Năng lực sản xuất thể giá trị công cụ lao động mà chủ yếu tài sản cố định Nghiên cứu lực sản xuất cho ta biết quy mô sản xuất khách hàng phù hợp quy mơ thị trường + Năng lực quản lý Năng lực quản lý doanh nghiệp thể khả thích ứng máy quản lý doanh nghiệp trước biến ng ca mụi trng kinh doanh SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp2 + Tài sản đảm bảo Hầu hết khoản vay phải có tài sản đảm bảo Tài sản đảm bảo phương án trả nợ thứ hai khách hàng Khi khách hàng làm ăn thua lỗ, khơng có khả hồn trả thời hạn cho ngân hàng, tài sản đảm bảo “ cứu cánh” góp phần làm giảm tổn thất cho ngân hàng Do đó, tài sản đảm bảo có giá trị lớn, khả khoản cao khoản cho vay ngân hàng an toàn Tư cách, đạo đức khách hàng Ngồi lực trình độ khách hàng tư cách, đạo đức khách hàng ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng tín dụng Nhiều trường hợp khách hàng để đạt mục đích tìm thủ đoạn để ứng phó với ngân hàng cung cấp thơng tin sai lệch, mua chuộc cán ngân hàng Một số trường hợp khác, người vay kinh doanh có lãi song cố tình khơng trả nợ hạn Họ cố tình chây ì, với hy vọng quỵt nợ sử dụng vốn vay lâu tốt 1.2.4.3 Nhóm nhân tố mơi trường Mơi trường kinh tế Hoạt động tín dụng chịu ảnh hưởng mạnh mẽ môi trường kinh tế Trong thời kỳ tăng trưởng kinh tế, ngành nói chung kinh doanh thuận lợi hơn, tỷ lệ thu hồi nợ tăng đồng thời dư nợ với kinh tế tăng làm giảm tỷ lệ khoản nợ xấu Chất lượng tín dụng nâng cao Ngược lại, thời kỳ suy thối, hoạt động tồn kinh tế bị ngưng trệ, doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh, vốn lưu chuyển chậm, nhu cầu vốn tín dụng giảm ng thi SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp3 kh nng tr nợ doanh nghiệp giảm sút, nợ hạn mà tăng lên ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng Mơi trường luật pháp Cũng chủ thể kinh tế khác kinh tế thị trường, hoạt động ngân hàng thương mại bị điều chỉnh hệ thống luật pháp Với mơi trường pháp lí hồn thiện, ổn định, luật văn luật ban hành cách đồng kịp thời tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Do vậy, mơi trường pháp lí coi yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Mơi trường trị Mơi trường trị quốc gia nhân tố tác động mạnh đến họat động kinh doanh doanh nghiệp Quốc gia trì trị ổn định, doanh nghiệp có điều kiện để phát triển Họ yên tâm sản xuất kinh doanh, không ngừng đầu tư mở rộng sản xuất nhằm tìm kiếm lợi nhuận ngày tăng Nhu cầu vốn doanh nghiệp tăng lên, ngân hàng thương mại có hội để mở rộng cho vay Với khoản vay cũ khả thu hồi tăng lên, chất lượng tín dụng mà nâng cao Như vậy, quốc gia có trị ổn định kinh tế quốc gia đómới phát triển cách bền vững Môi trường tự nhiên Chất lượng tín dụng cịn phụ thuộc nhiều vào mơi trường tự nhiên như: khí hậu, thời tiết, thiên tai, dịch bệnh… Những yếu tố tác động đến sống, đến trình sản xuất kinh doanh khách hàng, đặc biệt khách hàng hoạt động lĩnh vực nơng lâm ngư nghiệp.Và vậy, ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng SVTH: NguyÔn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tèt nghiƯp3 Mơi trường xã hội Tín dụng quan hệ vay mượn dựa tín nhiệm chính, lịng tin cầu nối ngân hàng khách hàng Ngân hàng có uy tín thị trường thu hút nhiều khách hàng Và ngược lại, khách hàng người có uy tín, có quan hệ tín dụng tốt ngân hàng tạo thuận lợi việc cấp tín dụng Đây nhân tố định đến chất lượng tín dụng Mặt khác, vấn đề đạo đức xã hội ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Ngân hàng Nhiều trường hợp khách hàng cố tình lừa đảo, mua chuộc cán ngân hàng, nhằm chiếm đoạt tài sản ngân hàng, gây ảnh hưởng xấu đến cht lng tớn dng SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp3 CHNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NO & PTNT QUẬN THANH XUÂN 2.1.Khái quát Ngân hàng nông nghiệp PTNT Quận Thanh Xuân 2.1.1.Lịch sử hình thành phát triển Đầu năm 80 kỷ trước, nước ta rơi vào tình trạng khủng hoảng kinh tế-xã hội kéo dài Mà nguyên nhân trì lâu chế kế hoạch hóa tập trung chế kinh tế bộc lộ nhiều hạn chế Để thoát khỏi tình trạng này, Đại hội lần thứ VI ( 1986 ) Đảng Cộng Sản Việt Nam khởi xướng công Đổi Mới đất nước Đảng ta chủ trương xóa bỏ chế kế hoạch hóa tập trung, đưa kinh tế vận hành theo chế thị trường có quản lý Nhà nước định hướng XHCN Cùng với xu đổi kinh tế, ngành ngân hàng có chuyển biến để thích ứng Bước chuyển biến lớn việc chuyển từ hệ thống ngân hàng cấp sang hệ thống ngân hàng cấp với phân định rõ ràng hai chức năng: quản lí nhà nước tiền tệ ngân hàng Ngân hàng Nhà Nước, chức kinh doanh Ngân hàng thương mại Việc chuyển từ hệ thống ngân hàng cấp sang hai cấp tạo điều kiện cho ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh có hiệu hơn, góp phần vào phát triển chung đất nước Theo định số 59/QĐ Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam ngân hàng thương mại quốc doanh thành lập Đó là: Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn, Ngân hàng công thương, Ngân hàng Ngoại thương, Ngân hàng đầu tư phát triển SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tËp tèt nghiƯp3 Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội thành lập theo Quyết định số 51 – QĐ/NH/QĐ ngày 27/6/1988 Tổng giám đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam Thống đốc NHNN Việt Nam Ngày 01/04/1996, xuất phát từ nhu cầu mở rộng mạng lưới hoạt động NHNo & PTNT Hà Nội nhằm đáp ứng nhu cầu kinh tế, Tổng giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam ký định số 18/NHN-02 thành lập chi nhánh NHNo& PTNT quận Thanh xuân trực thuộc NHNo & PTNT Hà Nội, địa giao dịch 106 Nguyễn Trãi-Quận Thanh Xuân-Hà Nội Ngày 03/07/1996, ngân hàng khai trương thức vào hoạt động với tư cách ngân hàng cấp Sau thời gian hoạt động, ngày 01/01/1999 NHNo & PTNT Thanh Xuân nâng cấp lên thành Ngân hàng cấp 3, loại Một năm sau, NHN o & PTNT quận Thanh Xuân nâng lên thành ngân hàng cấp 2, loại 4, trực thuộc NHNo & PTNT Hà Nội 2.1.2.Cơ cấu tổ chức 2.1.2.1.Tổ chức máy chi nhánh NHNo & PTNT Quận Thanh xuân Tổng số cán công nhân viên chi nhánh 38 người, người có trình độ cao đẳng chiếm 23,68%, 21 người có trình độ đại học chiếm 55,26%, cịn lại chưa qua đào tạo Trong tổng số 38cán công nhân viên có người hợp đồng 9, 29 người biên chế Bộ máy tổ chức chi nhánh cấu sau: -Ban giám đốc: người gồm Giám đốc Phó giám đốc -Phịng kinh doanh -Phịng kế tốn ngân quỹ -Bốn phịng giao dịch ( PGD) trực thuộc chi nhánh +Phòng giao dịch số 32 +Phòng giao dch s 33 SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp3 +Phũng giao dịch số 34 +Phòng giao dịch số 46 Sơ đồ Bộ máy tổ chức chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xn Giám Đốc Phó Giám Đốc Phịng Kinh Doanh Phòng KT-NQ Các Phòng Gdịch số 32,33,34,46 2.1.2.2.Chức phận Ban giám đốc: Giám đốc: Phụ trách chung trực tiếp đạo Phòng kinh doanh phịng giao dịch Phó giám đốc: Được ủy quyền hàng năm giám đốc phụ trách phịng kế tốn ngân quỹ phịng giao dịch cơng tác kế tốn ngân quỹ Hiện nay, Phó giám đốc chi nhánh trưởng ban quản lý kho quỹ đồng thời trưởng ban ATM Các phòng chức Phòng kinh doanh: Phòng kinh doanh có cán bộ, có lãnh đạo Phòng Nhiệm vụ chủ yếu phòng kinh doanh là: +Tìm kiếm, tiếp cận khách hàng để mở rộng cho vay; khai thác dịch vụ thu hút nguồn vốn +Đảm nhiệm nghiệp vụ tín dụng phát sinh v thc hin cỏc ch SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp3 trương, chế cơng tác tín dụng +Trực tiếp thẩm định dự án có quy mơ vừa lớn, thu thập thơng tin từ phân tích tham mưu cho Giám đốc để đưa định cho vay hay không cho vay Cố vấn cho Ban giám đốc trình định dự án vượt thẩm quyền +Thực nghiệp vụ khác như: Thanh toán quốc tế, nghiệp vụ bảo lãnh Phịng kế tốn ngân quỹ Gồm10 người đảm nhiệm hai cơng việc: Kế tốn nội kế toán giao dịch Kế toán nội +Thực cơng tác kế tốn quản lý chi tiêu nội như: chi trả lương cho cán công nhân viên +Báo cáo tổng hợp thu chi hàng tháng, hàng quý năm với Ban giám đốc Kế toán giao dịch +Xử lý giao dịch như: nhận tiền gửi doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức kinh tế, xã hội +Thực nghiệp vụ chuyển tiền toán cho khách hàng +Thực nghiệp vụ tốn khơng dùng tiền mặt như: ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, séc chuyển khoản, séc bảo chi +Tổ chức ghi chép phản ánh cách đầy đủ, xác, kịp thời nghiệp vụ kinh tế phát sinh hoạt động huy động sử dụng vốn +Tổ chức toán bù trừ toán liên hàng +Lập bảng cân đối ngày, tuần, tháng, quý, năm gửi báo cáo lên ngân hàng cấp Các phòng giao dịch SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tËp tèt nghiƯp3 Hiện nay, chi nhánh có phòng giao dịch trực thuộc: -Phòng giao dịch 32 có địa số 105 Nguyễn Tuân- Thanh XuânHà Nội -Phịng giao dịch 33 có địa số Nguyễn Quý Đức- Thanh XuânHà Nội -Phòng giao dịch 34 có địa số 106 Khương Trung- Thanh XnHà Nội -Phịng giao dịch 46 có địa số 74 Đường Trường Chinh – Hà Nội Bốn phòng giao dịch gồm có trưởng phịng giao dịch viên thực nghiệp vụ huy động nguồn vốn, cho vay cầm cố giấy tờ có giá, thực hoạt động dịch vụ như: chuyển tiền, 2.2.Đánh giá chung kết họat động năm gần 2.2.1.Đối với hoạt động huy động vốn Trong kinh doanh ngân hàng nguồn vốn giữ vai trò quan trọng Một nguồn vốn mạnh, cấu nguồn hợp lý điều kiện cho việc mở rộng phát triển hoạt động tín dụng ngân hàng Nhận thức rõ điều đó, nên NHN o & PTNT Thanh Xuân coi tăng trưởng nguồn vốn nhiệm vụ hàng đầu Biểu đồ 1: Hoạt động huy động vốn chi nhánh Ngân hàng No & N g u n vố n h u y đ ộ n g PTNT Quận Thanh Xuân ( 2004 – 2006 ) 450000 400000 350000 300000 250000 200000 150000 100000 50000 Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh SVTH: NguyÔn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tèt nghiÖp3 NHNo & PTNT Quận Thanh Xuân 2004 – 2006 Trong năm qua, Chi nhánh làm tương đối tốt công tác huy động vốn Nguồn vốn huy động từ dân cư tổ chức kinh tế xã hội năm sau cao năm trước Riêng năm 2004, nguồn vốn liên doanh chi nhánh đạt 90 tỷ đồng Tổng nguồn vốn tính đến 31/12/2005 đạt 97% so với kế hoạch giao, so với năm 2004 nguồn vốn huy động tăng 79.821 triệu đồng, tương ứng với 32.57% Bình quân hàng tháng tăng từ 5-7 tỷ đồng Tính đến 31/12/2006 tổng nguồn vốn chi nhánh đạt 105% kế hoạch giao, tăng 79.511 triệu đồng so với năm 2005 tương ứng với tỷ lệ tăng 24% Trong thời gian qua nguồn vốn huy động từ dân cư liên tục tăng, chiếm 90% tổng nguồn vốn Có kết chi nhánh ý đến công tác tuyên truyền, quảng bá thông tin đến khách hàng hình thức như: phát tờ rơi, thơng tin đài truyền phường Chi nhánh bước tiếp cận số doanh nghiệp, tổ chức có nguồn vốn nhàn rỗi như: Bảo hiểm xã hội quận Thanh Xuân, Hợp tác xã Nhân Chính, Trường trung học dân lập kinh tế kỹ thuật I Mặc dù vậy, công tác nguồn vốn chi nhánh tồn nhiều hạn chế như: Nguồn vốn huy động chiếm thị phần hạn chế, chưa thâm nhập sâu vào trường đại học, cao đẳng, trung cấp địa bàn, chưa tiếp cận cửa hàng đại lí địa bàn Ngun nhân tình trạng địa bàn có nhiều tổ chức tín dụng nên mơi trường cạnh tranh gay gắt Hơn nữa, công tác tuyên truyền quảng bá ý nhiên thực thiếu khoa học Mặt khác, kinh tế dân cư địa bàn cịn gặp nhiều khó khăn, nên số tiền nhn ri ca h khụng nhiu SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp3 Bảng 1: Hoạt động huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân Đơn vị : triệu đồng Chỉ tiêu Tổng nguồn vốn Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 335.037 324.858 409.402 -Nguồn vốn liên doanh 90.000 0 -Nguồn vốn huy động 245.037 324.858 409.402 238.940 241.855 303.794 96.097 83.003 105.608 -Không kỳ hạn 72.070 34.496 36.405 -Nguồn < 12 tháng 54.040 76.729 114.737 208.937 213.633 258.260 -Tiền gửi dân cư 223.715 292.384 370.761 -Tiển gửi TCKT, TCXH 111.123 32.420 38.641 199 54 9.572 11.602 14.117 Cơ cấu nguồn theo loại tiền -Nguồn nội tệ -Nguồn ngoại tệ Cơ cấu nguồn theo kỳ hạn -Nguồn từ 12 tháng trở lên Phân loại theo loại nguồn -Tiền gửi khác Bình quân nguồn vốn cán ( Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân 2004-2006 ) SVTH: NguyÔn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tèt nghiƯp3 2.2.2 Đối với hoạt động tín dụng Hiện nay, chi nhánh thực hoạt động tín dụng sau: -Cho vay ngắn, trung dài hạn doanh nghiệp cá nhân thuộc thành phần kinh tế Đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ, công ty cổ phần, công ty TNHH, hộ gia đình -Cho vay cầm cố giấy tờ có giá như: sổ tiết kiệm, kỳ phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi -Cho vay phục vụ nhu cầu đời sống -Cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, chiết khấu chứng từ, thương phiếu giấy tờ có giá khác -Phát hành bảo lãnh dự thầu, thực hợp đồng, toán cho tổ chức kinh tế, cá nhân Trong năm từ 2004-2006, hoạt động tín dụng chi nhánh có nhiều chuyển biến Chi nhánh xác định khách hàng mục tiêu để tập trung đầu tư cho vay Ban giám đốc đề giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng như: việc phát huy mạnh tập thể thẩm định, thường xuyên thực việc kiểm tra chéo, luân chuyển cán Tuy dư nợ chi nhánh có xu hướng giảm sút từ năm 2004 đến năm 2006 Tổng dư nợ cho vay thường không đạt kế hoạch giao Cụ thể năm 2004 đạt 159.789 triệu đồng đến năm 2005 đạt 137.367 triệu đồng, giảm 35.422 triệu đồng so với năm 2004, tương ứng với 22.17% Năm 2004 dư nợ chi nhánh 106.885 triệu đồng, giảm 17.482 triệu đồng so với năm 2005 tương ứng với 14 % SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tËp tèt nghiƯp4 Bảng 2: Hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Tổng dư nợ 159.789 124.367 106.885 -Dư nợ nội tệ 151.687 120.076 99.954 8.102 4.291 6.931 -Ngắn hạn 116.505 76.227 64.354 -Trung hạn 42.284 48.140 42.531 -Dư nợ ngoại tệ Dư nợ theo thời hạn vay -Dài hạn Tỷ trọng nợ TDH/tổng 24,46 38,70 39,79 13.514 286 5.637 122.007 112.905 91.781 0 24.268 11.176 9.467 dư nợ Dư nợ theo thành phần kinh tế DNNN DNNQD HTX Tư nhân, cá thể hộ gia đình Đơn vị: triệu đồng ( Nguồn : Báo cáo kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuõn 2004-2006 ) SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp4 2.2.3 Đối với hoạt động dịch vụ Ngoài hoạt động cho vay nhận gửi, chi nhánh cung cấp dịch vụ như: -Mở tài khoản cá nhân tổ chức kinh tế doanh nghiệp -Phát hành thẻ ATM rút tiền tự động tốn mua hàng hóa, trả tiền điện nước, điện thoại -Dịch vụ phonebanking hỏi số dư, tỷ giá ngoại tệ -Dịch vụ ngân quỹ thu chi số tiền lớn gia đình, quan, doanh nghiệp miễn phí -Dịch vụ tư vấn tiền gửi, tiền vay dịch vụ khác -Dịch vụ chuyển tiền nhanh, chuyển tiền cho người thân, em du học nước -Phát hành thẻ tín dụng nội địa, đại lý thẻ tín dụng quốc tế -Dịch vụ WESTERN UNION -Chi trả kiều hối, thu đổi ngoại tệ, kinh doanh ngoại tệ, toán quốc tế qua mạng SWIFT, chuyển tiền điện tử -Giao dịch L/C nhập, xuất khẩu, Nhờ thu D/A, D/P, CAD -Thanh toán biên mậu Trung Quốc, Lào, Cămpuchia Cơng tác dịch vụ có xu hướng ngày phát triển, tổng thu phí từ dịch vụ năm sau cao năm trước Tổng khối lượng toán quốc tế qua chi nhánh đạt gần triệu USD, thu phí đạt 270 triệu đồng Tổng thu phí dịch vụ đạt 447 triệu đồng Sang năm 2005, hạn chế phát triển cơng tác tín dụng nên việc phát triển dịch vụ từ tín dụng phần bị hạn chế Trong năm chi nhánh thực đuợc 248 tốn quốc tế, thu phí 240 triệu đồng Tổng thu SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên ®Ị thùc tËp tèt nghiƯp4 phí dịch vụ đạt 715 trđ/ 800 trđ giao Bước sang năm 2006, dư nợ tín dụng tiếp tục giảm sút Tuy nhiên, tổng thu phí dịch vụ chi nhánh vượt kế hoạch giao Tổng thu phí dịch vụ năm 2006 chi nhánh đạt 802trđ/740trđ Mặc dù vậy, so với tiềm chi nhánh thị trường cơng tác dịch vụ chi nhánh chưa đạt yêu cầu Chi nhánh chưa tiếp cận với cửa hàng đại lý, doanh nghiệp địa bàn, chưa thâm nhập sâu vào đối tượng học sinh, sinh viên, đội ngũ địa bàn tương đối nhiều 2.2.4.Các kết tài Các kết tài phản ánh cách tổng hợp hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh Tổng thu tài chi nhánh liên tục tăng qua năm, chi nhánh đảm bảo lấy thu bù chi có lãi Biểu đồ 2: Tình hình tài chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân 2004-2006 40000 35000 Triệu đồng 30000 Tổng thu 25000 Chênh lệch thu chi 20000 15000 10000 5000 Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 ( Nguồn : Báo cáo kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân 2004-2006 ) SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên ®Ị thùc tËp tèt nghiƯp4 Bảng 3: Kết tài chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân 2004-2006 Đơn vị: triệu đồng St Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 t Tổng thu 25.759 31.723 37.947 -Thu lãi cho vay 13.956 15.112 13.157 9.615 15.223 22.136 447 715 802 70 99 175 270 287 257 +Kinh doanh ngoại tệ 56 35 35 +Phát hành ATM 24 59 32 +Dịch vụ W Union 27 44 34 672 1.852 43 251 629 1601 -Thu lãi điều chuyển vốn -Thu dịch vụ +Bảo lãnh +TTQT -Thu khác +Thu nhập bất thường 34 +Nợ XLRR Tổng chi 19.251 30.256 32.996 -Chi trả lãi 16.501 22.213 26.372 -Chi khác 2.750 8.043 210 Chênh lệch thu chi 6.508 1.467 4.951 ( Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân 2004 – 2006 ) SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thùc tËp tèt nghiƯp4 2.3.Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh 2.3.1.Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian Bảng 4: Cơ cấu dư nợ theo thời gian Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2004 Số dư Dư nợ ngắn hạn 116.505 Dư nợ trung dài hạn 42.284 Tổng dư nợ 159.789 Năm 2005 Số dư 76.227 ∆% Năm 2006 Số dư ∆% -34,57 64.354 -15,58 48.140 +13,85 42.531 -11,65 106.885 -13,36 123.367 -22,79 ( Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân 2004-2006) Biểu đồ 3: Dư nợ tín dụng Chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân 2004-2006 Đơn vị: tỷ đồng 180 160 140 Dư nợ 120 100 80 60 40 20 Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm ( Nguồn : Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuõn 2004-2006) SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp4 Nhỡn vo biu đồ bảng số liệu thấy tổng dư nợ tín dụng chi nhánh liên tục giảm qua năm Năm 2004 đạt mức cao 159.789 triệu đồng, sang năm 2005 đạt 123.367 triệu đồng giảm 22,79 % đến năm 2004 dư nợ chi nhánh 106.885 triệu đồng, giảm 13,36 % Khi xét cấu tín dụng theo thời gian, thấy dư nợ ngắn hạn ngân hàng giảm qua năm Tuy nhiên, dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ chi nhánh Năm 2004 chiếm 73.54 %; năm 2005 chiếm 61,30% năm 2006 60,21 % tổng dư nợ Tuy nhiên, chi nhánh trọng đến tín dụng trung dài hạn,tỷ trọng trung dài hạn năm 2005 2006 cao, năm 2005đạt 38,7% tổng dư nợ; năm 2006 tăng lên 39,79 so với tổng dư nợ 2.3.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế Bảng : Dư nợ theo thành phần kinh tế Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm % Năm 2004 Dư nợ DNNN 13.514 Dư nợ DNNQD 122.007 % 2005 8,46 286 76,3 112.905 Năm % 2006 0,23 5.637 5,27 90,8 91.781 85,87 Tư nhân, cá thể hộ gia đình 24.268 15,1 11.176 8,97 9.467 8,86 ( Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân 2004-2006 ) Qua bảng ta thấy dư nợ chi nhánh theo thành phần kinh tế không cân đối Dư nợ doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ trọng cao SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tËp tèt nghiÖp4 Cụ thể vào năm 2004 chiếm 76,36% tổng dư nợ; năm 2005 chiếm 90,8% đến năm 2006 85,87% Dư nợ tư nhân, cá thể hộ gia đình giảm sút rõ rệt qua năm quy mô tỷ trọng Dư nợ doanh nghiệp ngồi quốc doanh ln chiếm tỷ trọng cao doanh nghiệp quốc doanh chi nhánh xác định đối tượng đầu tư trọng điểm Tuy nhiên, việc chi nhánh tập trung cho vay đối tượng khách hàng khả xảy rủi ro tăng lên Do đó, vấn đề đặt chi nhánh phải tìm cách đa dạng hóa khách hàng để phân tán rủi ro 2.3.3 Hiệu suất sử dụng vốn Hiệu suất sử dụng vốn cho biết đồng huy động ngân hàng cho vay đồng Hiệu suất cao chứng tỏ công tác sử dụng vốn có hiệu quả, khơng có tình trạng ứ đọng vốn Bảng 6: Hiệu suất sử dụng vốn Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Doanh số cho vay 280.788 207.736 186.740 Tổng nguồn huy động 335.037 324.858 409.402 0,83 0,63 0,46 Hiệu suất sử dụng vốn ( Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Thanh xuân 2004-2006 ) SVTH: NguyÔn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tèt nghiÖp4 Biểu đồ 4: Hiệu suất sử dụng vốn chi nhánh NHNo & PTNT Thanh xuân từ 2004-2006 Hiệu suất sử dụng vốn 0.9 0.8 0.7 0.6 0.5 Hiệu suất sử dụng vốn 0.4 0.3 0.2 0.1 Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 ( Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Thanh xuân 2004-2006) Qua biểu đồ ta thấy hiệu suất sử dụng vốn giảm dần qua năm Năm 2004 hiệu suất sử dụng vốn cao đạt 83 % , đến 2005 63% sụt giảm mức 46% vào năm 2006 Điều chi nhánh không mở rộng cho vay, doanh số cho vay liên tục giảm tổng nguồn vốn huy động lại tăng Vì làm cho hiệu suất sử dụng vốn giảm Nguyên nhân tình trạng mặt từ 2005 thực theo chủ trương ngân hàng cấp hạn chế cho vay, trọng đến việc nâng cao chất lượng tín dụng, mặt khác chi nhánh chưa có biện pháp hữu hiệu để mở rộng cho vay SVTH: NguyÔn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tèt nghiƯp4 2.3.4.Vịng quay vốn tín dụng Bảng : Vịng quay vốn tín dụng Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Doanh số thu nợ 262.017 127.420 110.496 Dư nợ bình quân 146.906 141.578 115.126 1,78 0,90 0,96 Vịng quay vốn tín dụng ( Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân 2004-2006) Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng phản ánh số vịng chu chuyển vốn tín dụng Như vậy, với đồng vốn vịng quay nhiều thu nhiều lợi nhuận Qua bảng số liệu trên, thấy vịng quay vốn tín dụng chi nhánh tương đối cao, đặc biệt năm 2004 vòng quay vốn tín dụng 1,78 Điều chứng tỏ cơng tác thu nợ chi nhánh năm 2004 tốt Tuy nhiên sang năm 2005 vịng quay vốn tín dụng giảm mạnh so với 2004 đạt 0,90 Đến 2006 số vịng chu chuyển vốn tín dụng có chiều hướng lên đạt 0,96 2.3.5 Tình hình n quỏ hn SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp4 Ch tiờu Bảng 8: Tỷ lệ nợ xấu Đơn vị: triệu đồng Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Nợ nhóm 3-5 115 2.752 598 Tổng dư nợ 159.789 124.367 106.885 Tỷ lệ nợ xấu % 0,072 2,21 0,56 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh kinh doanh chi nhánh NHNo & PTNT Thanh Xuân 2004-2006 ) Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ coi tiêu phản ánh chất lượng tín dụng Khi tỷ lệ tăng đồng nghĩa với chất lượng tín dụng ngân hàng trở nên xấu đi, ngược lại tỷ lệ thấp hoạt động tín dụng ngân hàng có chất lượng cao Qua bảng số liệu ta thấy tỷ lệ nợ xấu chi nhánh biến động lên xuống không đồng qua năm Năm 2004 tỷ lệ nợ xấu chi nhánh thấp chiếm 0.072%, bước sang năm 2005 tỷ lệ nợ xấu lại tăng lên cách đáng kể, lên tới 2,21% giảm xuống 0,56% vào năm 2006 Nguyên nhân việc tỷ lệ nợ xấu vào năm 2005 lại tăng cách đột biến so với năm 2004 do: Từ năm 2005 chi nhánh phải áp dụng quy định phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro theo QĐ 493 ngân hàng Nhà nước QĐ165 ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam nên tổng nợ hạn tăng lên Hơn nữa, số doanh nghiệp lại gặp khó khăn sản xuất kinh doanh nên khơng thể trả nợ hạn Mặt khác, năm 2005 hạn chế việc mở rộng cho vay nên dư nợ giảm sút Dẫn đến kết tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tăng lên Bước sang năm 2006, nợ xấu chi nhánh có chiều hướng xuống Điều chứng tỏ năm 2006 chất lượng tín dụng chi nhánh có bước chuyển biến tích cực 2.4 Đánh giá chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng No & PTNT Thanh Xuân 2.4.1 Những kết đạt Là chi nhánh cấp lại nằm địa bàn tng i khú khn, nhng SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp5 hoạt động tín dụng chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Quận Thanh Xuân đạt số kết đáng khích lệ -Chi nhánh tạo dựng trì tốt mối quan hệ với số khách hàng có uy tín Trong đó, tập trung chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ Đây yếu tố quan trọng giúp cho chi nhánh có thành cơng bước đầu việc nâng cao chất lượng tín dụng hiệu kinh doanh -Chi nhánh đáp ứng cách nhanh chóng đầy đủ nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp ngồi quốc doanh Qua đó, chi nhánh góp phần mở rộng nâng cao lực cạnh tranh doanh nghiệp quốc doanh Đặc biệt, thời gian qua chi nhánh trọng đến tín dụng trung dài hạn, tỷ trọng dư nợ trung dài hạn tăng lên qua năm -Trong trình cho vay chi nhánh thực đầy đủ quy định Ngân hàng Nhà nước cơng tác cho vay theo quy trình tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam -Chi nhánh trọng đến việc nâng cao chất lượng tín dụng thơng qua biện pháp như: tập thể thẩm định ,cùng kiểm tra, chịu trách nhiệm khoản vay lớn Do đó, mà bước sang năm 2006 chất lượng tín dụng chi có bước chuyển biến, tỷ lệ nợ xấu 0,56% tỷ lệ năm 2005 2,21% 2.4.2 Những hạn chế cần khắc phục Tuy đạt số thành công nhưng, công tác tín dụng chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp Thanh Xuân tồn số hạn chế cần khắc phục như: -Tổng dư nợ chi nhánh giảm sút rõ rệt không đạt kế hoạch giao, dư nợ ngắn hạn năm 2005 giảm 34,57% so vi nm 2004, nm 2006 SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp5 giảm 15,58% so với năm 2005 Hiệu suất sử dụng vốn chi nhánh chưa cao giảm mạnh qua năm -Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế cân đối, dư nợ với doanh nghiệp ngồi quốc doanh ln chiếm tỷ trọng cao -Tỷ lệ nợ xấu nhỏ so với mức 3% ( Năm 2004 0,072%, năm 2005 2,21% năm 2006 tỷ lệ nợ xấu 0,56% ), phần ảnh hưởng đến chất lượng kinh doanh thu nhập chi nhánh Do đó, để đảm bảo thu nhập chi nhánh cần có biện pháp để hạn chế nợ xấu đến mức thấp 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 2.4.3.1.Nguyên nhân chủ quan Thứ nhất,, chi nhánh nằm địa bàn khó khăn, xa trung tâm thành phố, kinh tế dân cư cịn nghèo, chủ yếu bn bán nhỏ, doanh nghiệp đóng địa bàn đa số sản xuất hàng cơng nghiệp khí, hàng tiêu dùng Trong lại có q nhiều tổ chức tín dụng đóng địa bàn với mạng lưới dày đặc Bao gồm NHNo & PTNT Nam Hà Nội, Tây Hà Nội, Hồng Mai, Hà Tây, Thanh Trì, NHCT Đống Đa, Thanh Xuân, Hà Tây, Ngân hàng đầu tư phát triển Hà Tây, NHTMCP Quân đội, NHTMCP Phương Nam, Ngân hàng Ngoại Thương Thanh Xn Do đó, mơi trường cạnh tranh gay gắt phần hạn chế khả tăng trưởng tín dụng chi nhánh Thứ hai, cơng tác Marketing tiến hành dừng lại việc phát tờ rơi, hay thông tin đài truyền Phường, chưa chủ động tìm đến khách hàng Do vậy, chi nhánh khơng mở rộng cho vay, doanh số cho vay bị giảm sút Thứ ba, cơng tác thẩm định tín dụng tiến hành chưa thật hiệu Trong trình thẩm định, cán tín dụng chủ yếu dựa vào thụng tin SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp5 khỏch hng mang đến tính trung thực từ nguồn thơng tin khơng đảm bảo Thứ tư, trình độ lực cán nhiều bấtb cập chưa đáp ứng u cầu cơng việc, gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh chi nhánh Một số cán tín dụng cịn thiếu tính động, tính tự chủ Thứ năm, chi nhánh tập trung đầu tư cho vay doanh nghiệp quốc doanh, đối tượng khách hàng khác chưa chi nhánh ý cách mức Theo phân tích trên, dư nợ doanh nghiệp quốc doanh chiếm từ 76% tổng dư nợ trở lên, năm 2004 76,36% năm 2005 90,80% năm 2006 tỷ trọng dư nợ doanh nghiệp quốc doanh 85,87% Thứ sáu, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt sau cho vay khách hàng cịn bị bng lỏng đặc biệt với doanh nghiệp có quan hệ tín dụng lâu dài Đây đối tượng mà cán tín dụng thường có tâm lí nể, tin khách hàng mà bỏ qua chế độ kiểm tra định kỳ Vì đãkhơng thể phát dấu hiệu bất thường hoạt động doanh nghiệp, gây nên khoản nợ hạn 2.4.3.2.Nguyên nhân khách quan Thứ nhất, nguyên nhân thuộc khách hàng Thơng tin mà khách hàng cung cấp cịn hạn chế Các doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với chi nhánh chủ yếu doanh nghiệp quốc doanh, thời gian hoạt động doanh nghiệp chưa lâu Do đó, nguồn thơng tin doanh nghiệp cung cấp cịn khiêm tốn Mặt khác, việc thực cơng tác tài kế tốn doanh nghiệp quốc doanh chưa thật nghiêm túc Do đó, gây khó khăn cho ngân hàng việc cấp tín dụng, chất lượng khoản vay bị gảm sút SVTH: Ngun Kh¾c Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiƯp5 Một số khách hàng cố tình chây ì, có khả thiếu ý chí trả nợ Để khắc phục điều này, chi nhánh kết hợp với quan chức có biện pháp xử lí kịp thời, thu hồi vốn cho ngân hàng Đối với vay tiêu dùng nguyên nhân phát sinh nợ hạn khách hàng bị ốm đau, việc làm… Nguyên nhân kể đến yếu lực quản lí điều hành khách hàng Như phân tích, đối tượng cho vay trọng điểm chi nhánh doanh nghiệp quốc doanh Đây thành phần kinh tế đánh giá động, có hội phát triển giai đoạn Tuy nhiên, vấn đề đặt trình độ quản lí chủ doanh nghiệp chưa theo kịp với phát triển kinh tế thị trường Và mà doanh nghiệp dễ gặp rủi ro kinh doanh Thứ hai, đạo ngân hàng cấp Từ năm 2005 thực đạo Ngân hàng No & PTNT Hà Nội nâng cao chất lượng tín dụng, buộc chi nhánh phải hạn chế cho vay doanh nghiệp có nợ gia hạn Trong khó khăn tài doanh nghiệp tạm thời Đây nguyên nhân làm cho tổng dư nợ tín dụng chi nhánh có chiều hướng xuống thời gian qua Thứ ba, môi trường kinh tế chưa thực ổn định, sách chế quản lý vĩ mô kinh tế Nhà nước q trình điều chỉnh, đổi hồn thiện Trong môi trường kinh tế vậy, hoạt động cho vay ngân hàng tránh khỏi rủi ro Thứ tư, năm qua nước ta thường xuyên phải đối phó với thiên tai dịch bệnh dịch cúm gia cầm, dịch lở mồm long móng, bão lụt… ảnh hưởng xấu đến đời sống nhân dân, gây khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh ca cỏc doanh nghip SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp5 Th năm, hệ thống luật pháp cho giao dịch kinh tế bất cập thiếu nhiều làm giảm hiệu hoạt động doanh nghiệp Những quy định pháp luật liên quan đến hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng bổ sung, sửa đổi nhiều tính thực thi cịn kém, nhiều quy định cịn b chng chộo SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp5 CHNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NO & PTNT THANH XUÂN 3.1.Định hướng hoạt động kinh doanh thời gian tới 3.1.1.Kế hoạch kinh doanh năm 2007 Bảng 9: Kế hoạch kinh doanh chi nhánh năm 2007 TT Chỉ tiêu I Tổng nguồn - Nội tệ - Ngoại tệ Cơ cấu nguồn 1.1 Tiền gửi dân cư 1.2 Tiền gửi TC kinh tế II Tổng dư nợ III A B C Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Tài Tổng thu -Thu từ tiền gửi, cho vay -Thu dịch vụ - Thu khác Tổng chi Trả lãi tiền gửi, tiền vay Chi khác Thu nhập – Chi phí TH Năm 2006 409.40 303.79 105.60 KH Năm SO SÁNH 2007 550.000 140.598 ∆% +34 400.000 96.206 +31.6 150.000 44.392 +42 370.76 38.641 106.88 66.354 40.531 472.876 123.115 +33,20 56.124 17.483 132.539 25.654 +45,24 +24 82.137 52.402 +23,78 +29,28 15.783 11.871 37.947 43.424 6.477 +17,06 23.571 26.736 3.165 +13,42 802 1.272 470 +58,60 1.852 4.352 2.842 +153,46 32.996 34.959 1.963 +5,94 26.372 29.296 2.924 +11,08 6.624 5.663 -961 -14,50 4.951 8.465 3.514 +70,97 (Nguồn: Báo cáo kết kinh doanh chi nhánh SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thùc tËp tèt nghiÖp5 Ngân hàng No & PTNT Thanh Xuõn 2006) SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp5 3.1.2 nh hướng họat động tín dụng Trong năm tới hoạt động tín dụng tiếp tục điều chỉnh theo mục tiêu nâng cao chất lượng, tăng hiệu kinh doanh, gắn chặt tăng trưởng tín dụng kiểm sốt rủi ro thơng qua loạt biện pháp sau: -Tập trung phục vụ tốt khách hàng truyền thống, tìm hiểu nhu cầu phát triển, hội kinh doanh, khó khăn vướng mắc khách hàng Cùng khách hàng tháo gỡ đặc biệt vốn lưu động khách hàng mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, áp dụng cộng nghệ đại vào sản xuất Đồng thời sàng lọc khách hàng kinh doanh hiệu quả, không đủ điều kiện vay vốn -Tăng cường cơng tác Marketing, quảng bá hình thức cho vay, tìm kiếm khách hàng, tiếp cận dự án lớn có hiệu mà ngân hàng bám sát từ đầu…Qua đó, mở rộng tín dụng cách an tồn, có hiệu -Chú trọng cho vay doanh nghiệp ngồi quốc doanh, hộ sản xuất kinh doanh, tư nhân cá thể với mức lãi suất cao Tập trung thu hồi nợ đến hạn gốc lãi, đặc biệt thu hồi nợ hạn, Nợ xử lý rủi ro, trường hợp cần thiết khởi kiện -Củng cố tổ chức nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, thẩm định kiểm tra chịu trách nhiệm -Tổ chức tốt thi đua cơng tác: Khốn tài chính, tiêu cho vay, thu nợ, nợ hạn đến người lao động nhằm kích thích tính tự giác cán công nhân viên, khen thưởng đột xuất cán có thành tích kinh doanh -Chi nhánh Thanh Xuân bám sát chủ trương Ngân hàng Hà Nội, Đảng phủ thời kỳ để xây dựng mục tiêu, kế hoạch kinh doanh phù hợp với khả chi nhánh SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tËp tèt nghiÖp5 3.2.Một số giải pháp cần thực 3.2.1 Giải pháp khoản nợ hạn Để hạn chế đến mức thấp khả tổn thất tương lai ngân hàng, song song với việc thực nghiêm túc quy đinh phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo theo quy định Ngân hàng Nhà nước, chi nhánh cần phân tích nguyên nhân, thực trạng nợ hạn để từ đưa giải pháp khắc phục Trong trường hợp người vay có khó khăn tài tạm thời song cịn khả ý chí trả nợ, chi nhánh nên áp dụng sách hỗ trợ cho vay thêm, gia hạn nợ, giảm lãi… Điều này, mặt tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ, giảm tổn thất cho ngân hàng Mặt khác, góp phần củng cố mối quan hệ ngân hàng khách hàng Đây yếu tố vô quan trọng kinh doanh ngân hàng Còn trường hợp khách hàng lừa đảo cố tình, chây ì hay khơng có khả trả nợ chi nhánh nên thực sách lí bán tài sản chấp, phong tỏa tài sản tiền gửi Song song với biện pháp trên, chi nhánh nên ý đến việc tận thu nợ ngoại bảng Đây khoản nợ không sinh lời ngân hàng chuyển ngoại bảng Khoản nợ ảnh hưởng lớn đến kết kinh doanh chi nhánh, phải lấy nguồn dự phòng rủi ro để bù đắp Việc tận thu nợ ngoại bảng hay nợ xử lý rủi ro góp phần lành mạnh hóa tài chi nhánh Và để tận thu nợ ngoại bảng, chi nhánh cần tiếp tục bám sát khách hàng, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, giải thích thuyết phục khách hàng hiểu để có thiện chí trả nợ Đồng thời, với khách hàng xây dựng phương án kế hoạch trả nợ cụ thể thời gian tới Phối hợp với quan chức như: đơn vị chủ quản SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thùc tËp tèt nghiƯp5 khách hàng, cơng an, thi hành án, trung tâm bán đấu giá… để có biện pháp thu hồi nợ phù hợp với đối tượng phát mại tài sản, đôn đốc khách hàng thực việc trả nợ cho ngân hàng Mặt khác, trình tận thu nợ ngoại bảng, chi nhánh phải lưu ý đến vấn đề bảo mật thông tin, không tiết lộ thông tin cho khách hàng biết việc xử lý rủi ro khoản nợ khách hàng, tránh tình trạng khách hàng biết cố tình chây ì, khơng trả 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng sở để hình thành khoản cho vay tốt, có độ an tồn cao Và để hồn thành tốt bước cơng việc chi nhánh cần thực biện pháp cụ thể sau: 3.2.2.1.Nâng cao khả điều tra, thu thập thông tin Nguồn thơng tin mà cán tín dụng thu thập được, nguồn thơng tin từ hồ sơ vay vốn mà khách hàng cung cấp Tuy nhiên, điều kiện Việt Nam tính xác thông tin thường không đảm bảo Do đó, cán tín dụng cần phải thu thập thêm thông tin thông qua việc gặp gỡ trực tiếp khách hàng hình thức như: vấn trực tiếp, tham quan nhà xưởng, văn phịng, nói chuyện với giám đốc người lao động, xem xét vật chấp , giúp cán ngân hàng loại trừ báo cáo ma, cảm nhận diễn Ngồi hai nguồn thơng tin trên, cán tín dụng có thơng tin khách hàng từ ngân hàng khác có quan hệ với người vay, doanh nghiệp có quan hệ với doanh nghiệp xin vay, đặc biệt doanh nghiệp bán nguyên liệu, doanh nghiệp tiêu thụ sản phẩm người vay Qua việc tìm hiểu kiểm tra số liệu từ doanh nghiệp này, cho thấy nhiều vấn đề từ toán, chất lượng, số lượng sản SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thùc tËp tèt nghiÖp6 phẩm độ tin cậy hay uy tín doanh nghiệp xin vay; người làm công tác cho vay nên quan tâm đến nguồn thơng tin từ trung tâm phịng ngừa xử lí rủi ro Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, từ trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Ngồi thơng tin cán tín dụng nên ý thường xuyên cập nhật thông tin từ báo chí Đây nguồn thơng tin bổ sung, hồn thiện cho hệ thống thơng tin tín dụng Báo chí thực chức cung cấp thông tin khách quan cho công chúng nên phản ánh đầy đủ kiện, vấn đề diễn đời sống xã hội Trên sở thông tin thu thập từ nhiều nguồn, cán tín dụng đánh giá khách hàng với thực chất vốn có 3.2.2.2.Nâng cao khả đánh giá, phân tích khách hàng Từ thơng tin có được, cán tín dụng phải tiến hành đánh giá, phân tích khách hàng Đây công việc nghiêm túc, làm qua loa chiếu lệ, nhiên phải đảm bảo nhanh gọn, tiết kiệm chi phí đến mức thấp Trong q trình phân tích đánh giá cán tín dụng cần ý đến nội dung sau: Năng lực pháp lý khách hàng Khách hàng vay vốn phải có lực dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật Đặc biệt, khách hàng doanh nghiệp cán tín dụng phải chắn người đại diện cho doanh nghiệp phải có đủ thẩm quyền doanh nghiệp ủy nhiệm để thỏa thuận kí hợp đồng tín dụng với ngân hàng Uy tín khách hàng Uy tiín khách hàng vay vốn giúp cán tín dụng có th ỏnh giỏ SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp6 c mc độ an tồn khoản cho vay Trách nhiệm, tính trung thực, mục đích vay vốn nghiêm túc, kế hoạch trả nợ rõ ràng tiêu chuẩn mà cán tín dụng cần ý đánh giá uy tín khách hàng Năng lực quản trị điều hành khách hàng Những người làm công tác cho vay cần phải biết công việc quản trị điều hành khách hàng vay vốn, xem họ có lực, kiến thức quản trị điều hành doanh nghiệp không Điều định trình độ chun mơn ban lãnh đạo, khả năng, kinh nghiệm, cách thức quản lý uy tín người lãnh đạo cao Tình hình tài khách hàng Đây nội dung vô quan trọng trình phân tích khách hàng Phân tích tài giúp cho ngân hàng nhận biết khả vay trả nợ khách hàng Phương pháp áp dụng phổ biến phân tích tài phương pháp tỷ số, tức sử dụng tỷ số tài để phân tích Tuy nhiên, sử dụng tỷ số cán tín dụng cần ý tỷ số thường cấu tạo từ hai số có chất khác nhau, tìm kiếm số có mối tương quan với cần thiết Và tùy vào trường hợp cụ thể mà cán tín dụng nên trọng vào nhóm tỷ số hay nhóm tỷ số khác Thơng thường phân tích tài người vay, cán tín dụng nên quan tâm đến nhóm tỷ số sau: Nhóm tỷ số khả khoản: Nhóm tỷ số khả khoản cho biết khả đáp ứng khoản nợ ngắn hạn khách hàng Khả khoản đo lường tỷ số toán nhanh tỷ s toỏn hin thi SVTH: Nguyễn Khắc Kiên T lệ toán nhanh = Ngân quỹ người vay Lớp: Ngân hàng 45B N hin hng Chuyên đề thực tËp tèt nghiÖp6 Nợ hành bao gồm khoản nợ ngắn hạn khoản nợ trung dài hạn đến hạn kỳ Tài sản lưu động Tỷ lệ tốn trung bình = Nợ hàng Nhìn chung tỷ lệ cao khả tốn người vay tốt Nhóm tỷ số nợ: Nhóm tỷ số phản ánh mức độ ổn định tự chủ tài khả sử dụng nợ vay doanh nghiệp Nhóm tỷ số bao gồm tỷ số sau: -Tỷ số nợ tổng tài sản: tỷ số đánh giá mức độ sử dụng nợ để tài trợ cho toàn tài sản người vay Nói chung, tỷ số thấp khoản cho vay đảm bảo -Tỷ số nợ vốn chủ sở hữu: Tỷ số đánh giá khả sủ dụng nợ khách hàng, qua đo lường khả tự chủ tài người vay Tỷ số khả hoàn trả lãi vay: Tỷ số cho biết mức độ lợi nhuận đảm bảo khả trả lãi hàng năm khách hàng Nó tính tỷ số lợi nhuận trước thuế lãi vay lãi vay Tỷ số khả hoạt động Ngoài loại tỷ số trên, phân tích tài người vay cán tín dụng nên phân tích thêm tỷ số hiệu hoạt động người vay để hiểu thêm hiệu hoạt động người vay từ củng cố thêm niềm tin khả trả nợ khách hng SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên ®Ị thùc tËp tèt nghiƯp6 Tỷ số khả sinh lời: Nhóm tỷ số cho biết khả tạo lợi nhuận người vay Thực chất khả trả nợ người vay xuất phát từ khả tạo thu nhập, tức người vay có khả thu lượng giá trị lớn giá trị đầu tư ban đầu Do đó, nói khả sinh lời người vay định khả hoàn trả vốn lãi cho ngân hàng Khả sinh lời thường biểu qua tỷ số sau: -Doanh lợi tiêu thụ sản phẩm: tiêu xác định cách chia lợi nhuận sau thuế cho doanh thu Nó phản ánh số lợi nhuận sau thuế đồng doanh thu -Doanh lợi vốn chủ sở hữu ( ROE ): tiêu xác định cách chia lợi nhuận sau thuế cho vốn chủ sở hữu Nó phản ánh khả sinh lời đồng vốn chủ Đứng góc độ ngân hàng thường quan tâm đến lợi nhuận trước thuế phần trả nợ gốc lãi phần chi trước nộp thuế Tuy nhiên, người vay có ROE cao tức lợi nhuận sau thuế cao khả thu hồi nợ ngân hàng đảm bảo -Doanh lợi tài sản (ROA ) : tiêu xác định cách chia lợi nhuận trước thuế sau thuế cho tổng tài sản Đây tiêu tổng hợp dùng để đánh giá khả sinh lời đồng vốn đầu tư Dịng tiền Phân tích dịng tiền có ý nghĩa quan trọng q trình phân tích khách hàng Bởi lẻ việc trả nợ ngân hàng liên quan chặt chẽ tới dòng tiền người vay Trong nhiều trường hợp người vay có lợi nhuận có dự án chi tương lai cao, doanh thu bán hàng không đổi có dịng tiền âm khơng có khả chi trả Do đó, phân tích dịng tiền cán tín dụng cần phải xem xét dịng tin tng lai da SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp6 vào kế hoạch chi tiêu khách hàng Tài sản đảm bảo Việc phân tích lực tài khách hàng có độ tin cậy chưa cao mà báo cáo tài doanh nghiệp khơng kiểm tốn độc lập, hệ thống thơng tin, chuẩn mực kế toán chưa đủ độ tin cậy tài sản đảm bảo yếu tố góp phần tạo an tồn cho khoản vay Và xem xét tài sản đảm bảo cán tín dụng cần lưu ý đến vấn đề như: quyền sở hữu, tính thị trường tài sản, quyền sở hữu , bảo hiểm, Khả kiểm soát khoản vay: Kiểm soát khoản vay biện pháp nhằm hạn chế rủi ro đạo đức cho vay Do đó, tiến hàng cho vay cán tín dụng phải đánh giá liệu ngân hàng có khả kiểm sốt việc khách hàng sử dụng tiền vay hay không Các điều kiện môi trường kinh tế Cán tín dụng cần phân tích điều kiện mơi trường, nhận biết xu hướng phát triển gần doanh nghiệp ngành mà khách hàng hoạt động, thấy mức độ tác động thay đổi kinh tế khoản cho vay 3.2.3.Nâng cao chất lượng hoạt động Marketing Vai trò hoạt động marketing kinh doanh nói chung kinh doanh ngân hàng nói riêng khơng thể phủ nhận Trước hết, Marketing tham gia vào việc giải vấn đề kinh tế hoạt động kinh doanh ngân hàng Hoạt động Marketinh trở thành cầu nối gắn kết hoạt động ngân hàng với thị trường Đặc biệt, hoạt động marketing góp phần tạo vị cạnh tranh cho ngân hàng Do đó, thời gian tới chi nhỏnh cn y SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp6 mnh hoạt động Marketing Tuy nhiên, với tư cách chi nhánh cấp chi nhánh cần tập trung vào vấn đề sau: Chú trọng nhiều đến chất lượng giao dịch trực tiếp với khách hàng Cùng với gia tăng mức độ cạnh tranh thị trường dịch vụ ngân hàng tài chính, khách hàng ngày có nhiều hội để lựa chọn dịch vụ phù hợp với mức độ trung thành khách hàng với ngân hàng thay đổi theo chiều hướng giảm dần Vì vậy, song song với việc thu hút khách hàng chi nhánh cần có biện pháp để giữ chân khách hàng Theo chi nhánh cần trọng nhiều đến chất lượng hoạt động giao dịch trực tiếp với khách hàng, đảm bảo khách hàng hài lòng sử dụng dịch vụ ngân hàng khơng chất lượng sản phẩm mà cịn chất lượng phục vụ Điều này, phụ thuộc trước hết vào tác phong làm việc văn hóa giao dịch cán chi nhánh Chủ động tìm đến với khách hàng Trong điều kiện cạnh tranh, việc chủ động tìm đến với khách hàng coi vấn đề trọng tâm chiến lược cạnh tranh ngân hàng Khi chủ động tìm đến để mời chào khách hàng vay vốn ngân hàng phải có thơng tin trước, hay nói cách khác ngân hàng chủ động thẩm định trước khách hàng để lựa chọn Điều đó, tránh phân tán vào thông tin mà khách hàng cung cấp, thông tin thường điều chỉnh theo hướng có lợi cho khách hàng Mặt khác, với việc chủ động tìm đến khách hàng biện pháp tiếp thị hiệu ngân hàng có mặt vào thời điểm khách hàng phân vân lựa chọn ngân hàng để vay vốn Đặc biệt khách hàng thành lập, vay ngân hàng lần đầu, kể khách hàng vay ngân hàng khác hiệu cao Như vậy, việc chủ động tỡm n vi khỏch hng SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp6 mặt giúp chi nhánh mở rộng tín dụng, đồng thời nâng cao chất lượng khoản vay Thực sách giá hợp lý Chi nhánh nên thực việc phân loại khách hàng, để từ có sách hợp lý với đối tượng Đối với khách hàng truyền thống, uy tín chi nhánh nên có sách lãi suất phù hợp, nên áp dụng với mức lãi cho vay thấp nhóm khách hàng khác Tạo khác biệt sản phẩm Chi nhánh tạo khác biệt sản phẩm theo hướng thỏa mãn tối đa nhu cầu lợi ích khách hàng Ví dụ như: tư vấn, giúp đỡ khách hàng thực phương án kinh doanh, miễn phí dịch vụ kèm theo… Phân tích đánh giá đối thủ cạnh tranh địa bàn Chi nhánh cần phải nghiên cứu kĩ lưỡng đối thủ cạnh tranh địa bàn để hiểu rõ đối thủ Từ đó, xây dựng chiến lược cạnh tranh có hiệu 3.2.4 Chú trọng công tác đào tạo, bồi dưỡng cán Cán tín dụng nhân tố quan trọng định đến chất lượng tín dụng Cán tín dụng tạo thu nhập nhiều cho ngân hàng, cán tín dụng người mang lại rủi ro cho ngân hàng Cán tín dụng phải có kiến thức phong phú nhiều ngành kinh tế, nhiều lĩnh vực, có khả nắm bắt thay đổi thị trường, Như tiến hành cho vay cách hiệu Do đó, chi nhánh cần tạo điều kiện cho cán đặc biệt đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng nâng cao trình độ để đáp ứng u cầu cơng việc Hàng tuần, chi nhánh tổ chức họp để nghiên cứu văn pháp luật, trao đổi kinh nghiệm nghiệp vụ Chi nhỏnh cú SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp6 th t mở lớp học nghiệp vụ cho cán Khuyến khích cán tín dụng tự đào tạo hoàn thiện thân Ngoài ra, cần phải giáo dục tư cách đạo đức nghề nghiệp cho cán làm cơng tác tín dụng Những người làm cơng tác tín dụng người trực tiếp gặp gỡ khách hàng, thẩm định khách hàng, xem xét tài sản chấp… Do đó, khơng phẩm chất đạo đức bị mua chuộc Do thường xuyên phải làm cơng tác tư tưởng cho cán tín dụng 3.2.5 Thực nghiêm túc công tác kiểm tra kiểm soát sau cho vay Kiểm tra, kiểm soát sau cho vay khơng ngăn chặn ý đồ sử dụng tiền vay khơng mục đích khách hàng mà cịn giúp ngân hàng xác định dấu hiệu khoản cho vay có vấn đề, từ ngân hàng có biện pháp xử lý kịp thời, hạn chế tổn thất đến mức thấp Do để nâng cao chất lượng tín dụng, chi nhánh nên thực việc kiểm tra kiểm soát cách nghiêm túc, thường xuyên tránh tình trạng qua loa chiếu lệ Định kỳ hàng tháng hàng quý đột xuất cán tín dụng phải tiến hành kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay khách hàng thơng qua sổ sách hạch tốn theo dõi khách hàng, hóa đơn chứng từ hạch tốn, thơng qua việc thị sát tiến độ thực dự án, phương án sản xuất kinh doanh khách hàng Khi nhận báo cáo tài khách hàng cán tín dụng phải tiến hành theo dõi phân tích, tình hình thực kế hoạch sản xuất kinh doanh, tình hình tài khách hàng vay vốn để xác định biến động ảnh hưởng lớn đến khả trả nợ khách hàng Đối với tài sản đảm bảo máy móc, thiết bị, nhà xưởng cán tín SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tËp tèt nghiÖp6 dụng phải thường xuyên kiểm tra hồ sơ đảm bảo tiền vay kiểm tra tài sản trường để kịp thời xử lý vấn đề phát sinh như: mát, hư hỏng, giảm giá trị, có chuyển nhượng người sở hữu, biến động giá trị thị trường tài sản …Còn trường hợp bảo đảm bảo lãnh bên thứ ba, cán tín dụng phải thường xuyên kiểm tra theo dõi lực tài người bảo lãnh Bên cạnh việc tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt khách hàng, chi nhánh cần phải ý đến công tác kiểm tra kiểm sốt nội để phát hiện, ngăn chặn chấn chỉnh kịp thời sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng 3.2.6 Đa dạng danh mục cho vay Đa dạng danh mục cho vay cách để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng Việc tài trợ cho nhiều nhóm khách hàng rủi ro việc tập trung cho vay với nhóm khách hàng chi nhánh tiến hành Một giải pháp chi nhánh thực mở rộng cho vay tiêu dùng Có thể nói rằng, điều kiện Việt Nam cho vay tiêu dùng thị trường đầy tiềm năng, xu hướng tất yếu ngân hàng ngân hàng thương mại Khi mà nhu cầu hàng hóa lâu bền như: nhà ở, xe hơi, đồ gỗ cao cấp, nhu cầu học tập, du lịch, chữa bệnh, ngày tăng Cùng với việc thị phần cho vay doanh nghiệp bị giảm sút môi trường cạnh tranh gay gắt, việc doanh nghiệp tự tài trợ cách phát hành cổ phiếu, trái phiếu việc mở rộng cho vay tiêu dùng hồn tồn có sở Nó góp phần góp phần làm đa dạng hóa hoạt đơng kinh doanh ngân hàng, tăng thu nhập, phân tán rủi ro, mở rộng thị trường, tạo thêm sức mạnh cạnh tranh… Nhưng cho vay tiêu dùng loại cho vay cú ri ro cao Nu ngi SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp6 vay bị ốm, chết việc làm ngân hàng khó thu nợ, chí khơng thu nợ Do đó, chi nhánh cần phải có thẩm định kĩ khách hàng vay Chi nhánh nên mở rộng cho vay đến đối tượng khách hàng cán công nhân viên quan có mức thu nhập ổn định 3.3.Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng No & PTNT Hà Nội - Trong công tác đạo điều hành với chi nhánh cấp phải linh hoạt, tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh chi nhánh -Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng, thẩm định luật pháp để nâng cao trình độ cán làm cơng tác tín dụng -Việc cho vay cầm cố rủi ro thấp, Ngân hàng N o & PTNT Hà Nội nên mở rộng cho vay cầm cố đến tất phòng giao dịch chi nhánh Đồng thời mở rộng phạm vi để tăng tính cạnh tranh -Tổ kiểm tra kiểm tốn nội nên cử cán chuyên quản quận kiểm tra theo chuyên đề để nắm bắt diễn biến kinh doanh quận thông tin kịp thời cho Ban giám đốc Ngân hàng No & PTNT Hà Nội Tránh tình trạng kiểm tra nhiều, vừa lãng phí thời gian vừa gây khó khăn cho chi nhánh 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng No & PTNT Việt Nam -Hồn thiện quy trình tín dụng Với quy trình Ngân hàng N o & PTNT Việt Nam cán tín dụng người phải trực tiếp tiếp nhận đơn xin vay khách hàng; kiểm tra tính xác thực, đầy đủ phù hợp hồ sơ vay, điều kiện vay vốn, Thẩm định kiểm tra đối tượng vay vốn tính khả thi hiệu dự án vay; Kiểm tra việc sử dụng vốn vay, đôn đốc việc khách hàng trả nợ Tuy nhiên, vay nhỏ lẻ, số lượng người vay đơng khối lượng cơng việc cán SVTH: Ngun Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tèt nghiƯp7 tín dụng phải thực nhiều Và vậy, xẩy tình trạng bỏ bớt khâu công việc, làm qua loa đai khái, khơng thực quy trình cho vay Hậu phát sinh nợ hạn, chất lượng tín dụng giảm sút -Thực tốt công tác dự báo định hướng tín dụng cho chi nhánh giai đoạn phát triển kinh tế, tránh tình trạng rủi ro tín dụng xảy nhiều chi nhánh, có khuyến cáo -Ngân hàng nơng nghiệp Việt Nam nên có biện pháp nhằm thực đa dạng hóa sản phẩm, tập trung nhiều vào hướng phát triển dịch vụ Bởi lẽ phát triển thị trường chứng khoán làm giảm vai trị trung gian đơn tín dụng ngân hàng thay huy động vốn thơng qua ngân hàng, doanh nghiệp thực nghiệp vụ trực tiếp qua thị trường chứng khoán Điều buộc ngân hàng phải thay đổi phương thức hoạt động thực đa dạng hóa sản phẩm tập trung nhiều vào phát triển dịch vụ Để thực chiến lược thành công, Ngân hàng Việt Nam cần ý nghiên cứu sản phẩm dịch vụ Ngân hàng giới triển khai Bên cạnh đó, cần có nghiên cứu cụ thể nhu cầu nước để có sửa đổi cải tiến cho phù hợp -Nâng cao lực cơng nghệ Để phát huy hiệu hoạt động kinh doanh, Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam cần xây dựng chiến lược công nghệ dài hạn Trong thời gian tới Agribank cần đẩy mạnh việc trang bị công nghệ nối mạng cho toàn hệ thống, nhằm tạo sức bật tồn diện cơng nghệ, tận dụng tối đa hiệu công nghệ dựa lợi quy mơ đồng thời góp phần giảm thiểu lãng phí đầu tư khơng đồng -Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực nói chung chất lượng i ng SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp7 nhng ngi lm cơng tác cho vay nói riêng Để làm điều cần phải thực nội dung như: + Xây dựng hệ thống phương pháp luận công cụ, phương tiện đánh giá tuyển dụng nhân viên minh bạch khoa học + Xây dựng chế độ đãi ngộ minh bạch để khuyến khích nhân tài đồng thời hạn chế đến mức thấp rủi ro + Xây dựng chiến lược đào tạo đào tạo lại nhân viên thường xuyên liên tục cập nhật 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước -Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng, tạo điều kiện cho tổ chức tín dụng việc thẩm định khách hàng Đây điều kiện giúp ngân hàng thương mại nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế rủi ro đến mức thấp -Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng phù hợp với thơng lệ quốc tế -Tăng cường vai trị giám sát, tra Ngân hàng Nhà nước, hoàn thiện đổi công tác tra nghiệp vụ đội ngũ cán nhằm chuyển biến chất hoạt động tra 3.3.4.Kiến nghị với Nhà nước - Ổn định vĩ mơ kinh tế góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động doanh nhiệp nói chung hoạt động ngân hàng thương mại nói riêng - Hồn thiện hệ thống pháp luật đặc biệt hệ thống pháp luật giao dịch kinh tế Việc ban hành luật văn luật cần đồng kịp thời tạo mơi trường pháp lý hồn thiện, ổn inh v thụng thoỏng cho hot SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp7 động kinh doanh chủ thể kinh t SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp7 KT LUN L chi nhánh cấp vào hoạt động 10 năm, hoạt động kinh doanh chi nhánh No & PTNT quận Thanh Xuân có thành tựu đáng khích lệ: Cơng tác huy động vốn tăng trưởng mạnh qua năm, thu đủ bù chi đảm bảo có lợi nhuận, hoạt động tín dụng chi nhánh tạo dựng trì tốt mối quan hệ với số khách hàng uy tín Nhu cầu vốn lưu động doanh nghiệp chi nhánh đáp ứng cách đầy đủ Tuy nhiên, hoạt động tín dụng chi nhánh tồn nhiều hạn chế Cơ cấu tín dụng cân đối, chi nhánh trọng cho vay doanh nghiệp quốc doanh mà khơng tập trung đến nhóm khách hàng khác, chi nhánh chưa chủ động tìm đến với khách hàng Nợ xấu nhỏ mức 3% tổng dư nợ ảnh hưởng không nhỏ đến lợi nhuận chi nhánh Những hạn chế nhiều nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan, đòi hỏi chi nhánh phải xem xét tìm cách khắc phục Chuyên đề tổng hợp lí luận thực tiển nâng cao chất lượng tín dụng Hy vọng rằng, giải pháp mà em đề xuất chuyên đề phần giúp chi nhánh khắc phục khó khăn hoạt động có hiệu thời gian tới Góp phần vào phát triển chung hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Mặc dù vậy, hạn chế thời gian, mặt lí luận thực tiễn chuyên đề chắn không tránh khỏi thiếu sót định Em mong nhận góp ý thầy bạn bè để chuyên đề hoàn thiện Qua đây, em xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sc nht ti Thc s SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp7 Nguyễn Hải Nam thầy cô giáo trường Đai học kinh tế quốc dân cô, chú, anh, chị làm việc chi nhánh Ngân hàng N o & PTNT Thanh Xuân giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Em xin chân thành cảm ơn ! SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên ®Ị thùc tËp tèt nghiƯp7 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.TS Phan Thu Hà (2006), Ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê, Hà Nội 2.Frederic S Mishkin (2001), Tiền tệ ngân hàng thị trường tài chính, NXb Khoa học kỹ thuật 3.Sổ tay tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển Việt Nam 4.TS Hồ Diệu (2001), Giáo trình tín dụng, Nxb Thống kê, Hà Nội 5.Nguyễn Văn Lâm, “ Những biểu an toàn hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại”, Tạp chí thị trường tài tiền tệ (2005),tr 31-33 6.Peter Rose ( 2004 ), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội 7.Ths Hồng Huy Hà, “Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng”, Tạp chí thị trường tài tiền tệ ( 2004 ), tr 17-19 8.Trần Trung Tường, “Giải pháp góp phần hạn chế rủi ro cho vay”, Tạp chí thị trường tài tiền tệ (2005), tr 24-25 9.TS Lê Khắc Trí, “Một số ý kiến quan hệ tốc độ tăng trưởng tín dụng chất lượng tín dụng”, Tạp chí ngân hàng (2004), tr 31-34 SVTH: Ngun Kh¾c Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiÖp7 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG I: TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ VẤN ĐỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Lý luận chung ngân hàng thương mại tín dụng ngân hàng thương mại .3 1.1.1.Tổng quan ngân hàng thương mại Theo quan điểm K Marx, Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ 1.1.2 Tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2 VẤN ĐỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHTM 16 1.2.1.Quan niệm chất lượng tín dụng 16 1.2.2 Tại phải nâng cao chất lượng tín dụng .17 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 18 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 23 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NO & PTNT QUẬN THANH XUÂN 32 2.1.Khái quát Ngân hàng nông nghiệp PTNT Quận Thanh Xuân 32 2.1.1.Lịch sử hình thành phát triển .32 2.1.2.Cơ cấu tổ chức 33 2.2.Đánh giá chung kết họat động năm gần 36 2.2.2 Đối với hoạt động tín dụng 39 2.2.3 Đối với hoạt động dịch vụ 41 2.3.Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh 44 2.3.1.Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời gian 44 2.3.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thành phn kinh t .45 SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp7 2.3.3 Hiệu suất sử dụng vốn 46 2.3.4.Vịng quay vốn tín dụng 48 2.4 Đánh giá chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng No & PTNT Thanh Xuân 49 2.4.1 Những kết đạt 49 2.4.2 Những hạn chế cần khắc phục 50 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 51 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NO & PTNT THANH XUÂN 55 3.1.Định hướng hoạt động kinh doanh thời gian tới 55 3.1.1.Kế hoạch kinh doanh năm 2007 .55 3.1.2 Định hướng họat động tín dụng 56 3.2.Một số giải pháp cần thực 57 3.2.1 Giải pháp khoản nợ hạn 57 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng 58 3.2.3.Nâng cao chất lượng hoạt động Marketing 63 3.2.4 Chú trọng công tác đào tạo, bồi dưỡng cán 65 3.2.5 Thực nghiêm túc công tác kiểm tra kiểm soát sau cho vay 66 3.2.6 Đa dạng danh mục cho vay 67 3.3.Kiến nghị 68 3.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng No & PTNT Hà Nội 68 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng No & PTNT Việt Nam .68 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 70 3.3.4.Kiến nghị với Nhà nước 70 KẾT LUẬN 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO .74 SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp7 SVTH: Nguyễn Khắc Kiên Lớp: Ngân hàng 45B