Giải pháp mở rộng các nghiệp vụ ngân hàng quốc tế của các ngân hàng thương mại việt nam 1

Khoá luận tốt nghiệp Lớp 3031 Lời nói đầu Sự cần thiết đề tài Sự hội nhập kinh tế Quốc gia với phần lại giới nay, xét tổng thể điều mẻ Tuy vậy, quốc gia, thời kỳ khác nhau, tuỳ thuộc vào chế độ trị, vào phát triển nỊn kinh tÕ sù héi nhËp thĨ hiƯn nh÷ng giới hạn mức độ lại khác Trong bối cảnh đổi chế quản lý kinh tế Việt Nam, hàng loạt vấn đề hoạt động kinh tế đợc điều chỉnh, bổ sung cho phù hợp với yêu cầu tăng cờng mở cửa hội nhập Tuy nhiên, so với đà qua, dừng mức độ định Những ràng buộc với hiệp định quốc tế nh: Hiệp định thơng mại Việt - Mỹ, Hiệp định khung hợp tác thơng mại dịch vụ ASEAN năm 2005 sức ép lớn kinh tế Việt Nam Các hoạt động ngân hàng bắt nguồn từ hoạt động kinh tế chung phục vụ cho hoạt động kinh tế chung đó, đổi lĩnh vực ngân hàng năm qua đà đóng góp tích cực vào thành công nghiệp phát triển kinh tế đất nớc Các NHTM trọng phát triển nghiệp vụ ngân hàng nớc mà nghiệp vụ NHQT Tuy nhiên nghiệp vụ NHQT NHTM Việt Nam sơ khai Mặt khác, mục tiêu Đảng Nhà nớc ta phấn đấu đến năm 2020 đa nớc ta trở thành nớc công nghiệp việc khai thông nguồn vốn quốc tế quan trọng Do đó, việc đại hoá hệ thống ngân hàng, đặc biệt tăng khả tham gia NHTM quốc doanh vào hệ thống Tài Tiền tệ Quốc tế trở thành nhu cầu cấp bách Xuất phát từ lý trên, vấn đề Giải pháp mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Ngân hàng thơng mại Việt Nam đà đợc em chọn làm đề tài cho khoá luận tốt nghiệp Đối tợng phạm vi nghiên cứu Khoá luận tập trung nghiên cứu số vấn đề lý thuyết thực tiễn liên quan đến nghiệp vụ NHQT, NHTM Việt Nam, đặc biệt giai đoạn (2001-2003) + Làm rõ mét sè vÊn ®Ị lý ln vỊ nghiƯp vơ NHQT mở rộng nghiệp vụ NHQT NHTM Sinh viên: Vũ Xuân Thành Khoá luận tốt nghiệp Lớp 3031 + Phân tích thực trạng hoạt động nghiệp vụ NHQT NHTM Việt Nam, qua tồn NHTM việc thực nghiệp vụ NHQT + Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng nghiệp vụ NHQT NHTM Việt Nam Phơng pháp nghiên cứu Phơng pháp để tiến hành nghiên cứu khoá luận là: phơng pháp vật biện chứng, phân tích thống kê, so sánh Kết cấu khoá luận Ngoài phần mở đầu, kết luận, khoá luận gồm ba chơng: Chơng 1: Lý luận chung nghiệp vụ ngân hàng quốc tế mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế Ngân hàng thơng mại Chơng 2: Thực trạng thực hiƯn c¸c nghiƯp vơ NHQT cđa c¸c NHTM ViƯt Nam giai đoạn Chơng 3: Giải pháp mở réng nghiƯp vơ NHQT cđa c¸c NHTM ViƯt Nam Sinh viên: Vũ Xuân Thành Khoá luận tốt nghiệp Lớp 3031 Chơng Lý luận chung nghiệp vụ ngân hàng quốc tế mở rộng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế ngân hàng thơng mại 1.1 Tổng quan nghiệp vụ ngân hàng quốc tế NHTM 1.1.1 Khái niệm đặc điểm nghiệp vụ Ngân hàng Quốc tế a.Khái niệm nghiệp vụ Ngân hàng Quốc tế Rất khó đa khái niệm cụ thể xác nghiệp vụ NHQT Tuy nhiên, ta đứng phơng diện phân loại nghiệp vụ NHQT dạng hoạt động kinh doanh quốc tế để đa định nghĩa tơng đối chÝnh x¸c vỊ nghiƯp vơ NHQT nh sau: “NghiƯp vơ NHQT NHTM việc NHTM thực một, số tất công đoạn trình hoạt động đầu t cung ứng dịch vụ tài chính-ngân hàng thị trờng quốc tế nhằm mục đích sinh lời b Đặc điểm nghiệp vụ Ngân hàng Quốc tế Từ định nghĩa nghiệp vụ NHQT phần a thấy nghiệp vụ NHQT mang số đặc điểm sau: - Thø nhÊt: NghiƯp vơ NHQT g¾n liỊn víi mèi quan hệ kinh tế quốc tế thơng mại quốc tế Tiêu biểu trợ giúp cho hoạt động xuất nhập khẩu, lu chuyển vốn quốc gia - Thứ hai: Chủ thể tham gia nghiệp vụ NHQT Ngân hàng có quốc tịch khác Ngân hàng nớc với khách hàng họ nớc khác - Thứ ba: Nghiệp vụ NHQT bị chi phối luật pháp, thông lệ quốc tế, đồng thời bị chi phối pháp luật tập quán nớc mà ngân hàng cung ứng dÞch vơ NHQT - Thø t: Cã thĨ nãi nghiƯp vụ NHQT có liên quan chặt chẽ với thị trờng ngoại hối - Thứ năm: Nghiệp vụ NHQT có đòi hỏi cao trình độ, lực quản lý, công nghệ ngân hàng bên có liên quan Những nhà ngân hàng hoạt động lĩnh vực kinh doanh quốc tế đòi hỏi phải hiểu biết nhiều lĩnh vực khác nhau, phải nhạy cảm với chuyển biến nhanh chóng thị trờng tài chính- tiền tệ quốc tÕ - Thø s¸u: NghiƯp vơ NHQT cã tÝnh rđi ro cao, nguyên nhân phức tạp khó kiểm soát Nó chịu ảnh hởng biến động kinh tế tài toàn giới, tăng giảm lÃi suất, khối lợng diễn đột ngột nên rủi ro cao Sinh viên: Vũ Xuân Thành Khoá luận tốt nghiệp Lớp 3031 so với nghiệp vụ ngân hàng nớc Tuy nhiên, rủi ro cao thờng đôi với lợi nhuận lớn Trong bối cảnh gay gắt nh nay, có ngân hàng phát triển nghiệp vụ NHQT có hội khả phát triển lâu dài 1.1.2 Một số hình thức tổ chức thực nghiệp vụ Ngân hàng Quốc tế NHTM Để thực đợc nghiệp vụ NHQT nớc ngoài, NHTM phải có mối liên hệ, quan hệ chặt chẽ với ngân hàng, khách hàng nhiều quốc gia khác giới, để làm đợc điều thông thờng NHTM sử dụng hai h×nh thøc tỉ chøc thùc hiƯn nghiƯp vơ NHQT nớc là: Thiết lập sở kinh doanh nớc nh thành lập chi nhánh, công ty con, văn phòng đại diện Hoặc tổ chức phận kinh doanh quốc tế đợc chuyên môn hoá trụ sở để thực nghiệp vơ NHQT Cơ thĨ mét sè h×nh thøc tỉ chøc thực nghiệp vụ NHQT nớc tiêu biểu là: - Văn phòng đại diện: Đây mô hình tổ chức đơn giản ngân hàng hoạt động thị trờng nớc ngoài, nhằm mục đích trợ giúp cho công ty nớc khách hàng ngân hàng mẹ kinh doanh nớc ngoài, nh cung cấp thông tin kinh tế, đánh giá tín nhiệm đối tác nớc ngoàiVăn phòng đại diện quyền nhận tiền gửi cho vay n ớc ngoài, hình thức để Ngân hàng mẹ cung cấp dịch vụ tốt cho khách hàng Ngoài văn phòng đại diện có nhiệm vụ phát triển kinh doanh, tìm khách hàng - Ngân hàng liên doanh: định chế tài độc lập với ngân hàng mẹ hạch toán độc lập, tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh Đây hình thức ngân hàng góp vốn để kinh doanh theo khuôn khổ pháp luật nớc sở Hình thức chủ yếu đợc áp dụng nhiều điều kiện Respectfully,thị trờng tài nớc sở phát triển, khó khăn thâm nhập ngân hàng gia nhập thị trờng nớc cảm thấy lo ngại vấn đề rủi ro, thiếu hiểu biết khách hàng muốn cung cấp dịch vụ không đợc phép Ngân hàng trung ơng nớc - Ngân hàng nớc ngoài: Đây định chế tài độc lập ngân hàng mẹ sở hữu hoàn toàn để phù hợp với luật nớc Ngân hàng hạch toán độc lập, tự chủ tài chính, tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh Ngân hàng nớc chịu điều chỉnh luật pháp nớc ngân hàng mẹ đặt trụ sở Sinh viên: Vũ Xuân Thành Khoá luận tốt nghiệp Lớp 3031 - Chi nhánh ngân hàng nớc ngoài: Đây hình thức tổ chức phổ biến phần lớn ngân hàng hoạt động phạm vi quốc tế Chi nhánh ngân hàng nớc phận thuộc cấu tổ chức ngân hàng nớc chịu đạo trụ sở chính, không phân tách mặt pháp lý với ngân hàng mẹ Chi nhánh ngân hàng nớc thực hàng loạt nghiệp vụ ngân hàng nớc chủ nhà khuôn khổ pháp luật điều kiện kinh doanh nớc chủ nhà Nh vậy, chi nhánh ngân hàng nớc vừa chịu điều chỉnh luật ngân hàng nớc, vừa chịu điều chỉnh luật ngân hàng nớc mà mở chi nhánh - Dạng tiêu biểu tổ chức phận kinh doanh quốc tế chuyên biệt trụ sở ngân hàng mà đạt đợc mục đích phục vụ khách hàng nh hình thức khác Để thực đợc việc phục vụ tốt khách hàng phân kinh doanh quốc tế chuyên biệt phải đợc trang bị thiết bị đại, máy tính nối mạng toàn cầu, máy điện toán để quản lý hệ thống tài khoản phi nội địa ngân hàng 1.2 Những nghiệp vụ Ngân hàng Quốc tế chủ u cđa c¸c NHTM 1.2.1 NghiƯp vơ to¸n qc tÕ 1.2.1.1 Kh¸i niƯm to¸n qc tÕ Thanh to¸n quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả tiền tệ phát sinh từ quan hệ kinh tế, thơng mại, tài chính, tín dụng dịch vụ phi mậu dịch tổ chức, cá nhân nớc với tổ chức, cá nhân nớc khác, mét qc gia víi mét tỉ chøc qc tÕ, thêng đợc thông qua quan hệ Ngân hàng nớc có liên quan Xét mặt kinh tế to¸n quèc tÕ bao gåm hai lÜnh vùc: + Thanh toán mậu dịch: quan hệ toán phát sinh sở hàng hoá dịch vụ thơng mại kết hợp xuất nhập dựa giá quốc tế Trong toán mậu dịch, bên có liên quan bị ràng buộc với theo hợp đồng đà kí kết cam kết thơng mại Nếu hai bên không kí kết hợp đồng có đơn đặt hàng vào đại diện giao dịch + Thanh toán phi mậu dịch: toán phát sinh không liên quan đến hàng hoá, không mang tính chất thơng mại Đó toán chi phí quan ngoại giao nớc sở tại, chi phí vận chuyển lại đoàn khách, phủ, tổ chức, cá nhân 1.2.1.2 Các phơng tiện toán thơng mại quốc tế a Hèi phiÕu (Bill of Exchange): lµ mét tê mƯnh lệnh trả tiền vô điều kiện ngời kí phát cho ngời khác, yêu cầu ngời nhận đợc phải trả tiền toán vào ngày xác định tơng lai Sinh viên: Vũ Xuân Thành Khoá luận tốt nghiệp Lớp 3031 số tiền định cho ngời đợc định Hối phiếu có nhiều loại khác nhau, tuỳ theo khác mà ta chia Hối phiếu thành loại khác Ví dụ vào thêi h¹n cđa Hèi phiÕu ta cã hai lo¹i hèi phiếu : hối phiếu trả tiền hối phiếu có kỳ hạn, vào tính chất chuyển nhợng hối phiếu ta có: hối phiếu đích danh hối phiếu vô danh b Lệnh phiếu (Promissory note): tờ cam kết vô điều kiện, ngời ký phát cam kết trả số tiền định vào ngày định cho ngời hởng lợi đợc định lệnh phiếu theo lệnh ngời hởng lợi trả cho ngời khác Mét tê lƯnh phiÕu thêng gåm cã c¸c néi dung sau: có tiêu đề lệnh phiếu đợc diễn đạt ngôn ngữ để thiết lập lệnh phiếu, có ngày phát hành lệnh phiếu, chữ ký ngời lập lệnh phiếu, lời hứa trả tiền vô điều kiện, số tiền phải trả c Séc: tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện chủ tài khoản tiền gửi lệnh cho ngân hàng phục vụ trích tiền từ tài khoản ngân hàng để trả cho ngời có tên tờ séc, theo lệnh ngời ấy, trả cho ngời cầm séc số tiền định tiền mặt hay chuyển khoản Căn vào tiêu thức khác ngời ta chia séc thành loại khác nh sau: Căn vào tính chất chuyển nhợng séc, chia séc thành loại sau: + Séc vô danh: séc không rõ tên ngời hởng lợi số tiền đợc ghi séc + Séc đích danh: séc ghi đích danh tên ngời hởng lợi số tiền đợc ghi tờ séc + Séc theo lệnh: séc chi trả theo lệnh ngời có tên tờ séc Căn vào hình thức toán ngân hàng, séc đợc chia thành loại sau: + Séc chuyển khoản: loại séc để trích tiền từ tài khoản sang tài khoản khác, không đợc dùng để rút tiền mặt + Séc tiền mặt: loại séc dùng để rút tiền mặt khỏi tài khoản Căn vào tính chất đảm bảo tờ séc, séc có loại sau đây: + Séc xác nhận: loại séc đợc ngân hàng đứng trả tiền cho ngời hởng lợi Số tiền ngân hàng xác nhận bị phong toả Sinh viên: Vũ Xuân Thành Khoá luận tốt nghiệp Lớp 3031 Ngoài loại séc kể có loại séc khác nh: Séc gạch chéo, séc du lịch d Thẻ toán (Payment car): phơng tiện toán đại ngân hàng phát hành bán cho khách hàng để sử dụng toán tiền hàng, dịch vụ đà cung ứng Nó phơng tiện chủ yếu phục vụ toán cá nhân hay toán không dùng tiền mặt thông dụng giới, dùng thẻ toán để thay cho việc luân chuyển phần tiền mặt từ nơi sang nơi khác nớc nớc Thẻ rút tiền tự động máy rót tiỊn tù ®éng - ATM (automatic teller machine) 1.2.1.3 Các phơng thức toán quốc tế chủ yếu Trong quan hệ toán quốc tế, phơng thức toán cã mét vÞ trÝ rÊt quan träng Quan hƯ toán quốc đợc thực thông qua phơng thức toán Phơng thức toán phơng pháp, cách thức tiến hành nghiệp vụ định, thông qua ngời nhập trả tiền, nhận hàng vµ ngêi xt khÈu giao hµng, nhËn tiỊn Cã rÊt nhiều phơng thức toán quốc tế khác nhau, sau số phơng thức toán quốc tế chủ yếu đợc sử dụng thơng mại quốc tế a, Phơng thức toán chuyển tiền (Remittance) Chuyển tiền phơng thức khách hàng (ngời trả tiền - ngời nhập khẩu) yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển số tiền định cho ngời khác (ngời hởng lợi - ngời xuất khẩu) địa điểm định hình thức chuyển tiền khách hàng yêu cầu, điện - Telegrahic Transfer (TT), hc b»ng th - Mail Tranfer (MT), chuyển tiền qua hệ thống Swift (đợc sử dụng phổ biến nay) Ngân hàng chuyển tiền thờng phải thông qua đại lý, chi nhánh nớc ngời hởng lợi để thực việc chuyển tiền Các bên tham gia vào nghiệp vụ chuyển tiền gåm cã: ngêi chun tiỊn (Remitter) lµ ngêi nhËp khÈu; ngời thụ hởng (Beneficiary) ngời xuất khẩu; ngân hàng trả tiền (Paying bank) ngân hàng bên ngời xuất khẩu; ngân hàng uỷ nhiệm chuyển tiền (Remitting bank) thờng ngân hàng phục vụ ngời nhập Sơ đồ 1: Quy trình nghiệp vụ toán chuyển tiền Ngân hàng chuyển tiền (3) (2) Sinh viên: Vũ Xuân Thành Ngời chuyển tiền Ngân hàng trả tiền (4) (1) Ngời thơ h ëng Kho¸ ln tèt nghiƯp Líp 3031 (1) Giao dịch thơng mại (2) Ngời nhập sau kiểm tra hàng hoá (hoặc chứng từ hàng hoá) phù hợp với thoả thuận hai bên viết lệnh chuyển tiền gửi đến ngân hàng phục vụ yêu cầu chuyển tiền trả cho nhà xuất (3) Ngân hàng chuyển tiền làm thủ tục chuyển tiền thông qua ngân hàng đại lý (4) Ngân hàng đại lý (ngân hàng trả tiền) toán tiền cho ngời thụ hởng Phơng thức toán chuyển tiền phơng thức mà ngân hàng trung gian đơn thực việc chuyển tiền theo yêu cầu khách hàng để thu phí, ngân hàng không bị ràng buộc trách nhiệm việc trả tiền ngêi nhËp khÈu cho ngêi xt khÈu ViƯc tr¶ tiỊn hoàn toàn phụ thuộc vào thiện chí khả ngời nhập khẩu, quyền lợi ngời xuất không đợc bảo đảm Trong quan hệ mua bán ngoại thơng, phơng thức toán chuyển tiền đợc lựa chọn khoản toán có giá trị nhỏ, trờng hợp mối quan hệ nhµ nhËp khÈu vµ nhµ xuÊt khÈu lµ tin cËy b, Phơng thức toán nhờ thu (Collection of Payment) Nhờ thu phơng thức toán mà ngời xt khÈu sau hoµn thµnh nghÜa vơ giao hµng, cung ứng dịch vụ cho khách hàng uỷ thác cho ngân hàng phục vụ thu hộ số tiền ngời nhập sở hối phiếu lập Cơ sở pháp lí quốc tế nghiệp vụ quy tắc thống nhờ thu sửa đổi vào năm 1995, gọi URC 522, cã hiƯu lùc thi hµnh tõ ngµy 1/1/1996 Nhờ thu có hai loại nhờ thu phiếu trơn (Clean collection) vµ nhê thu kÌm chøng tõ (Documentary collection) + Nhờ thu phiếu trơn phơng thức ngời bán uỷ thác cho ngân hàng thu hộ số tiền từ ngời mua, vào hối phiếu ngời bán ký phát, chứng từ hàng hoá gửi thẳng cho ngời mua, không qua ngân hàng Phơng thức không đợc phổ biến thực tế có nhiều rủi ro cho ngời bán gây bất lợi cho ngời mua trờng hợp hối phiếu đến sớm chứng từ + Nhờ thu kèm chứng từ phơng thức ngời bán uỷ thác cho ngân hàng thu hộ tiền ngời mua vào hối phiếu mà vào chứng từ hàng hoá gửi kèm theo với yêu cầu ngân hàng Sinh viên: Vũ Xuân Thành Khoá luận tốt nghiệp Lớp 3031 trao chứng từ hàng hoá cho ngời mua để nhận hàng họ đà toán tiền (Nếu phơng thức toán thị trờng đổi lấy chứng từ-Documentary against payment-D/P), đà ký chấp nhận toán (Nếu phơng thức toán chấp nhận hối phiếu đổi lấy chứng từ - Documentary against Acceptance-D/A) Các bên tham gia phơng thức toán nhờ thu gồm có: Ngời xuÊt khÈu - Drawer (or Remittance); Ngêi nhËp khÈu - Drawee; Ngân hàng chuyển chứng từ - Remitting bank; Ngân hàng thu hộ - Collecting bank Sinh viên: Vũ Xuân Thành Khoá luận tốt nghiệp Lớp 3031 sơ đồ 2: quy trình nghiệp vụ toán nhờ thu trơn (3) Ngân hàng chuyển chứng từ Ngân hàng thu tiền (6) (2) (7) (4) (5) (1) Ngêi xuÊt khÈu Ngêi nhËp (1) Ngời xuất chuyển giao hàng hoá, đồng thời chuyển giao HĐ chứng từ hàng hoá sang ngêi nhËp khÈu (2) Ngêi xuÊt khÈu lËp hèi phiÕu giấy nhờ thu, gửi tới ngân hàng phục vụ m×nh nhê thu tiỊn ë ngêi nhËp khÈu (3) Ngân hàng phục vụ ngời xuất chuyển hối phiếu sang ngân hàng phục vụ ngời nhập để nhờ thu tiền (4) Ngân hàng phục vụ ngời nhập chuyển hối phiếu đòi tiền tới ngời nhập (5) Ngời nhập toán tiền (hoặc ký chấp nhận hối phiếu) (6) Ngân hàng phục vụ ngời nhập chuyển tiền thu đợc (hoặc hối phiếu đà ký chấp nhận) sang ngân hàng phục vụ ngời xuất (7) Ngân hàng phục vụ ngời xuất toán (hoặc chun hèi phiÕu ®· ký chÊp nhËn) cho ngêi xt Sinh viên: Vũ Xuân Thành