Giải pháp nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng ngoại thương trong hoạt động tín dụng trung dài hạn

Giải pháp nâng cao khả cạnh tranh Nngân hàng Ngoại thơng Việt nam hoạt động tín dụng trung dài hạn - Lời mở đầu Một nh÷ng u kÐm cđa nỊn kinh tÕ ViƯt nam hiƯn khả cạnh tranh Điều đà đợc Tổng Bí th ĐCS Việt nam Nông Đức Mạnh đề cập Hội nghị lần thứ khoá XI Ban Chấp hành Trung ơng: cần đối chiếu vớicần đối chiếu với Nghị Đại hội lần thứ IX Đảng , kết luận Hội nghị TW (Khoá IX) thẳng thắn, nghiêm khắc mặt yếu kém, hạn chế, đặc biệt mối quan hệ tốc độ tăng trởng với chất lợng, hiệu sức cạnh tranh kinh tếcần đối chiếu với1 Một tiêu chí xác định khả cạnh tranh cđa mét qc gia lµ hƯ thèng tµi chÝnh tiỊn tệ quốc gia lành mạnh ổn định Nh vậy, lực cạnh tranh mạnh ngân hàng yếu tố quan trọng để củng cố, ổn định phát triển kinh tế Việt nam điều kiện hội nhập Khái quát hệ thống ngân hàng VN Đến nay, Việt nam đà có tổ chức tín dụng tổ chức khác có hoạt động ngân hàng đà đợc thành lập hoạt động, bao gồm: Ngân hàng thơng mại Nhà nớc có đơn vị với 116 chi nhánh tỉnh, thành phố nớc, cha kể đến chi nhánh cấp huyện, thị trấn, chi nhánh cấp phòng giao dịch Ngân hàng thơng mại cổ phần đô thị gồm 23 ngân hàng với 105 chi nhánh cấp 1, cha kể đến chi nhánh cấp phòng giao dịch; 14 ngân hàng thơng mại cổ phần nông thôn với 27 chi nhánh, cha kể phòng giao dịch; ngân hàng liên doanh có chi nhánh; 28 chi nhánh ngân hàng nớc Ngoài ra, có công ty tài đợc thành lập tham gia vào thị trờng tiền tệ hệ thống tiết kiệm bu điện trải rộng khắp nơi Nhìn tổng thể, Việt nam có hệ thống ngân hàng đầy đủ thành phần kinh tế với mạng lới rộng lớn, phân bổ tỉnh thành phố, đủ lực để đáp ứng đợc nhu cầu phát triển kinh tế Tuy nhiên, so với nớc giới chí khu vực ngân hàng thơng mại Việt nam cha thể ngân hàng mạnh Khả cạnh tranh yếu với số vốn điều lệ thấp Trong nớc khu vực, ngân hàng trung bình có số vốn điều lệ lớn gấp nhiều lần ngân hàng Việt nam cộng lại Việc bố trí mạng lới chi nhánh ngân hàng Việt nam cha hợp lý, địa phơng có nhu cầu dịch vụ ngân hàng thấp dẫn đến việc cạnh tranh không Tạp chí Ngân hàng, số Xuân Quý Mùi, 1+2/2003, trang 50 Sinh viên Nguyễn Thị Hoa, Lớp A2-CN9 Giải pháp nâng cao khả cạnh tranh Nngân hàng Ngoại thơng Việt nam hoạt động tín dụng trung dài hạn - lµnh mạnh Đối với lĩnh vực cho vay, cho vay trung dài hạn mục tiêu hầu nh tất ngân hàng thơng mại, cạnh tranh khốc liệt Từ thực tiễn đó, đà lựa chọn đề tài Giải pháp nâng cao khả cạnh tranh Ngân hàng Ngoại thơng hoạt động tín dụng trung dài hạn, với mục tiêu nghiên cứu khả cạnh tranh hoạt động tín dụng trung dài hạn Ngân hàng Ngoại thơng Việt nam đa số giải pháp nhằm nâng cao khả cạnh tranh Ngân hàng hoạt động Với vấn đề đợc nghiên cứu, hy vọng ngân hàng thơng mại nói chung Ngân hàng Ngoại thơng Việt nam nói riêng nâng cao đợc khả cạnh tranh hoạt động tín dụng trung dài hạn, phần quan trọng hoạt động ngân hàng góp phần vào phát triển Ngân hàng, nh phát triển bền vững kinh tế Mặc dù đà cố gắng tối đa nghiên cứu nhng hạn chế lực kiến thức nên khoá luận không tránh khỏi sai sót hạn chế Tôi mong nhận đợc ý kiến đóng góp từ phía Thầy Cô giáo bạn đọc Tôi xin trân trọng bày tỏ lòng biết ơn Cô Trần Thị Thanh, ngời hớng dẫn viết hoàn thiện khoá luận này, nh toàn thể giảng viên trờng Đại học Ngoại thơng đà truyền đạt cho kiến thức phơng pháp học tập nghiên cứu Chơng I - khả cạnh tranh ngân hàng thơng mại hoạt động tín dụng trung dài hạn I Hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại Khái niệm Ngân hàng thơng mại tổ chức tài quan trọng hệ thống tài nói riêng kinh tÕ nãi chung cđa mét qc gia Trong nỊn kinh tế thị trờng, hệ thống ngân hàng đợc ví nh thần kinh kinh tế Trong Quản trị Ngân hàng Thơng mại Peter Rose, ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhấtđặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán - thực nhiều chức Sinh viên Nguyễn Thị Hoa, Lớp A2-CN9 Giải pháp nâng cao khả cạnh tranh Nngân hàng Ngoại thơng Việt nam hoạt động tín dụng trung dài hạn - tµi chÝnh nhÊt so víi bÊt kú mét tỉ chøc kinh doanh nµo nỊn kinh tÕ” Theo Lt c¸c Tỉ chøc TÝn dơng Việt nam (12/1997), Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Rõ ràng, tín dụng nghiệp vụ đặc biệt quan trọng Các hoạt động liên quan đến tín dụng đóng vai trò chủ chốt hầu hết ngân hàng giới Thông qua khoản mục tín dụng mình, ngân hàng tài trợ hay cung cấp tín dụng cho hầu hết hoạt động sản xt cđa c¸c h·ng kinh doanh thc c¸c lÜnh vùc khác kinh tế, nguồn vốn vay tổ chức tài khác, trợ giúp cho hộ gia đình cá nhân khoản vay tiêu dùngcần đối chiếu với Hoạt động cho vay ngân hàng không việc chuyển tài sản ngân hàng cho ngời/tổ chức mà việc tạo tiền Hoạt động tín dụng không hiệu chất lợng tín dụng không tốt quản lý tín dụng không tốt nguyên nhân chủ yếu dẫn đến thất bại ngân hàng khủng hoảng ngân hàng giới Tuy tiêu chí tổ chức tài giới không lấy ngân hàng vay vay làm ngân hàng điển hình mà khuyến khích phát triển mô hình ngân hàng đa năng, nhng tín dụng nghiệp vụ vô quan trọng thiếu để phân biệt ngân hàng với tổ chức tài khác Hiện nay, với phát triển ngành ngân hàng, sản phẩm dịch vụ ngày đợc đa dạng nhằm đáp ứng đầy đủ đợc nhu cầu ngày tăng khách hàng Cùng với thay đổi không ngừng ngành tài chính, loại hình cho vay đợc mở rộng đổi Có nhiều tiêu thức để phân loại loại hình tín dụng nhng loại đặc biệt thoả đáng xác Dới số loại hình tín dụng đợc phân biệt dựa tiêu thức khác nhằm làm rõ đa dạng hoạt động Phân loại tín dụng Sinh viên Nguyễn Thị Hoa, Lớp A2-CN9 Giải pháp nâng cao khả cạnh tranh Nngân hàng Ngoại thơng Việt nam hoạt động tín dụng trung dài hạn - 2.1 Căn vào thời hạn hợp đồng tín dụng 2.1.1 Tín dụng ngắn hạn Là loại tín dụng có thời hạn không năm Loại tín dụng đợc dùng cho kế hoạch có tính thời điểm thờng xuyên Tại Việt nam hoạt động tín dụng ngắn hạn phát triển mạnh Các ngân hàng cấp tín dụng cho công ty xuất nhập bán/mua hàng hoá Tín dụng đợc cấp dựa tài khoản công ty mở ngân hàng Tuỳ thuộc chất lợng khách hàng mà tín dụng đợc cấp nhiều hay ít, tỉ lệ ký qũy cao hay thÊp, hc miƠn ký q 2.1.2 TÝn dơng trung dài hạn Là loại tín dụng có thời hạn năm, thờng không 25 năm Để có đợc chấp nhận ngân hàng cho khoản vay này, khách hàng phải thoả mÃn điều kiện ngặt nghèo lực sản xuất, tình hình tài tính khả thi dự án 2.2 Căn đặc điểm sản phẩm cung ứng: 2.2.1 Tín dụng vÃng lai Đây loại tín dụng lâu đời nhng góp phần quan trọng hoạt động cho vay ngân hàng Ngân hàng cung cấp cho khách hàng tài khoản để khách hàng sử dụng theo nhu cầu nhng không vợt hạn mức hợp đồng Số lợng sử dụng phụ thuộc hoàn toàn vào khả tài khách hàng Ngân hàng thực chức toán trung gian cho khách hàng tài khoản Do điều kiện tín dụng, tín dụng vÃng lai không đợc cấp cho đầu t dài hạn, thực chất ngân hàng cấp tín dụng vÃng lai cho khách hàng nhằm bổ sung vốn cho sản xuất lu thông thờng xuyên Việc cấp tín dụng vÃng lai đòi hỏi phải có tài sản bảo đảm Khách hàng phải trả lÃi suất cho vay hoa hồng nghiệp vụ toán trung gian Hiện loại hình tín dụng vÃng lai phổ biến Việt nam Sinh viên Nguyễn Thị Hoa, Lớp A2-CN9 Giải pháp nâng cao khả cạnh tranh Nngân hàng Ngoại thơng Việt nam hoạt động tín dụng trung dài hạn - 2.2.2 TÝn dông thÕ chÊp Khách hàng sử dụng tín dụng chấp muốn vay khoản nợ ngắn hạn chấp động sản hay trái quyền Giá trị vật chấp đợc chiết khấu theo loại động sản tính khoản động sản Vật chấp bao gồm: giấy tờ có giá (dài hạn hay ngắn hạn, cổ phiếu vô danh); hàng hoá; kim loại quý; trái quyền (yêu cầu chi trả) Khách hàng phải trả lÃi suất hoa hồng Hoa hồng đợc tính chủ yếu chi phí bảo quản vật chÊp 2.2.3 TÝn dơng b¶o l·nh VỊ thùc chÊt, b¶o lÃnh tín dụng tuý Ngân hàng đứng bảo lÃnh cho khách hàng giao dịch mua chịu với công ty nớc hay vay ngân hàng nớc ngoài, đóng thuế cho nhà nớc hay hợp đồng đấu thầu Việc đồng nghĩa với việc ngân hàng cấp cho khách hàng khoản tín dụng, đến thời hạn toán, khách hàng cha khả chi trả ngân hàng ngời đứng trả hộ Với dịch vụ này, ngân hàng thu khách hàng phải trả khoản phí bảo lÃnh tính phần trăm số tiền đợc bảo lÃnh Do tính rủi ro cao nên ngân hàng thờng phải dựa vào uy tín khách hàng nh việc kiểm tra chặt chẽ tình hình tài khách hàng để định có cấp tín dụng bảo lÃnh hay không Loại hình áp dụng rộng rÃi ngân hàng Việt nam 2.2.4 Đồng tài trợ Với hợp đồng tín dụng có giá trị lớn (của dự án lớn quốc gia/công ty) mà ngân hàng đảm nhận, phơng thức đồng tài trợ (hay liên kết tín dụng) thờng đợc áp dụng Theo phơng thức này, số ngân hàng tham gia cho vay với ngân hàng đứng làm ngân hàng đầu mối giao dịch với khách hàng điều khoản đà đợc thoả thuận ngân hàng với Tại Việt nam, dự án mang tầm cỡ quốc gia nh Dự án Khí điện đạm Cà Mau, Đờng ống dẫn khí Nam Côn Sơncần đối chiếu với đợc ngân hàng thơng mại lớn ký kết hợp đồng đồng tài trợ Có hợp đồng có ngân hàng lớn Sinh viên Nguyễn Thị Hoa, Lớp A2-CN9 Giải pháp nâng cao khả cạnh tranh Nngân hàng Ngoại thơng Việt nam hoạt động tín dụng trung dài hạn - nớc tham gia Ngân hàng đứng làm đầu mối thờng Ngân hàng Ngoại thơng Việt nam Ngân hàng Công thơng Việt nam 2.2.5 Leasing Leasing (thuê mua) phơng thức mà nhờ doanh nghiệp có đợc tài sản có giá trị lớn nh cấu kiện nhà máy, thiết bị xe cộcần đối chiếu với mà không cần phải xuất vốn Thay mua đứt tài sản đó, doanh nghiệp thuê chúng từ công ty thuê mua tài ngân hàng (công ty thờng có liên kết với công ty tài khác) Cách thức thuê mua doanh nghiệp lựa chọn loại hàng hoá/thiết bị họ cần công ty thuê mua mua thiết bị Đến cuối thời hạn thuê, ngời thuê thờng có quyền chọn lựa gia hạn thời gian thuê với mức thuê thấp nhiều hay mua thiết bị Thời hạn cố định thờng 3-5 năm Hình thức tín dụng thuê mua phát triển Việt nam năm gần Khách hàng công ty cho thuê tài ngân hàng chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ 2.2.6 Factoring (mua nợ): Các công ty có nghiệp vụ mua nợ cung cấp cho khách hàng họ dịch vụ hạch toán sổ sách khách hàng, dịch vụ bảo toàn khoản nợ khó đòi Các khoản nợ đợc mua chủ yếu khoản tiền nợ hàng, công ty toán cho doanh nghiệp bán chịu; cung cấp dịch vụ hạch toán sổ sách khách hàng; đảm bảo toán đầy đủ cho khoản đà chấp thuận Ngoài ra, công ty thực chiết khấu hoá đơn Các ngân hàng lớn cung cấp dịch vụ thông qua công ty Hình thức Việt nam cha đợc áp dụng Tại nớc phát triển, kể nớc Châu nh Trung quốc (và Hồng Kông), Đài loan, Hàn quốc cần đối chiếu với hình thức phổ biến 2.3 Căn đặc điểm khách hàng: 2.3.1 Cho vay kinh doanh Sinh viên Nguyễn Thị Hoa, Lớp A2-CN9 Giải pháp nâng cao khả cạnh tranh Nngân hàng Ngoại thơng Việt nam hoạt động tín dụng trung dài hạn - Đây khoản mục quan trọng nhất, chiếm tỉ trọng lớn tổng tài sản bảng cân đối kế toán ngân hàng Các khoản mục cho vay kinh doanh ngắn hạn bao gồm: cho vay mua hàng dự trữ, cho vay vốn lu động, cho vay ngắn hạn công trình xây dựng, cho vay kinh doanh chứng khoán, cho vay kinh doanh bán lẻ, cho vay tài sản Các khoản mục phục vụ cho nhu cầu kinh doanh đột xuất hay tạm thời doanh nghiệp Các khoản cho vay dài hạn nh cho vay kinh doanh kỳ hạn, cho vay luân chuyển, cho vay theo dự án, cho vay hỗ trợ mua lại công ty giúp cho hÃng kinh doanh có lợng vốn lớn nhiều ổn định, tạo điều kiện phát triển cho hÃng Đây nghiệp vụ có tỉ trọng lớn hoạt động cho vay ngân hàng Việt nam 2.3.2 Cho vay tiêu dùng cho vay bất động sản Lý tồn mạnh mẽ loại hình tín dụng tâm lý gửi tiền dân chúng: ngời ta hy vọng gửi tiền vào ngân hàng có khả vay lại tiền từ ngân hàng lúc cần Tiền huy động từ tiết kiệm dân c nguồn vốn quan trọng sinh lợi cao cho ngân hàng, ngân hàng không nề hà cho vay khoản mục Tuy nhiên, tình hình tài cá nhân hộ gia đình không ổn định chắn, khiến cho chi phí rủi ro ngân hàng cao Ngoài ra, cho vay tiêu dùng chịu tác động chu kỳ kinh doanh nên đặc điểm quan trọng tín dụng tiêu dùng lÃi suất áp dụng cao Cho vay mua nhµ thÕ chÊp hay cho vay tÝn chÊp, cho vay theo thẻ tín dụng hình thức phổ biến loại tín dụng Tuy nhiên, Việt nam ngân hàng cha phát triển loại hình cho vay này, ngân hàng thơng mại nhà nớc Hiện Vietcombank đà có phòng Cho vay Ngắn hạn (cho vay tiêu dùng), khách hàng chủ yếu cán công nhân viên Ngân hàng, hộ kinh doanh hộ gia đình, cá nhân Việc cho vay đòi hỏi phải có tài sản chấp đợc vay theo tỉ lệ thấp giá trị thực tài sản chấp (thờng 80%) Tuy nhiên, điều kiện tài s¶n Sinh viên Nguyễn Thị Hoa, Lớp A2-CN9 Giải pháp nâng cao khả cạnh tranh Nngân hàng Ngoại thơng Việt nam hoạt động tín dụng trung dài hạn - thÕ chấp rõ ràng gây khó khăn, thủ tục liên quan đến quyền sở hữu đất đai, công tycần đối chiếu với Do loại hình cho vay cha đợc ngân hàng Việt nam phát huy hết tác dụng Các loại hình cho vay trung dài hạn Ngân hàng Thơng mại Theo cách phân chia cách khoa học phơng thức cho vay ngân hàng, khoản vay đợc chia làm loại: cho vay luân chuyển cho vay theo sè d 3.1 Cho vay lu©n chun Đây loại hình cho vay mang lại nhiều ích lợi cho khách hàng Do tính linh hoạt khoản vay mà ngân hàng không đòi hỏi phải có bảo đảm Đây loại hình tín dụng đáp ứng kịp thời nhanh chóng nhu cầu khách hàng Khách hàng sử dụng không chắn thời gian luồng tiền mặt quy mô xác nhu cầu vay tơng lai Tín dụng luân chuyển cho phép khách hàng giảm bớt ảnh h ởng biến động chu kỳ kinh doanh, tạo điều kiện vay thêm thời kỳ khó khăn hay sẵn sàng hoàn trả tình hình tài đ ợc cải thiện Nh vậy, vốn vay ngân hàng tiếp cận kịp thời biến động tài khách hàng, vận hành song song xuyªn st víi chu kú kinh doanh cđa khách hàng Khách hàng đợc đánh giá tín nhiệm tín dơng cao thêng Ýt sư dơng lo¹i tÝn dơng mà ký kết hợp đồng làm bảo đảm ®Ĩ cã thĨ nhanh chãng vay vèn tõ nh÷ng tỉ chức tín dụng khác Ngoài loại hình đợc sử dụng ngày rộng rÃi thẻ tín dụng Các doanh nghiệp a thích loại hình tính hiệu th ờng xuyên làm đơn xin vay ngân hàng Tại Việt nam nghiệp vụ thẻ tín dụng phát triển mạnh mẽ đợc a chng bëi tÝnh tøc thêi, tiƯn lỵi cđa nã Sinh viên Nguyễn Thị Hoa, Lớp A2-CN9 Giải pháp nâng cao khả cạnh tranh Nngân hàng Ngoại thơng Việt nam hoạt động tín dụng trung dài hạn - 3.2 Cho vay theo số d Ngợc lại với cho vay luân chuyển, việc cho vay theo số d đợc tính toán dựa trị số tín dụng mà thời điểm định khách hàng vay đòi hỏi bổ sung vào tổng giá khách hàng Nh vậy, lần chấp nhận thực phơng thức tín dụng này, ngân hàng trao cho khách hàng số vốn mà khách hàng yêu cầu lần Khách hàng trả nợ làm nhiều lần thời gian dài nên ngân hàng thờng đòi hỏi phải có tài sản chấp hay điều kiện bảo lÃnh ngặt nghèo Cho vay theo số d gồm hình thức sau: 3.2.1 Cho vay kinh doanh kỳ hạn Các hÃng kinh doanh sử dụng khoản vay cho hoạt động đầu t trung dài hạn: mua thiết bị, xây dựng công trìnhcần đối chiếu với Khách hàng xin vay trän gãi dùa trªn chi phÝ dù tÝnh dự án toán khoản vay làm nhiều lần Nh vậy, dòng thu nhập tơng lai dự án sở việc toán khoản vay Các khoản vay kỳ hạn đòi hỏi phải có bảo đảm tài sản cố định thuộc sở hữu ngời vay Do mức độ rủi ro lớn suốt trình thực dự án mà cán tín dụng phải cân nhắn cẩn thận yếu tố: (1) trình độ quản lý hÃng, (2)chất lợng hệ thống kế toán kiểm toán hÃng sử dụng, (3) tình hình tài hÃng qua khứ, (4) cam đoan không chấp tài sản cho chủ nợ khác, (5) bảo hiểm tài sản hÃng có thoả đáng hay không, (6) rủi ro công nghệ hÃng, (7) độ dài khoảng thời gian trớc dự án thu đợc lợi nhuận, (8) xu hớng nhu cầu thị trờng và, (9) trạng thái tài sản ròng hÃng 3.2.2 Cho vay dự án dài hạn Cho vay dự án dài hạn loại hình cho vay kinh doanh có mức độ rủi ro cao Khoản tín dụng đợc dùng để tài trợ cho việc xây dựng tài sản cố định mang lại thu nhập tơng lai có quy mô lớn Các tài sản cố định công trình mang tính chiến lợc quốc gia Vì quy mô lớn tính rủi ro cao loại hình mà ngân hàng thờng đòi hỏi phải có bảo lÃnh, theo ngân hàng cã thĨ thu håi kho¶n vay tõ tỉ chøc b¶o lÃnh khách hàng Sinh viên Nguyễn Thị Hoa, Lớp A2-CN9 Giải pháp nâng cao khả cạnh tranh Nngân hàng Ngoại thơng Việt nam hoạt động tín dụng trung dài hạn - không đủ khả trả nợ Đồng thời, việc cho vay đòi hỏi tham gia số tổ chức tài khác nhằm chia sẻ rủi ro Cũng có trờng hợp khoản tín dụng đợc thực không cần có bảo lÃnh nhng mức lÃi suất áp dụng cao nhiều đòi hỏi có tài sản chấp dự án kết thúc Tại Việt namcần đối chiếu với 3.2.3 Cho vay hỗ trợ hoạt động mua lại công ty Một hình thức tín dụng phát triển cho vay hỗ trợ hoạt động mua lại công ty nợ đòn bẩy Đây đặc điểm bật tài giới Tuy nhiên loại hình tín dụng gặp nhiều rủi ro công ty vay nợ nhiều đủ khả trả nợ lÃi suất tăng hay kinh tế suy thoái Đây kết tổng hợp nhân tố: (1) luồng thu nhập hÃng tơng đối thấp so với giá mua lại nên không đủ bù đắp cho chi phí nợ vay, (2) ngân hàng tổ chức tài khác gia tăng sức ép thu nợ, (3) vốn nhà quản lý cổ đông bị rút sớm gây thâm hụt nghiêm trọng ngân quỹ công ty mà thu nhập công ty cha đủ mạnh để bù đắp luồng Tuy nhiên thị trờng Việt nam dịch vụ cha đợc áp dụng Trên loại hình tín dụng đợc áp dụng phổ biến ngân hàng thơng mại Tuy nhiên, quốc gia có kinh tế với nét đặc thù riêng nên hoàn toàn áp dụng hình thức kinh doanh ngân hàng quốc gia Việt Nam không ngoại lệ, tạm thời đa chuẩn mực giới phát triển để định hớng cho vận hành máy ngân hàng Việt Nam tơng lai Đặc trng hoạt động tín dụng trung dài hạn ngân hàng thơng mại Việt Nam Ngành ngân hàng Việt Nam ngành non trẻ so với giới với lịch sử phát triển hàng trăm năm Do có đặc điểm khác lịch sử đó, kèm Sinh viên Nguyễn Thị Hoa, Lớp A2-CN9