Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LờI nói đầu i i Cùng với tiến trình phát triển xà hội loài ngời đời phát triển hƯ thèng nh lµ mét tÊt u X· héi cµng phát triển vai trò nh kinh tế ngày lớn Sự đời sản phẩm, dịch vụ nh đà mang lại nhiều lợi ích, thuận tiện góp phần phục vụ đắc lùc cho sù ph¸t triĨn kinh tÕ - x· héi đất nớc Trong năm qua nh đà có nhiều cố gắng việc nâng cao lực quản lý hoạt động, tạo nên đổi sâu sắc hệ thống nh đồng thời đóng góp tích cực vào việc kiêm chế lạm phát, giữ ổn định giá trị đồng nội tệ thúc đẩy tăng trởng kinh tế Một hoạt động mang lại thu nhập cho nh nớc ta hoạt động tín dụng Đối với doanh nghiệp tín dụng nh đóng vai trò quan trọng việc trì, nâng cao mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp giúp cho doanh nghiệp ngày phát triển Tín dụng nh đợc coi đòn bẩy quan trọng cho kinh tế, hoạt động quan trọng có ý nghĩa sống thân nh Các doanh nghiệp nhà nớc với qui mô hoạt động rộng lớn nhiều lĩnh vực then chốt đà giữ vai trò chủ đạo kinh tế Chính từ lâu nh coi doanh nghiệp nhà nớc khách hàng lớn có quan hệ truyền thống với khách hàng việc nâng cao chất lợng tín dụng đối cới doanh nghiệp nhà nớc mang lại lợi ích cho hai phía nh doanh nghiệp Là sinh viên ngành nh tài chính, em quan tâm đến hoạt động kinh doanh lĩnh vực nh Qua trình thực tập chi nhánh NHCT Đống Đa em đà có điều kiện để tìm hiểu hiểu biết thêm tầm quan träng cđa tÝn dơng nh Do vËy em ®· chän đề tài Giải pháp nâng cao chất lợng tín dụng doanh nghiệp nhà nớc chi nhánh NHCT Đống Đa Làm báo cáo chuyên đề tốt nghiệp Em xin thành cảm ơn thầy giáo GS-TS Cao Cự Bội anh chị phòng tín dụng chi nhánh NHCT Đống Đa đà giúp em hoàn thành chuyên đề Do thời gian nghiên cứu có hạn, trình độ lý luận hiểu biết hạn chế nên báo cáo chuyên đề em khó tránh khỏi khiếm khuyết Em mong nhận đợc góp ý thày giáo hớng dẫn thầy cô giáo khoa nh tài anh chị phòng tín dụng chi nhánh NHCT Đống Đa để báo cáo em đợc hoàn thiện i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i SV: Vị Minh S¸ng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Líp: Ngân hàng 43A i i Chuyên đề thực tập tốt nghiƯp danh mơc ký tù viÕt t¾t i i i i i tdnh : TÝn dông nh DNNN : Doanh nghiệp nhà nớc TNHH : Trách nhiệm hữu hạn CLTD : Chất lợng tín dụng NH : Ngân hàng i i i i i i ii i iiiiiii i i i i i i i i i i i i i SV: Vũ Minh Sáng Lớp: Ngân hàng 43A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp NQH : nợ hạn iiii i i i i Phần I: Lý LUậN CHUNG Về CHấT LƯợNG tín dụng ngân hàng thơng m¹i i i i i i i i i i i i i i 1.1 Khái quát nh thơng mại 1.1.1 Khái niệm nh thơng mại Trên giới nghề nh đợc hình thành từ sớm, hình thøc s¬ khai cđa NhTM xt hiƯn tõ thêi kú tiền t NhTM đời sở kinh doanh tiền tệ ngời thợ kim hoàn, ban đầu với uy tín giàu có mình, họ nhận giữ tiền hộ thu phí, đồng thời thùc hiƯn nghiƯp vơ to¸n cho ngêi gưi tiền Nghiệp vụ cho vay nảy sinh họ lại nắm giữ nhiều tiền, họ sử dụng số tiền vay lấy lÃi Lợi nhuận cao đà kích thích ngời thợ kim hoàn thay việc thu phí giữ hộ tiền việc trả lÃi nhằm thu hút thêm nhiều tiền gửi Khi tån t¹i nghiƯp vơ nhËn tiỊn gưi, cho vay toán hộ, nói NhTM đà ®êi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nh loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động nh hoạt động kinh doanh khác có liên quan Do nói "nh loại hình tổ chức tín dụng thực hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ nh với nội dung: nhận tiền gửi, cho vay, thực dịch vụ chi trả hộ, cung ứng phơng tiện toán hoạt động kinh doanh khác" 1.1.2 Vai trò nh thơng mại Có thể thấy NhTM sản phẩm kinh tế xà hội, hoạt động NhTM ngày chứng tỏ đợc vai trò sản xuất xà hội Nh thơng mại trung gian tài chính: với hoạt động chủ yếu chuyển tiết kiệm thành đầu t Trên thị trờng tài tồn hai loại quan hệ: quan hệ tài trực tiếp quan hệ tài gián tiếp Quan hệ tài trực tiếp quan hệ mà vốn đợc chuyển trực tiÕp tõ ngêi thõa vèn sang ngêi thiÕu vèn Quan hệ tồn lâu đời, nhng lại có nhiều hạn chế không phù hợp qui mô, thời gian, không gian Điều cản trở quan hệ trực tiếp phát triển điều kiện nảy sinh mối quan hệ gián tiếp Quan hệ gián tiếp quan hệ đợc thực thông qua trung gian tài Các trung gian tài làm nhiệm vụ chu chuyển vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu Do chuyên môn hoá, trung gian tài làm giảm chi phí giao dịch, từ khuyến khích tiết kiệm giảm phí tổn cho ngời đầu t, khuyến khích đầu t i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i SV: Vị Minh S¸ng i Lớp: Ngân hàng 43A i i Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Các nh thơng mại tạo phơng tiện toán: Trong điều kiện phát triển toán qua nh, khách hàng nhận thấy họ có đợc số d tài khoản tiền gửi toán, họ chi trả để có đợc hàng hoá dịch vụ theo yêu cầu Khi nh cho vay số d tài khoản tiền gửi khách hàng tăng lên, khách hàng dùng để mua hàng dịch vụ Do việc cho vay, nh đà tạo phơng tiện toán Toàn hệ thống nh tạo phơng tiện toán khoản tiền gửi đợc mở rộng từ nh đến nh khác sở cho vay Khi nh dự trữ d thừa, toàn hệ thống nh tạo khối lợng tiền gửi gấp bội thông qua hoạt động cho vay Nh thơng mại trung gian toán: Nh thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ cho khách hàng Các nh thực toán bù trừ với thông qua nh Trung ơng thông qua hệ thống toán 1.1.3 Các hoạt động nh thơng mại: NhTM có hoạt động bản: hoạt động tạo lập vốn, hoạt động sử dụng vốn, hoạt động dịch vụ trung gian Đối với hoạt động tạo lập vốn bao gồm phần vốn tự có nh phần vốn mà nh huy động Huy động vốn nghiệp vụ khởi đầu tạo điều kiện cho hoạt động nh Huy động nguồn vốn khác xà hội lẽ sống nh thơng mại Hoạt động huy động vốn đợc thể dới hình thức: nhận tiền gửi, phát hành trái phiếu, vay từ NhTW Đối với hoạt động sử dụng vốn, hoạt động ngân quỹ nhằm trì khả toán nh, đáp ứng nhu cầu rút tiền nh toán thờng xuyên khách hàng Hớng hoạt động sử dụng vốn nh hoạt động cho vay Và phần vốn đợc sử dụng vào đầu t chứng khoán ngắn hạn, chủ yếu chứng khoán ngắn hạn Chính phủ Hoạt động vừa hoạt động mang lại lợi nhuận cho nh vừa góp phần điều hoà lu thông tiền tệ kinh tế Đối với hoạt động trung gian NhTM, hoạt động nh thực theo yêu cầu khách hàng, ngày hoạt động ngày phát triển qua nh nâng cao thu nhập, đồng thời củng cố thêm uy tín khách hàng Tóm lại hoạt động NhTM phong phú, hoạt động ngày đa dạng để đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng Tuy nhiên, hoạt động NhTM hoạt động tín dụng hoạt động quan trọng nhất, hoạt động sinh lời chủ yếu, định kết kinh doanh cña nh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii SV: Vị Minh S¸ng Lớp: Ngân hàng 43A i i Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1.2 Hoạt động tín dụng nh thơng mại 1.2.1 Bản chất tín dụng: Tín dụng đợc coi mối quan hệ vay mợn lẫn ngời cho vay ngời vay điều kiện có hoàn trả vốn lÃi sau thời gian định Hay nói cách khác tín dụng phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ kinh tế mà cá nhân hay mét tỉ chøc nhêng qun sư dơng mét khèi lợng giá trị vật cho cá nhân hay tổ chức khác với ràng buộc định thời gian hoàn trả, lÃi suất, cách thức vay mợn thu hồi Trải qua trình phát triển đà có nhiều hình thức tín dụng khác Trong trình chủ yếu cho vay b»ng hiƯn vËt, vỊ sau chđ u cho vay b»ng tiền Trong quan hệ mua bán chịu, thông thờng giá bán chịu hàng hoá cao giá bán tiền mặt, phần chênh lệch lÃi hàng hoá đem bán chịu Quan hệ mua bán chịu diễn đơn vị liên quan trực tiếp với Vì không đáp ứng đợc nhu cầu vay mợn ngày tăng sản xuất hàng hoá tín dụng nh đời Tín dụng nh lµ quan hƯ tÝn dơng b»ng tiỊn tƯ mµ bên nh - tổ chức chuyên kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với bên tất tổ chức, cá nhân xà hội nh giữ vai trò vừa ngời vay, vừa ngời cho vay Đó quan hệ dịch chuyển vốn từ nơi tạm thời thừa sang nơi tạm thời thiếu vốn gián tiếp thông qua tổ chức trung gian, nh Đây hình thức tÝn dơng chđ u nỊn kinh tÕ thÞ trêng, luôn đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế cách linh hoạt đầy đủ kịp thời Tín dụng nh có khả thu hút hầu hết nguồn vốn tiền tệ tiết kiệm dự trữ xà hội để chuyển giao nơi, lúc phù hợp với nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Chính nhờ có tín dụng nh mà đồng tiền tạm thời nhàn rỗi đà trở thành tiền hoạt động, biến đồng tiền phân tán thành nguồn vèn tËp trung phơc vơ cho nhu cÇu kinh doanh Từ thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh giúp cho kinh tế ngày phát triển 1.2.2 Phân loại hoạt động tín dụng Cùng với phát triĨn cđa nỊn kinh tÕ víi xu híng tù hoá, nh phải luôn nghiên cứu đa hình thức tín dụng khác để đáp ứng cách tốt nhu cầu trình tái sản xuất, từ đa dạng hóa danh mục đầu t để mở rộng tín dụng, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận thực phân tán rủi ro Dựa vào tiêu thức khác mà tiến hành phân loại hình thức tÝn dông nh: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i SV: Vũ Minh Sáng Lớp: Ngân hàng 43A i Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Căn vào mục đích sử dụng có hình thức tín dụng sau: + Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản nhà đất đai, bất động sản lĩnh vực thơng mại dịch vụ + Cho vay công nghiệp thơng mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghệp, thơng mại, dịch vụ + Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất nh: ph©n bãn, thuèc trõ s©u, gièng c©y trång, thøc ăn gia súc, lao động + Cho vay tiêu dùng cá nhân: Là loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh mua sắm vật dụng đắt tiền Ngày nh thực cho vay để trang trải chi phí thông thờng đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng - Căn vào tài sản chấp có hình thức tín dụng nh sau: + Cho vay có tài sản chấp: Nh vào tài sản khách hàng để đảm bảo cho việc trả nợ khách hàng Cho vay cầm cố: Là việc nh vào tài sản khách hàng mang đến cầm cố nh Tài sản khách hàng nh bảo quản, suốt thời gian cầm cố khách hàng không đợc sử dụng nhợng bán, cho thuê Cho vay chấp: Là việc nh vào tài sản khách hàng để đảm bảo cho khả trả nợ khách hàng Tài sản không cần mang đến nh, khách hàng có quyền sử dụng nhng quyền bán cho thuê + Cho vay tài sản chấp (Tín chấp): Nh cho vay sở tin tởng khách hàng, tài sản chấp uy tín, danh dự khách hàng Ngoài có hình thức cho vay thông qua việc bảo lÃnh tín chấp tổ chức đoàn thể trị - xà hội cho cá nhân, hộ gia đình nghèo vay vốn - Căn vào hình thái giá trị tín dụng có hình thức tín dụng nh sau: + Cho vay tiền: Là loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng ®ỵc cung cÊp b»ng tiỊn nh: ThÊu chi, tÝn dơng thêi vơ, tÝn dơng tr¶ gãp + Cho vay tài sản: Phổ biến tài trợ thuê mua - Căn vào xuất xứ tín dụng có h×nh thøc tÝn dơng sau: + Cho vay trùc tiÕp: Nh trực tiếp cấp vốn cho khách hàng khách hàng trực tiếp trả lÃi gốc cho nh + Cho vay gián tiếp: Là khoản cho vay đợc thực thông qua việc mua lại khế ớc chứng từ nợ đà phát sinh lại thời hạn toán gồm hình thức: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i SV: Vị Minh S¸ng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Lớp: Ngân hàng 43A i Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chiết khấu thơng mại Mua khoản nợ doanh nghiệp ( factoring): Là dịch vụ mua yêu cầu ( giấy đòi nợ) công ty sau nhận tiền toán yêu cầu Các yêu cầu thờng giấy đòi nợ ngắn hạn phát sinh cung cấp hàng hoá Tín dụng chứng từ - Căn vào thời hạn cho vay có hình thức tín dụng sau: + Tín dụng ngắn hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn không 12 tháng (1 năm) Đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động phát sinh trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân + Tín dụng trung hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng (5 năm) Mục đích vay vốn để sửa chữa, khôi phục, thay tài sản cố định cải tiến kỹ thuật hợp lý hoá sản xuất, đổi quy trình công nghệ xây dựng công trình loại nhỏ, thời hạn thu hồi vốn nhanh + Tín dụng dài hạn: Là khoản tín dụng có thời hạn từ 60 tháng trở lên Mục đích sử dụng để sửa chữa, khôi phục, thay tài sản cố định, đổi công nghệ xây dựng công trình thời hạn thu hồi vốn lâu Vai trò hoạt động tín dụng nh thơng mại 1.2.3.1 Tín dụng nh thúc đẩy trình tích tụ tập trung vốn nhàn rỗi xà hội nâng cao hiệu sư dơng vèn : i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i iiii i i i i i i i i i i i i Víi chức trung gian tài đứng ngời gửi tiền ngời vay, nh đà biến nguồn ngoại tệ phân tán xà hội thành nguồn vốn tập trung, qua điều hoà quan hệ cung cầu tiền tệ xà hội, thoả mÃn tốt nhu cầu khách hàng Nguồn vốn nhàn rỗi mà nh huy động bao gồm: + Vốn tạm thời nhàn rỗi tổ chức kinh tế: Đó thu nhập tiền xí nghiệp để bù đắp hao phí vật chất trình sản xuất, thu nhập tuý sáng tạo từ xí nghiệp sản xuất + Vốn tạm thời nhàn rỗi tầng lớp dân c Bằng hình thức khác nh đà động viên, tập trung nguồn vốn mối Trên sở nguồn tài tạm thời nh tiến hành khai thác sử dụng cách triệt để nhằm mang lại hiệu kinh tế cao tránh tình trạng vốn chết, góp phần phát triển kinh tế đất nớc Ngoài sư dơng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i SV: Vò Minh S¸ng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Lớp: Ngân hàng 43A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp vốn vay nh doanh nghiệp bị ràng buộc trách nhiệm hoàn trả vốn gốc lÃi thời gian định ký kết hợp đồng tín dụng Do buộc doanh nghiệp phải nỗ lực, tận dụng hết khả để sử dụng cách có hiệu nguồn vốn tín dụng cách động viên vật t hàng hoá, thúc đẩy trình ứng dụng khoa học kỹ thuật, đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp đảm bảo nghĩa vụ với nh Nh hoạt động tín dụng nh góp phần đẩy lùi lạm phát, thúc đẩy tăng trởng nỊn kinh tÕ qc d©n 1.2.3.2 TÝn dơng nh gãp phần đẩy nhanh trình tái sản xuất mở rộng, đẩy mạnh đầu t phát triển : i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thùc tÕ cho thÊy bÊt kỳ doanh nghiệp muốn hoạt động sản xuất kinh doanh phải cần có lợng vốn định, trờng hợp muốn mở rộng sản xuất kinh doanh cần phải có lợng vốn lớn hơn.Vốn tín dụng nh nguồn vốn hình thành nên vốn cố định vốn lu động doanh nghiệp Thông qua việc đầu t tín dụng tín dụng nh góp phần hình thành cấu vốn hợp lý cho doanh nghiệp Thông qua công tác tín dụng, nh đà đáp ứng đợc hầu hết nhu cầu vốn thành phần kinh tế xà hội, giúp cho trình sản xuất đợc liên tục, đẩy mạnh trình tái sản xuất Đồng thời việc tập trung phân phối vốn tín dụng đà góp phần điều hoà vốn kinh tế quốc dân từ nơi thừa đến nơi thiếu Bên cạnh việc đáp ứng vốn kịp thời đầy đủ cho doanh nghiệp, nh có ý kiến đóng góp cho phơng án sản xuất kinh doanh, lựa chọn đối tác thông qua trình sử dụng vốn doanh nghiƯp 1.2.3.3 TÝn dơng nh cã vai trß quan trọng tổ chức điều hoà lu thông tiền tÖ : i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Trong trình thực nghiệp vụ tín dụng mình, nh đà huy động tập trung lợng vốn nhàn rỗi xà hội, đồng thời rút khỏi lu thông phận tiền tệ không cần thiết góp phần giảm lạm phát Bởi việc NhNN phát hành tiền để tạo nguồn vốn đầu t phát triển làm tăng khối lợng tiền tệ lu thông, gây cân đối quan hệ tiền hàng dẫn đến lạm phát cho kinh tế Mặt khác, dựa vào quy luật lu thông tiền tệ trình cân đối nguồn vốn tín dụng với nhu cầu vay mà Nh Nhà nớc Trung ơng thực pháp lệnh đa tiền vào lu thông Do vận động vốn tín dụng dựa nguyên tắc đảm bảo hiệu kinh tế để tổ chức điều hoà lu thông tiền tệ 1.2.3.4.Tín dụng nh góp phần giải vấn đề xà hội : Thông qua chế tín dụng u tiên u đÃi khắc phục đợc vấn đề xà hội Tín dụng u tiên hình thức tập trung nguồn vốn cho mét vïng, giíi, ngµnh mét thêi gian nhÊt định nhằm đạt tới mục i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i SV: Vị Minh S¸ng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Lớp: Ngân hàng 43A i i Chuyên đề thực tập tốt nghiệp tiêu Tín dụng u đÃi cho vay đối tợng cần u đÃi với lÃi suất thấp lÃi suất thị trờng gọi lÃi suất u đÃi B»ng c¸ch c¸c nh cung cÊp ngn vèn víi l·i suất u đÃi cho ngời nghèo, ngời khó khăn để họ có điều kiện mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, áp dụng kỹ thuật mới, mở rộng thị trờng từ tăng thu nhập Với mức lÃi suất u đÃi, tín dụng nh có vai trò to lớn việc giúp ngời nghèo tự vơn lên, tự giải đợc tình trạng nghèo đói 1.2.3.5 Tín dụng nh tạo điều kiện phát triển quan hệ đối ngoại :Ngày tất quốc gia giới có xu hớng hoà vào phát triển chung tín dụng nh đà trở thành phơng tiện nối liền kinh tế nớc với Đặc biệt nớc phát triển nói chung Việt Nam nói riêng Tín dụng đóng vai trò quan trọng việc xuất nhập hàng hoá đại hoá kinh tế Sở dĩ có tầm quan trọng nh hoạt động đòi hỏi phải có lợng vốn lớn đặc biệt vốn ngoại tệ mà thân tổ chức hay cá nhân có đợc Vì mà tín dụng nh nguồn vốn tài trợ đắc lực cho nhà đầu t, kinh doanh xuất nhập hàng hoá, dịch vụ Hơn nh có sách tín dụng đắn có tác động tích cực tới hoạt động xuất nhập Một sách tín dụng u đÃi sản phẩm xuất làm tăng sức cạnh tranh hàng hoá thị trờng quốc tế, nâng cao vị quốc gia 1.2.4 vai trò tdnh dnnn Không với DNNN mà doanh nghiệp cỏ phần hay công ty TNhH thìthì vốn vay từ Nh đóng vai trò vô quan trọng để trì, mở rộng phát triển hoạt động sản xt kinh doanh TDNh sÏ gióp cho c¸c DNNN có đợc kinh phí để đổi mới, nâng cao đại hoá công nghệ, trang thiết bị sở hạ tầng nhằm nâng cao suất lao động góp phần giảI công ăn việc làm cho ngời dân lao động, cảI thiện đời sống nhân dân TDNh giúp cho DNNN nắm bắt đợc thời kinh doanh thời đIúm định NgoàI tín dụng Nh đợc doanh nghiệp xem nh đòn bẩy tàI để làm tăng lợi nhuận cđa doanh nghiƯp Nh vËy TDNh cã vai trß rÊt quan trọng hoạt động sản xuất kinh doanh cđa c¸c DNNN 1.3 dnnn nỊn kinh tÕ thị trờng 1.4 chất lợng tín dụng 1.4.1 khái niệm chung cltd CLTD ? hay hiểu nh hợp đồng tín dụng co chất lỵng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i SV: Vị Minh S¸ng i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i Lớp: Ngân hàng 43A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp tốt hay hợp đồng có chấtlợng CLTD lúc đầu đợc phản ánh mức độ tổn thất ph¸t sinh trùc tiÕp tõ rđi ro viƯc cho vay hay tài trợ Nh CLTD đợc coi cao, tốt mà Nh có nợ xấu, hay thiệt hại từ khoản vay la nhỏ, ngợc lại CLTD đợc coi thấp, Hiện CLTD đà không bó hẹp nh trớc mà đà có thayđổi quan niệm CLTD đợc xác định đánh giá thông qua chi tiêu,tiêu chí khác bao gồm tiêu trừu tợng cụ thể, cácchỉ tiêu định lợng định tính Đối với Nh hệ thống tiêu cách đánh giá CLTD có khác nhau, nhng phải đảm bảo cho tiêu, tiêu chí phải xem xét bao quát đợc đầy đủ cácthông tin khách hàng nhiêu khía cạnh khác ( thông tin tài chính, thông tin phi tài thì) Với khoản tín dụng Nh có nhât có ba đối tợng có liên quan Nhà nớc, khách hàng Nh Do đối tợng CLTD lại đợc đánh giá theo cách khía cạnh khác : + Đối với Nh : CLTD đợc thể qua tiªu sau i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Thu nhập từ hoạt động tín dụng i i i i i i i - Phạm vi giới h¹n tÝn dơng i i i i i i i - Tính cạnh tranh thị trờng i i i i i i - Việc toán gốcvà lÃi theo hơp đồng tín dụng i i i i i i i i i i - Sự hợp tác kh thêi kú vay vèn + §èi víi kh : CLTD đợc thể qua lÃi suất , phí suất tín dụng , thời gian đợc câp tín dụng kể từ ngày đà nộp đủ hồ sơ tín dụng, mức độ cấp tín dụng nh , thái độ văn minh lịch , tác phong nhanh chóng hiệu giao dịch cán tín dụng với kh + Đối với NN CLTD đợc xem xét dới góc độ xà hội nh tín dụng nh ®· gióp cho x· héi, nỊn kinh tÕ bao nhiªu nhà máy xí nghiệp ,đà giải công ăn việc làm cho ngờithì thực nghĩa vụ với nhà nớc Tín dụng Nh tạo lên nhiều nhà máy xí nghiệp, giải đợc nhiều công ăn việc làm cho nhiều ngời cang đợc đánh giá hợp đồng tín dụng có chất lợng cao 1.4.2 Các tiêu đánh giá CLTD i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i SV: Vị Minh S¸ng i i i Lớp: Ngân hàng 43A