Do an mo rong cho vay doi voi doanh nghiep ngoai quoc

Chuyên đề tốt nghiệp lời nói đầu i i Tính cấp thiết đề tài: i i i i i i Trong trình hội nhập kinh tế quốc tế ,đặc biệt nớc ta gia nhập WTO cần phải nâng cao lực cạnh tranh kinh tế Để có đợc lực cạnh tranh cần có nỗ lực Nhà nớc tổ chức kinh tế toàn dân Có thể khẳng định rằng, sau thực công ®ỉi míi, cïng víi khu vùc kinh tÕ qc doanh khu vực kinh tế quốc doanh đà có bớc phát triển nhanh chóng ngày khẳng định đợc vị trí vai trò kinh tế, hàng năm khu vực kinh tế quốc doanh đóng góp khoảng 60% - 65% vào GDP, 40% - 45% cho ngân sách nhà nớc thu hút 80% lao động cho xà hội i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Vai trò vị trí quan trọng DNNQD đòi hỏi phải có chế sách thích hợp tạo điều kiện cho DNNQD phát huy mạnh mẽ tiềm năng, mạnh Trên thực tế, năm gần nhận thức đợc tiềm to lớn DNNQD NHTM đà đẩy mạnh hoạt động cho vay doanh nghiệp tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển mở rộng hoạt động kinh doanh Ngân hàng góp phần vào phát triển chung toàn kinh tế Vì em đà lựa chọn đề tài mở rộng cho vay doanh nghiệp quốc doanh NHTM cổ phần Quân đội với mong muốn góp phần nhỏ bé kiến thức vào việc tìm giải pháp để mở rộng cho vay DNNQD NHTM cổ phần Quân đội Mục đích nghiên cứu: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Chuyên đề ®ỵc thùc hiƯn víi mơc ®Ých: i i i i i i i Một là: Hệ thống hoá vấn ®Ị lý ln chung nhÊt vỊ DNNQD vµ tÝn dơng Ngân hàng DNNQD i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Hai là: Phân tích thực trạng cho vay DNNQD chi nhánh NHNo&PTNT Quận Thanh Xuân, từ rút kết đạt đợc, tồn nguyên nhân tồn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ba là: Đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng cho vay DNNQD NHTM cổ phần Quân đội i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Đối tợng phạm vi nghiên cứu: Đề tài lấy hoạt động cho vay DNNQD NHTM cổ phần Quân đội làm đối tợng nghiên cøu i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i Sinh viªn:Cao SÜ Tuấn Anh NH- 46Q i Chuyên đề tốt nghiệp Phạm vi nghiên cứu chuyên đề tín dụng DNNQD NHTM cổ phần Quân đội lấy thực tế từ năm 2005 -2007 để chứng minh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Phơng pháp nghiên cứu: Trong trình nghiên cứu đà sử dụng phơng pháp vật biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa Mác - Lê nin để nghiên cứu vấn đề lý luận vµ thùc tiƠn i i iiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Kết hợp với phơng pháp điều tra khảo sát, phân tích - tổng hợp, thống kê để đánh giá tình hình thực tế i i i i i i i i iiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Sử dụng bảng, biĨu ®å ®Ĩ chøng minh, rót kÕt ln i i i i i i i i i i i i Kết cấu đề tài: Ngoài phần mở đầu kết luận, chuyên đề đợc kết cấu gồm ba ch¬ng: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ch¬ng 1: C¬ së lý ln vỊ DNNQD vai trò tín dụng Ngân hàng DNNQD i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ch¬ng 2: Thực trạng hoạt động cho vay DNNQD NHTM cổ phần Quân đội i i i i i i i i i i i i i i i i i Chơng 3: Giải pháp chủ yếu ®Ĩ më réng cho vay ®èi víi DNNQD tt¹i NHTM cổ phần Quân đội i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ch¬ng 1.C¬ së lý ln vỊ DOANH NGHIệP NGOàI QUốC DOANH vai trò tín dụng ngân hàng DOANH NGHIệP NGOàI QUốC DOANH i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1 DNNQD nÒn kinh tÕ thị trờng Việt Nam 1.1.1 Khái niệm, phân loại, đặc điểm vai trò DNNQD kinh tế thị trờng Việt Nam 1.1.1.1 Khái niệm DNNQD: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Doanh nghiƯp lµ tỉ chức kinh tế có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch ổn định, đợc đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật nhằm mục đích thực hoạt động kinh doanh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i DNNQD lµ mét bé phËn cđa nỊn kinh tÕ, lÊy së h÷u t nhân làm tảng, đợc tồn lâu dài, đợc bình đẳng trớc pháp luật có tính sinh lợi hợp pháp chủ động hoạt động sản xuất kinh doanh khuôn khổ pháp luật i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Sinh viªn:Cao SÜ TuÊn Anh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i NH- 46Q i Chuyên đề tốt nghiệp Xuất pháp từ hình thức sở hữu DNNQD, Nhà nớc không cấp vốn hoạt động nh không tái cấp vốn mà vốn hoạt động DNNQD vốn t nhân bỏ hay nhóm thành viên tổ chức, cá nhân góp lại Số tiền nhiều hay phụ thuộc vào qui mô ngành nghề, lĩnh vực sản xuất kinh doanh theo quy định pháp luật (đựơc quy định luật doanh nghiệp) Mặt khác, hoạt động sản xuất kinh doanh mình, DNNQD phải chịu trách nhiệm hữu hạn, vô hạn hay hỗn hợp vô hạn hữu hạn Điều tuỳ thuộc vào đặc trng loại hình sản xuất kinh doanh DNNQD mà cá nhân, tổ chức tham gia i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.1.2 Phân loại DNNQD: i i i - Nếu vào mức độ trách nhiệm hoạt động sản xuất kinh doanh DNNQD: Bao gồm doanh nghiệp chiụ trách nhiệm hữu hạn (công ty i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i TNHH, công ty cổ phần, ), doanh nghiệp chịu trách nhiệm hỗn hợp (công ty hợp vốn đơn giản công ty có thành viên nhận vốn chịu trách nhiệm vô hạn thành viên góp vốn khác chịu trách nhiệm hữu hạn phần vốn đóng góp mà thôi) i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tuy nhiên dù phân loại theo hình thức DNNQD bao gồm loại hình sau: Doanh nghiệp t nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần, nhóm công ty,công ty hợp danh i i i i i i i i i i i NÕu chia theo tính chất sở hữu vốn DNNQD: bao gồm loại hình doanh nghiệp sở hữu chủ (doanh nghiệp t nhân, công ty TNHH thành viên), sở hữu nhiều chủ (công ty cổ phần, công ty TNHH có từ thành viên trở lên, ) i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.1.3 Đặc điểm DNNQD ViÖt Nam: i i i ii i i i Thø nhÊt: Quy m« vèn nhá bÐ: i i i i i i Các DNNQD dựa sở hữu t nhân t liệu sản xuất nên nguồn vốn mang tính chất nhỏ hẹp, mặt khác thâm niên tồn cha lâu nên cha có điều kiện để tích luỹ vốn Nguồn vốn hoạt động chủ yếu vay từ bạn bè, vay t nhân, vay Ngân hàng TCTD kh¸c Song uy tÝn cđa c¸c DNNQD cha cao nên việc vay vốn gặp nhiều khó khăn, đà có nhiều văn phủ, NHNN quy định việc mở rộng cho vay đối víi khu vùc nµy i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thứ hai: Trình độ kỹ thuật công nghệ cha theo kịp với giới: i i i i i i i i i i i i i Do quy mô vốn hạn chế với việc thiếu thông tin công nghệ, hạn chế việc áp dụng công nghệ tiên tiến dẫn đến trình độ công nghệ i i i i i i i i i i i i i Sinh viªn:Cao SÜ TuÊn Anh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i NH- 46Q Chuyên đề tốt nghiệp DNNQD nhìn chung không đồng Hầu hết thiết bị cũ kỹ, lạc hậu, phần lớn máy cũ tân trang lại, tuổi máy móc thiết vào khoảng 20 tuổi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thứ ba: Hoạt động kinh doanh chøa nhiỊu rđi ro i ii i i i i i i i Do tính động tự chủ cao, trình cạnh tranh, DNNQD dễ đến hoạt động mạo hiểm, dễ xảy rủi ro Vì vậy, thiếu điều tiết, hớng dẫn quan chức DNNQD bỏ qua quy định, nguyên tắc Nhà nớc đề ra, để chạy theo lợi ích trớc mắt, gây hiệu qu¶ xÊu cho nỊn kinh tÕ x· héi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thø t: LÜnh vùc kinh doanh chđ u lµ sản xuất tiêu dùng dịch vụ i i i i i i i i i i i i i i i i Kinh tế quốc doanh thờng sản xuất tiêu cung ứng dịch vụ lu thông hàng hoá, vây ngành không đòi hỏi lợng vốn lớn Hơn lại lĩnh vực hoạt động có vòng quay vốn nhanh, tỷ suất lợi nhuận cao phù hợp với đặc thù DNNQD Điều có u điểm nhanh chóng tạo cho kinh tế khối lợng hàng hoá dịch vụ lớn, thoả mÃn nhu cầu tiêu dùng toàn xà hội Song ngợc lại nhợc điểm DNNQD thể dễ gây khủng hoảng lớn, rối loạn khâu sản xuất lu thông hàng hoá, ảnh hởng đến ổn định cđa ®ång tiỊn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.1.4 Vai trò DNNQD tiến trình đổi i i i i i i i i i i Khu vùc kinh tÕ ngoµi quèc doanh đời phát triển kinh tế thị trờng, DNNQD chủ yếu có quy mô vừa nhỏ nên linh hoạt, nhạy bén thích ứng nhanh chóng với biến động thị trờng Nó huy động tối đa nguồn vốn dân c để phát triển kinh tế đất nớc Với tính tự chủ khả thích nghi cao, DNNQD đóng vai trò thiếu đợc kinh tế, thể qua mặt sau: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thø nhÊt: DNNQD gãp phÇn thu hút tối đa nguồn vốn dân, giải nạn thất nghiệp tạo phát triển cân đối nÒn kinh tÕ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Sự độc chiếm hình thức sở hữu Nhà nớc tập thể không khai thác hết tiềm lớn đất nớc, lợng vốn lớn nằm dân c Chỉ có đờng phát triển DNNQD khai th¸c chóng i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - DNNQD tham gia vào hầu hết ngành kinh tế từ công nghiệp, thơng mại đến dịch vụ, với đặc tính nhạy bén, tổ chức gọn nhẹ nên đà thu hút đợc nhiều lao động có trình ®é kh¸c i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thứ hai: DNNQD phát triển tạo thêm nguồn thu cho ngân sách Nhà nớc i i i i Sinh viªn:Cao SÜ TuÊn Anh i i i i i i i i i NH- 46Q i Chuyên đề tốt nghiệp DNNQD đáp ứng nhanh nhậy nhu cầu phong phú, đa dạng thị trờng, từ tạo ngày nhiều lợi nhuận đóng góp đáng kể vào nguồn thu ngân sách Nhà nớc Trên thực tế DNNQD đóng góp năm khoảng 40% 45% vào ngân sách Nhà nớc i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thø ba: DNNQD tạo nhiều hàng hoá cho tiêu dùng cho xuÊt khÈu i i i i i i i i i i i i i i Theo chiÕn lỵc phát triển hàng tiêu dùng, hàng xuất Đảng Nhà nớc ta, DNNQD với đa dạng quy mô, ngành nghề hình thức kinh doanh đà khơi dậy tiềm to lớn dân để phát triển sản xuất, thu hút vốn, kỹ thuật công nghệ nớc tạo ngày nhiều sản phẩm phục vụ cho tiêu dùng cho xuất i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thø t: DNNQD cã t¸c dơng quan träng trình CNH - HĐH chuyển dịch c¬ cÊu kinh tÕ ë níc ta i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Qu¸ trình phát triển DNNQD trình cải tiến máy móc thiết bị, nâng cao lực sản xuất chất lợng sản phẩm để đáp ứng nhu cầu thị trờng, đến mức độ định dẫn đến đổi công nghệ, làm cho trình CNH - HĐH đất nớc không diễn theo chiều rộng mà chiều sâu Mặt khác, phục hồi làng nghề số vùng quê đà thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thứ năm: DNNQD phát triển góp phần tạo môi trờng cạnh tranh thúc đẩy phát triển kinh tế i i i i i i i i i i i i i i i i i i Với đa dạng lĩnh vực hoạt động, DNNQD đà tạo nên môi trờng cạnh tranh kinh tế với DNNN DNNQD có tác dụng thúc đẩy phát triển DNNN, bù đắp lỗ hổng khu vực tạo Đặc biệt có vai trò quan trọng việc chống lại xu độc quyền tác động làm trì trệ, cản trở kinh tế phát triển i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thứ sáu: DNNQD góp phần tạo thị trờng vốn rộng lớn cho Ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i Sự xuất phát triển DNNQD đà tạo nhóm khách hàng thờng xuyên cho Ngân hàng Với tốc độ phát triển nhanh chóng quy mô chất lợng DNNQD đà tạo nhu cầu lớn cho Ngân hàng vốn, toán dịch vụ qua Ngân hàng Điều tạo điều kiện cho Ngân hàng ngày phát triển Nh biết, hoạt động Ngân hàng phụ thuộc lớn vào kinh tế quốc dân mà DNNQD chiếm tỷ lệ đáng kể vậy, tơng lai DNNQD thị trờng đầy triển vọng ngành Ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Sinh viªn:Cao SÜ TuÊn Anh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i NH- 46Q i i Chuyên đề tốt nghiệp 1.1.2 Thuận lợi khó khăn DNNQD trình đổi i i i i i i i i i i i i 1.1.2.1 Thuận lợi: i i Nớc ta đà thức gia nhập WTO năm 2006 doanh nghiệp có nhiều hội để phát triển ,thị trêng thÕ giíi réng më - Khu vùc kinh tÕ quốc doanh đợc khuyến khích phát triển Nhà nớc Nhà nớc ta đà có chủ trơng đa dạng hoá thành phần kinh tế, đặc biệt tăng tỷ trọng thành phần kinh tế quốc doanh ®Ĩ tËn dơng c¸c ngn lùc cđa nỊn kinh tÕ nh: lao động vốn Môi trờng pháp lý ngày đợc khai thông để tạo điều kiện tối đa cho khu vực phát triển; bên cạnh Nhà nớc có sách u đÃi cho khu vực nh miễn giảm thuế năm đầu lĩnh vực đợc khuyến khích phát triển, giảm giá thuê đất Nh vậy, DNNQD có nhiều điều kiện thuận lợi để phát triển iiiiiiiiii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Cơ sở hạ tầng kinh tế: hệ thống giao thông, hệ thống thông tin liên lạc, khoa học kỹ thuật công nghệ phát triển đà thúc đẩy phát triển mạnh mẽ doanh nghiệp Việt Nam nói chung DNNQD nói riêng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Môi trờng tài nguyên nhiều tiềm phù hợp với đặc điểm DNNQD Lực lợng lao động dồi tiền công thấp thuận lợi cho phát triển DNNQD i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - DNNQD bao gồm phần lớn doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp có thuận lợi riêng nh: dễ triển khai hoạt động, linh hoạt, dễ thích ứng, quay vòng nhanh, chi phí gián tiếp thấp, tận dụng đợc c¸c nguån vèn nhá i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Mặc dù có thuận lợi nh vậy, nhng DNNQD gặp phải khó khăn i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.2.2 Khó khăn i i - Thiếu vốn bệnh kinh niên nớc phát triển, vốn yếu tố đầu vào vô quan trọng, định hình thành, tồn phát triển doanh nghiệp, định tới phạm vi ngành nghề kinh doanh, quy mô hoạt động sản xt kinh doanh cđa doanh nghiƯp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i -Giá thành sản phẩm cao,chất lợng sản phẩm hạn chế mẫu mà lạc hậu,khả tiếp cận thị trờng hạn chế,công nghệ lạc hậu ,năng suất lao ®éng thÊp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Sinh viªn:Cao SÜ TuÊn Anh NH- 46Q i i Chuyªn ®Ị tèt nghiƯp - Mét nh÷ng quy lt khắc nghiệt kinh tế thị trờng quy luật cạnh tranh Quy luật loại bỏ doanh nghiệp làm ăn kém, không hiệu quả, thiếu động, non nớt thị trờng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.3 C¸c nguån vèn cña DNNQD: i i i i i 1.1.3.1 Vèn tù có:Điều kiện hàng đầu để khởi nghiệp trớc đợc phép khai trơng doanh nghiệp phải có đủ vốn ban đầu theo quy định pháp luật i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Đối với doanh nghiệp t nhân, nguồn vốn ngời chủ đứng lên thành lập doanh nghiÖp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Đối với công ty cổ phần, nguồn vốn vốn đóng góp cổ đông dới dạng phát hành cổ phiếu.Hiện thị trờng chứng khoán nuớc ta sôI động thị trờng chứng khoán kênh huy động vốn hiệu doanh nghiệp đà cổ phần hoá i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Đối với công ty TNHH, nguồn vốn vốn đóng góp thành viên đứng lên thành lập công ty i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.3.2 Nguån vèn ®i vay: i i i i Doanh nghiệp vay từ bạn hàng qua hình thức tín dụng thơng mại hay vay Ngân hàng qua hình thức tín dụng Ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tín dụng thơng mại: i i i Nguồn vốn tín dụng thơng mại có ảnh hởng to lớn không doanh nghiệp mà toàn kinh tế Tín dụng thơng mại phơng thức tài trợ tiện lợi linh hoạt kinh doanh Mặt khác tạo khả mở rộng quan hệ hợp tác kinh doanh, thúc đẩy lu thông hàng hoá i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tín dụng Ngân hàng: i i i Doanh nghiệp vay ngắn hạn (dới năm), vay trung hạn (từ đến năm), vay dài hạn (trên năm) với mức lÃi suất Ngân hàng điều kiện ràng buộc khác Nó có đặc điểm tiến có vai trò thúc đẩy phát triển doanh nghiệp nói chung DNNQD nói riêng: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - ViÖc sử dụng tín dụng Ngân hàng giúp doanh nghiệp chia sẻ bớt rủi ro cho Ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Sư dơng tín dụng Ngân hàng không làm chia sẻ quyền lực cđa ngêi chđ doanh nghiƯp i i i i i i i i i i i i i i i Sinh viên:Cao Sĩ Tuấn Anh NH- 46Q i Chuyên đề tốt nghiệp - Tiền lÃi vay đợc tính chi phí hợp lý giảm đợc thuế cho doanh nghiÖp i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.2 tín dụng ngân hàng DNNQD i i i i i i i i 1.2.1 Kh¸i niệm tín dụng ngân hàng i i i i i i NHTM lµ mét tỉ chøc kinh doanh tiỊn tƯ hoạt động chủ yếu thờng xuyên huy động tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả (vốn lÃi), sau sử dụng số tiền huy động đợc vay, toán, chiết khấu nhằm mục đích sinh lợi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Nh vËy ta thÊy r»ng Ngân hàng trung gian toán, trung gian tín dụng kinh tế Hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho Ngân hµng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tín dụng Ngân hàng giao dịch tài sản bên cho vay (Ngân hàng) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc lÃi cho bên cho vay đến hạn toán i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.2.2 Đặc trng tín dụng Ngân hàng: i i i i i i i - TÝn dơng lµ cung cấp lợng giá trị sở lòng tin, ngời cho vay tin tởng ngời ®i vay sư dơng vèn vay cã hiƯu qu¶ sau thời gian định có khả trả đợc nợ Từ đặc trng ta thấy tín nhiệm điều kiện cần thiết để phát sinh quan hệ tín dụng Để có đợc lòng tin khách hàng, Ngân hàng thẩm định đánh giá khách hàng trớc cho vay Nếu khâu đợc thực cách khách quan, xác việc cho vay ngân hàng mở rộng đợc mà gặp phải rủi ro i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - TÝn dơng lµ sù chun nhợng lợng giá trị có thời hạn Đặc trng tín dụng xuất phát từ tính chuyển nhợng tạm thời Nh vậy, để đảm bảo thu hồi nợ hạn Ngân hàng phải định kỳ hạn nợ cách phù hợp với đối tợng vay i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - TÝn dông chuyển nhợng lợng giá trị nguyên tắc hoàn trả gốc lÃi Đây thuộc tÝnh riªng cã cđa tÝn dơng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.2.3 Vai trß cđa tÝn dụng ngân hàng DNNQD: i i i i i i i i i i Tín dụng Ngân hàng có vai trò to lớn toàn kinh tế nói chung DNNQD Vai trò thể là: i i i i i i i i i i i i Sinh viªn:Cao SÜ TuÊn Anh i i i i i i i i i i i i i i i i i i NH- 46Q i Chuyên đề tốt nghiệp Thứ nhất, tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện đời tổ chức kinh tế công, thơng nghiệp dịch vụ quốc doanh Về phơng diện này, tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ đắc lực việc tạo lập sở vật chất nh vốn lu động hoạt động sản xuất lu thông họ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thø hai, tín dụng Ngân hàng có vai trò việc tạo điều kiện phát triển ngành nghề khu vực kinh tế quốc doanh Việc phát triển từ nhu cầu sản xuất tiêu dùng lĩnh vực kinh tÕ, tõng chđ doanh nghiƯp rÊt khã cã thĨ thông hiểu cách rộng khắp nhu cầu thị trờng Thông qua hoạt động cấp tín dụng, hệ thống Ngân hàng có khả thấy đợc nhu cầu sản xuất tiêu dùng nh tơng lai, với nguồn vốn mình, tín dụng Ngân hàng thúc đẩy đời ngành nghề mới, đáp ứng cho yêu cầu phát triển ngày ®i lªn cđa nỊn kinh tÕ i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thứ ba, tín dụng Ngân hàng trở thành đòn bẩy kinh tế quan trọng giúp nhà sản xuất kinh doanh thực đặn trình tái sản xt, øng dơng khoa häc kü tht míi, phơc vơ thị hiếu ngời tiêu dùng nh đòi hỏi khắt khe ngời sản xuất i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Thø t, tín dụng Ngân hàng có vai trò tích cực việc hạn chế, xoá bỏ tệ nạn cho vay nặng lÃi góp phần tích cực vào việc xây dựng, bổ sung hoàn thiện chế quản lý tài chính, thúc đẩy DNNQD phát triển i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.2.4 Các hình thức cho vay: i i i i i Theo ®iỊu cđa quy chÕ cho vay cđa TCTD quy định: cho vay hình thức cấp tín dụng, theo TCTD giao cho khác hàng vay khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lÃi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Hoạt động cho vay Ngân hàng DNNQD có nhiều hình thức: i i i i i i i i i i i i i i Căn vào mục đích sử dụng vốn vay: i i i i i i i i -Cho vay công thơng nghiệp, dịch vụ, phuc vụ kinh doanh thơng mại sản xuất công nghiệp i i i i i i i i i i i i i i i i i i -Cho vay nông nghiệp để trang trại chi phí sản xuất nông nghiệp nh phân bãn thuèc trõ s©u, gièng i i i i i i i i i i i i i i i i i i -Cho vay tiêu dùng đáp ứng nhu cầu chi tiêu mua sắm i i i i i i i i i i i -Cho vay bÊt ®éng sản, để mua bất động sản nh nhà đất i i i i i i i i i i i i Căn vào thời hạn vay vốn: i i i i i i Sinh viªn:Cao SÜ TuÊn Anh NH- 46Q i Chuyên đề tốt nghiệp -Cho vay ngắn hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn dới 12 tháng đợc sử dụng vốn để bù đắp thiếu hụt vốn lu động doanh nghiệp Đối với NHTM, loại hình cho vay thờng chiÕm tû träng cao i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i -Cho vay trung hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn từ năm đến năm, chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu håi vèn nhanh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i -Cho vay dài hạn: Là loại hình cho vay có thời hạn năm, chủ yếu để đáp ứng nhu cầu dài hạn nh: xây dựng nhà ở, đầu t thiết bị, phơng tiện vận tải có quy mô lớn, xây dùng c¸c xÝ nghiƯp míi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Căn vào tính chất bảo đảm: i i i i i i Cho vay cã b¶o đảm: Loại hình cho vay đợc Ngân hàng cung ứng vốn phải có tài sản chấp, cầm cố phải có bảo lÃnh bên thứ ba Việc bảo đảm pháp lý để Ngân hàng có thêm nguồn thu nợ thứ hai bỉ sung cho ngn thu nỵ thø nhÊt thiÕu ch¾c ch¾n i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Cho vay kh«ng có bảo đảm: Đó khoản cho vay tín nhiệm, khoản cho vay mà tài sản chấp, cầm cố bảo lÃnh bên thứ ba, viƯc cho vay nµy chđ u dùa vµo uy tín khách hàng mà không cần có điều kiện bæ sung i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Căn vào phơng ph¸p cÊp tiỊn vay: i i i i i i i Phơng thức cho vay lần: Là phơng thức cho vay mà lần vay vốn, khách hàng Ngân hàng phải làm thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp động tín dụng Phơng thức đợc áp dụng khách hàng có nhu cầu vay vốn không thờng xuyên; cho vay vốn lu động, cho vay bù đắp thiếu hụt tài t¹m thêi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Phơng thức cho vay theo hạn mức tín dụng: Khách hàng Ngân hàng thoả thuận hạn mức tín dụng đợc trì thời gian định Trong thời gian trì hạn mức tín dụng, khách hàng đợc rút vốn phù hợp với tiến độ yêu cầu sử dụng vốn thực tế nhng phải đảm bảo không đợc vợt hạn mức tín dụng đà ký kết Mỗi lần rút vốn khách hàng phải lập giấy nhận nợ Phơng thức đợc áp dụng với khách hàng có nhu cầu vay vốn thờng xuyên hay khách hàng có đặc điểm sản xuất kinh doanh, luân chuyển vốn không phù hợp với phơng thøc cho vay tõng lÇn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Sinh viªn:Cao SÜ TuÊn Anh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i NH- 46Q