Do an thuc trang dam bao tien vay bang tai san cam co

Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Việt Dũng-TCDN40B Lời nói đầu i i Trong bÊt kú mét nỊn kinh tÕ nµo, ngành Ngân hàng có vị trí quan trọng, vai trò vô to lớn kinh tế thị trờng theo định híng x· héi chđ nghÜa nh ë níc ta hiƯn Trong phải kể đến hoạt động cho vay ngân hàng Bởi nớc ta phải trải qua kháng chiến, sau giành đợc thắng lợi, ®Êt níc ®ỵc ®éc lËp lóc ®ã ta míi cã điều kiện xây dựng kinh tế Các doanh nghiệp phần lớn bớc vào thơng trờng với kiến thức kinh doanh ỏi, công nghệ nghèo nàn lạc hậu, đất nớc ta trì chế độ bao cấp lâu khiến cho doanh nghiệp hoạt động trì trệ hiệu Điều đơng nhiên dẫn tới hiệu cho vay ngân hàng kém, gây thất thoát cho ngân sách Nhà nớc Từ năm 1986 nớc ta chuyển sang kinh tế thị trờng, doanh nghiệp phải tự bơn chải làm ăn, kinh tế phát triển lên hoạt động cho vay ngân hàng thực phát huy đợc hiệu Hoạt động cho vay ngân hàng góp phần phát triển kinh tế đất nớc, tạo động lực cho cải cách kinh tế, dẫn đến hình thành phát triển đa dạng nhiều loại ngành nghề, hình thức kinh doanh Đặc biệt năm gần theo chủ trơng Chính phủ, ngân hàng đà mạnh dạn cho vay thành phần kinh tế nh Công ty cổ phần, Công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp t nhân tạo điều kiện cho họ phát triển, giải thêm nhiều công ăn việc làm cho ngời lao động Các hình thức bảo đảm tiền vay đà đa dạng xa: ngời vay bảo đảm tiền vay tài sản cầm cố, chấp bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay, bảo lÃnh tài sản bên thứ 3; kể bảo đảm tiền vay trờng hợp cho vay bảo đảm tài sản Về phía ngân hàng vấn đề hiệu hoạt động bảo đảm tiền vay phải đợc đa lên hàng đầu Có nh ngân hàng thu hồi đợc vốn có lÃi, trang trải chi phÝ; råi l¹i tiÕp tơc sư dơng vèn quay vòng phát huy đợc hiệu Nhng thực tế lúc tiền vay thu hồi lại đợc đầy đủ có lÃi, có nhiều nguyên nhân từ môi trờng kinh tế, môi trờng pháp lý Nhà nớc, phần không nhỏ phía cán ngân hàng đà không xem xét thẩm định tốt dự án trớc cho vay, vấn đề nắm bắt thông tin thị trờng Ngời vay nhiều khai báo không thật, khai khống, làm nhiều hồ sơ giả để vay nhiều hơn, xem xét phơng án kinh doanh cha kỹ … i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i B¶o đảm tiền vay tài sản cầm cố, chấp ví dụ điển hình cho hiệu hoạt động bảo đảm tiền vay ngân hàng Ngày trở thành thời giai đoạn phát triển kinh tế mạnh mẽ đất nớc Mục đích đề tài ngời nghiên cứu muốn đề cập đến hoạt động bảo đảm tiền vay tài sản cầm cố, chấp Sở giao dịch I - Ngân hàng Công thi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Khoa Ngân hàng-Tài i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Việt Dũng-TCDN40B ơng Việt Nam, thực trạng hiệu hoạt động Sở diễn nh nào, nghiên cứu đề xuất khắc phục, nhằm nâng cao hiệu công tác Sở nói riêng hoạt động ngân hàng nớc nói chung i i i i i i i i i i i i i i i i i i Khoa Ngân hàng-Tài i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i LuËn văn tốt nghiệp Nguyễn Việt Dũng-TCDN40B Chơng I Lý luận chung bảo đảm tiền vay hoạt động kinh doanh ngân hàng thơng mại i i i i i i i i i i i i i i i i i i Hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại 1.1 Ngân hàng thơng mại: 1.1.1 §Þnh nghÜa: i i i i i i i i i i i i i NHTM lµ mét tỉ chøc kinh doanh mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng (không kỳ hạn, có kỳ hạn, phát hành séc), trách nhiệm phải hoàn trả số tiền sử dụng số tiền để: đầu t, cho vay, chiết khấu làm phơng tiện toán i i i i i i i i i i i i i i i i i i 1.1.2 i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i C¸c nghiƯp vơ chđ u cđa NHTM: i i i ii i i i Bao gåm lÜnh vùc nghiƯp vơ: NghiƯp vụ nợ, nghiệp vụ có nghiệp vụ môi giới trung gian Đó nghiệp vụ nằm bảng tổng kết tài sản, có dịch vụ khác không tổng kết bảng tài sản nh bảo lÃnh, cho thuê két sắt, t vấn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ba nghiƯp vơ trªn cã quan hệ chặt chẽ với nhau, hỗ trợ lẫn để hình thành hoạt động kinh doanh NHTM kinh tế Khi NHTM vào hoạt động ổn định, nghiệp vụ đợc xen kẽ lẫn suốt trình hoạt động, tạo thành chỉnh thể thèng nhÊt i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i ii i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i *NghiÖp vụ nợ (nghiệp vụ tạo lập vốn): Đây nghiệp vụ khởi đầu tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng Về sau NHTM đà ổn định nghiệp vụ đợc xen kẽ lẫn suốt trình hoạt động Huy động nguồn vốn khác (tài sản nợ) hoạt động lẽ sống quan trọng NHTM Một ngân hàng hình thành, lớn mạnh phát triển mà lại không đặt vấn đề huy động vốn lên hàng đầu NHTM ngời vay, tài sản nợ bao gồm khoản mà nhân dân gửi vào (ký thác) cho ngân hàng, hay ngân hàng vay đối tợng kinh tế nh ngân hàng trung ơng(NHTW), ngân hàng hay tổ chức tài khác, quyền, nớc ngoài, doanh nghiệp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Tài sản nợ cđa NHTM tËp trung vµo nhãm phỉ biÕn: 1) Vốn pháp định hay vốn điều lệ, 2) Tiền gửi không kỳ hạn, 3) Tiền gửi có kỳ hạn tiết kiệm, 4) Các khoản vay thị trờng tiền tệ, 5) Các khoản vay ngân hàng khác NHTW Vốn pháp định điều kiện bắt buộc ban đầu trớc ngân hàng đợc phép khai trơng (hay gọi vốn điều lệ) đợc ghi rõ điều lệ hoạt động NHTM Vốn điều lệ phải mức vốn pháp định i i i i i i i i i i i i i i i i i Khoa Ngân hàng-Tài chÝnh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i LuËn văn tốt nghiệp Nguyễn Việt Dũng-TCDN40B ngân hàng Nhà nớc công bố vào đầu năm tài Vốn điều lệ quy định cho ngân hàng nhiều hay tuỳ thuộc vào quy mô phạm vi hoạt động Vốn điều lệ đợc bổ sung tăng dần dới hình thức: huy động thêm vốn từ cổ đông, ngân sách cấp lợi nhuận bổ sung Vốn chủ yếu đợc dùng để mua sắm bất động sản, động sản, trang thiết bị cho hoạt động ngân hàng, đợc dùng để góp vốn liên doanh, cho vay, mua cổ phần Công ty khác Không đợc dùng vốn điều lệ để chia lỵi tøc, lËp q lỵi khen thëng Nh đến hoạt động, vốn điều lệ ngân hàng đà nằm dới dạng trụ sở, văn phòng, kho bÃi, xe cộ, trang thiết bị, dự trữ hay ký quỹ NHTW, đà đầu t vào thơng vụ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Việt Nam để thành lập NHTM trớc hết phải có đủ vốn pháp định theo mức quy định ngân hàng Nhà nớc Nguồn vốn pháp định ngân hàng tính chất sở hữu ngân hàng định, nghĩa nguồn vốn Nhà nớc cấp huy ®éng x· héi ViƯt Nam ta quy ®Þnh nh sau: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i * Nếu NHTM thuộc sở hữu Nhà nớc, vốn pháp định ngân sách Nhà nớc cấp 100% vốn ban đầu i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i * NÕu lµ NHTM cỉ phần, vốn pháp định (vốn điều lệ) đóng góp cổ đông dới hình thức phát hành cæ phiÕu i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i * NÕu NHTM liên doanh, vốn pháp định vốn đóng góp cổ phần ngân hàng tham gia liên doanh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngoài vốn pháp định (vốn điều lệ), NHTM có quỹ dự trữ buộc phải trích lập trình tồn hoạt động ngân hàng: Quỹ phát triển kỹ thuật, quỹ khấu hao tài sản cố định, quỹ bảo toàn vốn, quỹ phúc lợi Toàn nguồn vốn đợc gọi vốn tự có ngân hàng, nhng lại vô quan trọng qua ngời thấy đợc thực lực, quy mô ngân hàng lại sở để thu hút nguồn vốn khác, vốn khởi đầu tạo uy tín ngân hàng khách hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Theo đà phát triển, vốn đợc gia tăng số lợng tuyệt đối, song luôn chiÕm tû träng nhá kÕt cÊu nguån vèn Vèn tự có điểm xuất phát để tổ chức hoạt động ngân hàng Ngày nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng dựa sở vốn vay mợn (nghiệp vụ kỹ thác, vay ngân hàng tổ chức tài khác, phát hành giấy tờ có giá ) tỷ lệ vốn vay mợn vèn tù cã cã thĨ tõ 1/10 ®Õn 1/100 Vèn tự có điều kiện pháp lý bản, đồng thêi lµ yÕu tè tµi chÝnh quan träng nhÊt việc đảm bảo khoản nợ khách hàng Chính quy mô vốn yếu tố định quy mô huy động vốn quy mô tài sản có Vốn tự có lớn, sức chịu i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Khoa Ngân hàng-Tài chÝnh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Việt Dũng-TCDN40B đựng ngân hàng mạnh mà tình hình kinh tế tình hình hoạt động ngân hàng trải qua giai đoạn khó khăn Vốn tự có lớn, khả tạo lợi nhuận lớn đa dạng hoá nghiệp vụ ngân hàng có nhiều hội làm tiền Vốn tự có có chức năng: Chức bảo vệ (sự bảo đảm toán cho ngời ký thác vỡ nợ, góp phần trì khả trả nợ, cách cung cấp khoản tài sản dự trữ để ngân hàng khỏi bị đe dọa thua lỗ để tiếp tục hoạt động); chức hoạt động (xây dựng trụ sở, trang thiết bị phục vụ cho hoạt động kinh doanh ngân hàng); chức điều chỉnh (thoả mÃn quan quản lý ngân hàng: xem xét cấp giấy phép hoạt động, thiết lập chi nhánh, giới hạn tín dụng đầu t mua sắm tài sản ngân hàng) i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Nghiệp vụ ký thác: Do khách hàng gửi vào để lại tài khoản họ ngân hàng; theo mục đích: hởng lợi ích phơng tiện mà ngân hàng cung cấp cho họ, thứ hai lấy lÃi suất nh số tiền gửi vào sổ tiết kiệm hay vào tài khoản định kỳ (trong trờng hợp khách hàng không quyền sử dụng dịch vụ ngân hàng nh dùng séc để toán chẳng hạn) i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ký th¸c ngân hàng chủ yếu từ nguồn: Từ doanh nhân từ dân c Luật pháp quy định rõ trách nhiệm quyền lợi ngân hàng nhận ký thác nghiệp vụ ký thác cung cấp tiêu chuẩn để phân biệt ngân hàng tổ chức tài trung gian khác Về phơng diện pháp lý, NHTM trở thành ngời bảo quản số tiền gửi dới hình thức đợc quyền sử dụng số tiền nhu cầu hoạt động chuyên môn mình, nhng đồng thời có trách nhiệm hoàn lại vốn điều kiện đà đợc quy định i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Các khoản tiền ký thác đợc phân loại thành: Tiền gửi có kỳ hạn tiết kiệm, tiền gửi không kỳ hạn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - NghiÖp vơ ®i vay: Sau ®· sư dơng hÕt vèn nhng cha đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng phải đáp ứng nhu cầu toán chi khách hàng, NHTM vay NHTW, NHTM khác, vay thị trờng tiền tệ, vay tổ chức nớc Vốn ®i vay chØ chiÕm mét tû träng cã thÓ chÊp nhận đợc kết cấu nguồn vốn, nhng cần thiết có vị trí quan trọng để bảo đảm cho ngân hàng hoạt động kinh doanh cách b×nh thêng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i * NghiƯp vơ cã: Huy động đợc vốn NHTM phải tìm cách để hiệu hoá tài sản Hầu nh tất khoản mục bên tài sản nợ ngân hàng vốn vay, nghĩa ngân hàng phải trả lÃi suất cho đến i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Khoa Ngân hàng-Tài i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Việt Dũng-TCDN40B Do để khỏi bị thiệt hại, ngân hàng luôn phải cho vay đầu t số tài sản vào dịch vụ sinh lời, có thu đợc lÃi ngân hàng trả lÃi cho vốn đà vay, toán cho chi phí hoạt động, phần lại lợi nhuận ngân hàng i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Tài sản có cho biết khoản nợ mà thị trờng nợ ngân hàng khoản mà ngân hàng cho thị trờng vay Ngân hàng chủ nợ đối tợng vay tiền nợ Ngân hàng có nhiều cách để đầu t tiền Sự khác loại đầu t hình thành nên khác tài sản có NHTM thờng đợc quy c¸c nhãm sau: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Dự trữ tiền mặt bao gồm tiền mặt kho ngân hàng tiền mặt ký gửi NHTW i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Đầu t vào chøng kho¸n (tr¸i phiÕu, cỉ phiÕu, hèi phiÕu) i i i i i i i i i i i - Cho vay i i - Đầu t vào loại tài sản (nh bất động sản, sở hạ tầng trang thiÕt bÞ …) i i i i i i i i i i i i i i i i i i i * NghiƯp vơ m«i giíi trung gian: Nền kinh tế phát triển, dịch vụ ngân hàng theo phát triển theo để đáp ứng yêu cầu ngày đa dạng công chúng Thực hiƯn nghiƯp vơ trung gian mang tÝnh dÞch vơ sÏ đem lại cho ngân hàng chứng khoản thu nhập quan trọng Các dịch vụ ngân hàng giúp ngân hàng phát triển toàn diện Hiện nay, để cạnh tranh với NHTM không ngừng tìm tòi, nghiên cứu, cung cấp tiện nghi cho khách hàng, tạo thêm hình thức dịch vụ mới, tạo phong phú đa dạng hoạt động kinh doanh.Dịch vụ ngân hàng phát triển thể xà hội văn minh, công nghiệp phát triển i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i NghiƯp vơ trung gian gồm nhiều loại dịch vụ ngân hàng khác nhau, chủ yếu công cụ toán không dùng tiền mặt nh sau: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Dịch vụ chuyển khoản từ tài khoản sang tài khoản khác ngân hàng hay ngân hàng khác nhau, thông qua công cụ nh séc, lệnh chi, thẻ chi trả i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - DÞch vơ thu chi hộ cho khách hàng có tài khoản tiền gửi toán ngân hàng Việc chi hộ ngân hµng chØ tiÕn hµnh cã lƯnh cđa chđ tµi kho¶n i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Khoa Ngân hàng-Tài i i - Dịch vụ trả lơng cho doanh nghiệp có nhu cầu Đến tháng doanh nghiệp cần gửi bảng lơng qua ngân hàng, theo ngân hàng ghi nợ vào tài khoản doanh nghiệp tiến hành chi lơng cho ngời có tên danh sách tiền lơng i i i i Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Việt Dũng-TCDN40B - Dịch vụ chuyển tiền tự địa phơng sang địa phơng khác i i i i i i i i i i i i - DÞch vơ khấu trừ tự động dịch vụ với khách hàng cá nhân Theo khách hàng cho phép, ngân hàng tự động ghi nợ tài khoản khách hàng để toán hoá đơn đòi tiền đơn vị dịch vụ gửi đến nh: trả tiền điện, nớc, điện thoại, thuê nhà Đây khoản chi thờng xuyên tháng, dịch vụ khách hàng tốn nhiều thời gian phiền toái toán khoản nµy i i i i i i i i i i i i 1.1.3 i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Hoạt động cho vay ngân hàng thơng mại: i i i i i i i i i Là hoạt động kinh doanh chủ chốt NHTM để tạo lợi nhuận Chỉ có lÃi suất thu đợc từ cho vay bù chi phÝ tiỊn gưi, chi phÝ dù tr÷, chi phÝ kinh doanh quản lý, chi phí thuế loại chi phí rủi ro đầu t Kinh tế phát triển, lợng cho vay NHTM tăng nhanh loại hình cho vay trở nên vô đa dạng nớc phát triển (cả Việt Nam) cho vay ngắn hạn chiếm phận lớn cho vay dài hạn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Cho vay cña NHTM, nãi réng lµ tÝn dơng cđa NHTM xÐt mặt pháp lý phân thành loại: Cho vay øng tríc, Cho vay dùa trªn viƯc chun nhợng trái quyền, cho vay qua chữ ký (cho vay qua viƯc cam kÕt b»ng ch÷ ký) i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Mỗi loại cho vay có đặc thù riêng, thủ tục pháp lý khác nhau, mức độ an toàn khác i i i i i i i i i i i i i i i i i i i + Cho vay tiền: Là nghiệp vụ tín dụng ngời cho vay cam kết giao cho ngời vay khoản tiền ngời vay cam kết hoàn trả theo thời hạn định Giá trị hoàn trả lớn giá trị khoản vay, phần chênh lệch l·i cho vay L·i cho vay tû lƯ víi sè lợng tiền thời hạn vay Cho vay tiền đợc gọi loại cho vay ứng trớc: thông qua thoả thuận ngời vay ngời cho vay, dựa phơng án kinh doanh ngời vay trình cho ngời cho vay; bên cạnh khoản vay đợc đảm bảo tài sản ngời vay Loại cho vay chứa đựng rủi ro cao thiếu sở đảm bảo hành vi thơng mại đà đợc thực hiện, nghĩa khách hàng nhận tiền vay sau đa tiền vào sử dụng Khách hàng trờng hợp sử dụng tiền trái mục đích ghi khế ớc vay tạo rủi ro cho ngân hàng (rủi ro đạo đức) i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Loại cho vay dựa nguyên tắc b¶n: i i i i i i i i i i - Tiền vay phải đợc hoàn trả hạn vốn lẫn lÃi: Là nguyên tắc quan trọng hàng đầu Và để thực nguyên tắc lần cho vay ngân hàng phải định kỳ hạn nợ phù hợp Khi đến kì hạn nợ ngời vay phải lập giấy trả nợ cho ngân hàng, không ngân hàng tự động trích tài khoản tiền gửi i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Khoa Ngân hàng-Tài i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Việt Dũng-TCDN40B ngời vay để thu hồi nợ Nếu tài khoản tiền gửi không đủ số d chuyển nợ hạn Sau thời gian khách hàng không trả nợ, ngân hàng phát mại tài sản đảm bảo Nguyên tắc hạn chế rủi ro kho¶n i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Vốn vay phải đợc sử dụng mục đích: Không nguyên tắc mà phơng châm hoạt động ngân hàng Hiệu trớc hết đẩy nhanh nhịp độ phát triển kinh tế hàng hoá, tạo nhiều khối lợng sản phẩm, dịch vụ; đồng thời tạo nhiều tích luỹ để thực tái sản xuất mở rộng Khi thực nguyên tắc ngân hàng yêu cầu khách hàng vay vốn phải sử dụng mục đích đà ghi đơn xin vay, mục đích đà đợc ngân hàng thẩm định Nếu phát khách hàng vi phạm nguyên tắc này, ngân hàng có quyền thu hồi nợ trớc hạn, khách hàng tiền chuyển nợ hạn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i - Vốn vay phải có tài sản tơng đơng làm đảm bảo: Tài sản hình thành từ vốn vay ngân hàng, tài sản ngời vay tín chấp bảo lÃnh ngời thứ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Có loại đảm bảo tín dụng: i i i i i i * Đảm bảo đối nhân: Lµ sù cam kÕt cđa mét hay nhiỊu ngêi vỊ việc phải trả nợ thay cho ngân hàng thay cho khách hàng khách hàng không hoàn trả đợc nợ cho ngân hàng Ngời đứng bảo lÃnh phải thoả mÃn điều kiện sau: có đủ lực pháp lý, đủ lực tài lành mạnh, có khả trả nợ thay cho ngời vay vốn, phải có tài sản chấp, cầm cố i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Việc bảo lÃnh phải đợc lập thành văn pháp lý gọi hợp đồng bảo lÃnh Hợp đồng phải có chứng nhận quan công chứng chứng thực Uỷ ban nhân dân quận, thị xà thuéc tØnh, thµnh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i * Đảm bảo đối vật: Có hình thức chấp tài sản cầm cố tài sản Thế chấp tài sản việc bên vay dùng tài sản bất động sản thuộc sở hữu để đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ bên cho vay Bên vay tiếp tục sử dụng tài sản chấp giao cho bên cho vay giấy chủ quyền tài sản Còn cầm cố tài sản việc bên vay có nghĩa vụ giao tài sản động sản thuộc quyền sở hữu cuả cho bên cho vay để đảm bảo thực nghĩa vụ trả nợ i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i + Cho vay dựa việc chuyển nhợng trái quyền: Chủ yếu dựa sở mua bán công cụ tài (hối phiếu, lệnh phiếu, ký hoá phiếu ) tạo nghiệp vụ chiết khấu thơng phiếu ngân hàng, tức mua nợ tính khoảng thời gian lại lúc đáo hạn thơng phiếu Ngân hàng cho vay mà đợc mua trái phiếu phơng diện pháp lý, việc thu nợ có sở vững i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Khoa Ngân hàng-Tài i i i i i i i Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Việt Dũng-TCDN40B Chiết khấu thơng phiếu đem lại lợi nhuận cao mà tơng đối rủi ro so víi cho vay øng tríc i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Cho vay dùa trªn việc chuyển nhợng trái quyền kết việc toán trớc hạn khoản trái quyền hay chứng phiếu mà quyền sở hữu đà đợc chuyển giao cho ngân hàng, chủ yếu hình thức chiết khấu thơng phiếu chuyển nhợng khoản cho vay nghề nghiÖp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i + TÝn dơng qua ch÷ ký (cho vay qua cam kết chữ ký): Ngân hàng không ứng tiền mà cam kết trả khoản nợ khách hàng trờng hợp khách hàng không trả đợc Chính lý bảo lÃnh cho khách hàng uy tín mà ngời ta gọi hành vi cam kết bảo lÃnh ngân hàng tín dụng qua chữ ký i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Bảo lÃnh đa cam kết ngân hàng dới hình thức cấp chứng th hạch toán theo dõi bảng, thực tế không (hoặc cha) phải sử dụng vốn vay nh loại tín dụng thông thờng Có loại: bảo lÃnh ngân hàng tín dụng chấp nhận Bảo lÃnh ngân hàng hình thức quan trọng thực tiễn điều kiện hay phải có để số ngời thụ trái đợc trả chậm ký quỹ tiền đặt cọc Chẳng hạn nh quan hải quan yêu cầu phải có bảo lÃnh ngân hàng phép chậm trả, quyền cấp đòi hỏi phải có bảo lÃnh ngân hàng để giao phó đơn hàng Còn tín dụng chấp nhận, ngân hàng chấp nhận hối phiếu đòi tiền ngân hàng trớc hối phiếu đến hạn, khách hàng phải nộp vào ngân hàng số tiền cần thiết để toán Nh ngân hàng chi vốn nguyên tắc Việc chấp nhận cho phép chủ nợ có đợc chứng từ đảm bảo đợc toán khả toán ngân hàng đà đứng chÊp nhËn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Ngoài loại cho vay trên, NHTM có loại cho vay khác nh cho vay kinh doanh bất động sản, cho vay cầm cố, hùn vốn kinh doanh, nghiệp vụ liên kết tín dụng 1.2 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay, hình thức đảm bảo tiền vay: 1.2.1 Nguyên tắc bảo đảm tiền vay: i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i + TCTD cã quyÒn lựa chọn, định việc cho vay có bảo đảm tài sản, cho vay bảo đảm, chịu trách nhiệm định Trờng hợp TCTD Nhà nớc cho vay bảo đảm tài sản theo định Chính phủ tổn thất nguyên nhân khách quan khoản cho vay đợc phủ xử lý i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i + Khách hàng vay đợc TCTD lựa chọn cho vay bảo đảm tài sản, trình sử dụng vốn vay TCTD phát khách hàng vay vi i i i i i i i i i i i i Khoa Ngân hàng-Tài i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Luận văn tốt nghiệp Nguyễn Việt Dũng-TCDN40B phạm cam kết hợp đồng tín dụng TCTD có quyền áp dụng biện pháp bảo đảm tài sản thu hồi nợ trớc hạn i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i + TCTD cã qun xư lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ khách hàng vay bên bảo lÃnh không thực thực không nghĩa vụ trả nợ đà cam kết i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i + Sau xử lý tài sản bảo đảm tiền vay khách hàng vay bên bảo lÃnh cha thực nghĩa vụ trả nợ, khách hàng vay bên bảo lÃnh có trách nhiệm tiếp tục thực nghĩa vụ trả nợ ®· cam kÕt i i i i i i i i i i i i i i i i 1.2.2 i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Hình thức đảm bảo tiền vay tài sản: i i i i i i i i Là việc TCTD áp dụng biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo sở kinh tế pháp lý để thu hồi đợc khoản nợ đà cho khách hàng vay i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i + CÇm cè, chấp tài sản khách hàng vay: i i i i i i i i i i i Các tài sản cầm cố, chấp phải hội tụ ®đ c¸c ®iỊu kiƯn sau: i i i i i i i i i i i i i i -Thuéc sở hữu khách hàng vay Trờng hợp tài sản mà pháp luật quy định phải đăng ký quyền sở hữu khách hàng vay phải có giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản Đối với quyền sử dụng đất khách hàng vay phải có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất đợc chấp theo quy định pháp luật đất đai Đối với tài sản mà Nhà nớc giao cho doanh nghiệp Nhà nớc quản lý, sử dụng, doanh nghiệp đợc cầm cố, chấp theo quy định pháp luật doanh nghiệp Nhà nớc pháp luật khác có liên quan i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i -Đợc phép giao dịch: nghĩa pháp luật cho phép không cấm mua, bán, tặng, cho, chuyển nhợng, chuyển đổi, cầm cố, chấp giao dịch khác i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i -Kh«ng cã tranh chÊp: tài sản tranh chấp quyền nghĩa vụ hợp pháp quan hệ pháp luật thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm Khách hàng vay phải cam kết văn với TCTD việc tài sản cầm cố, chấp tranh chấp thời điểm ký kết hợp đồng bảo đảm phải chịu trách nhiệm trớc pháp luật cam kết cđa m×nh i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i -NÕu pháp luật quy định tài sản phải bảo hiểm khách hàng vay phải mua bảo hiểm tài sản thời hạn bảo đảm tiền vay i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i i + B¶o l·nh b»ng tài sản bên thứ 3: i i i i i i i i i Điều kiện tài sản đợc phép bảo lÃnh tơng tự nh tài sản cầm cố, chấp i i i i i i i i i i i i i i i i i i i Khoa Ngân hàng-Tài i