Do an thuc trang rui ro tin dung tai chi nhanh ngan

i Vai i trò i của i Ngân i hàng i thơng i mại i

Ngân i hàng i là i một i tổ i chức i kinh i doanh i tiền i tệ i Tiền i vừa i là i nguyên i liệu i vừa i là i giá i trị i phản i ánh i hiệu i quả i kinh i doanh i của i ngân i hàng i Dới i nền i kinh i tế i chỉ i huy, i mọi i hoạt i động i của i ngân i hàng i không i có i hiệu i quả, i các i ngân i hàng i thơng i mại i đứng i ngoài i sản i xuất, i tác i động i của i ngân i hàng i tới i nền i sản i xuất i là i rất i yếu i Đã i xuất i hiện i nhiều i căn i bệnh i hiểm i nghèo i do i hậu i quả i hoạt i động i của i ngân i hàng i không i tốt i gây i ra i nh i :khủng i hoảng, i lạm i phát i i Mặc i dù i vậy i ,ngân i hàng i vẫn i giữ i vai i trò i rất i to i lớn i trong i nền i kinh i tế i thị i trờng i Cụ i thể i là:

1.1.2.1.Ngân i hàng i tạo i ra i tín i dụng i giúp i cho i nhà i kinh i doanh i có i điều i kiện i mở i rộng i sản i xuất i

Ngân i hàng i thơng i mại i là i sản i phẩm i của i nền i kinh i tế i hàng i hoá i ,thực i hiện i các i nghiệp i vụ i của i mình i về i tiền i tệ i tín i dụng i Ngân i hàng i thơng i mại i i là i nơi i tích i tụ i và i tập i trung i vốn i ,nơi i khơi i dậy i và i thu i hút i mọi i tiềm i năng i của i xã i hội, i phục i vụ i cho i mục i tiêu i kinh i tế i xã i hội, i làm i cho i sản i phẩm i xã i hội i tăng i lên i Do i vậy i giữa i các i ngân i hàng i và i các i nghành i kinh i tế i có i mối i quan i hệ i hữu i cơ i với i nhau i Trên i cơ i sở i nguồn i tiền i nhàn i rỗi i tạm i thời i cha i sử i dụng i phát i sinh i trong i nền i kinh i tế i mà i ngân i hàng i huy i động i đợc i ,ngân i hàng i tiến i hành i phân i phối i cho i nhu i cầu i của i nền i kinh i tế i ,đáp i ứng i nhu i cầu i về i vốn i để i mở i rộng i quá i trình i tái i sản i xuất i Các i doanh i nghiệp i i hoạt i động i trong i nền i kinh i tế i hàng i hoá i luôn i phải i nâng i cao i trình i độ i khoa i học i kĩ i thuật, i nâng i cao i chất i lợng, i hạ i giá i thành i sản i phẩm i Phần i lớn i các i doanh i nghiệp i khi i mở i rông i sản i i xuất i bao i giờ i cũng i thiếu i vốn i Ngân i hàng i là i thị i trờng i vốn i bảo i đảm i cung i cấp i đầy i đủ i nhu i cầu i của i doanh i nghiệp i Ngoài i việc i bổ i sung i i vốn i lu i động, i ngân i hàng i còn i cho i vay i đầu i t i dài i hạn, i giúp i cho i họ i hiện i đại i hoá i các i qui i trình i công i nghệ.

Nh i vậy i ngân i hàng i là i cầu i nối i giữa i tiết i kiệm i và i đầu i t.

1.1.2.2 i Ngân i hàng i giúp i cho i các i tổ i chức i sản i xuất i kinh i doanh i quản i lý i doanh i nghiệp i có i hiệu i quả i Đặc i trng i cơ i bản i của i tín i dụng i ngân i hàng i là i sự i vận i động i trên i cơ i sở i hoàn i trả i và i có i lợi i tức i Chúng i ta i biết i rằng i giá i cả i của i hàng i hoá i cho i vay i chính i là i lãi i suất i tín i dụng i Qua i lãi i suất i tín i dụng, i ngân i hàng i thúc i đẩy i các i đơn i vị i phải i hạch i toán i kinh i doanh, i nâng i cao i hiệu i quả i sử i dụng i vốn, i tăng i vòng i quay i của i vốn, i giảm i chi i phí, i tăng i khả i năng i sinh i lời i để i có i thể i trả i lãi i vay i ngân i hàng i mà i đơn i vị i vẫn i có i lãi.

Mặt i khác i qua i việc i thẩm i định i ngân i hàng i chỉ i quyết i định i cho i vay i đối i với i những i đơn i vị i có i khả i năng i hoàn i trả i cả i vốn i và i lãi, i đơn i vị i nào i hoạt i động i có i hiệu i quả i thì i cho i vay i nhiều i và i ngợc i lại i Nh i vậy i một i đơn i vị i muốn i vay i vốn i ngân i hàng i để i sản i xuất i kinh i doanh i trớc i hết i phải i xắp i xếp i tổ i chức i sản i xuất i kinh i doanh i tốt i mới i lấy i đợc i lòng i tin i của i ngân i hàng.

1.1.2.3 i Ngân i hàng i khích i lệ i sự i tiết i kiệm i trong i sản i xuất i kinh i doanh i của i doanh i nghiệp i và i dân i c

Lãi i suất i khích i lệ i các i tổ i chức i kinh i tế i cũng i nh i dân i c i gửi i tiền i vào i ngân i hàng i Các i nhà i sản i xuất i kinh i doanh i muốn i có i lợi i nhuận i lớn i phải i tiết i kiệm i tối i đa i chi i phí i mới i đảm i bảo i trả i đợc i lãi i vay i ngân i hàng i Nh i vậy i lãi i suất i tiền i gửi i và i lãi i suất i cho i vay i đóng i vai i trò i quan i trọng i trong i tiết i kiệm i đầu i t i và i tiết i kiệm i tiêu i dùng i

1.1.2.4 i Ngân i hàng i giúp i cho i nền i kinh i tế i phân i bổ i vốn i giữa i các i vùng i trong i một i quốc i gia i tạo i điều i kiện i thuận i lợi i cho i sự i phát i triển i kinh i tế i của i đất i nớc

Giữa i các i vùng i trên i lãnh i thổ i một i quốc i gia i thờng i có i sự i phát i triển i kinh i tế i xã i hội i không i đồng i đều i mà i nguyên i nhân i chính i là i do i ảnh i hởng i của i điều i kiện i tự i nhiên i Nơi i tài i nguyên i nghèo, i địa i hình i hiểm i trở i xa i xôi, i khí i hậu i không i thuận i lợi i để i phát i triển i kinh i tế i thì i nguồn i vốn i huy i động i tại i chỗ i ở i địa i phơng i từ i sự i tiết i kiệm i của i dân i c i và i các i tổ i chức i kinh i tế i không i đợc i bao i nhiêu i để i dùng i vào i đầu i t i Các i ngân i hàng i thơng i mại i thờng i đợc i tổ i chức i theo i hệ i thống, i trong i đó i Ngân i hàng i thơng i mại i Ngân i hàng i thơng i mại i trung i ơng i sẽ i đứng i ra i điều i hoà i vốn i từ i nơi i thừa i (huy i động i mà i không i sử i dụng i hết) i đến i nơi i thiếu i đảm i

6 bảo i thuận i lợi i cho i sự i phát i triển i kinh i tế i vùng, i xoá i dần i sự i khác i biệt i giữa i các i vùng i trên i lãnh i thổ i về i kinh i tế i và i xã i hội.

1.1.2.5 i Ngân i hàng i góp i phần i chống i lạm i phát i và i là i một i trong i những i công i cụ i quản i lý i Nhà i nớc i có i hiệu i quả i tạo i nên i sự i công i bằng i và i ổn i định

Có i hai i con i đờng i dẫn i đến i lạm i phát, i trong i đó i có i một i con i đờng i qua i lạm i phát i tín i dụng i Ngân i hàng i với i các i biện i phảp i của i mình i đã i ngăn i i chặn i lợng i tiền i thừa i vào i lu i thông i ,góp i phần i chống i lạm i phát i Ngân i hàng i với i t i cách i là i trung i tâm i tiền i tệ i tín i dụng i ,thông i qua i các i nghiệp i vụ i của i mình i đã i kiểm i soát i i bằng i tiền i hoạt i động i của i nền i kinh i tế i Ngân i hàng i xác i định i đợc i hớng i đầu i t i vốn i ,có i biện i pháp i xử i lý i những i biến i động i không i hợp i lý i trong i nền i kinh i tế, i kiểm i soát i quá i trình i sản i xuất, i phân i phối i sản i phẩm i xã i hội i Ngoài i i ra, i ngân i hàng i là i cơ i quan i i quản i lý i tiền i tệ i nên i thông i qua i nghiệp i vụ i của i mình i ,điều i hoà i lu i thông i tiền i tệ, i ổn i định i sức i mua i đồng i tiền.

1.1.2.6 i Ngân i hàng i thơng i mại i là i cầu i nối i giữa i trong i nớc i và i thế i giới i bên i ngoài i tạo i nên i môi i trờng i quyết i định i phát i triển i ngoại i thơng, i công i nghiệp i và i các i ngành i có i liên i quan i

Trong i điều i kiện i hiện i nay, i phát i triển i kinh i tế i của i một i nớc i luôn i gắn i liền i với i thị i tr- ờng i thế i giới, i nền i kinh i tế i đóng i i nhờng i bớc i cho i kinh i tế i mở i Vì i vậy i tín i dụng i ngân i hàng i đã i trở i thành i một i trong i những i phơng i i tiện i nối i liền i kinh i tế i các i nớc i với i nhau i Đối i với i các i nớc i đang i phát i triển i nói i chung i và i Việt i Nam i nói i riêng, i Ngân i hàng i thơng i mại i đóng i vai i trò i quan i trọng i trong i việc i mở i rộng i xuất i nhập i khẩu i hàng i hoá, i đồng i thời i nhờ i nguồn i tín i dụng i bên i ngoài i để i công i nghiệp i hoá i và i hiện i đại i hoá i đất i nớc.

Tóm i lại, i trong i nền i kinh i tế i hiện i đại i do i áp i dụng i những i thành i quả i khoa i học i kỹ i thuật, i đặc i biệt i là i công i nghệ i tin i học, i không i gian i và i thời i gian i đã i thay i đổi i Vốn i cho i sản i xuất i ở i mỗi i nớc i không i còn i khả i năng i tự i lực i cánh i sinh i mà i còn i phải i có i sự i hoà i nhập i với i thị i trờng i vốn i thế i giới i Ngân i hàng i thơng i mại i chính i là i cầu i nối i cho i thị i trờng i trong i và i ngoài i nớc i Nh i vậy i nó i không i chỉ i là i "Bà i đỡ" i cho i sản i xuất i hàng i hoá i mà i nó i còn i chính i là i trái i tim i luôn i cung i cấp i máu i cho i mọi i tế i bào i của i đời i sống i kinh i tế.

i Rủi i ro i tín i dụng i trong i hoạt i động i kinh i doanh i của i ngân i hàng 7 1 i Khái i niệm i tÝn i dông

i Nội i dung i các i nguyên i tắc i đảm i bảo i an i toàn i vốn

Nh i đã i trình i bày i ở i trên, i các i rủi i ro i phát i sinh i liên i quan i đến i đồng i vốn i tín i dụng i ngân i hàng i có i thể i xảy i ra i cả i phía i ngời i đi i vay i và i ngân i hàng i Để i hạn i chế i đến i mức i tối i đa i các i loại i rủi i ro i xảy i đến i với i khoản i vay, i trớc i tiên i đòi i hỏi i cả i phía i ngân i hàng i lẫn i phía i khách i hàng i vay i vốn i phải i tuân i thủ i theo i đúng i các i nguyên i tắc i tín i dụng.

1.2.2.1 i Nguyên i tắc i vốn i vay i phải i đợc i sử i dụng i đúng i mục i đích i nh i đã i cam i kết i trong i hợp i đồng i tín i dụng

Vốn i vay i ngân i hàng i cấp i cho i các i doanh i nghiệp i nhằm i đáp i ứng i nhu i cầu i sản i xuất i kinh i doanh i Nhu i cầu i vay i vốn i của i các i doanh i nghiệp i phải i gắn i với i mục i đích i hoạt i động i sản i xuất i kinh i doanh i Để i đợc i vay i vốn, i bên i đi i vay i phải i có i trách i nhiệm i giải i trình i với i ngân i hàng i về i mục i đích i xin i vay, i kế i hoạch i vay i vốn, i số i tiền i vay, i kế i hoạch i sản i xuất i kinh i doanh i Trên i cơ i sở i xem i xét i các i điều i kiện i vay i vốn i và i phơng i án i sản i xuất i kinh i doanh i các i luận i chứng i kinh i tế i có i liên i quan i đến i việc i sử i dụng i vốn i mà i ngân i hàng i quyết i định i cho i vay i vốn i Theo i cơ i chế i thị i trờng, i ngân i hàng i chỉ i cho i vay i vốn i đối i với i những i tổ i chức i kinh i tế i nào i làm i ăn i có i lãi, i sử i dụng i vốn i vay i đúng i mục i đích, i đạt i hiệu i quả i kinh i tế i Thực i hiện i nội i dung i của i nguyên i tắc i này i sẽ i giúp i cho i ngân i hàng i và i bên i đi i vay i tiến i hành i hoạt i động i của i mình i đợc i bình i thờng, i tránh i tình i trạng i đầu i t i vốn i sai i mục i đích i gây i thất i thoát i lãng i phí i vèn.

1.2.2.2 i Phải i làm i cho i đồng i vốn i phát i huy i đợc i hiệu i quả

Thực i hiện i vai i trò i trung i gian i của i mình, i ngân i hàng i vừa i là i ngời i đi i vay, i vừa i là i ngời i cho i vay i Với i t i cách i là i ngời i đi i vay, i ngân i hàng i có i trách i nhiệm i hoàn i trả i đầy i đủ i số i tiền i (cả i gốc i và i lãi i tiền i gửi), i với i t i cách i là i ngời i cho i vay, i ngân i hàng i là i ngời i có i quyền i quyết i định i cho i ngời i khác i vay i và i yêu i cầu i ngời i vay i phải i hoàn i trả i đầy i đủ i (tiền i gốc i và i lãi i tiền i vay) i theo i đúng i thời i hạn i nh i đã i ghi i trên i hợp i đồng i tín i dụng. Đây i là i nguyên i tắc i áp i dụng i cho i cả i 2 i phía i ngân i hàng i và i ngời i đi i vay i Dựa i trên i nguyên i tắc i này i đòi i hỏi i cả i phía i ngân i hàng i lẫn i phía i ngời i vay i phải i làm i cho i đồng i vốn i phát i huy i đợc i hiệu i quả.

Muốn i vậy, i trớc i khi i triển i khai i cấp i tín i dụng i cho i các i đối i tợng i khách i hàng i yêu i cầu i đặt i ra i đối i với i ngân i hàng i đó i là i phải i nghiên i cứu i kỹ i về i môi i trờng i đầu i t, i phải i xem i xét i cẩn i thận i phơng i án i vay i vốn i của i các i khách i hàng i này, i tránh i tình i trạng i đầu i t i dàn i trải i vào i các i lĩnh i vực i không i đúng i với i nhu i cầu i của i thị i trờng, i sản i xuất i kinh i doanh i những i mặt i hàng i mà i thị i trờng i không i chấp i nhận Đây i là i vấn i đề i quan i trọng i nhất i trong i nguyên i tắc i tín i dụng i của i ngân i hàng.

1.2.2.3 i Nguyên i tắc i vốn i vay i phải i luôn i đợc i giá i trị i vật i t i hàng i hóa i tơng i đơng i làm i đảm i bảo

Cơ i sở i nguyên i tắc i này i thể i hiện i ở i chỗ: i yêu i cầu i của i quy i luật i lu i thông i trên i phạm i vi i của i cả i nền i kinh i tế i hay i trong i từng i thời i điểm i cụ i thể, i khối i lợng i tiền i tệ i trong i lu i thông i phải i tơng i đơng i với i giá i trị i khối i lợng i hàng i hóa i trong i lu i thông i Điều i đó i có i nghĩa i rằng, i khi i có i một i tổ i chức i kinh i tế i vay i vốn, i ngân i hàng i đã i đa i một i khối i lợng i tiền i tệ i nhất i định i vào i lu i thông i Vì i vậy, i để i cân i bằng i quan i hệ i hàng i tiền i từ i phía i các i doanh i nghiệp i phải i có i một i khối i lợng i giá i trị i vật i t, i hàng i hóa i tơng i đơng i làm i đảm i bảo.

Nguyên i tắc i này i đòi i hỏi i khi i vay i vốn i ngân i hàng i - i khách i hàng i phải i có i một i khối i l- ợng i vật i t i hàng i hóa i tơng i đối i thuộc i sở i hữu i của i mình i để i đảm i bảo i cho i vốn i vay i Vật i t i làm i đảm i bảo i cho i tiền i vay i bao i gồm i các i khoản i vật i t i trong i giai i đoạn i dự i trữ, i lu i thông i (nguyên i vật i liệu, ) i hay i vật i t i đang i trong i giai i đoạn i sản i xuất i (hàng i hóa, i thành i phẩm, i bán i thành i phÈm).

Ngoài i việc i tuân i thủ i triệt i để i các i nguyên i tắc i tín i dụng i trên, i các i ngân i hàng i phải i áp i dụng i các i biện i pháp i đảm i bảo i khác, i thế i chấp, i cầm i cố i tài i sản i hoặc i bảo i lãnh i Việc i áp i dụng i các i biện i pháp i đảm i bảo i này i có i tác i dụng i thúc i đẩy i ngời i vay i sử i dụng i vốn i vay i có i trách i nhiệm, i có i hiệu i quả, i từ i đó i thực i hiện i nghĩa i vụ i trả i nợ i sòng i phẳng i cho i ngân i hàng. Tuy i nhiên, i đảm i bảo i tín i dụng i không i phải i là i điều i kiện i quyết i định i để i ngân i hàng i xét i duyệt i một i khoản i vay i Một i dự i án i vay i vốn i đợc i ngân i hàng i xét i duyệt i vay i thờng i căn i cứ i vào i tính i khả i thi i của i dự i án, i dựa i trên i các i nguyên i tắc i tín i dụng, i nghĩa i là i ngân i hàng i quan i tâm i đến i hiệu i quả i của i việc i sử i dụng i vốn i vay i Đảm i bảo i tín i dụng i chỉ i là i một i căn i cứ i để i ngân i hàng i có i thêm i quyết i định i khi i xét i duyệt i cho i vay i và i nó i cần i phải i đợc i áp i dụng i linh i hoạt, i sáng i tạo i nhng i nghiêm i túc i theo i đúng i quy i chế, i phù i hợp i với i từng i trờng i hợp.

Tính i đến i nay, i trong i quá i trình i giải i quyết i vay i vốn i của i ngân i hàng i đối i với i khách i hàng i đã i có i nhiều i hình i thức i đảm i bảo i tín i dụng i khác i nhau i đợc i áp i dụng, i song i có i 2 i hình i thức i cơ i bản i đợc i sử i dụng i phổ i biến i hiện i nay i Đó i là: i đảm i bảo i hình i thức i đối i vật, i biểu i hiện i

1 0 cụ i thể i của i nó i là i hình i thức: i thế i chấp i tài i sản, i cầm i cố i tài i sản i và i đảm i bảo i hình i thức i đối i nhân i tức i là i bảo i lãnh i bằng i tài i sản.

Thế i chấp i tài i sản i là i hình i thức i đảm i bảo i tín i dụng i và i tài i sản i thế i chấp i là i bất i động i sản, i do i ngời i vay i vốn i hoặc i ngời i thứ i ba i trực i tiếp i nắm i giữ, i còn i ngân i hàng i chỉ i giữ i giấy i tờ i sở i hữu i và i văn i th i thế i chất i tài i sản. Đối i tợng i của i thế i chấp i tài i sản i là i bất i động i sản: i nhà i cửa, i đất i đai, i công i trình i xây i dựng i gắn i liền i với i đất, i kể i cả i các i loại i tài i sản i gắn i liền i với i nhà i ở, i công i trình i xây i dựng i Những i bất i động i sản i có i tham i gia i bảo i hiểm i thì i giá i trị i hợp i đồng i bảo i hiểm i cũng i thuộc i tài i sản i thế i chấp i Những i bất i động i sản i này, i muốn i đợc i ngân i hàng i chấp i nhận i là i vật i đảm i bảo i nợ i vay, i thì i phải i thỏa i mãn i các i điều i kiện i của i một i tài i sản i đảm i bảo.

Thế i chấp i tài i sản i có i 2 i chủ i thể i tham i gia: i ngời i vay i - i gọi i là i ngời i thế i chấp i và i ngời i cho i vay i (ngân i hàng) i gọi i là i ngời i nhận i thế i chấp i Hành i vi i thế i chấp i sẽ i chấm i dứt i khi i món i nợ i đã i thanh i toán i xong i Còn i ngời i thứ i 3 i là i ngời i trông i coi i hoặc i ngời i đang i thuê i bất i động i sản.

Từ i khái i niệm i trên, i ta i rút i ra i đặc i điểm i của i thế i chấp i tài i sản.

- i Ngời i thế i chấp i không i chuyển i giao i bất i động i sản i cho i ngời i nhận i thế i chấp, i mà i chỉ i chuyển i giao i giấy i tờ i sở i hữu i và i văn i th i thế i chấp i tài i sản i Ngay i bản i thân i việc i chuyển i giao i giấy i tờ i sở i hữu i cũng i chia i làm i 2 i loại i tùy i theo i sự i thỏa i thuận i giữa i ngời i thế i chấp i và i ngời i nhËn i thÕ i chÊp.

- i Ngời i thế i chấp i chuyển i giao i quyền i sở i hữu i bất i động i sản i cùng i văn i th i thế i chấp i cho i ngân i hàng.

- i Ngời i thế i chấp i chuyển i giao i giấy i tờ i sở i hữu i bất i động i sản i cùng i văn i th i thế i chấp i cho i ngân i hàng.

Ngời i trực i tiếp i quản i lý i bất i động i sản i là i ngời i thế i chấp i hoặc i ngời i thứ i 3

Cầm i cố i tài i sản i vay i vốn i ngân i hàng i là i hành i vi i giao i nộp i tài i sản i là i động i sản i hoặc i các i chứng i từ i chứng i nhận i quyền i sở i hữu i tài i sản i của i ngời i vay i cho i ngân i hàng i để i đảm i bảo i thực i hiện i nghĩa i vụ i trả i nợ i (bao i gồm i nợ i gốc, i lãi i và i tiền i phạt).

Trong i hành i vi i cầm i cố i vay i vốn i ngân i hàng i thì i ngời i đi i vay i gọi i là i ngời i cầm i cố, i ngân i hàng i là i ngời i nhận i cầm i cố.

Hành i vi i cầm i cố i tài i sản i sẽ i chấm i dứt i khi i ngời i đi i vay i đã i hoàn i trả i đầy i đủ i các i khoản i nợ i đợc i đảm i bảo i bằng i cầm i cố i tài i sản i Trờng i hợp i đến i hạn i ngời i đi i vay i không i hoàn i trả i nợ i theo i hợp i đồng i tín i dụng i đã i ký i kết i thì i ngân i hàng i đợc i quyền i bán i tài i sản i cầm i cố i và i đợc i u i tiên i thu i nợ i trớc i các i chủ i nợ i khác.

* i Bảo i đảm i đối i nhân. Đảm i bảo i tín i dụng i là i một i yêu i cầu i đối i với i những i khách i hàng i có i tình i hình i tài i chính i yếu i kém, i thể i hiện i ở i chỗ i nợ i vay i nhiều, i quản i lý i yếu i kém, i lợi i tức i thấp i nên i không i đợc i ngân i hàng i tín i nhiệm i Trong i trờng i hợp i nh i vậy i ngời i vay i có i thể i tạo i cho i ngân i hàng i sự i tin i tởng i bằng i việc i thế i chấp i cầm i cố i tài i sản i Nếu i không i có i tài i sản i để i thế i chấp, i cầm i cố i thì i khách i hàng i có i thể i nhờ i một i ngời i có i khả i năng i thế i chấp i mạnh i và i có i uy i tín i với i ngân i hàng i đứng i ra i bảo i lãnh i cho i khách i hàng i vay i vốn i tại i ngân i hàng i Nh i vậy, i việc i một i ngời i đứng i ra i đảm i bảo i cho i khách i hàng i vay i vốn i tại i ngân i hàng i đợc i gọi i là i đảm i bảo i đối i nhân.

Bảo i đảm i đối i nhân i là i sự i cam i kết i của i một i hoặc i nhiều i ngời i về i việc i trả i nợ i ngân i hàng i thay i cho i khách i hàng i vay i vốn i khi i ngời i này i không i có i khả i năng i trả i nợ.

i Những i dấu i hiệu i của i rủi i ro i tín i dụng i

Nợ i quá i hạn i là i dấu i hiệu i đầu i tiên i và i dễ i gây i ra i rủi i ro i cho i nhà i ngân i hàng i i Vì i vậy i nói i đến i ngân i hàng i , i nói i đến i rủi i ro i tín i dụng i thì i phải i nói i tới i nợ i quá i hạn.

Có i thể i hiểu i nợ i quá i hạn i là i một i khoản i tín i dụng i đợc i nhng i không i thể i thu i hồi i đúng i thời i hạn i do i một i số i nguyên i nhân i khách i quan i và i chủ i quan i khác i nhau.

Nh i chúng i ta i đã i biết, i Ngân i hàng i thơng i mại i là i một i trung i gian i tài i chính, i i là i chiếc i cầu i giao i lu i kinh i tế i nối i bên i thừ i vốn i với i bến i thiếu i vốn i tạo i điều i kiện i cho i sản i xuất i và i tái i sản i xuất i diến i ra i trôi i chảy, i chính i vì i vậy i hiệu i quả i hoạt i động i kinh i doanh i của i ngân i hàng i trực i tiếp i ảnh i hởng i đến i thu i nhập i của i ngân i hàng i và i khách i hàng i Song i xét i tầm i vĩ i mô, i nó i còn i ảnh i hởng i đến i cả i nền i kinh i tế i Do i đó i nếu i nợ i quá i hạn i xảy i ra i sẽ i gây i ra i khó i khăn i cho i hoạt i động i của i ngân i hàng, i khách i hàng i và i rộng i hơn i nền i kinh i tế i sẽ i thiếu i vốn i trong i một i phạm i vi i thời i gian i nhất i định, i nếu i nợ i quá i hạn i xảy i ra i ở i quy i mô i lớn i và i việc i thu i hồi i gặp i khó i khăn i có i thể i sẽ i gây i áp i lực i đến i lạm i phats, i làm i giá i cả i tăng, i nền i kinh i tế i bất i ổn.

Dựa i vào i khả i năng i có i thể i thu i hồi i chúng i ta i chia i nợ i quá i hạn i thành:

* i Nợ i quá i hạn i có i khả i năng i thu i hồi.

Trớc i khi i thực i hiện i một i mục i đích i kinh i doanh i nào i đó, i các i cá i nhân, i doanh i nghiệp i thờng i xây i dựng i một i kế i hoạch i sản i xuất i kinh i doanh i trong i đó i các i vấn i đề i liên i quan i đợc i xem i xét i cẩn i thận i đó i là i chi i phí, i thu i nhập i i khi i ngân i hàng i xem i xét i thấy i kế i hoạch i là i khả i thi, i Ngân i hàng i sẽ i cấp i tín i dụng i cho i khách i hàng i Song i trong i quá i trình i thực i hiện i kế i hoạch i kinh i doanh i của i mình i khách i hàng i có i gặp i những i khó i khăn i nhất i thời i thì i cũng i là i điều i dễ i hiểu i trong i trờng i hợp i này i khách i hàng i thờng i xin i ra i hạn i nợ i vì i cha i có i khả i năng i chi i trả i Món i tín i dụng i này i đợc i con i là i một i món i nợ i quá i hạn i có i khả i năng i thanh i toán i vì i trong i thực i tế i khách i hàng i gặp i phải i sự i bất i thuận i lợi i trong i kinh i doanh i do i thời i điểm i tung i hàng i ra i bán i không i phù i hợp i với i tính i thời i vụ i khiến i hàng i bị i tồn i kho; i hàng i đã i bán i đợc i song i bên i mua i còn i chậm i thanh i toán i trong i khi i tình i hình i sản i xuất i kinh i doanh i của i doanh i nghiệp i là i tốt, i không i có i biến i động i lớn i Sau i khi i khách i hàng i (doanh i nghiệp) i thu i hồi i đợc i nợ i hoặc i bán i đợc i hàng i sẽ i thanh i toán i cho i ngân i hàng i Nh i vậy, i Món i nợ i quá i hạn i này i còn i có i khả i năng i thu i hồi.

* i Nợ i quá i hạn i không i có i khả i năng i thu i hồi.

Loại i này i thờng i có i ở i các i doanh i nghiệp i quốc i doanh i làm i ăn i thua i lỗ, i quản i lý i yếu i kém, i vi i phạm i nguyên i tắc i chế i độ i tài i chính, i sử i dụng i vốn i tín i dụng i sai i mục i đích, i tham i ô i cố i ý i làm i trái i một i số i khác i do i sự i thay i đổi i i của i cơ i chế i chính i sách, i thiên i tai i bão i lụt i các i doanh i nghiệp i đến i kỳ i hạn i trả i nợ i nhng i không i có i khả i năng i thanh i toán i với i ngân i hàng, i phải i xin i ra i hạn i hoặc i tìm i cách i "đảo i nợ" i Khả i năng i thu i hồi i vốn i của i ngân i hàng i trong i những i trờng i hợp i này i là i rất i hiếm. i Nguyên i nhân i phát i sinh i nợ i quá i hạn

- i Các i nguyên i nhân i bất i khả i kháng i nh i thiên i tai, i hoả i hoạn i đây i chính i là i rủi i ro i mà i cả i bên i ngân i hàng i cũng i nh i khách i hàng i không i thể i lờng i trớc i đợc i đối i với i khoản i tín i dụng i của i mình, i khi i rủi i ro i xảy i ra, i hoạt i động i kinh i doanh i của i doanh i nghiệp i gặp i cú i sốc, i đối i với i khách i hàng i "mạnh" i thì i cũng i phải i có i thời i gian i để i ổn i định i sản i xuất i kinh i doanh i mới i có i khả i năng i trả i nợ i ngân i hàng i còn i với i khách i hàng i "yếu" i thì i khoản i tín i dụng i trên i lâm i vào i

2 4 tình i trạng i xấu, i khách i hàng i rất i có i thể i chậm i trả i và i thậm i chí i không i có i khả i năng i trả i nợ i gây i ra i gánh i nặng i cho i hoạt i động i tín i dụng i của i ngân i hàng.

- i Khách i hàng i sử i dụng i vốn i vay i sai i mục i đích: i Việc i khách i hàng i sử i dụng i vốn i sai i mục i đích i cũng i thờng i xảy i ra i Một i số i trờng i hợp i gặp i thuận i lợi, i kinh i doanh i có i lãi i song i một i số i do i sử i dụng i sai i mục i đích i đã i tự i gây i ra i những i khó i khăn i tài i chính i cho i mình i đó i là i những i khách i hàng i ham i lợi i lớn, i sau i khi i vay i đợcvốn i ngân i hàng i thì i chuyển i hớng i kinh i doanh i sản i xuất, i hay i khi i vốn i vay i hết i vòng i nhng i cha i đến i thời i hạn i trả i nợ i đem i sử i dụng i vào i mục i đích i kinh i doanh i khác i nhng i kinh i doanh i thua i lỗ i hoặc i đến i kỳ i hạn i trả i nợ i cha i thu i hồi i đợc i vốn i khiến i các i khoản i tín i dụng i Ngân i hàng i không i đợc i trả i nợ i đúng i hạn.

- i Về i phía i ngân i hàng, i khi i cho i vay i cán i bộ i tín i dụng i đã i vi i phạm i các i nguyên i tắc i tín i dông:

+ i Vốn i vay i phải i đợc i sử i dụng i đúng i mục i đích i hiệu i quả

+ i Vốn i vay i phải i có i vật i t, i hàng i hoá i tơng i đơng i bảo i đảm.

+ i Vốn i vay i phải i đợc i hoàn i trả i cả i gốc, i lãi i đúng i thời i hạn. Đây i là i 3 i nguyên i tắc i quan i trọng i cần i linh i hoạt i áp i dụng i song i vì i quá i lạm i dụng i sự i linh i hoạt i này i mà i gây i ra i "trục i trặc" i đối i với i vốn i tín i dụng i của i ngân i hàng.

- i Đánh i giá i phơng i án i kinh i doanh i của i khách i hàng i không i tốt: i Đây i là i cơ i sở i để i khách i hàng i có i thể i lợi i dụng i mà i vay i quá i khối i lợng i tín i dụng i cần i thiết i cho i phơng i án i kinh i doanh i của i mình i để i sử i dụng i sai i mục i đích i hay i vì i hạn i chế i trong i lĩnh i vực i thẩm i định i dự i án i của i khách i hàng i mà i ngân i hàng i không i phát i hiện i đợc i những i lỗi i trong i dự i án i để i kịp i thời i góp i ý i với i khách i hàng i có i hớng i điều i chỉnh i cho i dự i án i Do i đó i khi i dự i án i đi i vào i hoạt i động i gặp i những i trục i trặc i khiến i cho i khách i hàng i lâm i vào i tình i trạng i khó i khăn i về i tài i chính, i khả i năng i trả i nợ i kém, i phát i sinh i nợ i quá i hạn i và i tồi i tệ i hơn i gây i ra i khó i đòi, i không i có i khả i năng i thanh i toán i cho i ngân i hàng.

- i Định i kỳ i hạn i nợ i không i phù i hợp: i Do i ít i hiểu i biết i về i hoạt i động i sản i xuất i kinh i doanh i của i khách i hàng, i về i việc i chu i chuyển i vật i t i hàng i hoá, i tiền i vốn i của i đơn i vị i i mà i ng- ời i cán i bộ i tín i dụng i định i kỳ i hạn i nợ i không i hợp i lý i Nếu i kỳ i hạn i nợ i nhỏ i hơn i thời i gian i 1 i vòng i quay i của i vốn i khiến i khách i hàng i không i có i khả i năng i trả i nợ i đúng i hạn i gây i ra i nợ i quá i hạn i hoặc i định i kỳ i hạn i lớn i hơn i thời i gian i quay i vòng i của i vốn, i khi i kết i thúc i vòng i quay i vốn, i khách i hàng i thu i đợc i vốn i và i lãi i song i do i cha i đến i kỳ i hạn i trả, i họ i lại i đầu i t i vào i vòng i quay i khách i hay i mục i đích i khác i khiến i đến i hạn i nợ i khách i hàng i cũng i cha i có i khả i năng i thanh i toán. Đối i với i ngân i hàng i nợ i quá i hạn i xảy i ra i sẽ i ảnh i hởng i đến i sự i an i toàn i hiệu i quả i đồng i vốn i tín i dụng i Trong i trờng i hợp i nghiêm i trọng i nh i khách i hàng i không i thể i trả i nợ, i khách i hàng i bị i phá i sản i thì i ngân i hàng i có i thể i bị i mất i trắng i khoản i tín i dụng i đó.

Nợ i quá i hạn i sẽ i làm i giảm i vòng i quay i vốn i của i ngân i hàng, i ảnh i hởng i đến i việc i điều i hoà i vốn i trong i kinh i doanh i tín i dụng i của i ngân i hàng i nếu i tỷ i trọng i nợ i quá i hạn i trong i tổng i d i nợ i cao i để i dẫn i tới i mất i khả i năng i thanh i toán i của i ngân i hàng i và i nghiêm i trọng i hơn i có i thể i dẫn i tới i xụp i đổ, i phá i sản i của i ngân i hàng i đó i Do i ngân i hàng i là i một i trung i gian i tài i chính, i hoạt i động i của i nó i mang i tính i rộng i khắp i với i mạng i lới i chằng i chịt i các i mối i quan i hệ i với i các i doanh i nghiệp i khác, i Ngân i hàng i khác i nên i sự i đổ i vỡ i của i một i ngân i hàng i tất i yếu i sẽ i tác i động i tiêu i cực i đến i cả i hệ i thống i ngân i hàng i cũng i nh i toàn i bộ i nền i kinh i tế i xã i hội. Đối i với i xã i hội i nợ i quá i hạn i ở i mức i độ i thấp i sẽ i không i gây i những i tác i động i lớn i song i nếu i nợ i quá i hạn i cao i sẽ i dẫn i tới i sự i khan i hiếm i vốn i một i cách i giả i tạo i gây i áp i lực i đối i với i lạm i phát i Sự i lu i thông i của i vốn i tín i dụng i bị i tắc i nghẽn i khiến i vốn i tín i dụng i không i tiếp i tục i đến i đợc i nơi i cần i vốn i để i phát i triển i sản i xuất, i kinh i doanh i gây i sự i đình i đốn, i rối i loạn i trong i sản i xuất i ảnh i hởng i tới i kinh i tế i xã i hội i nói i chung i và i các i cơ i sở, i đơn i vị i sản i xuất i kinh i doanh i nói i riêng.

1.2.4.2 i Một i số i dấu i hiệu i khác i của i rủi i ro i tín i dụng

Rủi i ro i tín i dụng i thờng i ẩn i chứa i trong i “những i món i vay i có i vấn i đề i “ i đợc i thể i hiện i bằng i nhiều i dấu i hiệu i ,nhng i không i có i một i mô i hình i nhất i định i nào i có i thể i mô i tả i chính i xác i ,đầy i đủ i những i dấu i hiệu i cho i thấy i rủi i ro i tín i dụng i sẽ i xảy i ra i trong i tơng i lai i Tuy i nhiên i ,trải i qua i quá i trình i thực i tiễn i hoạt i động i tín i dụng i ,ngời i ta i đa i thống i kê i dợc i một i số i dấu i hiệu i để i chỉ i ra i những i khó i khăn i về i tài i chính i của i ngời i vay i và i nó i có i vai i trò i cảnh i báo i đối i với i cán i bộ i tín i dụng i ,đó i là:

-Việc i trì i hoãn i nộp i các i báo i cáo i tài i chính i của i ngời i vay

Báo i cáo i tài i chính i là i tài i liệu i quan i trọng i giúp i ngân i hàng i hiểu i đợc i tình i hình i tài i chính i của i ngời i vay i ,thông i qua i đó i dự i báo i về i khả i năng i hoàn i trả i các i khoản i nợ i của i họ

Việc i trì i hoãn i nộp i các i báo i cáo i tài i chính i có i thể i do i nhiều i nguyên i nhân i khác i nhau i nhng i chúng i ta i phải i xem i xét i đến i nguyên i nhân i chính i đó i là i do i tình i hình i hoạt i động i kinh i doanh i của i ngời i vay i đang i có i dấu i hiệu i không i bình i thờng i nên i họ i không i muốn i để i cho i ngân i hàng i biết i sớm i tình i hình i tài i chính i đang i sút i kém i của i họ.

i Tác i hại i của i rủi i ro i tín i dụng

Rủi i ro i tín i dụng i nói i chung i và i nợ i quá i hạn i nói i riêng i xảy i ra i trong i kinh i doanh i của i ngân i hàng i thơng i mại i tuỳ i theo i mức i độ i mà i có i ảnh i hởng i ít i hay i nhiều i tới i bản i thân i Ngân i hàng i hay i khách i hàng i của i họ i Có i thể i khái i quát i trên i hai i phơng i diện:

1.2.5.1 i §èi i víi i nÒn i kinh i tÕ:

Ngân i hàng i thơng i mại i hoạt i động i trong i lĩnh i vực i kinh i doanh i tiền i tệ i tín i dụng i với i t i cách i là i một i trung i tâm i của i đời i sống i kinh i tế, i nó i có i quan i hệ i trực i tiếp i và i thờng i xuyên i với i các i tổ i chức i kinh i tế, i do i đó i khi i Ngân i hàng i gặp i phải i những i rủi i ro i thì i tất i yếu i sẽ i gây i ra i những i ảnh i hởng i tiêu i cực i đối i với i nền i kinh i tế i và i đời i sống i xã i hội i Gặp i rủi i ro i làm i lợi i nhuận i trong i kinh i doanh i Ngân i hàng i giảm, i thậm i chí i Ngân i hàng i phải i lấy i vốn i tự i có i ra i để i bù i đắp, i có i thể i dẫn i đến i Ngân i hàng i thiếu i vốn i khả i dụng i hoặc i mất i khả i năng i thanh i toán i làm i giảm i lòng i tin i của i khách i hàng i vào i ngân i hàng i mặt i khác, i các i ngân i hàng i thơng i mại i thờng i có i quan i hệ i chặt i chẽ i với i nhau, i khi i một i Ngân i hàng i gặp i rủi i ro i có i nguy i cơ i phá i sản i tất i yếu i sẽ i kéo i theo i tình i trạng i khủng i hoảng i của i toàn i bộ i hệ i thống i các i ngân i hàng i khác i theo i kiểu i phản i ứng i dây i chuyền i gây i ra i tình i trạng i mất i ổn i định i trên i thị i trờngtiền i tệ i tín i dụng i tình i trạng i này i có i thể i gây i nên i sự i mất i ổn i định i của i nền i kinh i tế, i giá i trị i đồng i tiền i giảm i gây i khó i khăn i cho i các i doanh i nghiệp i trong i sản i xuất, i tiêu i thụ i hàng i hoá

1.2.5.2 i Đối i với i bản i thân i ngân i hàng

Rủi i ro i xảy i ra i tác i động i trực i tiếp i đến i lợi i nhuận i kinh i doanh i của i ngân i hàng i Khi i rủi i ro i ở i mức i nhỏ i thì i ngân i hàng i chỉ i phải i bù i đắp i bằng i lợi i nhuận i kinh i doanh, i bằng i vốn i tụ i có i nên i ngân i hàng i chỉ i bị i giảm i lợi i nhuận i kinh i doanh i hoặc i thua i lỗ i Song i nếu i rủi i ro i gặp i phải i ở i mức i độ i nghiêm i trọng, i nguồn i vốn i ngân i hàng i không i đủ i bù i đắp i thì i tất i yếu i sẽ i dẫn i ngân i hàng i đến i bờ i vực i của i sự i phá i sản i Nh i vậy i rủi i ro i có i thể i làm i đảo i lộn i thành i quả i hoạt i động i trong i nhiều i năm i và i thậm i chí i trở i thành i vấn i đề i sống i còn i của i nhà i ngân i hàng.

i Các i biện i pháp i hạn i chế i rủi i ro i tín i dụng i

i Phân i tích i đầy i đủ i những i thông i tin i về i khách i hàng, i thị i trờng

Nhiều i yếu i tố i đợc i các i nhân i viên i tín i dụng i xem i khi i phân i tích i khi i cấp i tín i dụng i Những i yếu i tố i về i khả i năng i và i sắn i lòng i trả i nợ i vay i phù i hợp i với i các i điều i khoản i của i hợp i đồng i tín i dụng i i là i những i yếu i tố i quan i trọng i cần i đợc i nhân i viên i tín i dụng i xác i định.

Ta i sẽ i phân i tích i năm i nhân i tố i chủ i yếu i trong i phân i tích i tín i dụng.

- Uy i tín i khách i hàng i để i tạo i lợi i nhuận.

- Quyền i sở i hữu i tài i sản.

- Khả i năng i tạo i lợi i nhuận.

- Các i điều i kiện i kinh i tế i khác.

+ i Năng i lực i vay i nợ i : i Các i ngân i hàng i quan i tâm i đến i năng i lực i pháp i lý i của i ngời i vay i nợ i Hợp i đồng i vay i nợ i phải i đợc i đảm i bảo i tức i là i có i giá i trị i pháp i lý i Nếu i có i điều i gì i bất i trắc i xảy i ra i thì i ngân i hàng i đợc i pháp i luật i đảm i bảo, i có i quyền i đòi i nợ i u i tiên i trên i các i tài i sản i ng- êi i vay.

Khái i niệm i về i uy i tín i có i liên i quan i đến i các i giao i dịch i tín i dụng i không i chỉ i có i ý i nghĩa i là i sự i sẵn i sàng i trả i nợ i mà i còn i có i ý i nghĩa i là i thực i hiện i tất i cả i các i giao i ớc i trong i các i điều i khoản i của i hợp i đồng i Uy i tín i quan i trọng i nhất i của i tín i dụng i là i tính i thật i thà i và i liêm i chính i của i một i con i ngời i và i cũng i quan i trọng i khi i thực i hiện i cho i vay i đối i với i các i hãng i kinh i doanh i hoặc i cá i nhân i Hồ i sơ i quá i khứ i của i một i ngời i xin i vay i trong i việc i thực i hiện i các i hợp i đồng i của i họ i thờng i có i giá i trị i khi i đánh i giá i uy i tín i về i tín i dụng i ( i Đôi i khi i việc i đánh i giá i một i ngời i chủ i yếu i là i phán i đoán i chứ i không i thể i thực i hiện i trên i cơ i sở i các i thông i tin i thực i tế i đầy i đủ).

+ i Khả i năng i tạo i ra i lợi i tức i của i một i cá i nhân i tuỳ i thuộc i vào i các i yếu i tố i nh i giáo i dục, i sức i khoẻ i và i năng i lực, i kỹ i năng, i tuổi i tác i nghề i nghiệp i ổn i định i và i tài i tháo i vát i Đối i với i một i hãng i kinh i doanh i việc i tạo i ra i lợi i nhuận i phụ i thuộc i vào i tất i cả i các i yếu i tố i ảnh i hởng i đến i lợng i hàng i bán, i giá i bán, i giá i thành i và i chi i phí i i Những i yếu i tố i này i bao i gồm i địa i điểm i của i hãng, i chất i lợng i hàng i hoá i và i tính i hữu i hiệu i của i quảng i cáo i chất i lợng i cạnh i tranh, i phẩm i chất i của i lực i lợng i lao i động, i khả i năng i khai i thác, i giá i thành i nguyên i liệu, i chất i lợng i quản i lý.

+ i Quyền i sở i hữu i tài i sản i : i Quyền i sở i hữu i tài i sản i tơng i i tự i nh i vốn i và i vật i thế i chấp i là i một i trong i các i tiêu i chuẩn i tín i dụng, i tín i dụng i sẽ i không i đợc i cung i cấp i cho i các i hãng i kinh i doanh i nếu i ngời i chủ i không i có i đủ i vốn, i tài i sản i đảm i bảo i cho i khoản i nợ i Giá i trị i thực i của i một i hãng i ( i vốn i tự i có i ) i là i một i tiêu i chuẩn i đo i lờng i sức i mạnh i tài i chính i của i họ i và i thờng i là i một i trong i những i yếu i tố i quyết i định i khối i lợng i tín i dụng i mà i một i ngân i hàng i sẵn i lòng i thực i hiện, i chất i lợng i quản i lý.

+ i Các i điều i kiện i kinh i tế i : i Điều i này i yêu i cầu i cán i bộ i tín i dụng i phải i có i kiến i thức i sâu i rộng i để i có i thể i dự i đoán i kinh i tế i nhằm i thực i hiện i việc i cấp i tín i dụng i có i hiệu i quả i Các i cán i bộ i tín i dụng i phải i có i kiến i thức i sâu i rộng i về i lĩnh i vực i mà i khách i hàng i của i anh i ta i kinh i doanh i đồng i thời i nắm i bắt i kịp i thời i xu i hớng i phát i triển i kinh i tế i đang i trong i tình i trạng i suy i thoái i hay i hng i thịnh i từ i đó i có i đợc i những i quyêt i i đoán i đúng i đắn.

i Thực i hiện i phân i tán i rủi i ro i

Đây i là i biện i pháp i mà i tất i cả i các i ngân i hàng i thơng i mại i đều i thực i hiện i trong i hoạt i động i kinh i doanh i tín i dụng i Mức i độ i phân i tán i rủi i ro i của i mỗi i ngân i hàng i thờng i khác i nhau i tuỳ i thuộc i vào i khả i năng i đầu i t i cũng i nh i đặc i điểm i kinh i doanh i của i từng i ngân i hàng i Phân i tán i rủi i ro i là i biện i pháp i nhằm i dàn i trải i nguồn i vốn i đầu i t i tránh i tập i trung i cho i vay i vào i một i khách i hàng, i một i lĩnh i vực i hoặc i một i vùng i nào i đó i đề i phòng i khi i những i rủi i ro i cá i biệt i xảy i ra i cũng i không i gây i những i tổn i thất i lớn i cho i tất i cả i tài i sản i của i ngân i hàng i Các i ngân i hàng i thơng i mại i thờng i phân i tán i rủi i ro i theo i địa i lí, i theo i ngành i nghề i và i theo i từng i doanh i nghiệp i cô i thÓ.

+ i Phân i tán i theo i điạ i lí: i : i Là i để i tránh i những i rủi i ro i do i thiên i tai i hay i biến i động i tình i kinh i tế i chính i trị i xã i hội i cục i bộ i địa i phơng.

+ i Phân i tán i theo i doanh i nghiệp i có i tác i dụng i đảm i bảo i an i toàn i trực i tiếp i cho i ngân i hàng i đợc i thực i hiện i bằng i việc i ngân i hàng i phân i tích i hồ i sơ i cho i khách i hàng, i sắp i xếp i phân i loại i mức i độ i tín i nhiệm i của i các i doanh i nghiệp i i và i từ i đó i sẽ i đa i ra i một i mức i tín i dụng i hợp i lí i thích i hợp i vơí i khả i năng i thanh i toán i nợ i của i mỗi i doanh i nghiệp.

Ngân i hàng i có i thể i phân i tán i rủi i ro i bằng i biện i pháp i đồng i tài i trợ i Đồng i tài i trợ i nhằm i cung i cấp i các i khoản i tín i dụng i lớn i mà i một i ngân i hàng i khó i có i khả i năng i đáp i ứng i hoặc i nếu i có i đáp i ứng i đợc i thì i khi i có i rủi i ro i xaỷ i ra i một i mình i ngân i hàng i đó i sẽ i gánh i chịu i tổn i thất i nghiêm i trọng, i có i thể i bị i phá i sản i Nhiều i ngân i hàng i kết i hợp i với i nhau i cùng i xem i xét i đánh i giá i khách i hàng, i phân i tích i khả i năng i sinh i lợi i của i dự i án i đầu i t i sẽ i làm i tăng i hơn i mức i độ i tin i cậy i Nếu i có i rủi i ro i thì i các i ngân i hàng i sẽ i chịu i rủi i ro i tơng i i ứng i với i phần i vốn i góp.

i Cho i vay i có i bảo i hiểm

Các i khoản i cho i vay i có i bảo i hiểm i thờng i đợc i ngân i hàng i thơng i mại i coi i nh i một i biện i pháp i giảm i thiểu i rủi i ro i Với i các i khoản i vay i lớn i có i khả i năng i gặp i rủi i ro i từ i khi i cho i vay i ngân i hàng i có i thể i ký i kết i hợp i đồng i với i công i ty i bảo i hiểm i một i hợp i đồng i bảo i hiểm i cho i khoản i vay i đó i Khi i làm i việc i này i ngân i hàng i sẽ i phải i trả i một i khoản i phí i ( i lợi i nhuận i bị i chia i sẻ i ) i i nhng i đồng i thời i rủi i ro i cũng i đợc i hạn i chế.

Ngoài i ra i ngân i hàng i có i thể i tự i bảo i hiểm i cho i mình i bằng i cách i trích i lập i quỹ i dự i phòng i rủi i ro i để i bù i đắp i cho i những i thiệt i hại i nếu i rủi i ro i xảy i ra i Quỹ i này i sẽ i đợc i trích i lập i căn i cứ i vào i việc i phân i loại i nợ i ( i từ i nhóm i 1 i đến i nhóm i 5)theo i một i tỷ i lệ i nhất i định.

i Nâng i cao i chất i lợng i cán i bộ i tín i dụng i về i mọi i mặt

i Con i ngời i là i yếu i tố i hết i sức i quan i trọng i quyết i định i đến i sự i thành i bại i trong i quản i lý i vốn i tín i dụng i Ngời i làm i công i tác i tín i dụng i phải i là i ngời i biết i vận i dụng i kiến i thức i tổng i hợp i về i khoa i học i tự i nhiên i – i xã i hội i cũng i nh i công i nghệ i ngân i hàng i để i có i thể i xem i xét i i đánh i giá i chính i xác i phơng i án i vay i và i trả i nợ i của i khách i hàng i đồng i thời i phải i là i ngời i có i tinh i thần i trách i nhiệm i và i đạo i đức i tốt i Khi i hoạt i động i tín i dụng i đợc i đa i dạng i nhằm i nâng i cao i năng i lực i cạnh i tranh i thì i đòi i hỏi i cán i bộ i tín i dụng i phải i đợc i đào i tạo i chuyên i sâu i trong i lĩnh i vực i họ i phụ i trách i và i nhờ i đó i họ i sẽ i có i quyết i định i tốt i hơn i trong i khi i cấp i tín i dụng.

Bên i cạnh i đó i ngân i hàng i phải i coi i trọng i công i tác i thanh i tra i kiểm i soát i nội i bộ, i có i chế i độ i khen i thởng i kỷ i luật i rõ i ràng i để i khuyến i khích i cán i bộ i tín i dụng i rèn i luyện i tu i dỡng i cả i về i năng i lực i và i phẩm i chất i đạo i đức.

i Khái i quát i chung i về i Chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i nội

i Lịch i sử i hình i thành i và i phát i triển

Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam i – i Chi i nhánh i Hà i nội i có i trụ i sở i tại i số i 4B i

Lê i Thánh i Tông i Quận i Hoàn i Kiếm i Hà i Nội i đợc i thành i lập i từ i ngày i 27/05/1957 i với i tên i gọi i ban i đầu i là i Ngân i hàng i Kiến i thiết i Hà i nội, i nằm i trong i hệ i thống i Ngân i hàng i kiến i thiết i Việt i Nam i trực i thuộc i Bộ i Tài i Chính i Nhiệm i vụ i của i Ngân i hàng i là i nhận i vốn i từ i Ngân i sách i Nhà i Nớc i để i tiến i hành i cấp i phát i và i cho i vay i trong i lĩnh i vực i xây i dựng i cơ i bản.

Năm i 1982, i Ngân i hàng i đợc i đổi i tên i thành i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Xây i dựng i Hà i nội i nằm i trong i hệ i thống i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Xây i dựng i Việt i Nam.

Tháng i 5 i năm i 1990 i Hội i đồng i nhà i nớc i ban i hành i 2 i pháp i lệnh i về i Ngân i hàng i đó i là: i Pháp i lệnh i Ngân i hàng i nhà i nớc i Việt i Nam i và i Pháp i lệnh i Ngân i hàng, i hợp i tác i xã i tín i dụng i và i Công i ty i tàI i chính i để i nhằm i mục i đích i hoàn i thiện i hệ i thống i Ngân i hàng i cho i thích i ứng i với i cơ i chế i thị i trờng.

Hai i pháp i lệnh i này i có i hiệu i lực i từ i ngày i 01/10/1990 i Theo i đó i hệ i thống i Ngân i hàng i bao i gồm i hai i cấp:

- i Ngân i hàng i Trung i Ương i là i Ngân i hàng i Nhà i nớc i Việt i Nam

- i Các i Ngân i hàng i Thơng i mại, i Ngân i hàng i ĐT&PT, i Công i ty i tàI i chính i và i hợp i tác i xã i tÝn i dông.

Theo i quy i định i của i pháp i lệnh, i ở i Việt i nam i chỉ i đợc i thành i lập i Ngân i hàng i ĐT i &PT i quốc i doanh i Ngày i 14/11/1991, i Chủ i tịch i Hội i đồng i bộ i trởng i đã i ban i hành i quyết i định i số i

401 i về i việc i thành i lập i “ i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Việt i Nam” i có i trụ i sở i đóng i tại i 194 i phố i Trần i Quang i Khải i – i Hà i nội.

Vốn i điều i lệ i : i 200 i tỷ i đồng

Có i các i Chi i nhánh i trực i thuộc i tại i Tỉnh, i Thành i phố i , i đặc i khu i trực i thuộc i Trung i Ương.

Từ i đầu i năm i 1995, i toàn i bộ i vốn i cấp i phát i và i một i bộ i phận i cán i bộ i đợc i bàn i giao i sang i

Cục i đầu i t i phát i triển i trực i thuộc i Bộ i Tài i chính.

Nh i vậy i từ i ngày i thành i lập i cho i tới i 01/01/1995 i Ngân i hàng i Đầu i t i và i phát i triển i Hà i nội i không i hoàn i toàn i là i một i Ngân i hàng i Thơng i mại i mà i chỉ i là i một i kiểu i Ngân i hàng i quốc i doanh i có i nhiệm i vụ i nhận i vốn i từ i ngân i sách i nhà i nớc i và i tiến i hành i cấp i phát i cho i vay i trong i lĩnh i vực i đầu i t i xây i dựng i cơ i bản.

Từ i sau i ngày i 01/01/1995 i chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i nội i đợc i phép i huy i động i các i nguồn i vốn i ngắn i hạn, i trung i và i dài i hạn i từ i các i thành i phần i kinh i tế i nh i một i Ngân i hàng i Thơng i mại i để i tiến i hành i các i hoạt i động i cho i vay i ngắn, i trung i và i dàI i hạn i đối i với i mọi i tổ i chức, i mọi i thành i phần i kinh i tế i và i dân i c i Hiện i nay i Chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i nội i là i một i Ngân i hàng i thơng i mại i kinh i doanh i đa i năng i tổng i hợp i bao i gồm i các i loại i hình i sau: i

- i Huy i động i vốn i bằng i đồng i Việt i Nam i và i ngoại i tệ i từ i dân i c i và i các i tổ i chức i thuộc i mọi i thành i phần i kinh i tế i dới i nhiều i hình i thức.

- i Cho i vay i ngắn i hạn, i trung i và i dài i hạn i bằng i VNĐ i và i ngoại i tệ.

- i Thanh i toán i quốc i tế i ( i LC, i nhờ i thu, i chuyển i tiền…)), i chuyển i tiền i điện i tử, i thanh i toán i thẻ, i séc i du i lịch.

- i i Đại i lý i ủy i thác i cấp i vốn i cho i vay i từ i nguồn i hỗ i trợ i phát i triển i chính i thức i và i các i tổ i chức i tài i chính i đối i với i doanh i nghiệp i tại i Việt i Nam.

- i Thực i hiện i các i nghiệp i vụ i chuyển i tiền i nhanh, i thanh i toán i trong i nớc i qua i mạng i vi i tính i Đại i lý i thanh i toán, i phát i hành i các i loại i thể i tín i dụng i quốc i tế: i Visa, i master i card, i L/C, i B/E.

- i Phát i hành i các i loại i thẻ i ATM, i thanh i toán i lơng i qua i tàI i khoản

- i Thực i hiện i các i loại i hình i nghiệp i vụ i bảo i lãnh.

- i Các i dịch i vụ, i đại i lý, i t i vấn i bảo i hiểm, i vận i chuyển i tiền, i cất i dữ.

i Mô i hình i tổ i chức i của i Ngân i hàng i

Chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i Phát i triển i Hà i nội i là i một i trong i những i chi i nhánh i xếp i hạng i đặc i biệt i trong i hệ i thống i Ngân i hàng i đầu i t i - i phát i triển i

Tính i cho i đến i năm i 2006, i số i cán i bộ i cụ i thể i của i chi i nhánh i là i hơn i 350 i ngời i Ban i lãnh i đạo i gồm i có: i 1 i giám i đốc i và i 4 i phó i giám i đốc i Bộ i máy i tổ i chức i hành i chính i của i Chi i nhánh i gồm i 23 i phòng i và i 2 i điểm i giao i dịch.

i Tình i hình i hoạt i động i kinh i doanh i của i Chi i nhánh i ngân i hàng i đầu i t i và i phát i triển i Hà i Néi

i Công i tác i huy i động i vốn

Thực i hiện i phơng i châm i "huy i động i tiền i gửi i để i cho i vay", i ngân i hàng i đầu i t i - i phát i triển i Hà i nội i đã i luôn i coi i trọng i công i tác i huy i động i vốn i và i coi i nguồn i vốn i là i yếu i tố i đầu i tiên i của i quá i trình i kinh i doanh, i quyết i định i sự i tồn i tại i của i ngân i hàng i Với i nguồn i vốn i có i cơ i cấu i hợp i lý, i chi i phí i hoạt i động i thấp i sẽ i là i cơ i sở i để i mở i rộng i và i nâng i cao i hiệu i quả i hoạt i động i kinh i doanh i của i ngân i hàng.

Khi i nói i đến i công i tác i huy i động i vốn i của i ngân i hàng i đầu i t i phát i triển i Hà i nội, i chúng i ta i có i thể i thấy i đợc i kết i quả i của i việc i huy i động i vốn i nh i sau:

Bảng i 1: i Tình i hình i huy i động i vốn i của i Chi i nhánh i i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Nội Đơn i vị: i Triệu i đồng

Tiền i gửi i của i tổ i chức 2.896.838 3.895.979 5.102.837 Tiền i gửi i tiết i kiệm 1.284.045 1.546.280 1.770.115

(Nguồn: i Bảng i số i liệu i thống i kê i về i tình i i hình i huy i động i vốn i tại i Ngân i hàng i Đầu i t i - i Phát i triển i Hà i Nội i từ i 2005 i đến i 2007)

- i Với i mạng i lới i rộng i khắp i trong i thành i phố, i cùng i phong i cách i giao i tiếp i văn i minh i lịch i sự i của i đội i ngũ i cán i bộ i nhân i viên i đã i chiếm i đợc i lòng i tin i của i khách i hàng i thu i hút i đợc i nguồn i vốn i nhàn i rỗi i trong i dân i c.

Năm i 2006, i ngân i hàng i đã i đạt i nguồn i vốn i huy i động i là i 5.882.721 i triệu i đồng, i tăng i 1.322.735 i triệu i đồng, i vợt i 29% i so i với i năm i 2005. Đến i năm i 2007, i ngân i hàng i đã i đạt i nguồn i vốn i huy i động i là i 7.048.924 i triệu i đồng, i tăng i 1.166.203 i triệu i đồng, i vợt i i 19.8% i so i với i năm i 2006.

Có i thể i thấy i rằng i trong i những i năm i qua i chi i nhánh i Ngân i hàng i đầu i t i và i phát i triển i

Hà i nội i đã i đẩy i mạnh i công i tác i huy i động i vốn i và i đạt i đợc i mức i tăng i trởng i khá i lớn, i tạo i điều i kiện i mở i rộng i hoạt i động i kinh i doanh i hiệu i quả i Trong i đó:

+ i Năm i 2005 i lợng i tiền i gửi i của i dân i c i là i 1.284.045 i triệu i đồng i chiếm i 28,1% i tổng i nguồn i vốn i huy i động.

+ i Năm i 2006 i lợng i tiền i gửi i của i dân i c i i lên i tới i 1.546.280 i triệu i đồng i hơn i 262.235 i triệu i đồng i so i với i năm i 2005, i chiếm i 26,3% i tổng i nguồn i vốn.

Sang i năm i 2007 i lợng i tiền i gửi i dân i c i tiếp i tục i tăng i lên i tới i 1.770.115 i triệu i đồng, i hơn i 223.835 i triệu i đồng i so i với i 2006, i chiếm i 25,1% i tổng i nguồn i vốn.

- i Tiền i gửi i từ i các i tổ i chức i kinh i tế.

Bên i cạnh i việc i huy i động i vốn i trong i dân i c, i chi i nhánh i đã i chú i trọng i đến i việc i thu i hút i tiền i gửi i của i các i tổ i chức i kinh i tế i khác.

Năm i 2005, i lợng i tiền i gửi i của i tổ i chức i kinh i tế i là i 2.896.838 i triệu i đồng, i i chiếm i 63,5% i tổng i nguồn i vốn i huy i động i Đến i 2006 i lợng i tiền i này i tiếp i tục i tăng i lên i đến i 3.895.979 i triệu i đồng, i cao i hơn i so i với i 2005 i là i 999.141 i triệu i đồng i Năm i 2007 i lợng i tiền i

3 6 gửi i là: i 5.102.837 i triệu i đồng i cao i hơn i so i với i 2006 i là i 1.206.858 i triệu i đồng.

- i Tiền i huy i động i bằng i hình i thức i phát i hành i giấy i tờ i có i giá:

Năm i 2005, i lợng i tiền i huy i động i đợc i bằng i phơng i thức i phát i hành i giấy i tờ i có i giá i là i 379.103 i triệu i đồng, i chiếm i 8,3% i tổng i nguồn i vốn i huy i động i Đến i 2006 i lợng i tiền i này i tiếp i tục i tăng i lên i đến i 440.462 i triệu i đồng, i cao i hơn i so i với i 2005 i là i 61.359 i triệu i đồng i Tuy i nhiên i năm i 2007 i lợng i tiền i huy i động i giảm i xuống i còn: i 175.972 i triệu i đồng.

Nh i vậy, i đối i với i bất i kỳ i một i ngân i hàng i nào, i thì i kinh i doanh i tiền i tệ i quan i trọng i hơn i bao i giờ i hết i Nguồn i vốn i ở i đây i vừa i có i tính i chất i tiền i tệ i lại i vừa i có i tính i chất i quyết i định i cho i sự i tăng i trởng i của i các i ngân i hàng i Vì i vậy, i để i hạn i chế i rủi i ro i đến i mức i thấp i nhất i thì i việc i bảo i toàn i và i tăng i vốn i là i 1 i yêu i cầu i không i thể i thiếu.

Qua i bảng i số i liệu i trên, i có i thể i thấy i rằng i sự i tăng i trởng i hàng i năm i về i nguồn i vốn i không i chỉ i là i kết i quả i của i phong i cách i phục i vụ i văn i minh, i lịch i sự, i tận i tình i chu i đáo i mà i còn i ngày i một i khẳng i định i uy i tín i và i vị i thế i của i ngân i hàng i trên i thị i trờng i Từ i đó i tạo i điều i kiện i mở i rộng i hoạt i động i kinh i doanh i có i hiệu i quả.

2.2.2 i Tình i hình i sử i dụng i vốn.

Bên i cạnh i việc i coi i trọng i công i tác i huy i động i vốn, i đầu i t i vốn i đã i huy i động i đợc i vào i đâu i cho i có i hiệu i quả i là i vấn i đề i mang i tính i sống i còn i đem i lại i lợi i nhuận i chủ i yếu i cho i ngân i hàng i Thời i gian i qua i Ngân i hàng i đầu i t i - i phát i triển i Hà i nội i đã i thực i hiện i nhiều i hình i thức i cho i vay i đa i dạng i và i phong i phú: i cho i vay i ngắn i hạn, i cho i vay i trung i và i dài i hạn, i cho i vay i tài i trợ i ủy i thác i dự i án i (Dự i án i ODA) i nhằm i đáp i ứng i nhu i cầu i phát i triển i của i nền i kinh i tế.

Bảng i 2: i Tình i hình i sử i dụng i vốn i của i Chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Nội Đơn i vị: i Triệu i đồng

Sè i tiÒn So i víi i 2005 Sè i tiÒn So i víi i 2006 Cho i vay i ngắn i hạn 2.527.792 2.994.203 466.411 3.055.307 61.104 Cho i vay i trung i i hạn 291.013 257.372 -33.641 323.094 65.722 Cho i vay i dài i hạn 502.907 504.429 1.522 409.776 -94.653 Cho i i vay i theo i kế i hoạch i

(Nguồn: i Bảng i số i liệu i thống i kê i về i tình i i hình i sử i dụng i vốn i tại i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Nội i từ i 2005 i đến i 2007)

Khối i lợng i tín i dụng i nhìn i chung i tăng i lên i qua i các i năm i kể i từ i 2005 i đến i 2007 i Năm i

2005, i d i nợ i tín i dụng i là i 3.459.373 i triệu i đồng i Đến i năm i 2006 i d i nợ i đạt i mức i 3.823.014 i triệu i đồng, i tăng i 363.641 i triệu i đồng i (tơng i đơng i 10,5%) i so i với i 2005 i Việc i d i nợ i tín i dụng i tăng i chủ i yếu i là i do i sự i gia i tăng i của i tín i dụng i ngắn i hạn i i mà i chủ i yếu i là i cho i vay i đối i với i các i doanh i nghiệp i nhà i nớc.

Ta i thấy i đợc i diễn i biến i trong i hoạt i động i kinh i doanh i tín i dụng i của i ngân i hàng i Đầu i t i - i Phát i triển i Hà i nội.

+ i Năm i 2006: i Cả i cho i vay i ngắn i hạn i và i dài i hạn i i đều i tăng i Cho i vay i ngắn i hạn i tăng i 466.411 i triệu i đồng i (tơng i đơng18,5%), i cho i vay i dài i hạn i tăng i 1.502 i triệu i đồng i góp i phần i làm i i cho i tổng i d i nợ i cũng i tăng i lên i 10,5%.

+ i Năm i 2007: i D i nợ i tín i dụng i vẫn i tiếp i tục i tăng i so i với i 2006, i trong i đó i d i nợ i cho i vay i ngắn i hạn i tăng i 61.104 i triệu i đồng i (tơng i đơng i 2,04%) i Còn i d i nợ i cho i vay i trung i i hạn i i cũng i tăng i 65.772 i triệu i đồng i (tơng i đơng25,5%).

2.3 i Thực i trạng i về i rủi i ro i trong i hoạt i động i tín i dụng i taị i Ngân i hàng i Đầu i t i - i Phát i triển i Hà i nội.

Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Nội i 2005 i - i 2007 Đơn i vị: i triệu i đồng

Chỉ i tiêu 2000 2005 2006 Tổng i d i nợ i tín i dụng 1.946.350 4.082.190 4.335.025

Cơ i cấu i TD i (TD i ngắn i hạn/Tổng i d i nợ)

73,7% 75% 79,3% i Tỷ i lệ i nợ i quá i hạn 1,65% 0,51% 0,48%

(Nguồn: i Bảng i số i liệu i thống i kê i về i tình i i hình i sử i dụng i vốn i tại i Ngân i hàng i Đầu i t i - i Phát i triển i Hà i Nội)

Ta i thấy i rằng i tổng i d i nợ i i trong i các i năm i 2005 i - i 2006 i tăng i về i số i tuyệt i đối i nhng i d i nợ i quá i hạn i lại i giảm i xuống: i Năm i 2005 i d i nợ i quá i hạn i i còn i 0,51% i i Đến i năm i 2006, i nợ i quá i hạn i giảm i xuống i còn i 0,48% i Tuy i nhiên i tình i trạng i nợ i quá i hạn i vẫn i gây i ảnh i hởng i đến i hoạt i động i của i ngân i hàng.

2.3.2 i Nguyên i nhân i gây i nên i tình i trạng i nợ i quá i hạn i ở i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Nội

2.3.2.1 i Nguyên i nhân i từ i phía i ngời i vay

Khách i hàng i của i Ngân i hàng i đầu i t i - i phát i triển i Hà i nội i chủ i yếu i trong i lĩnh i vực i xây i dựng, i vì i vậy i tình i trạng i nợ i quá i hạn i phần i lớn i là i những i doanh i nghiệp i trong i lĩnh i vực i này i Nguyên i nhân i dẫn i đến i tình i trạng i nợ i quá i hạn i không i trả i nợ i đúng i hạn i có i nhiều i nguyên i nhân i khác i nhau, i chẳng i hạn i nh: i Chủ i đầu i t i chậm i thanh i toán i vốn i công i trình, i do i cha i thu i đợc i tiền i hoàn i thành i công i trình.

i Nợ i quá i hạn

Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Nội i 2005 i - i 2007 Đơn i vị: i triệu i đồng

Chỉ i tiêu 2000 2005 2006 Tổng i d i nợ i tín i dụng 1.946.350 4.082.190 4.335.025

Cơ i cấu i TD i (TD i ngắn i hạn/Tổng i d i nợ)

73,7% 75% 79,3% i Tỷ i lệ i nợ i quá i hạn 1,65% 0,51% 0,48%

(Nguồn: i Bảng i số i liệu i thống i kê i về i tình i i hình i sử i dụng i vốn i tại i Ngân i hàng i Đầu i t i - i Phát i triển i Hà i Nội)

Ta i thấy i rằng i tổng i d i nợ i i trong i các i năm i 2005 i - i 2006 i tăng i về i số i tuyệt i đối i nhng i d i nợ i quá i hạn i lại i giảm i xuống: i Năm i 2005 i d i nợ i quá i hạn i i còn i 0,51% i i Đến i năm i 2006, i nợ i quá i hạn i giảm i xuống i còn i 0,48% i Tuy i nhiên i tình i trạng i nợ i quá i hạn i vẫn i gây i ảnh i hởng i đến i hoạt i động i của i ngân i hàng.

i Nguyên i nhân i gây i nên i tình i trạng i nợ i quá i hạn i ở i Ngân i hàng i đầu i t i - i phát i triển i Hà i néi

2.3.2.1 i Nguyên i nhân i từ i phía i ngời i vay

Khách i hàng i của i Ngân i hàng i đầu i t i - i phát i triển i Hà i nội i chủ i yếu i trong i lĩnh i vực i xây i dựng, i vì i vậy i tình i trạng i nợ i quá i hạn i phần i lớn i là i những i doanh i nghiệp i trong i lĩnh i vực i này i Nguyên i nhân i dẫn i đến i tình i trạng i nợ i quá i hạn i không i trả i nợ i đúng i hạn i có i nhiều i nguyên i nhân i khác i nhau, i chẳng i hạn i nh: i Chủ i đầu i t i chậm i thanh i toán i vốn i công i trình, i do i cha i thu i đợc i tiền i hoàn i thành i công i trình.

Mặt i khác, i cũng i do i khách i hàng i của i ngân i hàng i chủ i yếu i hoạt i động i trong i lĩnh i vực i xây i dựng i mà i hiện i nay i Nhà i nớc i ta i không i chú i trọng i đầu i t i hay i đầu i t i ít i vào i xây i dựng i cơ i bản i khiến i cho i họ i thiếu i vốn i phải i đi i vay i ở i ngân i hàng, i đến i kỳ i hạn i trả i họ i không i thu i hồi i đ- ợc i vốn i (hoặc i thu i hồi i chậm) i không i có i khả i năng i thanh i toán i đúng i hạn i cho i ngân i hàng.

* i Năng i lực i của i khách i hàng i yếu i kém

Mặc i dù i trong i những i năm i gần i đây i đa i có i những i bớc i phát i triển i nhảy i vọt i ,nhng i nhìn i chung i thì i nền i kinh i tế i nớc i ta i vẫn i đang i trong i thời i kì i tích i luỹ i nguyên i thuỷ i ,vốn i của i các i doanh i nghiệp i còn i ít i ỏi i , i nghèo i nàn i Để i hoạt i động i đợc,các i nhà i kinh i doanh i đều i phải i dựa i vào i vốn i vay i ngân i hàng i ,do i đó i chỉ i cần i một i sự i biến i động i nhỏ i của i thị i trờng i i hoặc i một i sự i tăng i lai i xuất i i cũng i có i thể i đẩy i doanh i nghiệp i vào i tình i trạng i khó i khăn i về i tài i chính.Cũng i vì i đồng i vốn i ít i ỏi i i đa i khiến i cho i các i doanh i nghiệp i thiếu i khả i năng i chủ i động i trong i sản i xuất i kinh i doanh i ,đổi i mới i công i nghệ i i Thêm i vào i đó i là i công i nghệ i sản i xuất i hiện i hành i của i các i doanh i nghiệp i đa i quá i lạc i hậu i ,làm i cho i năng i i suất i lao i động i thấp i ,chất i lợng i sản i phẩm i kém i ,giá i thành i cao.Trong i khi i nhu i cầu i của i thị i trờng i i ngày i càng i đòi i hỏi i cao i về i chất i lợng i và i mẫu i ma i ,thị i hiếu i lại i luôn i thay i đổi i Đối i với i thành i phần i kinh i tế i quốc i doanh i ,phần i lớn i các i nhà i kinh i doanh i đều i trởng i thành i trong i thời i kì i bao i cấp i ,nhiều i ngời i thiếu i sự i năng i động i cần i thiết i và i những i kiến i thức i cơ i bản i về i kinh i doanh i trong i cơ i chế i thị i trờng i

* i T i cách i ngời i vay i kém Đánh i giá i về i rủi i ro i tín i dụng i ngtân i hàng i do i các i nguyên i nhân i xuất i phát i từ i phía i ngời i vay, i chúng i ta i nhận i thấy i rằng i không i ít i những i chủ i doanh i nghiệp, i cá i nhân i vay i vốn i của i ngân i hàng i không i chỉ i kém i về i năng i lực i quản i lí i điều i hành i kinh i doanh i mà i còn i yếu i kém i cả i về i t i cách i khi i xét i theo i góc i độ i ý i muốn i trả i nợ i ngân i hàng i Mặc i dù i đa i số i ngời i vay i thờng i có i ý i nghĩ i xuất i phát i điểm i là i tốt i đẹp, i với i mong i muốn i thanh i toán i đợc i nợ i vay i ngân i hàng i từ i hiệu i quả i hoạt i động i kinh i doanh i của i mình i nhng i cũng i không i ít i những i con i nợ i đã i rắp i tâm i lừa i đảo i ngân i hàngngay i từ i đầu i Họ i thờng i tìm i cách i săn i đón, i nói i hay i nói i tốt i về i dự i án, i chuẩn i bị i hồ i sơ i một i cách i hoàn i chỉnh i và i chu i đáo i khiến i cho i một i số i cán i bộ i tín i dụng i dễ i phán i xét i sai i lầm i khi i quyết i định i cho i vay i Khi i đã i vay i đợc i vốn i ở i ngân i hàng i rồi i thì i họ i lại i sử i dụng i vốn i đó i vào i các i việc i khác i nh: i buôn i lậu, i chơi i đề, i chơi i hụi, i cho i ngời i khác i vay i để i hởng i chênh i lệch i lãi i suất i cao i hơn

* i Một i số i nguyên i nhân i khác

Nớc i ta i vẫn i đang i trong i giai i đoạn i chuyển i mình i sang i nền i kinh i tế i thị i trờng, i do i đó i có i nhiều i thay i đổi i trong i chính i sách i và i cơ i chế i Chính i những i sự i thay i đổi i này i đã i ảnh i hởng i lớn i tới i hoạt i động i của i các i đơn i vị, i tổ i chức i kinh i tế, i bởi i vì i họ i thờng i không i thể i phản i ứng i kịpthờitrớcsựbiếnđộngđộtngộtcủamôitrờngkinhdoanhnêntấtyếugánhchịuthất

4 0 bại i Trong i trờng i hợp i khác, i có i những i doanh i nghiệp i mặc i dù i phơng i án i SXKD i tốt, i có i tính i khả i thi i cao i song i không i may i gặp i phải i những i rủi i ro i bất i khả i kháng i nh i thiên i tai, i dịch i hoạ i nên i đã i mất i khả i năng i trả i nợ i cho i ngân i hàng.

2.3.2.2 i Nguyên i nhân i chủ i quan i từ i phía i Ngân i hàng i

* i Ngân i hàng i quá i chú i trọng i đến i lợi i nhuận, i mở i rộng i kinh i doanh i i tín i dụng i một i cách i quá i tải i Hoạt i động i của i NHTM i cới i mục i đích i chủ i yếu i là i tìm i kiếm i lợi i nhuận i Việc i kinh i i doanh i tín i dụng i rất i khó i khăn i và i mạo i hiểm i ,đòi i hỏi i phải i có i sự i dám i chấp i nhận i rủi i ro i ,việc i mở i rộng i tín i dụng i là i cần i thiết i trong i quá i trình i hoạt i động i của i i ngân i hàng i Nhng i việc i chấp i nhận i rủi i ro i phải i có i sự i tính i toán i kĩ i lỡng i ,cần i phải i có i giới i hạn i nhất i định i trên i cơ i sở i các i qui i chế i về i tín i dụng i i và i thực i tế i hoạt i động i của i khách i hàng i i để i có i sự i sàng i lọc i cần i thiết i nhằm i mục i đích i bảo i đảm i an i toàn i tới i mức i có i thể i cho i món i vay.

Thực i tế i ở i Việt i Nam i cho i thấy i ,các i NHTM i trong i lúc i hăng i hái i săn i tìm i i lợi i nhuận i đa i bất i chấp i cho i vay i cả i với i những i khoản i vay i không i lành i mạnh i ,thiếu i sự i an i toàn i tối i thiểu i Trong i điều i hành, i ngân i hàng i đa i thực i hiện i cơ i chế i khoán i doanh i thu i ,đây i là i một i vấn i đề i chứa i dựng i nhiều i yếu i tố i mất i an i toàn i ,một i động i lực i mà i mặt i trái i đa i thúc i đẩy i cán i bộ i tín i dụng i ngân i hàng i i i “bằng i mọi i giá i phải i cho i vay i đợc i “ i

Một i tình i trạng i khá i phổ i biến i nữa i là i trong i những i năm i gần i đây i ,cùng i với i sự i gia i tăng i mạnh i về i mạng i lới i kinh i doanh i của i ngân i hàng i là i việc i tăng i khối i lợng i tín i dụng i đến i kinh i ngạc i Nhiều i ngân i hàng i đẫ i bằng i mọi i biện i pháp i ,từ i quản i trị i điều i hành i đến i tác i nghiệp i ,đều i hớng i vào i nhằm i đạt i đợc i khối i lợng i d i nợ i tín i dụng i không i giới i hạn, i với i số i l- ợng i khách i hàng i tối i đa.Vì i không i có i sự i chuẩn i bị i nên i nhiều i khi i đa i bố i trí i cả i những i cán i bộ i không i đủ i tiêu i chuẩn i làm i công i tác i tín i dụng.

* i Thông i tin i tín i dụng i không i đầy i đủ

Thông i tin i tín i dụng i là i vấn i đề i quan i trọng i hàng i đầu i để i có i quyết i định i cho i vay i đúng i đắn i trong i nhiều i trờng i hợp i do i điều i tra i không i tốt i nên i thông i tin i sai i lệch i hoặc i không i đầy i đủ i ở i nớc i ta i hiện i nay i cha i có i hàng i kinh i doanh i thông i tin i tín i dụng i nào i trung i tâm i thông i tin i TPR i của i ngân i hàng i Nhà i nớc i mới i ra i đời, i hoạt i động i cha i hiệu i quả i nên i việc i hỗ i trợ i cho i các i cán i bộ i tín i dụng i ngân i hàng i rất i kém i Hiện i tợng i một i khách i hàng i vay i nhiều i ngân i hàng i là i phổ i biến, i nhng i các i ngân i hàng i không i có i thông i tin i đầy i đủ i nên i nhiều i trờng i hợp i đổ i bể i rồi i hoặc i khách i hàng i đã i hoàn i toàn i mất i khả i năng i thanh i toán i ngân i hàng i mới i nhận i ra i

i Các i biện i pháp i mà i Chi i nhánh i Ngân i hàng i đầu i t i và i phát i triển i Hà i Nội i đã i thực i hiện i i nhằm i ng¨n i ngõa i và i hạn i chÕ i rủi i ro i tÝn i dông

i Biện i pháp i phòng i ngừa

Có i thể i nói i rằng i Chi i nhánh i Hà i Nội i với i nỗ i lực i của i mình i đã i xây i dựng i rất i nhiều i biện i pháp i khác i nhau i để i hạn i chế i rủi i ro i tín i dụng i Chúng i ta i sẽ i xem i xét i một i số i biện i pháp i chính i mà i Chi i nhánh i đã i thực i hiện i nhằm i hạn i chế i rủi i ro: i

Tuân i thủ i chặt i chẽ i quy i trình i tín i dụng : i Để i hạn i chế i nợ i quá i hạn i mới, i Chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Nội i luôn i duy i trì i tốt i việc i thẩm i định i các i dự i án i đề i nghị i vay i vốn, i chấp i hành i nghiêm i ngặt i trình i tự i xem i xét, i thẩm i định i Đồng i thời, i chi i nhánh i cũng i kết i hợp i giữa i năng i lực i cá i nhân i với i sức i mạnh i tập i thể i trong i quá i trình i thẩm i định i và i quyết i định i cho i vay, i do i đó i các i dự i án i cho i vay i có i độ i an i toàn i ngày i càng i cao.

Trong i đó, i Chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Nội i luôn i quan i tâm i đến i việc i tìm i hiểu i kỹ i khách i hàng i trớc i khi i cho i vay i bởi i vì i khách i hàng i là i nguyên i nhân i chính i gây i ra i rủi i ro i cho i ngân i hàng i Trớc i khi i cho i vay, i cán i bộ i tín i dụng i của i ngân i hàng i luôn i xác i định i rõ i ngời i xin i vay i có i mục i đích i tín i dụng i rõ i ràng i và i có i thiện i chí i nghiêm i chỉnh i trả i nợ i khi i đến i hạn i Xác i định i rõ i ngời i xin i vay i có i đủ i năng i lực i hành i vi i và i năng i lực i pháp i lý i để i ký i kết i hợp i đồng i tín i dụng, i ngời i đại i diện i cho i công i ty i ký i kết i hợp i đồng i tín i dụng i phải i là i ngời i đợc i ủy i quyền i hợp i pháp i của i công i ty.

Tiếp i đó, i Chi i nhánh i Hà i Nội i đánh i giá i về i tình i hình i tài i chính, i phân i tích, i thẩm i định i dự i án i đầu i t, i phơng i án i sản i xuất i kinh i doanh, i đánh i giá i về i thu i nhập i của i các i doanh i nghiệp i trên i 3 i khả i năng i trả i nợ: i luồng i tiền i từ i doanh i thu i bán i hàng i hay i từ i thu i nhập, i bán i thanh i lý i tài i sản i và i tiền i từ i phát i hành i chứng i khoán i nợ i hay i chứng i khoán i vốn i Tuy i nhiên, i ngân i hàng i u i tiên i hơn i cả i là i khả i năng i thứ i nhất i vì i đây i là i nguồn i thu i đầu i tiên i và i căn i bản i để i trả i nợ i vay i ngân i hàng i Trên i cơ i sở i đánh i giá, i ngân i hàng i sẽ i xem i xét i tính i khả i thi i của i dự i án i và i khả i năng i trả i nợ i của i ngân i hàng i để i đa i ra i quyết i định i cho i vay i hoặc i từ i chèi i cho i vay.

Thêm i vào i đó, i Chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Nội i sử i dụng i thêm i biện i pháp i bảo i đảm i tiền i vay i để i giảm i rủi i ro i và i hạn i chế i nợ i quá i hạn i cho i ngân i hàng i Ngân i

4 2 hàng i xây i dựng i một i danh i mục i tài i sản i có i thể i chấp i nhận i làm i bảo i đảm i tiền i vay i và i quy i định i về i thẩm i định, i đánh i giá, i giao i nhận, i quản i lý i tài i sản i đảm i bảo i Khi i nhận i đợc i bảo i đảm i tín i dụng, i các i cán i bộ i của i chi i nhánh i xác i định i rõ i ràng i và i chính i xác i những i tài i sản i nào i là i đối i tợng i có i thể i gán i nợ i và i có i thể i bán i đợc, i đồng i thời i chứng i minh i đợc i bằng i văn i bản i cho i các i chủ i nợ i khác i biết i rằng i ngân i hàng i là i ngời i hợp i pháp i có i quyền i chiếm i đoạt i tài i sản i nếu i nh i ngời i vay i không i trả i đợc i nợ i Khi i đã i nhận i tài i sản i thế i chấp, i ngân i hàng i sẽ i có i vị i thế i u i tiên i trong i việc i nhận i gán i nợ i so i với i các i chủ i nợ i khác i và i ngay i cả i với i chủ i sở i hữu i Song i song i với i việc i thực i hiện i các i biện i pháp i bảo i đảm i tiền i vay, i Chi i nhánh i Ngân i hàng i Đầu i t i và i Phát i triển i Hà i Nội i còn i thực i hiện i đăng i ký i giao i dịch i đảm i bảo i Việc i đăng i ký i giao i dịch i đảm i bảo i đợc i thực i hiện i theo i quy i định i tại i Khoản i 1 i Điều i 6 i Nghị i định i số i 165/1999/NĐ-CP i ngày i 19.11.1999 i của i Chính i phủ i về i giao i dịch i đảm i bảo i Việc i đăng i ký i giao i dịch i đảm i bảo i quyền i lợi i của i các i bên i tham i gia i và i là i một i thủ i tục i bổ i sung i bắt i buộc i trong i hồ i sơ i vay i vốn i của i khách i hàng.

Trích i lập i dự i phòng i rủi i ro : i Việc i trích i lập i quỹ i dự i phòng i rủi i ro i làm i lành i mạnh i tình i hình i tài i chính i ngân i hàng i là i yêu i cầu i bắt i buộc i đối i với i các i ngân i hàng i Năm i 2004 i quỹ i dự i phòng i rủi i ro i là i 1.700 i triệu i đồng i Năm i 2005 i là i 8.750 i triệu i đồng i và i năm i 2006 i tăng i lên i là i 21.000 i triệu i đồng i Hiện i tại, i việc i trích i lập i quỹ i dự i phòng i rủi i ro i của i Chi i nhánh i Hà i Nội i đợc i trích i theo i quy i định i của i Ngân i hàng i nhà i nớc i đợc i quy i định i tại i quyết i định i 488/2000QĐ-NHNN5 i ngày i 27.11.2000 i của i Thống i đốc i ngân i hàng i nhà i nớc i Trích i lập i quỹ i dự i phòng i rủi i ro i theo i chất i lợng i khoản i vay.

Xây i dựng i một i hệ i thống i thông i tin i quản i trị i tín i dụng : i nhằm i cung i cấp i thông i tin i về i khách i hàng i giúp i chi i nhánh i có i thêm i thông i tin i cần i thiết i làm i cơ i sở i cho i việc i đầu i t i tín i dụng i có i hiệu i quả, i phòng i ngừa i hạn i chế i rủi i ro i trong i hoạt i động i kinh i doanh i

Tăng i cờng i kiểm i tra i và i giám i sát i tín i dụng i độc i lập : i Tại i Chi i nhánh i Hà i Nội, i việc i kiểm i tra i và i giám i sát i tín i dụng i độc i lập i đợc i thực i hiện i một i cách i khách i quan i theo i phơng i pháp i chọn i mẫu; i kiểm i tra, i giám i sát i ngoài i quy i trình i và i kiểm i tra i sau i Do i đó, i đã i thông i báo i cho i Ban i lãnh i đạo i những i rủi i ro i đã i xuất i hiện i cũng i nh i rủi i ro i tiềm i ẩn i của i các i khoản i vay i đã i đợc i xác i định i mà i cha i đợc i quản i lý i một i cách i đầy i đủ.

Khi i hoạt i động i kinh i doanh i của i khách i hàng i xuất i hiện i các i dấu i hiệu i cảnh i báo i có i nguy i cơ i phát i sinh i rủi i ro i do i bất i cứ i nguyên i nhân i nào, i để i phòng i ngừa i rủi i ro i có i thể i xảy i ra, i trớc i hết i ngân i hàng i phải i thực i hiện i các i biện i pháp i kiểm i tra, i giám i sát i bắt i buộc i Về i nguyên i tắc, i tất i cả i các i khoản i vay i có i dấu i hiêu i rủi i ro i sau i khi i rà i soát i bị i xếp i xuống i hạng i đều i phải i đợc i đặt i trong i tình i trạng i theo i dõi i đặc i biệt.

Trong i tất i cả i các i trờng i hợp i nếu i khoản i vay i bị i xuống i hạng, i Ngân i hàng i phải i xem i xét i và i lựa i chọn i các i biện i pháp i phòng i ngừa.

-Quản i lý i giám i sát i khoản i vay:

Thực i hiện i ngay i việc i giám i sát i và i thu i nhập i các i báo i cáo i tài i chính i mới i nhất i của i khách i hàng i cũng i nh i các i thông i tin i về i tình i hình i tài i chính i và i các i thông i tin i cần i thiết i có i liên i quan i khác i của i khách i hàng i để i có i thể i giám i sát i khoản i vay i một i cách i chặt i chẽ i để i xem i tình i hình i ngời i vay i có i dấu i hiệu i tiến i triển i tốt i hơn i không.

Nếu i thấy i xu i thế i bất i lợi i của i khách i hàng, i Ngân i hàng i phải i yêu i cầu i khách i hàng i cung i cấp i các i báo i cáo i tài i chính i thờng i kỳ i hơn i và i phải i kiểm i tra i chi i tiết i các i báo i cáo i đó i để i giám i sát i chặt i chẽ i tình i hình, i ngay i cả i khi i dấu i hiệu i bất i lợi i cha i rõ i ràng i thì i vẫn i cần i phải i nghiên i cứu i và i phân i tích.

Khi i xác i định i rõ i xu i thế i bất i lợi i trong i hoạt i động i kinh i doanh i của i khách i hàng, i Ngân i hàng i phải i khẩn i cấp i xác i định i ngay i tình i nghiêm i trọng i của i nó, i phải i xem i xét i đánh i giá i nguyên i nhân i của i sự i bất i ổn i này i là i tạm i thời i hay i do i tài i chính i yếu i kém i hay i do i thị i trờng i hay i do i yếu i kém i trong i quản i lý…

-Rà i soát i và i xem i xét i lại i tài i sản i đảm i bảo i nợ i vay i của i khách i hàng:

Trong i trờng i hợp i khoản i vay i bị i đánh i giá i xuống i hạng, i Ngân i hàng i phải i rà i soát i và i đánh i giá i lại i ngay i tài i sản i đảm i bảo i của i khách i hàng, i việc i đánh i giá i lại i tài i sản i đảm i bảo i của i khách i hàng i phải i đảm i bảo i thực i tế i và i thận i trọng i Ngân i hàng i cần i xem i xét i đánh i giá i liệu i tài i sản i đảm i bảo i thực i tế i và i thận i trọng i Ngân i hàng i cần i xem i xét i đánh i giá i liệu i tài i sản i đảm i bảo i này i có i bán i đợc i trong i điều i kiện i kinh i doanh i bình i thờng i thì i nh i thế i nào i và i bán i trong i điều i kiện i kinh i doanh i không i bình i thờng i thì i nh i thế i nào?

-Hoàn i thiện i hồ i sơ i pháp i lý: i

Ngân i hàng i rà i soát i lại i ngay i hồ i sơ i pháp i lý i khoản i vay, i trong i trờng i hợp i hồ i sơ i pháp i lý i cha i chặt i chẽ i hoặc i cần i phải i bổ i sung, i Ngân i hàng i cân i phải i bổ i sung i đầy i đủ i một i cách i tối i ®a.

i Biện i pháp i khắc i phục

-Yêu i cầu i bổ i sung i tài i sản i bảo i đảm i nợ i vay:

Ngay i khi i khoản i vay i có i nguy i cơ i là i có i vấn i đề, i ngân i hàng i tìm i mọi i cách i để i tăng i thêm i tài i sản i thế i chấp, i các i báo i cáo i tài i chính i và i các i thông i tin i khác i của i doanh i nghiệp i phải i đợc i kiểm i tra i kỹ i để i xác i định i có i thể i bổ i sung i thêm i tài i sản i thế i chấp i Xác i định i tài i sản i thế i chấp i có i thể i bán i đợc i hoặc i chuyển i đổi i ngay i sang i tiền i mặt i mà i không i ảnh i hởng i nghiêm i trọng i đến i hoạt i động i kinh i doanh i của i con i nợ i không.

-Xác i định i ph ơng i án i cơ i cấu i nợ:

Biện i pháp i đợc i áp i dụng i cho i các i khách i hàng i đợc i quyết i định i tiếp i tục i duy i trì i mối i quan i hệ i tín i dụng i Khi i ngân i hàng i quyết i định i duy i trì i mối i quan i hệ i tín i dụng i với i khách i hàng i này i bằng i biện i pháp i cơ i cấu i lại i nợ i thì i khoản i nợ i đợc i giám i sát i chặt i chẽ i Ngời i vay i phải i chứng i minh i đợc i khả i năng i hoàn i trả i lãi i và i gốc i khi i đến i hạn i sau i khi i đợc i cơ i cấu i thì i Ngân i hàng i mới i có i thể i cho i cơ i cấu i lại i Ngân i hàng i phân i tích i và i quyết i định i cho i khách i hàng i cơ i cấu i lại i nợ i để i đi i đến i quyết i định i theo i hớng i điều i chỉnh i nợ, i giãn i nợ, i gia i hạn i nợ i Ngân i hàng i chỉ i cho i phép i cơ i cấu i lại i nợ i khi i đã i nghiên i cứu i dự i đoán i kỹ: i Có i khả i năng i trả i nợ i từ i dòng i tiền i mặt i thông i thờng, i có i khả i năng i trả i nợ i từ i việc i bán i tài i sản i hoặc i có i khả i năng i trả i nợ i từ i nguồn i thu i trong i tơng i lai.

Khi i đã i rà i soát i và i kết i luận i khoản i vay i không i thể i phục i hồi i đợc i thì i ngân i hàng i phải i quyết i định i chiến i lợc i thu i hồi i nợ, i nhằm i đạt i đợc i các i mục i tiêu i sau:

 Tận i thu i hồi i vốn, i nhng i giữ i thời i gian i thu i hồi i vốn i ở i mức i tối i thiểu

 Giảm i thiểu i chi i phí i phát i sinh i trong i thu i hồi i nợ

 Giảm i thiểu i sự i phản i ứng i của i khách i hàng.

i Biện i pháp i xử i lý

-Phát i mại i tài i sản: i Ngân i hàng i luôn i cố i gắng i thuyết i phục i khách i hàng i tự i nguyện i bán i tài i sản i của i mình i Nếu i khách i hàng i không i có i thiện i chí i thì i ngân i hàng i sẽ i tiến i hành i bán i tài i sản i cầm i cố i thế i chấp i theo i sự i giám i sát i và i phán i quyết i của i cơ i quan i pháp i luật.

-Trả i nợ i thay: i Yêu i cầu i bên i bảo i lãnh i trả i nợ i thay i cho i khách i hàng i vay i vốn

-Khởi i kiện: i Trong i trờng i hợp i cần i khởi i kiện, i Ngân i hàng i phải i khẩn i trơng i hoàn i thiện i ngay i các i thủ i tục i pháp i lý i cần i thiết i để i khởi i kiện i khách i hàng.

-Bán i nợ: i Bán i toàn i bộ i doanh i nghiệp i hoặc i một i phần i doanh i nghiệp: i một i trong i những i quyết i định i quan i trọng i là i liệu i có i thể i có i những i sở i hữu i mới i có i thể i chuyển i đổi i doanh i nghiệp i để i làm i ăn i có i lãi i hoặc i bơm i vốn i vào i hoạt i động i kinh i doanh i để i doanh i nghiệp i có i thể i tồn i tại i trong i tơng i lai.

-Các i biện i pháp i khuyến i khích i trả i nợ: i Miễn i giảm i một i phần i lãi i suất, i tính i lại i lãi, i không i tính i lãi i phạt… i áp i dụng i cho i các i khách i hàng i có i thiện i chí i trả i nợ i gốc.

-Xử i lý i bằng i quỹ i dự i phòng i rủi i ro: i

Về i nguyên i tắc, i biện i pháp i này i ngân i hàng i chỉ i áp i dụng i đối i với i khoản i nợ i xấu: i sau i khi i ngân i hàng i đã i áp i dụng i hết i các i biện i pháp i khắc i phục i và i xử i lý i mà i vẫn i không i thu i hồi i đợc i nợ; i hoặc i các i khoản i nợ i đã i phát i mại i hết i tài i sản i nhng i vẫn i còn i chênh i lệch i âm i (cả i gốc i và i lãi); i hoặc i các i khoản i vay i bị i rủi i ro i do i nguyên i nhân i khách i quan i mà i không i thể i khắc i phục i đợc.

Sử i dụng i quỹ i dự i phòng i để i bù i đắp i những i khoản i rủi i ro i tín i dụng i xảy i ra i làm i lành i mạnh i hóa i tài i chính i của i ngân i hàng i chứ i không i có i nghĩa i là i xóa i hoàn i toàn i nợ i vay i cho i khách i hàng i Những i khoản i vay i có i rủi i ro i sau i khi i đợc i bù i đắp i bằng i quỹ i dự i phòng i rủi i ro i sẽ i đợc i chuyển i ra i ngoại i bảng i để i theo i dõi i tận i thu, i Ngân i hàng i vẫn i dùng i các i biện i pháp i khắc i phục i và i xử i lý i để i thu i hồi i nợ.

Hiện i tại, i về i cách i thức i xử i lý i rủi i ro, i Ngân i hàng i tuân i thủ i theo i quyết i định i 488/2000/ QĐ i NHNN5 i của i Thống i đốc i Ngân i hàng i Nhà i nớc i ngày i 27.11.2000 i về i việc i Ban i hành i quy i định i phân i loại i “tài i sản i có”, i trích i lập i và i sử i dụng i dự i phòng i để i xử i lý i rủi i ro i trong i hoạt i động i ngân i hàng i của i tổ i chức i tín i dụng.

-Biện i pháp i xử i lý i đối i với i cán i bộ i ngân i hàng, i các i bộ i phận i liên i quan i trong i ngân i hàng: i Nhóm i dấu i hiệu i này i liên i quan i nhiều i đến i yếu i tố i chủ i quan i từ i phía i ngân i hàng i Ngoài i các i biện i pháp i khắc i phục i và i xử i lý i trên, i dựa i trên i mức i độ i rủi i ro i và i thiếu i sót i từ i phía i cán i bộ i mà i ngân i hàng i lựa i chọn i mức i độ i xử i lý: i truy i cứu i trách i nhiệm, i bồi i thờng i vật i chất.

4 6 chơng i 3 Các i giải i i pháp i nhằm i hạn i chế i rủi i ro i trong i hoạt i động i tín i dụng i của i chi i nhánh i Ngân i hàng i đầu i t i - i phát i triển i hà i nội

3.1.Phơng i hớng i hoạt i động i của i ngân i hàng i từ i nay i đến i năm i 2010.

i Về i công i tác i nguồn i vốn

- i Hoàn i thiện i cơ i chế i quản i lý i vốn i tập i trung i tại i NHĐT&PT i Việt i Nam, i cơ i chế i định i giá i FTP i và i các i cơ i chế i liên i quan, i tổ i chức i tập i huấn i và i triển i khai i chính i thức i trong i toàn i hệ i thèng.

- i Tập i trung i chỉ i đạo i hoàn i thành i tốt i nhiệm i vụ i kế i hoạch i huy i động i vốn i giai i đoạn i 2007-

2010 i Chú i trọng i thực i hiện i chính i sách i Marketting i khách i hàng i để i giữ i vững i và i tăng i tr- ởng i nguồn i vốn i huy i động i từ i KBNN i và i các i khách i hàng i lớn i để i cải i thiện i tích i cực i chi i phí i huy i động i đầu i vào.

- i Tiếp i tục i cơ i cấu i mạnh i lại i khách i hàng, i phân i loại i khách i hàng i tiềm i năng, i quan i tâm i đến i các i khách i hàng i ngoài i quốc i doanh, i doanh i nghiệp i vừa i và i nhỏ i Xác i định i khách i hàng i mục i tiêu i cho i từng i hoạt i động i Thực i hiện i chính i sách i và i chăm i sóc i khách i hàng i phù i hợp i theotừng i nhóm i khách i hàng i trên i cơ i sở i đó i có i chính i sách i i u i đãi i về i phục i vụ i kết i hợp i với i lãi i suất i và i phí i dịch i vụ…)để i nâng i cao i hiệu i quả i kinh i doanh i và i lợi i nhuận.

- i Nâng i cao i chất i lợng i và i củng i cố i hoạt i động i của i các i điểm i giao i dịch i i Nghiên i cứu i phát i triển i mạng i lới i trên i các i địa i bàn i có i điều i kiện i và i trên i cơ i sở i có i phơng i án i kinh i doanh i khả i thi, i an i toàn, i hiệu i quả i nhằm i đảm i bảo i giữ i vững i thị i phần i huy i động i vố, i tăng i cờng i vị i thế i và i quảng i ba i thơng i hiệu i của i BIDV.

- i Xây i dựng i kế i hoạch i cân i đối i vốn i để i có i chủ i động i cân i đối i vốn i kịp i thời i i ( i về i kỳ i hạn, i loại i tiền) i đáp i ứng i nhu i cầu i kinh i doanh, i trong i đó i nâng i dần i tỷ i trọng i vốn i trung i dài i hạn i với i giá i hợp i lý i nhằm i giảm i đợc i giá i vốn i bình i quân i đầu i vào, i tăng i chênh i lệch i lãi i suất i đầu i ra i - i đầu i vào i Tích i cực i đẩy i mạnh i các i hoạt i động i đầu i t i vốn i trên i thị i trờng i tiền i tệ i và i thị i trờng i vốn, i tăng i khả i năng i luân i chuyển i vốn i để i nâng i cao i hiệu i quả i kinh i doanh i Bám i sát i diễn i biến i thị i trờng i để i điều i hành i vốn i nội i bộ i linh i hoạt i nhằm i khuyến i khích i Chi i nhánh i hoạt i động i tại i địa i bàn i thuận i lơi.

- i Hoàn i thiện i hệ i thống i văn i bản i pháp i lý i và i quy i trình i hoạt i động i liên i quan i đến i hoạt i động i kinh i doanh i tiền i tệ, i đặc i biệt i là i các i văn i bản i pháp i lý i quy i định i cho i việc i triển i khai i các i sản i phÈm i míi.

- i Nghiên i cứu i triển i khai i thêm i một i số i hình i thức, i sản i phẩm i huy i động i đáp i ứng i nhu i cầu i đa i dạng i của i khách i hàng i triển i khai i có i hiệu i các i sản i phẩm i nghiệp i vụ i mới i nh i phái i sinh i tiền i gửi, i phái i sinh i lãi i suất i và i tiền i tệ, i phái i sinh i hàng i hoá, i mua i bán i kỳ i hạn i trái i phiếu.

i Về i công i tác i tín i dụng

- i Tiếp i tục i thực i hiện i kiểm i soát i tăng i trởng i và i quản i lý i chặt i chẽ i chất i lợng i tín i dụng i trong i toàn i chi i nhánh i Tăng i cờng i kiểm i soát i quy i mô i tín i dụng i trung i dài i hạn, i tách i bạch i các i chỉ i tiêu i cho i vay i ngắn i hạn, i cho i vay i trung i hạn, i cho i vay i dài i hạn i để i kiểm i soát i Phấn i đấu i tỷ i trọng i tín i dụng i trung i dài i hạn i