Do an thuc trang rui ro tin dung o so giao dich

Chơng 1: Tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng động Ngân hàng thơng mại (NHTM) Các nghiệp vụ chủ yếu NHTM Ngân hàng mét tỉ chøc trung gian tµi chÝnh quan träng nhÊt kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại, tuỳ thuộc vào phát triển kinh tế nói chung hệ thống tài nói riêng, ®ã NHTM thêng chiÕm tØ träng lín nhÊt vỊ qui mô tài sản, thị phần số lợng ngân hàng Có nhiều quan điểm khác NHTM, cách chung nhÊt: NHTM lµ mét tỉ chøc kinh doanh tiỊn tệ mà hoạt động chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng tiền vay, thực nghiệp vụ triết khấu nghiệp vụ toán Các NHTM hoạt động độc lập nhng lại liên kết chặt chẽ hình thành hệ thống ảnh hởng qua lại với Sức mạnh NHTM sức mạnh thân mà sức mạnh xà hội Hệ thống NHTM hệ thống huyết mạch kinh tế, không nơi cung cấp tiền tệ tài mà ảnh hởng đến nhịp độ sản xuất kinh doanh- đời sống kinh tế đất nớc Các NHTM đợc coi trung tâm toán kinh tế, có khả kiếm soát hầu hết hoạt động kinh tế NHTM không tham gia trực tiếp vào trình sản xuất kinh doanh mà chủ yếu gián tiếp phục vụ toàn trình sản xuất lu thông Với hoạt động chủ yếu nhận tiền gửi cho vay, NHTM cầu nối cung cầu vốn, nâng cao hiệu sử dụng vốn thông qua viƯc chun vèn tõ n¬i cã tû st l¬i nhn thấp đến nơi có tỷ suất lợi nhuận cao Bằng hoạt động mình, NHTM đà tập trung đơc phơng tiện nhàn rỗi kinh tế, qua biÕn tiỊn sè Ýt thµnh tiỊn sè nhiỊu, biÕn tiỊn phân tán thành tiền tập trung, biến tiền không hoạt động thành tiền hoạt động tạo đìều kiện cho sản xuất lu thông hàng hoá, phát triển kinh tế mét qc gia 1.1 NghiƯp vơ huy ®éng vèn Khi ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ mà ngân hàng thực mở tài khoản tiền gửi Tiền gửi tạo sở hoạt động cho ngân hàng Nhìn vào bảng cân đối tài sản ngân hàng ta thấy: Vốn tự có chiÕm tû träng rÊt nhá, chđ u lµ vèn huy ®éng (cã vèn huy ®éng gÊp 20 lÇn vốn tự có) Hoạt động tín dụng dựa vào nguồn tiền huy động đợc chủ yếu, vốn tự có dùng cho xây dựng sở vật chất kỹ thuật, trang thiết bị vốn tự có tạo mặt cho ngân hàng Nghiệp vụ huy độngvốn bao gồm nghiệp vụ nhận tiền gửi, nghiệp vụ vay, phát hành kì phiếu, trái phiếu Tiền gửi nguồn quan trọng NHTM Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng nhiều mục đích khác nhau: an toàn, sinh lời khoản, tuỳ theo mục tiêu khách hàng mà mục tiêu quan trọng Dân c gửi tiền vào ngân hàng chủ yếu tiền gửi tiết kiệm với mục tiêu an toàn sinh lời Các doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng chủ yếu mục tiêu toán Dịch vụ toán ngân hàng đảm bảo cho hoạt động toán doanh nghiệp nhanh xác, tiết kiêm chi phÝ TiỊn gưi chiÕm tû träng lín tỉng ngn vốn huy động đợc: từ 50-80%, cá biệt có số ngân hàng tỷ trọng lên đến 90% Đây nguồn tiền có chi phí rẻ nhng không ổn định, ngân hàng không chủ động đợc số lợng kì hạn Trong trờng hợp cần thiết nh: không đủ dự trữ bắt buộc, nhu cầu vay kinh tế tăng khối lợng tiền gửi không đủ, vay hộ khách hàng trờng hợp ngân hàng không đủ điều kiện cho khách hàng lớn vay mà ngân hàng không muốn khách hàng ngân hàng vay Ngân hàng vay từ ngân hàng nhà nớc, tổ chức tín dụng khác, từ dân c thông qua phát hành trái phiếu, kỳ phiếu Đi vay: ngân hàng chủ động số lợng thời hạn nhng lÃi suất tiền trả thờng cao h¬n l·i st tiỊn gưi 1.2 NgiƯp vơ tÝn dơng Theo quan điểm Marx: Tín dụng trình chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị từ ngời së h÷u sang ngêi sư dơng Sau mét thêi gian định thu hồi lại lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu Theo quan điểm chúng ta: Tín dụng môt hoạt động tài trợ ngân hàng cho khách hàng, khách hàng đợc sử dụng tiền với mục đích thời gian định theo thoả thuận nguyên tắc hoàn trả gốc lÃi Hoạt động tín dụng hoạt động đa dạng, loại kinh doanh tiền tệ phức tạp Tính phức tạp đối tợng kinh doanh, tức tiền tệ, tìên tệ đà bị tách rời quyền sở hữu quyền sử dụng ngân hàng cho vay: Chỉ chuyển nhợng quyền sử dụng t thời gian định mà không chuyển nhợng quyền sở hữu ngời vay ngời cho vay Và tín dụng đợc xây dựng nguyên tắc hoàn trả: Ngời vay phải cam kết trả gốc lÃi sau thời gian định nhằm đảm bảo an toàn sinh lời Qui trình tín dụng qui trình khép kín gồm giai đoạn: Giai đoạn 1: Phân phối tín dụng dới hình thức cho vay: giai đọan giá trị vốn tín dụng đợc chuyển sang ngời vay Giai đoạn 2: Sử dụng vốn trình sản xuất: ngời đợc vay sau nhận đợc giá trị vốn tín dụng đợc quỳên sử dụng giá trị để thoả mÃn nhu cầu sản xuất kinh doanh Giai đoạn : Sự hoàn trả tín dụng: giai đoạn kết thúc vòng tuần hoàn tín dụng Sau đà hoàn thành chu kỳ sản xuất để trở trạng thái tiền tệ, vốn tín dụng đợc ngời vay hoàn trả cho ngời vay kèm theo phần lÃi nh đà thoả thuận Hoạt động tín dụng đem lại thu nhập lớn cho ngân hàng Có nhiều cách phân loại tín dụng: Theo hình thức tín dụng có: Triết khấu thơng phiếu, cho vay, bảo lÃnh, thuê mua; Theo thời hạn tín dụng có: tín dụng ngắn hạn, trung dài hạn 1.3 Nghiệp vụ toán Các doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng với mục đích chủ yếu hởng dịch vụ toán từ ngân hàng.Thanh toán qua ngân hàng đà mở đầu cho toán không dùng tiền mặt, tức ngời gửi tiền không cần phải đến ngân hàng để lấy tiền mà viết giấy chi trả cho khách (séc, uỷ nhiệm chi ) khách hàng mang giấy đến ngân hàng để nhận tiền Dịch vụ toán qua ngân hàng giúp cho khách hàng toán nhanh gọn, an toàn, xác, giảm chi phí, giúp giảm lợng tiền mặt lu thông, nâng cao thu nhập cho doanh nghiệp nói riêng nâng ccao hiệu sư dơng vèn nỊn kinh tÕ nãi chung Cïng với phát triển công nghệ thông tin, nhiều hình thúc toán đợc phát triển nh L/C (thanh toán quốc tế), thẻ điện tử, máy rút tiền tự ®éng 1.4 NghiƯp vơ kh¸c Huy ®éng vèn, tÝn dụng toán nghiệp vụ NHTM, có nghiệp vụ khác nh: cung cấp dịch vụ uỷ thác t vấn, cung cấp dịch vụ môi giới, đầu t chứng khoán, cung cấp dịch vụ bảo hiểm Đây lĩnh vực tạo thêm uy tín, niềm tin ngân hàng khách hàng Rủi ro hoạt động kinh doanh NHTM 2.1 Rủi ro Rủi ro khả xảy tổn thất dự kiến Vậy tổn thất xảy đà có dự kiến trớc có đợc gọi rủi ro không? Trong thực tế có tổn thất xảy dự kiến đợc gọi rủi ro Và hoạt động ngân hàng vậy, rủi ro ngân hàng gắn liền với giảm thu nhập dự kiến 2.Phân loại rủi ro theo hoạt động kinh doanh cđa NHTM 2.1 Rđi ro tÝn dơng Rđi ro hoạt động tín dụng khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu khách hàng vay không trả hạn, không trả không trả đầy đủ vốn lÃi Nh rủi ro xuất hịên xảy đồng thời hai điều kiện: không thu đủ nợ (bao gồm gốc lÃi) không thu đợc nợ theo hợp đồng tín dụng 2.2 Rủi ro lÃi suất Theo quan diểm Max: LÃi suất giá (chi phí) sử dụng vốn Nh nhiều hàng hoá khác, lÃi suất thờng biến động, làm tăng lợi nhuận hay gây tổn thất cho ngân hàng Rủi ro lÃi suất khả xảy tổn thất dự kiến gắn với thay đổi lÃi suất nhiều nhân tố khác nh cấu trúc kì hạn tài sản nguồn, qui mô kì hạn hợp đồng kì hạn Rủi ro ảnh hởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng theo cách: Cách thứ mối quan hệ trái ngợc lÃi suất giá trị tài sản tài Nếu ta coi bảng cân đối tài sản ngân hàng nh chứng khoán tài chính, chứng khoán phản ứng khác nhau, thuận lợi bất lợi biến động lÃi suất Cách thứ hai, dẫn đến sai lệch lâu dµi vỊ thu nhËp cđa sư dơng vèn vµ chi phí nguồn vốn tài khoản kết tài LÃi suất huy động vốn ngân hàng bình thờng cao, nhng lÃi suất cho vay đột ngột giảm xuống, dó nguồn vốn huy động phải trả lÃi suất cao, lÃi suất cho vay thấp, hoạt động kinh doanh hiệu quả, khả tài Lấy ví dụ, cuối năm 2000, Ngân hàng Đầu t -Phát triển Việt Nam phát hành trái phiếu bidv huy độngvốn ngoại tệ USD kì hạn năm, năm đầu trả theo mức thị trờng thời điểm (trên 5%/ năm) cam kết năm sau không trả thấp lÃi suất năm đầu Nhng sau đó, từ đầu năm 2001 lÃi suất FEB giảm từ mức 6,5%, xuống 1,75%/năm LÃi suất tiền gửi USD từ dân c trông nớc giảm từ 6%/năm xuống 2%-2.5%, Ngân hàng Đầu t &phát triển Việt nam phải trả lÃi cho ngời sở hữu trái phiếu lÃi suất >5%/năm, lÃi suất cho vay USD khoảng 5%/năm Ngân hàng gặp rủi ro lÃi suất Rủi ro lÃi suất tình hình cạnh tranh, ngân hang nâng lÃi suất huy động vốn cao so với mặt chung, hạ lÃi suất cho vay xuèng qu¸ thÊp, uy tÝn thÊp, lo sợ thị trờng, khấch hàng thiếu vốn dẫn đến kinh doanh thua lỗ lợi nhuận thấp lực tài suy yếu Tình hình xảy năm 2000, 2001 Ơ thời điểm lÃi suất 0,65%- 0,6%/ tháng nhng nhiều NHTM cổ phần nâng lÃi suất huy động vốn lên đến 0,6- 0,7% /tháng kì hạn 13 tháng Một số NHTM cho khách hàng tổng công ty nhà nớc, khách hàng có uy tín vay với lÃi suất 0,58% tháng.Tất nhiên hạch toán kinh doanh, lÃi suất đầu vào đợc tính bình quân chung nhiều kì hạn gửi tiền lài suất cho vay bình quân nhiều đối tợng khách hàng khác nhng thu nhập ngân hàng giảm 2.3 Rủi ro khoản Rủi ro khoản tổn thất xảy cho ngân hàng nhu cầu khoản thực tế vợt khả khoản dự kiến Rủi ro khoản xảy buộc ngân hàng phải tăng chi phí để đáp ứng nhu cầu kho¶n, rđi ro kho¶n ë møc cao dÉn ngân hàng đến khả toán dần đến phá sản Rủi ro dẫn đến phá sản thờng biến động tình hình kinh tế, trị hay niềm tin vào ngân hàng, khách hàng ạt rút tiền mà ngân hàng không đủ khả toán dẫn đến vỡ nợ Rủi ro làm giảm thu nhập ngân hàng ngân hàng thiếu vốn nhu cầu cho vay đầu t cho kinh tế Ngân hàng dễ hội đầu t tốt có khả đem lại lợi nhuận cao chí có khả khách hàng họ phải đến ngân hàng khác mong đơc đáp ứng kịp thời vay Từ việc khách hàng vay vốn dẫn đến khách hàng gửi tiền Vì ngân hàng thiếu vốn làm giảm lòng tin ngời gửi, khả huy động vốn ngân hàng 2.4 Rủi ro hối đoái Rủi ro hối đoái khả xảy tổn thất mà ngân hàng phải chịu tỉ giá hối đoái thay đổi vợt thay đổi dự tính Trong chế thị trờng, tỉ giá thờng xuyên thay đổi, thay đổi với trạng thái hối đoái ngân hàng tạo thu nhập thặng d thâm hụt tạm thời Tổng quỹ tiền gửi d nợ cho vay ngoại tệ lớn nhng sau đồng nội tệ bị lên giá kéo theo đồng ngoại tệ giá Rủi ro xảy loại ngoại tệ với có biến động tỉ giá: Khi mà ngân hàng vay nợ nhiều loại ngoại tệ nhng sau loại ngoại tệ lên giá lớn mua vào nhiều loại ngoại tệ sau ngoại tệ giá lớn dẫn đến bị thua lỗ Thời gian qua, tỉ giá đồng ngoại tệ đồng Việt nam không ổn định Hầu hết chi nhánh ngân hàng nớc Việt nam đề phòng rủi ro tỉ giá hối đoái, đà không giảm đầu cơ, để tồn quỹ USD với khối lợng lớn mà để tồn quỹ mức vừa đủ để đáp ứng yêu cầu khách hàng quen, có khách hàng ngân hàng mua ngoại tệ bán cho khách hàng Song rủi ro lớn tỷ giá hối đoái với ngân hàng thơng mạI tập trung khách hàng vay vốn ngoại tệ: doanh nghiệp vay vốn ngoại tệ nhập thiết bị mía đờng, dẫn đến tình trạng không trả đợc nợ theo cam kết hợp đồng tín dụng ngân hàng 2.5 Rủi ro khác Các rủi ro khác xảy nh rủi ro lạm phát, môi trờng trị , chiÕn tranh, biĨu t×nh Rđi ro tÝn dơng cđa NHTM 3.1 B¶n chÊt cđa rđi ro tÝn dơng Ngời cho vay không cho khách hàng vay tiền thấy khả năngkhách hàng không trả đợc nợ Nhng ngời ta không dự đoán hết đợc điều xảy rủi ro tín dụng khách quan, tránh khỏi Ngời kinh doanh ngân hàng đề phòng, hạn chế loại trừ đợc rủi ro Rủi ro dự kiến đợc xác định trớc chiến lợc hoạt động chung ngân hàng Rủi ro tín dụng kết mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo Trớc hết vi phạm đặc trng tín dụng tính thời hạn sau dấn đến vi phạm đặc trng thứ 2: tính hoàn trả đầy đủ, gây nên ®ỉ niỊm tin cđa ngêi cÊp tÝn dơng Mét khoản tín dụng đợc cấp xác địnhvề mặt thời hạn (tính từ khoản tín dụng đợc chuyển từ ngêi cho vay sang ngêi ®i vay ®Õn thêi điểm thoả thuận mà ngời vay phải hoàn trả cho ngời vay) lợng giá trị đợc hoàn trả (bao gồm lợng giá trị gốc lÃi theo thoả thuận) 3.2.1 Nợ hạn tỉ lệ nợ hạn tổng d nợ Nợ hạn kinh doanh tín dụng tợng đến thời hạn toán khoản nợ, ngời vay khả thực nghĩa vụ ngời cho vay Nợ hán phát sinh đến thời điểm đáo hạn ngời vay khả trả nợ phần hay toàn nợ Giá trị nợ hạn giá trị phần vay mà ngời vay không trả đợc thời điểm thoả thuận hợp đồng tín dụng, thời gian khoản nợ hạn đợc tính từ thời điểm đáo hạn đến thu hồi đợc hết nợ ÃTỉ lệ hạn / d nợ: Tỉ lệ hạn =(d nợ hạn / tổng d nợ)*100% Đây tiêu phản ánh chất lợng tín dụng nh mức độ rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng.Tỉ lệ cho biết 100 đơn vị tiền tệ cho vay ngân hàng có đơn vị thu hồi thời hạn Tuy nhiên tỉ lệ phản ánh khoản nợ đà hạn toán, cha phản ánh đợcđộ rủi ro khoản nợ cha đến thời hạn toán Một số khoản nợ thời hạn tín dụng chứa đựng nhiều rủi ro khoản nợ đà đợc xác định nợ hạn Chúng trở thành nợ qúa hạn, nợ khó đòi chí khoản vốn tơng lai: Đó khoản cho vay đơc gia hạn nhiều lần, đợc dùng để trả nợ cho thân ngân hàng ngân hàng khác Với khoản nợ hạn thông thờng ngân hàng thu hồi lại đợc gốc lÃi thời gian tơng đối ngắn 3.2.2 Nợ khó đòi tỉ lệ nợ khó đòi tổng d nợ Nợ khó đòi khoản nợ hạn đà kì gia hạn nợ Nợ khó đòi lời cảnh báo cho ngân hàng: Hy vọng thu lại tiền vay trở nên mong manh ,ngân hàng cần có biện pháp hữu hiệu để giải Nhận xét: Đánh giá rủi ro tín dụngt heo nợ hạn nợ khó đòi nhiều trờng hợp, cha có xác: Khi cán ngân hàng không quan tâm đến chu kì kinh doanh cuả ngời vay; nguồn tiền gửi chủ yếu ngắn hạn, ngời cho vay đặt kì hạn nợ ngắn hạn để hạn chế rủi ro Kì hạn nợ không phù hợp với chu kì thu nhập ngời vay, ngời vay không trả đợc nợ gây nợ hạn Để hạn chế lÃi phạt để che dấu với ngân hàng cấp trên, khách hàng tiến hành vay khoản tiền để trả khoản tiền khác: Điều dợc thực có liên kết khách hàng ngân hàng thông tin tín dụng không đầy đủ Có khoản nợ lí khách quan chắn không đợc trả nợ, nhân viên ngân hàng tiến hành giÃn nợ Rất nhiều khoản nợ khó đòi thu hồi phát mại tài sản nh cho vay ngời nghèo, vay sách Những khoản cho vay phần lớn cho vay theo chØ thÞ cđa chÝnh phđ Khi chÝnh phđ cha có biện pháp giải quyết, chúng tồn bảng cân đối tài sản ngân hàng 3.2.3 Các tiêu khác Bên cạnh nợ hạn nợ khó đòi ngân hàng đánh giá rủi ro tín dụng thông qua: Điểm khách hàng: Thông qua phân tích tình hình tài chính, lực sản xuất kinh doanh, hiệu dự án, quan hệ với ngân hàng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng xếp loại cho điểm doanh nghiệp Xắpngân hàng xếp loại cho điểm doanh nghiệp Xắp xếp phân loại khách hàng giúp cho ngân hàng thấy đợc rủi ro tiềm ẩn Các khỏan cho vay có vấn đề: Kiểm soát trình cấp tín dụng cần thiết, ngân hàng sớm phát khoản tín dụng có vấn đề, từ có biện pháp hữu ích ngăn ngừa hạn chế rủi ro xảy 3.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng từ môi trờng cho vay, phía ngân hàng từ phía ngời vay 3.3.1 Nguyên nhân từ môi trờng cho vay Môi trờng cho vay không môi trờng kinh tế mà môi trờng pháp lý, môi trờng xà hội ảnh hởng đến rủi ro tún dụng */ Môi trờng kinh tế : hoạt động sản xuất kinh doanh chịu ảnh hởng môi trờng kinh tế Khi kinh tế ổn định, tăng trởng lành mạnh hoạt động sản xuất đoanh nghiệp thuận lợi, khả vay trả nợ tốt Ngợc lại,trong kinh tế suy thoái, sức mua ngời dân giảm, sản xuất bị trì trệ, sản phẩm sản xuất khó tiêu thụ dẫn đến khả trả nợ vay không tốt Không giới hạn môi trờng kinh tế quốc gia mà biến động kinh tế tài giới có tác động đến hoạt động tín dụng ngân hàng, trình toàn cầu hoá kinh tế giới nh */Môi trờng pháp lý: Một nhân tố khác ảnh hởng không nhỏ đến tới rủi ro tín dụng thiếu ®ång bé hƯ thèng ph¸p lt, c¸c biƯn ph¸p thi hành pháp luật, tuân thủ không nghiêm chØnh ph¸p lt cđa c¸c chđ thĨ tham gia kinh doan hvà nghành liên quan Chính nhân tố đà không tao môi trờng kinh doanh lành mạnh doanh nghiệp, không tạo tính an toàn cho hoật động kinh doanh Một môi trờng pháp lý không hoàn chỉnh vừa gây khó khăn cho doanh nghiệp ngân hàng, vừa tạo khe hở để kẻ xấu lợi dụng gây rủi ro cho ngân hàng doanh nghiệp */Nhân tố xà hội nhân tố quan trọng ảnh hởng đên rủi ro tín dụng.Tín dụng vay mợn dựa có sở lòng tin Do đạo đức xà hội cã liªn quan tíi rđi ro tÝn dơng, trêng hợp lợi dụng lòng tin để chiếm đoạt, lừa đảo trình độ dân trí thấp, kinh doanh hiệu gây tổn thất cho ngân hàng, thay đổi yếu tố tâm lý xà hội có khả hạn chế việc trả nợ ngời vay Những yếu tố khách quan không lờng trớc đợc nh thiên tai, hoả hoạn, bệnh tật, chiến tranh tác động trực tiếp hay gián tiếp đến hoạt động kinh doanh, ảnh hởng đến việc trả nợ 3.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng Trong quan hệ tín dụng ngân hàng có hai chủ thể ngân hàng khách hàng Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân nhng nguyên nhân từ phía khách hàng phổ biến khách hàng ngời trực tiếp sử dụng vốn vay có trách nhiệm trả nợ Do trình độ yếu ngời vay dẫn đến khả quản lý kinh tế kém, sản xuất kinh doanh trì trệ, sản phẩm không bán đợc chất lợng thấp đà bị bÃo hoà tiêu thụ đợc dẫn đến không thu đợc lÃi Do ngời vay kì vọng lợi nhuận cao (đi liền với mạo hiểm, rủi ro cao), nên khách khàng lừa rối ngân hàng, cung cấp thông tin sai, sử dụng vốn sai mục đích Cũng có trờng hợp, khách hàng cố tình trây ì, không trả nợ họ có đủ điều kiện, có đủ khả tài để trả nợ cho ngân hàng, họ cố tình sử dụng vốn vào mục đích khác với quan niệm sử dụng vốn lâu tốt 3.3.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng từ phía ngân hàng do: *Chất lợng cán ngân hàng không cao: Nếu cán tín dụng non trình độ,về lực nghiệp vụ, thiếu kinh nghiệm khả xử lý thông tin, thẩm định dự án, đánh giá khách hàng thiếu xác, xác định kì hạn khoản vay cha phù hợp, khả giám sát khoản tín dụngngân hàng xếp loại cho điểm doanh nghiệp Xắpầp dẫn đến rủi ro cao Mặt khác, khách hàng kinh doanh mặt hàng khác nhau, địa bàn khác nên việc đánh giá thẩm định khách hàng dễ Bên cạnh có vấn đề đạo đức cán ngân hàng- cán ngân hàng liên kết móc ngoặc với khách hàng để chiếm đoạt vèn Rđi ro tÝn dơng cịng xt ph¸t tõ chÝnh sách, qui trình tín dụng không phù hợp Nhiều ngời cho rằng: cho vay xong xong mà không nghĩ việc giám sát khách hàng sau cho vay quan trọng Nhiều ngân hàng lại quan trọng tài sản chấp, không quan tâm đến hiệu thực dự án, mà vấn đề quan trọng cần giải quyết, định chất lợng khoản tiền vay.Tài sản chấp biện pháp tình thế, cha nói đến giảm giá trị khó xử lý tài sản chấp nói đến tình trạng khách hàng thiếu trung thực, có tài sản đem chấp nhiều khoản vay đợc quay vòng nhiều lần để rút vốn mà không bị phát Chính sách tín dụng không hợp lý tập trung vào số doanh nghiệp lớn hay số khách hàng quen thuộc: Rủi ro tín dụng cao , phân tán rủi ro sách quản lý rủi ro tín dụng *Chất lợng thông tin tín dụng ảnh hởng đến rủi ro tín dụng.Thông tin từ môi trờng kinh tế, trị, pháp lý, thông tin khách hàng, tình hình tài chính, lĩnh vực kinh doanh thông tin tín dụng định việc đánh giá kháh hàng 3.4 ảnh hởng rủi ro tín dụng hoạt động NHTM kinh tế 3.4.1.ảnh hởng rủi ro tín đụng hoạt động NHTM Hoạt động tín dụng định tồn phát triển ngân hàng thơng mại Nên rủi ro tín đụng dù xảy mức độ ảnh hởng đến ngân hàng - ảnh hởng làm giảm thu nhập ngân hàng Khi chuyển sang nợ hạn, lÃi suất nợ hạn cao lÃi xuất thông thờng (do phát sinh chi phí quản lý, rủi ro cao hơn) Vậy thu nhập ngân hàng