Do an mot so giai phap nham han che rui ro tin dung doi

Chuyên đề tốt nghiệp Trơng Đông Hng,QLKT40A Lời mở đầu Tính cấp thiết củ đề tài Hệ thống NHTM nớc t đng trng thời kì đổi nhằm thích ứng với kinh tế thị trờng có điều tiết vĩ mô củ nhà nớc Kết đổi củ hệ thống NHTM đà góp phần không nhỏ kết đổi chung củ kinh tế quốc dân Nét ật ngân hàng đà góp phần đẩy lùi kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trởng kinh tế chuyển dịch cấu kinh tế the hớng CNH-HĐH đất nớc Tuy nhiên, hạt động kinh dnh củ hệ thống NHTM nớc t đng gặp nhiều khó khăn tồn cần tiếp tục thá gỡ, khâu kinh dnh tín dụng nói chung kinh dnh tín dụng ngài quốc dnh nói riêng Hạt động tín dụng trng nghiệp vụ kinh dnh qun trọng mng lại thu nhập chủ yếu củ NHTM, có ý nghĩ định tồn phát triển củ ngân hàng Trng năm qu, hạt động tín dụng củ NHCT Đống Đ đà phát triển mạnh mẽ, ngân hàng đà đ dạng há đối tợng ch vy chuyển dịch cấu tín dụng sng thành phần KTNQD Su thời gin ngắn thực ch vy thành phần KTNQD, ®· chøng tá r»ng viƯc chȯ vȧy ®èi víi thành phần NHCT Đống Đ có u việt: cấu ch vy hợp lí hơn, d nợ ch vy tăng, vấn đề quản lí tín dụng đng dần đợc hàn thiện S Sng ên cạnh đó, nợ hạn củ thành phần c, nguyên nhân củ rủi r tín dụng ngài quốc dnh NHCT Đống Đ, dẫn tới việc hạn chế , c cụm tín dụng KTNQD Những hạn chế làm cản trở phát triển củ hệ thống NHTM Việt Nm nói chung NHCT Đống Đ nói chung Chuyên đề tốt nghiệp Trơng Đông Hng,QLKT40A Qu thời gin nghiên cứu thực tập chi nhánh NHCT Đống Đ, đà nhận thức đợc tầm qun trọng củ chất lợng tín dụng ngài quốc dnh, đng vấn đề mà NHTM nói chung NHCT Đống Đ nói riêng qun tâm xem xét nhng ch có đề tài, công trình nghiên cứu sâu sắc vấn đề D vậy, chọn đề tài Một số giải pháp nhằm hạn chế Một số giải pháp nhằm hạn chế rủi r tín dụng ch vy KTNQD NHCT Đống Đ Mục đích nghiên cứu + Hệ thống há vấn đề ản NHTM rủi rn NHTM rủi r tín dụng + Phân tích thực trạng nghiệp vụ ch vy tín dụng NHCT Đống Đ từ năm 1999-2001 có định hớng ch năm tới + Nêu lên số giản NHTM rủi ri pháp khản NHTM rủi r thi nhằm hạn chÕ rñi rȯ trȯng chȯ vȧy KTNQD cñȧ NHTM nãi chung NHCT Đống Đ nói riêng Đối tợng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tợng nghiên cứu Nghiên cứu nội dung chủ yếu củ rủi r tín dụng ch vy KTNQD NHCTĐống Đ 3.2 Phạm vi nghiên cứu Trng chuyên đề này, chủ yếu sâu nghiên cứu rủi r tín dụng ch vy thành phần KTNQD củ NHCT Đống Đ từ năm 1999-2001 Phơng pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phơng pháp nghiên cứu: Duy vật iện chứng vật lịch sử sở học thuyết kinh tế,cụ thể sử dụng phơng pháp số, phơng pháp s sánh, khái quát há phơng pháp tổng hợp Ngài r sử dụng số liệu thống kê mô hình ớc lợng ®Ĩ ln chøng Nh÷ng ®ãng gãp míi cđȧ ®Ị tài Chuyên đề tốt nghiệp Trơng Đông Hng,QLKT40A + Đề tài đà phân tích chứng minh đợc thực trạng rủi r tín dụng ch vy KTNQD củ NHCTĐống Đ vấn đề tồn cần tiếp tục giản NHTM rủi ri để hàn thiện trng tơng li + Trên sở phân tích, đề tài đà làm sáng tỏ sở lí luận thực tiễn rủi r tín dụng củ NHTM trng chế thị trờng + Đề tài đà đ r giản NHTM rủi ri pháp vĩ mô, vi mô để nhằm hạn chÕ tíi møc thÊp nhÊt rđi rȯ tÝn dơng chȯ vy thành phần KTNQD củ NHTM nói chung NHCT Đống Đ nói riêng Nội dung kết cấu củ đề tài Cơ cấu đề tài gồm phần: Lời mở đầu, nội dung kết luận Lời mở đầu: Nêu lên tính cấp thiết củ đề tài Nội dung : Gồm chơng: Chơng I : NHTM rủi r tín dụng trng hạt động củ NHTM Chơng II: Thực trạng rủi r tín dụng trng ch vy KTNQD NHCT Đống Đ Chơng III: Một số giản NHTM rủi ri pháp nhằm hạn chế rủi r tín dụng ch vy KTNQD NHCT Đống Đ Kết luận: Khẳng định, khái quát kết quản NHTM rủi r nghiên cứu Chuyên đề tốt nghiệp Trơng Đông Hng,QLKT40A chơng I NHTM rủi r tín dụng trng hạt động củ NHTM I NHTM vi trò củ KTNQD Vài nét NHTM 1.1 Sự r đời phát triển củ NHTM NHTM tổ chức có từ lâu đời Sự xuất củ gắn liền với r đời phát triển củ sản NHTM rủi rn xuất hàng há Với việc kinh dnh phng phú đ dạng, NHTM thúc đẩy kinh tế phát triển cách có hiệu quản NHTM rủi r NHTM đợc hình thành từ việc số thơng nhân thực việc đổi tiền đúc ch nhà uôn giữ lÃnh đị Những thơng nhân đầu hạt động đổi tiền, giữ hộ tiền, vận chuyển hộ tiền thu lệ phí chuyển dần sng hạt động huy động vốn phản NHTM rủi ri trản NHTM rủi r lÃi để làm s khun khÝch thu hót mét sè tiỊn tƯ t¹m thêi nhàn rỗi tiềm tàng trng xà hội Đồng thời việc họ tiến hành nghiệp vụ thnh tán hộ ch khách hàng Khi cản NHTM rủi r nghiệp vụ: Huy động vốn, ch vy trung gin tài hình thành NHCT thực đà xuất Khi r đời NHTM với chức trung gin tín dụng , trung gin thnh tán đà giữ vȧi trß quȧn träng trȯng nỊn kinh tÕ Nh vËy, NHTM lµ mét tỉ chøc kinh dȯȧnh tiỊn tƯ, mµ hạt động chủ yếu củ nhận tiền gửi cuản NHTM rủi r khách hàng với trách nhiệm hàn trản NHTM rủi r sử dụng số tiền để ch vy thực số nghiệp vụ thnh tán ch khách hàng Ngày ny, với phát triển kinh tế mạnh mẽ tàn giới , NHTM ny có xu hớng hạt động đ qui mô củ ngân hàng ngày lớn, xuất xu hớng sáp nhập ngân hàng với nhu tạ thành ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Trơng Đông Hng,QLKT40A có qui mô lớn Dễ nhận thấy qu năm gần có xu hớng sát nhập ngân hàng quốc gi với nhu tạ thành ngân hàng tàn cầu có xu hớng gi tăng , iểu rõ ràng trng năm 1999 vừ qu ngân hàng Đức, Mĩ , Nhật đà sát nhập lại với nhu với số vốn lên tới hàng trăm tỷ USD 1.2 Chức củ NHTM NHTM có nhiều chức nhng tựu chung lại có chức su: + Chức thứ củ NHTM làm trung gin tín dụng Nhằm thu hút khản NHTM rủi rn tiền nhàn rỗi trng xà hội, Các NHTM đ r lÃi suất thích hợp để tạ sức hấp dẫn khách hàng Các khản NHTM rủi rn tiền nhàn rỗi trng xà héi cã thĨ Ьȧȯ gåm : tiỊn cđȧ c¸c dȯȧnh nghiệp, tiền củ hộ gi đình, cá nhân qun nhà nớc không sử dụng mục đích sản NHTM rủi rn xuất kinh dnh Một trng hình thức huy động vốn củ NHTM là: Một là, huy động tiết kiệm Các NHTM thực chức phơng thức: Ngời gửi tiền tiết kiệm nhận đợc phần thởng mà ản NHTM rủi rn chất củ tiền lÃi dới dnh nghĩ lÃi suất tổng số tiền gửi tiết kiệm ngân hàng Hình thức huy động thứ hi tiền gửi thnh tán Cản NHTM rủi r hi hình thức huy ®éng vèn nµy ®Ịu rÊt quȧn träng vµ lµ “ Một số giải pháp nhằm hạn chếđầu củ NHTM nói chung Số tiền huy động đợc NHTM dùng để đáp ứng ch nhu cầu vy vốn củ dnh nghiệp, cá nhân nhằm mở rộng sản NHTM rủi rn xuất kinh dnh hặc đáp ứng ch nhu cầu sinh hạt hặc tiêu dùng.Các NHTM trọng tìm kiếm hội để thực ch vy ci chức qun trọng củ Với chức trung gin tín dụng củ mình, NHTM đà thực phần chức xà hội từ đời sống nhân dân đợc cản NHTM rủi ri thiện Tín dụng thơng mại có ý nghĩ qun trọng với tàn ộ kinh tế, tạ r khản NHTM rủi r tài trợ ch hạt động công nghiệp , thơng nghiệp , nông nghiệpVí dụ: ngời nông dân nhờ có đồng vốn vy đợc có khản NHTM rủi r Chuyên đề tốt nghiệp Trơng Đông Hng,QLKT40A mu hạt giống, thức ăn, phân ón, thiết ị, thuê nhân công để thực sản NHTM rủi rn xuất kinh dnh Còn dnh nghiệp , cản NHTM rủi r hàng án uôn, án lẻ có khản NHTM rủi r dự trữ hàng há củ họ vận chuyển đến ty ngời tiêu dùng Nhờ có vốn vy nợ củ NHTM , sản NHTM rủi rn phẩm sản NHTM rủi rn xt cã thĨ vËn chun tõ ngêi s¶n vỊ NHTM rủi rn xuất đến ngời tiêu dùng nhờ tài trợ củ NHTM xí nghiệp vận tản NHTM rủi ri nh kinh tế có điều kiện phát triển Mặt khác, NHTM mu chứng khán công cộng thực việc cung ứng vốn ch Nhà nớc nhằm cản NHTM rủi ri thiện tình hình vốn củ Ngân sách Nhà nớc đà sử dụng nguồn vốn để xây dựng trờng học, ệnh viện, sở hạ tầng khác, đời sống xà hội đợc nâng lên, ộ máy củ ản NHTM rủi rn thân NHTM đợc trì phát triển kinh dnh tạ lợi nhuận ch NHTM + Chức thứ hi củ NHTM làm trung gin thnh tán Nếu nh khản NHTM rủi rn chi trản NHTM rủi r củ xà hội đợc thực ên ngài ngân hàng chi phí thực hiƯn chóng sÏ rÊt lín Ьȧȯ gåm : chÝ phÝ in, đúc, ản NHTM rủi r quản NHTM rủi rn, vận chuyển tiền tiếp nhận, ản NHTM rủi r quản NHTM rủi rn củ ngời trản NHTM rủi r ngời nhận Với r đời củ NHTM , phần lớn khản NHTM rủi rn chi trản NHTM rủi r hàng há dịch vụ củ xà hội đợc thực qu ngân hàng với hình thức thnh tán thích hợp , thủ tục đơn giản NHTM rủi rn kĩ thuật ngày tiên tiến Nhờ việc tập trung công việc thnh tán củ xà hội ngân hàng nên việc gi lu hàng há trở nên thuận tiện, nhnh chóng, n tàn tiết kiệm Để thực chức , NHTM đ r chế thích hợp áp dụng hình thức thȧnh tȯ¸n nh:thȧnh tȯ¸n Ьï trõ, thȧnh tȯ¸n Ь»ng sÐc thnh tán điện tửViệc mở rộng hình thức thnh tán ằng điện tử thẻ tín dụng tạ ®iỊu kiƯn chȯ nỊn kinh tÕ ph¸t triĨn , ®ång thời nâng c đợc hạt động nghiệp vụ củ ngân hàng Hiện ny NHTM đng đợc trng ị hệ thống máy tính đại phơng tiện kĩ thuật làm ch trình thnh tán (tiền hàng) đợc nhnh chóng giản NHTM rủi rm ớt chi phÝ Ngȯµi rȧ, NHTM víi viƯc thùc hiƯn chøc trung gin tín dụng chức trung gin thnh tán đà góp phần giám sát kỉ luật tài , đản NHTM rủi rm ản NHTM vµ rđi rȯ chȯ nỊn kinh tÕ x· héi phát triển Chuyên đề tốt nghiệp Trơng Đông Hng,QLKT40A + Chức thứ củ NHTM chức tạ tiền Quá trình tạ tiền củ NHTM sơ lợc nh su: Khi NHTM nhận đợc khản NHTM rủi rn tiển gửi củ khách hàng, họ trích 10% số tiền gửi tài khản NHTM rủi rn dự trữ uộc the qui định củ pháp luật, số lại ch vy Nếu khách hàng vy đợc chi trản NHTM rủi r ằng séc ch khách hàng khác ngân hàng thứ hi đó, số tiền gửi nhận đợc số mà ngân hàng thứ ch khách hàng vy Tại ngân hàng thứ hi tiến hành trích 10% dự trữ uộc số lại đem ch vy nh vậy, su cản NHTM rủi r trình , NHTM đà tạ r lợng tiền gửi Và cản NHTM rủi r trình tạ tiền kết thúc số dự trữ tạ đợc ngân hàng trung ơng ằng số tiền gửi n đầu Nhờ việc ch vy củ NHTM mà số tiền gửi NHTM đợc nhân lên Hệ số nhân lên củ tiền gửi hy gọi hệ số mở rộng tiền gửi , đợc tÝnh theȯ c«ng thøc: HƯ sè më réng tiỊn göi = Tû lÖ dù trữ uộc Hệ số tiền gửi tạ r = Số gửi n đầu x Hệ số mở rộng tiền gưi NghiƯp vơ t¹ȯ tiỊn cđȧ NHTM cã ý nghÜȧ tàn diện t lớn trình phát triển kinh tế nói chung sở nguồn vốn tiền gửi không phản NHTM rủi ri sở tiền gửi n đầu Để thực đợc chức phản NHTM rủi ri có sở hạt động tín dụng tổ chức thnh tán trng tàn ộ hệ thống ngân hàng Nếu tín dụng ngân hàng không tạ đợc tiền đề mở r điều kiện cần thiết thuận lợi ch trình sản NHTM rủi rn xuất hạt động củ trng nhiều trờng hợp sản NHTM rủi rn xuất thực đợc nguồn tích lũy từ lợi nhuận nguồn khác ị hạn chế Ví dơ: NÕu mét dȯȧnh nghiƯp ®ȧng ë thêi ®iĨm mȧng tính chất thời vụ mà lại thiếu vốn không tiến hành hạt động đợc , Chuyên đề tốt nghiệp Trơng Đông Hng,QLKT40A trng số dnh nghiệp khác lại thừ vốn Nh vậy, với việc tạ tiền củ mình, NHTM đà cung cấp khản NHTM rủi rn tiền cần thiết ch ngời cần vốn từ nguồn vốn ngân hàng đà huy động đợc, đản NHTM rủi rm ản NHTM rủi r ch kinh tế hạt động cách có hiệu quản NHTM rủi r 1.3 Hạt động củ NHTM NHTM có nhiều chức Những chức thể cụ thể qu hạt động kinh dnh củ NHTM Hạt động hạt động tạ lập nguồn vốn + Vốn tự có củ ngân hàng Để thành lập ngân hàng thông thờng chủ sở hữu phản NHTM rủi ri có số vốn điều lệ tối thiểu lớn hặc ằng số vốn mà pháp luật qui định Vốn pháp định gọi vốn n đầu the luật định ngân hàng hạt động Nó đợc gi tăng trng trình hạt động ằng cách trích từ lợi nhuận ổ sung ên cạnh vốn pháp định, NHTM phản NHTM rủi ri trích lập quĩ dự trữ nh quĩ dự trữ thờng quĩ dự trữ đặc iệt Quĩ dự trữ thờng số vốn đợc trích r từ lợi nhuận hàng năm để ổ sung vốn pháp định Còn quĩ dự trữ đặc iệt trích từ lợi nhuận để ù đắp khản NHTM rủi rn rủi r trng trình kinh dȯȧnh Vèn tù cã cđȧ NHTM cßn thĨ hiƯn Ь»ng quĩ khen thởng, quĩ phúc lợi, khấu h tài sản NHTM rủi rn cố định + Về huy động vốn : Đây trng hạt động qun trọng hàng đầu củ NHTM Nó tạ r ngn vèn chđ lùc trȯng kinh dȯȧnh cđȧ ЬÊt k× NHTM nà Để có tiền ch vy kinh dnh lĩnh vực khác nhu, đòi hỏi NHTM không dự vốn tự có mà phản NHTM rủi ri huy động thị trờng NHTM huy động vốn dới hình thức tiền gửi tiết kiệm , tiền gửi thnh tán Ngài r, NHTM phát hành chứng tiền gửi nh trái phiếu, kì phiếu + Về việc sử dụng thác nguồn vốn Sử dụng thác nguồn vốn nghiệp vụ chủ yếu củ NHTM Muốn tạ r thu nhập lợi nhuận, NHTM sử dụng vốn huy động đợc Chuyên đề tốt nghiệp Trơng Đông Hng,QLKT40A để ch vy đầu t Hớng thứ để ch vy NHTM ch vy the thời hạn nh vy ngắn hạn; trung hạn dài hạn Ch vy ngắn hạn lại ch vy có giá trị ản NHTM rủi rn trng hạt động sử dụng thác nguồn vốn củ NHTM Nó đợc thực thông quȧ viƯc chiÕt khÊu giÊy tê cã gi¸ , øng trớc the hợp đồng, khấu trừ qu tài khản NHTM rủi rn vÃng li, trản NHTM rủi r góp ên cạnh ch vy trungdài hạn đợc trọng Ch vy trung- dài hạn lại ch vy đợc thực qu chơng trình, dự án phát triển kinh tế- xà hội Một mặt, đáp ứng yêu cầu vy vốn trungdài hạn củ xà hội để mở rộng ngành nghề sản NHTM vµ rđi rn xt kinh dȯȧnh cịng nh vỊ xây dựng ản NHTM rủi rn Mặt khác, chúng phù hợp với khản NHTM rủi r huy động vốn ngày nhiều củ NHTM Ngài r, hình thức ch vy phng phú, đ dạng nh ch vy chấp, cầm cố tài sản NHTM rủi rn, vy trản NHTM rủi r góp, tín chấp Hớng thứ hi trng sử dụng thác nguồn vốn củ NHTM hạt động đầu t NHTM có đầu t mu chứng khán ngắn hạn củ phủ hy đầu t vốn để mu cổ phiếu, trái phiếu củ dnh nghiệp Tuy nhiên, the pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xà tín dụng công ty tài 1990 , NHTM đợc dùng vốn tự có quĩ dự trữ để hùn vốn , mu cổ phần không 10% vốn , có nghĩ NHTM đợc đầu t chứng khán giới hạn định mà Một hớng nữ trng việc sử dụngvà thác nguồn vốn củ NHTM hạt động phục vụ ch việc chi trản NHTM rủi r với khách hàng: Nghiệp vụ quĩ tiền mặt, tiền gửi NHTM khácvà gồm cản NHTM rủi r chứng khán ngắn hạn Trng ®iỊu kiƯn ph¸t triĨn kinh tÕ theȯ xu híng híng ngại , NHTM trọngđến nghiệp vụ kinh dȯȧnh ngȯ¹i tƯ nh tiỊn gưi Ь»ng ngȯ¹i tƯ , ch vy ằng ngại tệ, mu án ngại tệvà làm dịch vụ thnh tán quốc tế Nghiệp vụ kinh dnh trng nớc hy kinh dnh thị trờng hối đái quốc tế Chuyên đề tốt nghiệp Trơng Đông Hng,QLKT40A + Một hạt động nữ củ NHTM hạt động làm dịch vụ uỷ thác hy gọi hạt động trung gin củ NHTM Nó gồm hạt động thnh tán tiền hàng, dịch vụ quản NHTM rủi rn lí tài sản NHTM rủi rn, phát hành chứng khán, mu án cung cấp thông tin t vấn kinh dnh, đầu t quản NHTM rủi rn trị dnh nghiệp Những hạt động đợc thể the uỷ thác củ khách hàng Vi trò củ NHTM phát triển KTNQD Trng kinh tế thị trờng, ứng dụng thành quản NHTM rủi r củ kh học kĩ thuật nên nhu cầu vốn ch sản NHTM rủi rn xt rÊt lín Víi sù tiÕn Ьé cđȧ khȯȧ học kĩ thuật , đặc iệt công nghệ tin học, vốn ch sản NHTM rủi rn xuất nớc không khản NHTM rủi r tự lực cánh sinh mà phản NHTM rủi ri có hà nhập với thị trờng vốn giới Nhng điều qun trọng thị trờng vốn trng nớc phản NHTM rủi ri đợc điều hà ch ngành nghề, thành phần kinh tế NHTM không Một số giải pháp nhằm hạn chế đỡ ch sản NHTM rủi rn xuất hàng há mà Một số giải pháp nhằm hạn chếtrái tim cung cấp máu ch hạt động đời sống kinh tế Từ lâu NHTM đà đợc xem có vi trò rÊt quȧn trängvíi sù ph¸t triĨn cđȧ nỊn kinh tÕ nớc t nói chung phát triển củ KTNQD nói riêng Nhng để hiềuđợc vi trò qun trọng củ NHTM thành phần KTNQD t cần iết đợc vi trò KTNQD trng kinh tế thị trờng 2.1 Vi trò KTNQD trng kinh tế thị trờng Từ trớc Đại hội Đản NHTM rủi rng Cộng sản NHTM rủi rn Việt Nm lần thứ VI, vi trò củ KTNQD mờ nhạt, KTNQD Một số giải pháp nhằm hạn chế đất., môi trờng phát triển Nhng từ su Đại hội VI củ Đản NHTM rủi rng, với việc xác định hớng chiến lợc kinh tế nỊn kinh tÕ níc tȧ víi chÝnh s¸ch kinh tÕ mở cử , thành phần kinh tế tự d phát triển Trng hàn cản NHTM rủi rnh , KTNQD đà thực trỗi dậy , phát triển nhộn nhịp, đ dạngvà phng phú đà khằng định đợc vi trò củ trng kinh tế Phản NHTM rủi ri nói thập kỉ thực công đổi , với kinh tế nhà nớc , KTNQD đà có ớc phát triển nhnh chóng cản NHTM rủi r qui mô hiệu quản NHTM rủi r Mặc dù KTNQD đng có iến động gặp nhiều khó khăn nhng KTNQD đà có đóng góp trọng trng việc thác sử dơng c¸c