Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng Lời cảm ơn Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo trờng Học Viện Ngân Hàng cô anh chị công tác NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy đà giúp đỡ em trình thực tập, tìm hiểu, nghiên cứu thực tế, thu thập thông tin xử lý tài liệu để hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Do trình độ nhận thức thân thời gian nghiên cứu hạn chế nên chuyên đề không tránh khỏi thiếu sót sai sót Em mong nhận đợc góp ý thầy cô giáo ngời quan tâm để viết có ý nghĩa, thiết thực với thực tiễn Em xin chân thành cảm ơn ! Danh mục chữ viết tắt - NHTM: Ngân hàng thơng mại - NH: Ngân hàng - NHNo & PTNT: Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - TW: Trung ơng Trần Vũ Việt - NHH- K8 Chuyên đề tốt nghiệp - KQKD: Kết kinh doanh - NHNH: Ngân hàng Nhà nớc - SXKD: Sản xuất kinh doanh - HĐKD: Hoạt động kinh doanh Học Viện Ngân Hàng MụC LụC Lời nói đầu Chơng 1: Lý luận chung chất lợng tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 1.1 KháI niệm tín dụng ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng 1.2 Chất lợng tín dụng NHTM 1.2.1 Khái niệm chÊt lỵng tÝn dơng NH 1.2.2 Mét sè chØ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng NH 10 1.3 Sự cần thiết nâng cao chất lợng tín dụng NH 1.3.1 Đối với chủ thể vay vốn 14 14 Trần Vũ Việt - NHH- K8 Chuyên đề tốt nghiệp 1.3.2 Đối với Ngân hàng Học Viện Ngân Hàng 15 1.3.3 Đối với Kinh tế 16 1.4 Nhân tố ảnh hởng tới chất lợng Tín Dụng NH 17 1.4.1 Nhãm nh©n tè chđ quan 17 1.4.2 Nhãm nh©n tố khách quan 19 Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy 2.1 Tổng quan hoạt động NHNo&PTNT Cầu Giấy 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Cầu Giấy 21 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân Hàng NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy 22 2.1.3 Tình hình HĐKD NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy 24 2.2 Thực trạng chất lợng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy 2.2.1 Về tiêu Nợ xấu 26 2.2.2 Về Hiệu suất sử dụng vốn 26 2.2.3 Tình hình thu nợ chi nhánh 28 2.2.4 Sự phù hợp nguồn vốn huy ®éng vµ sư dơng vèn huy ®éng 28 2.2.5 Chi phí lÃi suất bình quân đầu vào chi nhánh 29 2.2.6 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng 30 2.2.7 Về Tổng d nợ chi nhánh 31 Trần Vũ Việt - NHH- K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng 2.3 Đánh giá kết đạt đợc NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy 33 2.3.1 Những kết đạt đợc 33 2.3.2 Những tồn nguyên nhân 35 Chơng 3: Giải pháp kiến nghị nâng cao chất lợng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy 3.1 Định hớng hoạt động NHNo & PTNT chi nhánh Cầu Giấy năm 2009 39 3.2 Giải pháp kiến nghị nâng cao chất lợng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy 40 3.2.1 Xây dựng chiến lợc kinh doanh phù hợp 40 3.2.2 Đẩy mạnh công tác huy động vốn 41 3.2.3 Nâng cao chất lợng phân tích thẩm định khách hàng 42 3.2.4 Tăng cờng công tác kiểm tra giám sát ngân hàng 43 3.2.5 Tăng cờng trang thiết bị đại hoá công nghệ 43 3.2.6 Coi trọng công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro 44 3.2.7 Thực tốt hoạt động marketing 44 3.2.8 Không ngừng nâng cao trình độ đội ngũ cán ngân hàng 45 3.2.9 Tăng cờng công tác quản lý nợ giải nợ xấu 46 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà nớc 47 47 3.3.2 Đối với Nhà nớc 48 3.3.3 Đối với NHNo & PTNT ViƯt Nam 49 KÕt ln 51 TrÇn Vũ Việt - NHH- K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng lời nói đầu Trong năm qua, với thành tựu đổi Đất nớc, hệ thống Ngân Hàng Việt Nam đà có chuyển biến sâu sắc, đóng góp tích cực vào việc kiềm chế lạm phát, ổn định lu thông tiền tệ thúc đẩy tăng trởng kinh tế Việt Nam gia nhập WTO khiến cho thị trờng tài Ngân hàng vài năm vừa qua trở nên sôi động Các ngân hàng b ớc vào chạy đua tăng vốn điều lệ nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khai thác thị trờng tài nhiều tiềm nh Việt Nam Khả cung ứng tín dụng ngân hàng đợc tăng lên khối lợng nh số lợng sản phẩm tín dụng Hoạt động cho vay nghiệp vụ quan trọng nhất, đem lại khoảng 70 - 80% lợi nhn kinh doanh cđa NHTM Vai trß cđa tÝn dơng tồn phát triển ngân hàng phủ nhận Đồng thời sản phẩm tín dụng đáp ứng đủ đối tợng làm cho kinh tế không ngừng đợc cung ứng vốn kịp thời, quay vòng vốn hiệu Do chất lợng tín dụng mối quan tâm không nhà quản lý điều hành Ngân hàng mà mối quan tâm xà hội Là sinh viên Học Viện Ngân Hàng chuyên ngành nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng nên việc tìm hiểu nghiệp vụ tín dụng chất l ợng tín dụng cần thiết, để qua có nhìn thực tế kiến thức học trêng vµ thùc tÕ Qua mét thêi gian thùc tËp ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy Em đà chọn đề tài: "Nâng cao chất lợng tín dụng NHNo &PTNT chi nhánh Cầu Giấy " Chuyên đề đợc kết cấu làm chơng (ngoài Lời nói đầu Kết luận) Chơng 1: Lý luận chung chất lợng tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM Chơng 2: Thực trạng chất lợng tín dụng ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Cầu Giấy Trần Vũ Việt - NHH- K8 Chuyên đề tốt nghiệp Chơng 3: Học Viện Ngân Hàng Giải pháp kiến nghị nâng cao chất lợng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Cầu Giấy Chơng lý luận chung chất lợng tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM 1.1 Khái niệm tín dụng Nhtm Kinh thị trờng Tín dụng mối quan hệ kinh tế ngời vay ngời cho vay thông qua vận động giá trị đợc biểu dới hình thái tiền tệ hàng hoá Tín dụng có đặc trng nh sau: Tín dụng cung cấp lợng giá trị dựa sở lòng tin, chuyển nh ợng lợng giá trị có thời hạn, tín dụng hoàn trả gốc lÃi, chuyển nhợng lợng giá trị mang tính chất tạm thời Trần Vũ Việt - NHH- K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng Tín dụng Ngân hàng mối quan hệ vay mợn theo nguyên tắc hoàn trả bên Ngân hàng bên đơn vị kinh tế tổ chức xà hội dân c Hoạt động tín dụng phát sinh từ lâu lịch sử nhân loại, với phát triển sản xuất hàng hoá, quan hệ tín dụng ngày đ ợc phát triển đóng vai trò hÕt søc quan träng nỊn kinh tÕ qc d©n Vai trò Ngân hàng đợc công nhận trung gian tín dụng, cầu nối ngời vay cho vay, tín dụng Ngân hàng đà trở thành "bà đỡ" lý t ởng việc đáp ứng nhu cầu vay vốn đơn vị, tổ chức kinh tế để phục vụ sản xuất, kinh doanh thúc đẩy lu thông hàng hoá đóng góp phần làm tăng lực sản xuất, khả cạnh tranh phát triển lực l ợng kinh tế, động lực bản, mang tính định, tạo sức bật tăng trởng bền vững, ổn định cho kinh tế quốc dân Thông qua tín dụng NH kiểm soát đợc khối lợng tiền cung ứng lu thông, thực yêu cầu quy luật lu thông tiền tệ Bên cạnh hoạt động tín dụng gắn liền có mối quan hệ hữu với hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng vay vốn kinh doanh tín dụng nghề vô mạo hiểm nghề kinh doanh đặc thù tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro nhất, việc phải đối đầu với rủi ro nảy sinh thị trờng tín dụng (do thay đổi chủ trơng, sách kinh tế, biến động thị trờng tổn thất cho vay) Ngân hàng phải gánh chịu rủi ro ngời vay vốn Với vai trò quan trọng nh vậy, ngân hàng chất lợng tín dụng vấn đề quan tâm hàng đầu, ảnh hởng lớn tới tồn phát triển Ngân hàng 1.2 Chất lợng tín dụng NHTM 1.2.2 Khái niệm chất lợng tín dụng Chất lợng tín dụng đáp ứng yêu cầu khách hàng phù hợp với phát triển kinh tế - xà hội đảm bảo tồn phát triển ngân hàng Chất lợng hoạt động TD Ngân hàng phụ thuộc vào chất lợng hoạt động doanh nghiệp mà phụ thuộc vào khả đáp ứng cao nhu cầu hợp pháp khách hàng từ phía Ngân hàng Trần Vũ Việt - NHH- K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng Chất lợng tín dụng tiêu kinh tế tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi NHTM thay đổi môi trờng bên ngoài, thể sức mạnh Ngân hàng trình cạnh tranh để tồn 1.2.2 Một số tiêu đánh giá chất lợng hoạt động tín dụng Chất lợng tín dụng tiêu tổng hợp, đợc nhận dạng qua nhiều tiêu khác Nó phản ánh tình hình kinh doanh ngân hàng, nh phản ánh khả quản lý đờng lối kinh doanh nhà quản lý ngân hàng mạo hiểm hay thận trọng? Có nhiều tiêu đánh giá chất lợng tín dụng ngân hàng, tiêu định tính định lợng.Tuy nhiên để đánh giá xác chất lợng tín dụng ngân hàng đòi hỏi ngời đánh giá phải có khả phân tích nh tập hợp đợc đầy đủ thông tin ngân hàng Dới số tiêu thông dụng thờng dùng để đánh giá chất lợng tín dụng ngân hàng: Chỉ tiêu định lợng - Tổng d nợ: Đây tiêu phản ánh tổng quan khối lợng tín dụng mà ngân hàng cấp cho kinh tế Tổng d nợ bao gồm : nợ ngắn hạn, nợ trung dài hạn Tổng d nợ cao thể quy mô ngân hàng lớn ngân hàng có lớn có hội mở rộng quy mô tín dụng, đồng thời cho thấy hoạt động kinh doanh ngân hàng tốt, phòng ban hoạt động đạt hiệu cao Tổng d nợ tiêu quan trọng để đánh giá chất lợng tín dụng ngân hàng tổng d nợ thấp chứng tỏ quy mô nguồn vốn ngân hàng nhỏ, khả hoạt động tín dụng ngân hàng yếu , phòng kinh doanh phòng marketing làm việc hiệu chất lợng tín dụng ngân hàng không cao - Doanh sè cho vay TrÇn Vị ViƯt - NHH- K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng Doanh số cho vay tiêu phản ánh tổng quy mô cấp tín dụng ngân hàng kinh tế Đây tiêu phản ánh tình hình hoạt động ngân hàng thời gian dài, thấy đợc khả hoạt động tín dụng ngân hàng qua năm - Hiệu suất sử dụng vốn "Đi vay vay" hoạt động Ngân hàng Trong hoạt động vay, Ngân hàng ngời phải trả khoản lÃi cho nguồn vốn huy động đợc Đồng thời thu lại từ hoạt động cho vay Việc phân bổ nguồn vốn nh để đảm bảo tính hiệu Nếu nguồn vốn huy động lớn mà d nợ thấp bị ứ đọng vốn Nhng d Nợ tín dụng cao khả khống chế rủi ro khó khăn: Hiệu suất sử = dụng vốn Tổng d nợ Tổng nguồn vốn huy động đợc Qua công thức ta việc vận dụng cách linh hoạt nguồn vốn vay sử dụng vốn vay góp phần không nhỏ hiệu kinh doanh Ngân hàng + Vòng quay tÝn dơng Vßng quay tÝn dơng = Doanh sè thu nợ/năm D nợ bình quân/năm Đây hệ số phản ánh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng Hệ số cao chất lợng tín dụng ngân hàng cao điều chứng tỏ vốn vay ngân hàng đà luân chuyển nhanh tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng Hệ số cho thấy ngân hàng đà đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho doanh nghiệp cách nhanh chóng nh có vốn đầu t vào lĩnh vực khác Kỳ luân chuyển vốn tín dụng nhanh, chứng tỏ công tác thu nợ Trần Vũ Việt - NHH- K8 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng kỳ tốt ngợc lại, tỷ lệ thấp, phản ánh việc thu nợ kém, vốn tín dụng bị đóng băng - Hệ số an toàn VLĐ Hệ số an toàn = VLĐ Tài sản lu động Nợ ngắn hạn - Tỷ lệ Nợ hạn Nợ hạn khoản nợ mà khách hàng không hoàn trả đủ gốc lÃi đến hạn (thờng sau số ngày chậm trả định khách hàng không trả đợc nợ bị ngân hàng xếp vào nhóm nợ hạn) Tỷ lệ nợ hạn đợc xác định vào thời điểm định năm Nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = Tổng d Nợ Đây tiêu quan trọng, đánh giá chất lợng hoạt động tín dụng NHTM, tỷ lệ nợ hạn thấp biểu chất l ợng hoạt động tín dụng Ngân hàng cao, độ an toàn hoạt động tín dụng Ngân hàng cao hay nói cách khác mức độ rủi ro hoạt động tín dụng thấp Ngợc lại, tỷ lệ nợ hạn cao biểu chất l ợng hoạt động tín dụng Ngân hàng thấp, rủi ro hoạt động cao Đồng thời ảnh hởng đến khả khoản kế hoạch kinh doanh ngân hàng - Thu nhập từ hoạt động cho vay Chỉ tiêu đợc xác định nh sau: Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay Trần Vũ Việt - NHH- K8 = LÃi từ hoạt động cho vay Tổng thu nhËp