(Luận văn) hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung tại ngân hàng thương mại cổ phần hàng hải việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH t to ng hi ep w n TRẦN THU TÂM lo ad ju y th yi pl HỒN THIỆNMƠ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG al ua TẬP TRUNG n TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM n va ll fu m oi Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng nh at Mã số: 60340201 z z jm ht vb k LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm an Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS PHẠM VĂN NĂNG n va ey t re TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LỜI CAM ĐOAN t to Tôi cam đoan luận văn thân tự nghiên cứu thực theo ng hi hướng dẫn khoa học PGS TS Phạm Văn Năng Các số liệu, nguồn trích ep dẫn nêu luận văn có nguồn gốc rõ ràng, kết luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác w n TP.HCM, ngày 15 tháng 10 năm 2013 lo ad Người cam đoan ju y th yi pl al n ua Trần Thu Tâm n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re MỤC LỤC t to TRANG PHỤ BÌA ng LỜI CAM ĐOAN hi ep MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT w DANH MỤC CÁC BẢNG n lo DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ ad DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ y th MỞ ĐẦU U ju yi CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG pl CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI al ua 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại n 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng va n 1.1.2 Nguyên nhân rủi ro tín dụng .5 fu ll 1.1.2.1 Nguyên nhân khách quan oi m 1.1.2.2 Nguyên nhân chủ quan nh 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 at 1.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 10 z z 1.2.2 Quy trình quản lý rủi ro tín dụng 10 vb ht 1.2.3.Nội dung quản lý rủi ro tín dụng .11 jm 1.2.3.1 Quản lý danh mục cấp tín dụng 11 k 1.2.3.2 Ngăn ngừa rủi ro tín dụng 12 gm l.c 1.3 Ứng dụng hiệp ước Basel quản lý rủi ro tín dụng 19 1.3.1.Phương pháp tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel I 20 om 1.3.2.Phương pháp tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel II 21 an Lu 1.3.2.1 Phương pháp tiếp cận chuẩn hóa rủi ro tín dụng 21 ey 1.4.1 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung 26 t re 1.4 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam25 n 1.3.3 Những nguyên tắc Basel quản lý rủi ro tín dụng 23 va 1.3.2.2 Phương pháp tiếp cận vào xếp hạng nội IRB 22 1.4.1.1 Điểm mạnh 27 1.4.1.2 Điểm yếu 27 t to 1.4.2 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán 27 ng hi 1.4.2.1 Điểm mạnh 28 ep 1.4.2.2 Điểm yếu 28 1.5 Tình hình áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung số w Ngân hàng Thương mại Việt Nam 28 n lo 1.5.1 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu 30 ad y th 1.5.2 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu Tư Phát Triển Việt Nam 32 ju 1.5.3 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam 33 yi 1.5.4 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt pl al Nam 34 n ua KẾT LUẬN CHƯƠNG 36 va CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG ÁP DỤNG MƠ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN n DỤNG TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG fu ll HẢI VIỆT NAM 37 m oi 2.1 Giới thiệu tổng quan Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt at nh Nam 37 z 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 37 z 2.1.2 Một số tiêu hoạt động 38 vb jm ht 2.1.2.1 Các tiêu quy mô tăng trưởng 38 2.1.2.2 Các tiêu hoạt động 40 k gm 2.1.2.3 Chỉ tiêu lợi nhuận & nợ xấu 43 l.c 2.2.Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung Ngân hàng Thương mại Cổ om phần Hàng Hải Việt Nam 45 an Lu 2.2.1 Tổng quan quản lý rủi ro tín dụng giai đoạn trước áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung 45 ey tập trung 47 t re 2.2.2.1 Bối cảnh chuyển đổi sang áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng n hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 47 va 2.2.2.Thực trạng áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung Ngân 2.2.2.2 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 49 2.2.2.3 Xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung 49 t to 2.2.2.4 Xây dựng cơng cụ, mơ hình đánh giá rủi ro 52 ng hi 2.2.2.5 Chuyên môn hóa chức danh ban hành hệ thống chấm điểm ep theo lực KPIs 54 2.2.2.6 So sánh mơ hình quản lý rủi ro tín dụng truyền thống mơ w n hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung 55 lo 2.3 Đánh giá thực trạng việc áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tập trung ad y th Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam 56 ju 2.3.1.Kết đạt 56 yi 2.3.2 Những mặt hạn chế 57 pl al 2.4 Nguyên nhân tồn 58 n ua 2.4.1 Nguyên nhân chủ quan .58 va 2.4.2 Nguyên nhân khách quan 60 n KẾT LUẬN CHƯƠNG 61 fu ll CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN MƠ HÌNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN m oi DỤNG TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN HÀNG at nh HẢI VIỆT NAM 62 z 3.1 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ z phần Hàng Hải Việt Nam giai đoạn 2013– 2015 62 vb jm ht 3.2 Một số giải pháp nhằm hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam giai k gm đoạn 2013 – 2015 63 l.c 3.2.1 Giải pháp xây dựng quy trình cấp tín dụng 63 om 3.2.1.1 Giai đoạn tiếp nhận hồ sơ Khách hàng 63 an Lu 3.2.1.2 Giai đoạn lập tờ trình đề xuất cấp tín dụng 64 3.2.1.3 Giai đoạn phê duyệt hồ sơ vay 65 ey 3.2.1.6 Giai đoạn thu hồi xử lý nợ 67 t re 3.2.1.5 Giai đoạn kiểm tra sau cho vay 66 n khách hàng, giải ngân cho khách hàng 65 va 3.2.1.4 Giai đoạn hoàn thiện hồ sơ vay vốn, hồ sơ tài sản đảm bảo ký với 3.2.2 Giải pháp nâng cao lực quản lý rủi ro tín dụng .67 3.2.2.1 Về định hướng tín dụng sách tín dụng 67 t to 3.2.2.2 Về mạng lưới hoạt động phát triển sản phẩm 69 ng hi 3.2.3.3 Chú trọng nâng cao chất lượng nhân 69 ep 3.2.3.4 Xây dựng chế quản lý khoản nợ xấu 71 3.2.3.5 Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng 72 w n 3.3.3.6 Về công tác kiểm tra, kiểm soát nội 72 lo 3.3 Kiến nghị quan có liên quan 73 ad y th 3.3.1 Đối với phủ .73 ju 3.3.2 Đối với NHNN 74 yi 3.3.2.1 Hoàn thiện hệ thống pháp luật ngân hàng 74 pl al 3.3.2.2 Tăng cường cơng tác tra hoạt động tín dụng ngân hàng n ua thương mại 75 va 3.3.2.3 Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng n (CIC) 75 fu ll 3.3.3 Đối với Hiệp hội ngân hàng .76 m oi KẾT LUẬN CHƯƠNG 76 k jm om l.c gm PHỤ LỤC 04 ht PHỤ LỤC 03 vb PHỤ LỤC 02 z PHỤ LỤC 01 z DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO at nh KẾT LUẬN CHUNG 77 an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT t to ng hi ACB Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu BCTC Báo cáo tài BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt ep Nam w n Đơn vị tính Eximbank Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất Nhập Việt Nam lo ĐVT ad Maritime Bank Ngân hàng Thương mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam Ngân hàng nhà nước yi NHTM ju y th NHNN Tổ chức tín dụng pl TCTD Ngân hàng thương mại al Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam ua Techcombank Thương mại cổ phần TSBĐ Tài sản bảo đảm ViettinBank Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam VPBank Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng n TMCP n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1 Cơ cấu cổ đơng Maritime Bank tính đến cuối năm 2012 37 t to Bảng 2.2 Chi tiết cổ đông lớn (sở hữu 5% vốn cổ phần trở lên) tính đến ng hi cuối năm 2012 38 ep Bảng 2.3 Ứng dụng xếp hạng MSB Ratings với đối tượng khách hàng 53 Bảng 3.1.Một số tiêu 2013, kế hoạch đến 2015 Maritime Bank 63 w n lo ad DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ ju y th Biểu đồ 2.1 Quá trình tăng vốn điều lệ Maritime Bank 38 yi Biểu đồ 2.2 Quá trình tăng tổng tài sảncủa Maritime Bank 39 pl Biểu đồ 2.3 Tình hình dư nợ tín dụng, huy động vốn qua năm al ua Maritime Bank 40 n Biểu đồ 2.4 Lợi nhuận trước thuế Maritime Bank qua năm .43 va n Biểu đồ 2.5 Tỷ lệ nợ xấu Maritime Bank qua năm 45 ll fu m oi DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ nh at Hình 1.1 Các hình thức rủi ro tín dụng .5 z Hình 1.2 Quy trình kiểm sốt tín dụng liên tục .11 z k jm ht vb Hình 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức Khối Phê duyệt tín dụng 50 om l.c gm an Lu n va ey t re - 1- MỞ ĐẦU t to 1.Lý chọn đề tài ng hi Hoạt động tín dụng nghiệp vụ bản, chủ yếu tạo lợi nhuận chủ ep yếu cho ngân hàng giai đoạn Song hoạt động chứa đựng rủi ro cao, gây hậu nặng nề không thân ngân hàng mà đối w n với doanh nghiệp kinh tế Vì vậy, tăng cường quản lý rủi ro tín dụng lo ad ngân hàng thương mại thực cần thiết tồn phát triển ju y th ngân hàng yi Thời gian vừa qua, ảnh hưởng khó khăn chung kinh tế cộng với pl sách điều hành chưa thực đắn Ngân hàng nhà nước làm al ua cho nợ xấu toàn hệ thống Ngân hàng tăng nhanh cách đáng kể Các TCTD nói n chung ngân hàng nói riêng phải đối mặt trước áp lực việc đảm bảo va n khả khoản, giảm lãi suất huy động, tăng trưởng tín dụng quy mơ fu ll hạn hẹp, xử lý nợ xấu tái cấu tổ chức để tăng cường lực cạnh tranh m oi Trước tính hình đó, có nhiều TCTD xây dựng riêng cho hệ nh at thống quản lý rủi ro tín dụng nhằm hạn chế rủi ro cho vay theo hướng tập trung z hóa (chuyển dịch từ mơ hình quản lý tín dụng truyền thống sang mơ hình z jm quản lý rủi ro cho Ngân hàng ht vb quản lý tín dụng tập trung) Đây xu chung nhằm nâng cao chất lượng k Vừa qua, Thủ tướng Phủ ban hành định số 254 phê duyệt gm đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015, l.c bước mở đầu cho TCTD chuyển đổi mô hình quản lý rủi ro truyền thống sang om mơ hình quản lý rủi ro tập trung Một số TCTD chuyển đổi mơ hình an Lu Việt Nam như: Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB), Ngân hàng TMCP Kỹ Thương ey Nam (VietinBank)… bước đầu đạt số thành tựu Tuy nhiên, việc áp t re Việt Nam (Eximbank) gần Ngân hàng TMCP Công Thương Việt n Bank), Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB), Ngân hàng TMCP Xuất nhập va Việt Nam (Techcombank), Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (Maritime - 2- dụng mơ hình quản lý tín dụng tập trung TCTD gặp phải nhiều khó t to khăn vướng mắc điều kiện khách quan chủ quan ng Đề tài “Hoàn thiện mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung Ngân hi ep hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam” nghiên cứu thực trạng xu hướng áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại, nghiên cứu cụ thể w trường hợp Maritime Bank Qua đánh giá khó khăn vướng n lo mắc đưa số kiến nghị cụ thể giải pháp nhằm tăng cường tính hiệu ad y th mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung Maritime Bank ju Mục tiêu nghiên cứu đề tài yi Đề tài nghiên cứu vấn đề lý thuyết rủi ro tín dụng quản lý pl ua al rủi ro tín dụng n Phân tích, đánh giá thực trạng việc áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập n va trung Maritime Bank từ giai đoạn 2010 đến ll fu Đề xuất số giải pháp nhằm phát huy tính hiệu mơ hình quản lý rủi at Phạm vi nghiên cứu nh Maritime Bank oi m ro tín dụng tập trung, hạn chế rủi ro, góp phần phục vụ cho mục tiêu phát triển z z Đề tài nghiên cứu nghiên cứu hoạt động tín dụng, mơ hình quản lý rủi ro tín k jm ht Phương pháp nghiên cứu vb dụng Maritime Bankgiai đoạn 2007 đến 2012 gm Để phù hợp với nội dung, yêu cầu, mục đích đề tài, đề tài sử dụng om Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài l.c phương pháp nghiên cứu gồm phương pháp nghiên cứu thăm dị, mơ tả, so sánh nhân quản lý rủi ro tín dụng an Lu Đề tài hệ thống hóa vấn đề tín dụng, rủi ro tín dụng, nguyên ey t re khăn, ẩn chứa nhiều rủi ro Vì vậy, việc nghiên cứu, phân tích thực trạng ứng n tranh gay gắt NHTM, hoạt động tín dụng Maritime Bank ngày khó va Trong tình hình kinh tế suy thối nay, cộng với với sức ép cạnh