i Doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i trong i nền i kinh i tế
i Khái i niệm i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa
Trong i thực i tế, i việc i xác i định i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i của i một i nước i được i cân i nhắc i đối i với i từng i giai i đoạn i phát i triển i kinh i tế, i tình i hình i việc i làm i nói i chung i và i tính i chất i nền i kinh i tế i hiện i hành i của i nước i đó i Việc i xác i định i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i khôngi cói tínhi chấti cối địnhi mài cói xui hướngi thayi đổii theoi tínhi chấti hoạti độngi củai nó,i mục i đích i của i việc i xác i định i và i mức i độ i phát i triển i doanh i nghiệp i
Một i số i tiêu i chuẩn i để i xác i định i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i là i tổng i vốn i đầu i tư i được i huy i động i vào i sản i xuất i kinh i doanh, i giá i trị i tài i sản i cố i định, i số i lao i động i được i sử i dụng i thường i xuyên, i giá i trị i bằng i tiền i của i sản i phẩm i hoặc i dịch i vụ, i lợi i nhuận, i vốn i bình i quâni choi mộti laoi động…i Mỗii nướci cói mộti quani niệmi vài lựai chọni cáci tiêui thứci kháci nhau, i phụ i thuộc i vào i nhiều i yếu i tố i như:
Trình i độ i phát i triển i kinh i tế i của i mỗi i nước: i Trình i độ i phát i triển i càng i cao i thì i trị i số i các i tiêu i chí i càng i tăng i Ở i các i nước i càng i phát i triển i thì i chỉ i số i về i lao i động, i vốn i để i phân i loại i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i càng i cao i Chẳng i hạn i như i ở i Nhật i Bản, i doanh i nghiệp i có i
300i laoi độngi vài nguồni vốni lài mộti triệui USDi đượci xemi lài mộti doanhi nghiệpi nhỏi vài vừa i nhưng i ở i Thái i Lan, i hay i số i nước i tại i Đông i Nam i Á i một i doanh i nghiệp i có i quy i mô i như i vậy i là i doanh i nghiệp i lớn.
Tính i chất i ngành i nghề: i Tùy i thuộc i vào i yêu i cầu i và i tính i chất i của i từng i ngành i mà i có i ngành i sử i dụng i nhiều i lao i động i như: i may i mặc, i giày i da, i thủ i công, i mỹ i nghệ… i ; i có i ngànhi sửi dụngi íti laoi động,i nhiềui vốni nhưi hóai chất,i điện…i Trongi phâni loạii doanhi nghiệp i cũng i cần i căn i cứ i vào i tính i chất i này i để i có i những i quy i định i phù i hợp i giữa i các i ngành i với i nhau i Các i nước i thường i phân i thành i các i nhóm i ngành i với i những i tiêu i chí i phân i loại i khác i nhau. Ở i nước i ta i khái i niệm i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i được i đưa i ra i tại i điều i 3, i Nghị i định i 90/2001/NĐ i – i CP i của i Chính i Phủ i về i trợ i giúp i phát i triển i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa: i “Doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i là i cơ i sở i sản i xuất, i kinh i doanh i độc i lập, i đã i đăng i ký i kinh i doanh i theo i pháp i luật i hiện i hành, i có i vốn i đăng i ký i không i quá i 10 i tỷ i đồng i hoặc i số i lao i động i hàng i năm i không i quá i 300 i người”
Các i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i bao i gồm: i
+ i Các i doanh i nghiệp i thành i lập i và i hoạt i động i theo i Luật i doanh i nghiệp.
+ i Các i hợp i tác i xã i thành i lập i theo i Luật i Hợp i tác i xã i
+ i Các i hộ i kinh i doanh i cá i thể i đăng i ký i theo i Nghị i định i 02/2000/NĐ-CP i ngày i 03 i thángi 02i củai Chínhi phủi vềi đăngi kýi kinhi doanh.
Căn i cứ i tình i hình i kinh i tế i cụ i thể i của i ngành, i địa i phương, i trong i quá i trình i thực i hiện i các i biện i pháp, i chương i trình i trợ i giúp i có i thể i linh i hoạt i áp i dụng i đồng i thời i cả i hai i chỉ i tiêu i vốn i và i lao i động i hoặc i một i trong i hai i chỉ i tiêu.
Một i số i nhà i nghiên i cứu i cho i rằng: i Ở i Việt i Nam i cần i phân i định i doanh i nghiệp i nhỏ i vài vừai theoi lĩnhi vựci sảni xuấti vài dịchi vụ.i Đốii vớii lĩnhi vựci sảni xuất:i doanhi nghiệpi cói vốn i i dưới i 1 i tỷ i đồng, i số i lao i động i dưới i 100 i người i là i doanh i nghiệp i nhỏ, i còn i doanh i nghiệp i có i từ i 1 i tỷ i đến i 10 i tỷ i đồng i vốn, i 100 i đến i 500 i lao i động i là i doanh i nghiệp i vừa i Đối i với i lĩnh i vực i thương i mại i và i dịch i vụ: i doanh i nghiệp i có i vốn i dưới i 500 i triệu i và i dưới i 50 i lao i động i là i doanh i nghiệp i nhỏ, i còn i doanh i nghiệp i có i vốn i từ i 500 i triệu i đến i 5 i tỷ i và i lao i độngi từi 50i đếni 250i ngườii lài doanhi nghiệpi vừa.
Hiện i nay i ở i Việt i Nam i có i khoảng i 300.000 i doanh i nghiệp i đăng i ký i kinh i doanh i theo i Luật i doanh i nghiệp, i 3,1 i triệu i hộ i kinh i doanh i cá i thể i và i hơn i 18.000 i hợp i tác i xã i Trong i số i đó, i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i chiếm i 96% i số i doanh i nghiệp i đăng i ký i theo i luật i doanh i nghiệp i và i 95% i tổng i số i hộ i kinh i doanh i cá i thể i Các i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa, i thu i húti khoảngi 750.000i laoi độngi vớii thui nhậpi bìnhi quâni 1,05i triệui đồngi /i tháng 1 i Quai đói cho i ta i thấy i tầm i quan i trọng i của i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa.
Nguồn: Báo Sài Gòn giải phóng ngày 11/09/2010
i Đặc i điểm i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa
1.1.2.1 i Doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i dễ i khởi i sự i và i năng i động, i linh i hoạt i trong i sản i xuất i kinh i doanh
Doanhi nghiệpi nhỏi vài vừai tốni tạii vài pháti triểni ởi mọii ngànhi nghềi mọii thànhi phần i kinh i tế, i chỉ i cần i số i vốn i hạn i chế, i một i mặt i bằng i nhỏ i hẹp i đã i có i thể i tiến i hành i hoạt i động i kinh i doanh i như i nhận i gia i công i theo i đơn i đặt i hàng i của i các i doanh i nghiệp i lớn i đặc i biệt i là i trong i ngành i dệt, i may, i cơ i khí… i Tổ i chức i quản i lý i của i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i đơn i giản, i dễ i đưa i ra i quyết i định, i khi i nhu i cầu i thị i trường i thay i đổi i hay i gặp i khó i khăn i dễ i dàngi thayi đổii tìnhi thế,i nộii bội dễi đii đếni thốngi nhất.i Trướci nhữngi biếni độngi củai thịi trường, i họ i rất i linh i hoạt i và i mạnh i dạn i đầu i tư, i thay i đổi i trong i sản i xuất, i trang i thiết i bị i kỹ i thuật i với i chi i phí i bổ i sung i không i cao i Đây i là i một i điểm i lợi i thế i rất i lớn i của i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i trong i cơ i chế i thị i trường, i góp i phần i quan i trọng i trong i sự i nghiệp i công i nghiệp i hóa, i hiện i đại i hóa i đất i nước.
1.1.2.2 i Doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i thu i hút i nhiều i lao i động i nhưng i trình i độ i i tay i nghề i lao i động i chưa i cao
Các i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i do i nguồn i vốn i ít i nên i đầu i tư i vào i tài i sản i cố i định i cũng i ít, i họ i thường i tận i dụng i lao i động i thay i thế i cho i vốn i Đặc i biệt i là i những i nước i có i lực i lượng i lao i động i dồi i dào i và i nhân i công i rẻ i để i tiến i hành i sản i xuất i kinh i doanh i Chi i phí i trungi bìnhi đểi tạoi rai mộti chỗi làmi trongi cáci doanhi nghiệpi nhỏi vài vừai thườngi chỉi bằngi
Trong i số i khoảng i 30% i lao i động i có i chuyên i môn i thì i chỉ i có i 8% i lao i động i có i trình i độ i cao i đẳng, i đại i học i Chủ i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i có i trình i độ i học i vấn i từ i trung i cấp i trở i xuống i chiếm i 55,63%, i có i 40,81% i chủ i doanh i nghiệp i có i trình i độ i đại i học i trở i lên i nhưngi họi cũngi íti đượci đàoi tạoi vềi kiếni thứci kinhi tếi vài quảni trịi doanhi nghiệp 2 i Nhưi vậy, i các i chủ i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i thiếu i kinh i nghiệm i về i nhiều i mặt i từ i kỹ i năng i quản i lý i đến i hiểu i biết i về i công i nghệ i và i thị i trường i Có i tới i 80% i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i hướng i vào i khai i thác i chế i biến i nguyên i liệu i tại i chỗ, i chế i biến i nông i sản i thực i phẩm, i
Nguồn: Cục phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa – Bộ Kế hoạch và Đầu tư gỗ, i diệt i may, i sản i xuất i gạch i ngói…Người i lao i động i có i tay i nghề i kém, i ít i qua i đào i tạo i cơ i bản, i chủ i yếu i được i truyền i theo i kiểu i cha i truyền i con i nối i Lao i động i phổ i thông, i trình i độ i tay i nghề i còn i đơn i giản, i chưa i được i đào i tạo i chiếm i 60-70% i lực i lượng i lao i động i trong i các i doanhi nghiệpi nhỏi vài vừa.
1.1.2.3 i Doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i có i nguồn i tài i chính i hạn i chế, i khó i tiếp i cận i nguồn i vốn i tín i dụng
Bất i kỳ i doanh i nghiệp i nào i muốn i tiến i hành i sản i xuất i kinh i doanh i đều i phải i có i một i lượng i vốn i nhất i định i Doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i thường i khởi i sự i từ i nguồn i vốn i ban i đầu i khôngi cao,i nhưngi họi chủi yếui hoạti độngi nhời nguồni vốni này.i Cơi cấui vốni nợi củai cáci doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i chiếm i tỷ i lệ i thấp i trong i cơ i cấu i vốn i thường i bao i gồm: i nguồn i vốn i vay i từ i bạn i bè, i gia i đình, i các i khoản i tín i dụng i thương i mại, i tín i dụng i ngân i hàng i và i các i tổ i chức i tài i chính… i
Quy i mô i số i vốn i ban i đầu i của i doanh i nghiệp i rất i quan i trọng i và i tăng i theo i quy i mô i pháti triểni củai doanhi nghiệp.i Doanhi nghiệpi càngi hoạti độngi cói hiệui quải thìi càngi cói nhiều i điều i kiện i để i tăng i trưởng i nguồn i vốn i Tuy i nhiên, i để i có i thể i huy i động i được i vốn i nợ i còn i phụ i thuộc i vào i nhiều i yếu i tố i đặc i biệt i là i nguồn i vốn i tín i dụng i ngân i hàng i Tín i dụng i ngân i hàng i có i nhiều i ưu i thế i vượt i trội i nhưng i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i không i dễ i tiếp i cận i được i Đối i với i tín i dụng i thương i mại, i là i phương i thức i tài i trợ i rẻ, i tiện i dụng i và i linh i hoạti nhưngi mứci đội rủii roi choi nhài cungi cấpi caoi cầni cói quani hệi hợpi táci lâui bềni cói tíni nhiệm i lẫn i nhau i Tín i dụng i thương i mại i được i hình i thành i trong i quan i hệ i mua i bán i chịu, i mua i bán i trả i chậm i hay i trả i góp i
Theo i số i liệu i điều i tra i của i Cục i phát i triển i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i thuộc i Bộ i Kế i hoạch i và i Đầu i tư, i tiến i hành i tại i hơn i 63 i nghìn i doanh i nghiệp i ở i 30 i tỉnh, i thành i phía i Bắc i choi thấyi quyi môi vốni củai cáci doanhi nghiệpi nhỏ,i khải năngi tiếpi cậni nguồni vốni còni thấp: i chỉ i có i 32,38% i doanh i nghiệp i tiếp i cận i được i nguồn i vốn i của i Nhà i nước i mà i chủ i yếu i là i các i doanh i nghiệp i Nhà i nước i và i doanh i nghiệp i cổ i phần i hóa; i 35,29% i số i doanh i nghiệp i khó i tiếp i cận i và i 32,38% i i không i tiếp i cận i được i Việc i tiếp i cận i các i nguồn i vốn i khác i cũng i khó i khăn i chỉ i có i 48,65% i số i doanh i nghiệp i tiếp i cận i được; i 30,93% i khó i tiếp i cận i và i 20,92%i khôngi tiếpi cậni được.
1.1.2.4 i Trình i độ i khoa i học i công i nghệ i cũng i như i trình i độ i quản i lý i yếu i kém Để i thành i công i trong i nền i kinh i tế i cạnh i tranh i mạnh i mẽ i như i hiện i nay, i bất i kỳ i một i doanh i nghiệp i nào i cũng i quan i tâm i đến i công i nghệ, i máy i móc, i thiết i bị, i các i phương i pháp i vài bíi quyếti sảni xuất.i Thôngi thườngi cáci doanhi nghiệpi cói khải năngi quảni lýi tốti lài những i doanh i nghiệp i thường i xuyên i có i những i thay i đổi i công i nghệ i và i cần i nhiều i vốn.Công i nghệ i sử i dụng i trong i các i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i ở i nước i ta, i lạc i hậu i so i với i các i nước i trong i khu i vực i từ i 2-3 i thế i hệ, i thiết i bị i máy i móc i thời i gian i khấu i hao i đã i hết i nhưng i vẫn i được i sửa i chữa i và i sử i dụng i Khoảng i 8% i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i ở i phía i Bắci đạti trìnhi đội côngi nghệi tiêni tiếni mài phầni lớni lài doanhi nghiệpi cói vốni đầui tưi nướci ngoài i Do i vậy i trình i độ i quản i lý, i điều i hành i thường i theo i thói i quen, i kỹ i năng i quản i lý i theo i định i hướng i thị i trường i hiện i đại i còn i thiếu.
1.1.2.5 i Tranh i chấp i i giữa i lao i động i và i người i sử i dụng i lao i động i là i hiếm i có
Mối i quan i hệ i chủ, i thợ i trong i các i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i thường i là i trực i tiếp i thậmi chíi chủi doanhi nghiệpi trựci tiếpi làmi thợ.i Quani hệi giữai ngườii laoi độngi vài ngườii quản i lý i khá i thân i thiết i Nhiều i doanh i nghiệp i không i có i sự i phân i chia i phòng i ban, i bộ i phận i rõ i ràng i thậm i chí i một i người i có i thể i đảm i nhận i nhiều i vị i trí i Sự i ngăn i cách i giữa i người i lao i động i và i người i sử i dụng i lao i động i không i lớn, i do i vậy i nếu i có i xung i đột, i mâu i thuẫn i cũng i dễ i dàng i giải i quyết.
Sối lượngi cáci doanhi nghiệpi nhỏi vài vừai Việti Nami giai tăngi rấti nhanh.i Từi nămi
2006 i đến i năm i 2010 i cả i nước i có i gần i 350.000 i doanh i nghiệp i được i thành i lập, i trong i đó i chủ i yếu i là i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i Cục i phát i triển i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i cũng i đặt i mục i tiêu i từ i nay i đến i năm i 2015 i sẽ i có i khoảng i 500.000 i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i được i thành i lập, i trong i đó i có i khoảng i 3 i - i 6% i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i trực i tiếp i tham i gia i xuất i khẩu.i Tuyi nhiên,i đạii bội phậni cáci doanhi nghiệpi nhỏi vài vừai cói sối lượngi đầui tưi bani đầui thấp, i gần i 50% i số i doanh i nghiệp i có i mức i vốn i dưới i 1 i tỷ i đồng, i gần i 75% i số i doanh i nghiệp i có i mức i vốn i dưới i 2 i tỷ i đồng i và i 90% i doanh i nghiệp i có i mức i vốn i dưới i 5 i tỷ i đồng i Các i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i còn i gặp i nhiều i khó i khăn i về i công i nghệ, i trình i độ i quản i lý, i khả i năng i tiếp i cận i thị i trường…Hậu i quả i của i những i hạn i chế i đó i là i năng i suất, i chất i lượng i sản i phẩmi cũngi nhưi hiệui quải đầui tưi thấp.i Hàngi hóai củai cáci doanhi nghiệpi khôngi thểi cạnhi tranh i trên i thị i trường, i nhiều i doanh i nghiệp i bị i thua i lỗ, i phá i sản i Khó i khăn i lớn i nhất i của i i các i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i ở i Việt i Nam i là i thiếu i các i chính i sách i điều i tiết i kinh i tế i vĩ i mô i của i Chính i phủ.
i Vai i trò i của i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i trong i nền i kinh i tế
Khu i vực i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i đóng i vai i trò i quan i trọng i trong i sự i phát i triển i kinh i tế i xã i hội i tùy i theo i trình i độ i phát i triển i kinh i tế i của i mỗi i nước i mà i vai i trò i đó i cũng i được i thể i hiện i khác i nhau i Đối i với i các i nước i công i nghiệp i phát i triển i cao, i các i tập i đoàn i kinh i tế i lớn i chi i phối i nền i kinh i tế, i nhưng i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i vẫn i có i vai i trò i quan i trọngi trêni cáci mặt.i Đốii vớii cáci nướci đangi pháti triểni vài chậmi pháti triểni ngoàii vaii tròi là i bộ i phận i hợp i thành i của i kinh i tế i quốc i dân, i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i còn i có i vai i trò i chuyển i dịch i cơ i cấu i kinh i tế, i tiến i hàng i công i nghiệp i hóa, i hiện i đại i hóa i đất i nước, i giải i quyết i các i vấn i đề i xã i hội i Cụ i thể: i
1.1.3.1.Doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i có i khả i năng i tận i dụng i các i nguồn i lực i xã i hội
Về i tiềm i lực i vốn:i Nhời sựi đai dạngi hóai trongi cáci loạii hìnhi sảni xuấti kinhi doanh,i khởi i sự i bằng i nguồn i vốn i hạn i hẹp i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i thu i hút i được i đông i đảo i người i dân i tham i gia i Do i đó, i nguồn i vốn i nhàn i rỗi i trong i dân i cư i được i đưa i vào i đầu i tư i sản i xuất i kinh i doanh, i hạn i chế i tiêu i dùng i không i sinh i lợi.
Về i lao i động: i Mặc i dù i số i lượng i lao i động i ở i từng i doanh i nghiệp i không i nhiều i nhưngi doanhi nghiệpi nhỏi vài vừai lạii chiếmi khoảngi 90-96%i tổngi sối lượngi cáci doanhi nghiệp i các i nước i Do i đó, i tổng i số i lao i động i làm i việc i trong i các i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i chiếm i tỷ i lệ i đáng i kể i từ i 50-80% i Doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i thường i nhằm i vào i mục i tiêu i sản i xuất i kinh i doanh i phục i vụ i nhu i cầu i tiêu i dùng i của i nhân i dân, i sử i dụng i nhiều i lao i động, i ít i vốn i với i chi i phí i thấp i nên i phần i lớn i lao i động i trong i khu i vực i này i không i đòi i hỏi i trình i độ i cao.i
Về i kỹ i thuật: i Doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i thường i lựa i chọn i kỹ i thuật i phù i hợp i với i trình i độ i lao i động i khả i năng i về i vốn i Họ i kết i hợp i kỹ i thuật i thủ i công i với i kỹ i thuật i mà i người i lao i động i có i thể i nhanh i chóng i tiếp i thu i và i làm i chủ i trong i sản i xuất i Từ i đó i nâng i cao i hiệu i quả i trong i sản i suất.
1.1.3.2 i Đóng i góp i quan i trọng i vào i GDP i và i thúc i đẩy i tăng i trưởng i kinh i tế i
Sự i phát i triển i nhanh i các i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i cả i số i lượng i lẫn i chất i lượng i đã i đóng i góp i đáng i kể i vào i tăng i trưởng i kinh i tế i và i sự i gia i tăng i thu i nhập i của i các i nước i Phát i triểni doanhi nghiệpi nhỏi vài vừai làmi sối lượngi cáci doanhi nghiệpi tăngi lêni rấti lớn,i tăngi tính i cạnh i tranh, i giảm i bớt i mức i độ i rủi i ro i Các i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i cung i cấp i nguyên i liệu, i sản i xuất i và i tiêu i thụ i hàng i hóa i thâm i nhập i vào i ngõ i ngách i thị i trường i những i nơi i doanh i nghiệp i lớn i không i làm i được.
Doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i thường i không i có i tình i trạng i cạnh i tranh i độc i quyền, i họi dễi dàngi vài sẵni sàngi chấpi nhậni tựi doi cạnhi tranh.i Tựi doi cạnhi tranhi lài coni đườngi tốti nhất i để i phát i huy i mọi i tiềm i lực i Sự i phát i triển i của i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i trong i giai i đoạn i đầu i là i phương i thức i tốt i nhất i để i sản i xuất i thay i thế i nhập i khẩu i với i mức i chi i phí i đầu i tư i thấp, i kỹ i thuật i không i phức i tạp, i sản i phẩm i phù i hợp i với i sức i mua i của i dân, i từ i đó i tăng i năng i lực i sản i xuất i và i sức i mua i của i thị i trường.
1.1.3.3 i Đóng i góp i về i xuất i khẩu i và i tăng i nguồn i ngân i sách
Với i những i ưu i thế i về i ngành i nghề, i tính i nhạy i cảm i thị i trường i cao, i các i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i có i nhiều i ưu i thế i trong i việc i sản i xuất i và i cung i ứng i các i sản i phẩm, i dịch i vụ i đáp i ứng i nhu i cầu i trong i nước i và i đẩy i mạnh i xuất i khẩu i Doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i có i nhiều i điều i kiện i thuận i lợi i tham i gia i sản i xuất i gia i công i chế i biến i hàng i hóa i xuất i khẩu i trongi cáci ngànhi thủi côngi mỹi nghệi truyềni thống,i chếi biếni nôngi -i hảii sản.i Cáci doanhi nghiệp i lớn i do i hạn i chế i về i khu i vực i và i phương i pháp i tổ i chức i chưa i thích i ứng i để i chiếm i lĩnh i thị i trường, i thường i thông i qua i các i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i để i thực i hiện i các i công i đoạn i gia i công i chế i biến i
Nguồn i thu i từ i ngân i sách i Nhà i nước i tăng i lên i đáng i kể, i trực i tiếp i thông i qua i các i loạii thuếi mài doanhi nghiệpi nhỏi vài vừai đóngi gópi như:i thuếi môni bài,i thuếi thui nhậpi doanh i nghiệp, i thuế i xuất i nhập i khẩu… i
i Tín i dụng i ngân i hàng i đối i với i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa
i Vai i trò i của i tín i dụng i ngân i hàng i đối i với i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa
Nền i kinh i tế i được i tổ i chức i bằng i các i doanh i nghiệp i khác i nhau i về i quy i mô, i đối i tượng,i ngànhi nghề,i cói đặci điểmi tuầni hoàni vài lưui chuyểni vốni kháci nhau.i Mộti sối doanh i nghiệp i đã i bán i được i hàng i có i tiền i nhưng i chưa i đến i lúc i trả i lương i cho i nhân i viên, i mua i nguyên i vật i liệu, i nộp i thuế, i đổi i mới i tài i sản i cố i định… i Những i doanh i nghiệp i này i có i tiền i nhàn i rỗi i Bên i cạnh i đó i cũng i có i những i doanh i nghiệp i có i tình i trạng i ngược i lại, i cần i vốn i để i mua i nguyên i vật i liệu, i đầu i tư i tài i sản i cố i định, i trả i lương i nhân i viên,…Ngân i hàng i sẽi đápi ứngi nhữngi nhui cầui kháci nhaui vềi vốni củai doanhi nghiệpi thôngi quai hoạti độngi tín i dụng i Ngân i hàng i sẽ i huy i động i lượng i vốn i ở i các i doanh i nghiệp i tạm i thời i dư i thừa i về i vốn i và i cho i vay i đối i với i những i doanh i nghiệp i cần i bổ i sung i vốn i Nhờ i vốn i tín i dụng i ngân i hàng, i các i doanh i nghiệp i có i thể i đảm i bảo i quá i trình i sản i xuất i thường i xuyên i liên i tục, i tạo i điều i kiện i thuận i lợi i cho i nền i kinh i tế i phát i triển, i đáp i ứng i kịp i thời i nhu i cầu i của i xã i hội, i sử i dụngi tốii đai hiệui quải củai nguồni vốn.i Đốii vớii doanhi nghiệpi nhỏi vài vừa,i vaii tròi củai tíni dụng i thể i hiện:
1.2.1.1 i i Tín i dụng i ngân i hàng i là i nguồn i tài i trợ i quan i trọng, i góp i phần i nâng i cao i hiệu i quả i sử i dụng i vốn i của i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i i i
Các i ngân i hàng i thương i mại i với i những i ưu i thế i về i khả i năng i tài i chính, i tính i chuyêni môni hóai nghềi nghiệp,i phạmi vii họati độngi rộngi …lài trungi giani tàii chínhi quani trọng i trên i thị i trường i tài i chính i ở i Việt i Nam i vai i trò i trung i gian i tài i chính i của i ngân i hàng i càng i thể i hiện i rõ i Thị i trường i chứng i khoán i phát i triển, i số i lượng i doanh i nghiệp i niêm i yết i đã i tăng i lên i đáng i kể, i khối i lượng i vốn i đầu i tư i thông i qua i thị i trường i chứng i khoán i tăng i nhanh i chóng i Việc i huy i động i vốn i của i doanh i nghiệp i đã i bớt i được i nhiều i khó i khăn, i nhưngi khii cói nhui cầui vềi vốni chủi yếui cáci doanhi nghiệpi nhỏi vài vừai vẫni tìmi đếni nguồni vốn i tín i dụng i ngân i hàng i Khi i sử i dụng i nguồn i tín i dụng i ngân i hàng i các i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i phải i thỏa i mãn i những i điều i kiện i tín i dụng, i chịu i sự i kiểm i soát i của i ngân i hàng i và i chi i phí i vốn i Chính i những i sự i ràng i buộc i này i là i động i lực i quan i trọng i để i doanh i nghiệp i nhỏi vài vừai hoạti độngi hiệui quải hơn.i
1.2.1.2 i Tín i dụng i ngân i hàng i hỗ i trợ i sự i phát i triển i của i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa
Trong i quá i trình i hoạt i động, i các i doanh i nghiệp i liên i tục i phát i sinh i các i nhu i cầu i sản i xuất, i duy i trì i và i mở i rộng i hoạt i động i kinh i doanh i Những i nhu i cầu i của i doanh i nghiệp i phát i sinh i đều i cần i đến i vốn i Thực i tế, i nguồn i vốn i chủ i sở i hữu i chỉ i đáp i ứng i được i một i phần i nhỏ i cáci nhui cầui này,i phầni lớni doanhi nghiệpi phảii dựai vàoi nguồni vốni nợi trongi đói cói vốni tín i dụng i ngân i hàng i Tín i dụng i ngân i hàng i góp i phần i cung i cấp i các i yếu i tố i đầu i vào i để i doanh i nghiệp i sản i xuất i kinh i doanh i Cùng i với i sự i phát i triển i của i công i nghệ i ngân i hàng, i hoạt i động i thanh i toán i diễn i ra i nhanh i chóng, i an i toàn i nâng i cao i hiệu i quả i hoạt i động i xuất i nhập i khẩu i Các i doanh i nghiệp i có i điều i kiện i mở i rộng i thị i trường, i tiếp i nhận i các i dây i chuyềni côngi nghệ,i máyi móc,i thiếti bịi đẩyi mạnhi hoạti độngi kinhi doanh.i Bêni cạnhi đó,i tín i dụng i ngân i hàng i cũng i tác i động i mạnh i mẽ i đến i việc i tiêu i thụ i sản i phẩm i thông i qua i việc i mở i rộng i tín i dụng i tiêu i dùng, i cho i vay i hoặc i bảo i lãnh i cá i nhân, i tổ i chức i hoạt i động i trong i lĩnh i vực i lưu i thông, i mua i bán i hàng i hóa i
i Các i hình i thức i tín i dụng i đối i với i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa
Hoạti độngi tíni dụngi lài hoạti độngi chứai đựngi nhiềui rủii roi nhấti nhưngi đồngi thờii cũng i đem i đến i nhiều i lợi i nhuận i nhất i trong i hoạt i động i của i ngân i hàng i thương i mại i Để i sử i dụng i và i quản i lý i hoạt i động i này i có i hiệu i quả, i cũng i như i đảm i bảo i an i toàn i cho i hoạt i động i của i toàn i ngân i hàng, i các i ngân i hàng i thường i tiến i hành i phân i loại i tín i dụng i theo i các i tiêu i thức i các i nhau: i
1.2.2.1 i Phân i loại i theo i hình i thức i cấp i tín i dụng i
Thương i phiếu i là i công i cụ i tín i dụng i thương i mại i dùng i để i xác i nhận i cho i người i thụ i hưởng i một i trái i quyền i ngắn i hạn i về i tiền i đối i với i người i phải i trả i Thương i phiếu i ra i đời i và i tồn i tại i từ i hàng i trăm i năm i trước i đây, i và i trở i thành i công i cụ i tài i chính i phổ i biến, i mang i tính i thống i nhất, i khuyến i khích i các i doanh i nghiệp i trong i việc i tiêu i thụ i hàng i hóa, i thúc i đẩy i quá i trình i sản i xuất i kinh i doanh i Chiết i khấu i thương i phiếu i là i nghiệp i vụ i khá i đơn i giản i ít i phiền i phức i đến i ngân i hàng i Do i tối i thiểu i có i hai i người i cam i kết i trả i tiền i cho i khách i hàng i nên i độ i ani toàni củai thươngi phiếui tươngi đốii cao.i Chiếti khấui khôngi làmi đóngi băngi vốni củai ngân i hàng i vì i thời i hạn i chiết i khấu i ngắn, i ngân i hàng i có i thể i tái i chiết i khấu i tại i ngân i hàng i trung i ương i để i đáp i ứng i nhu i cầu i thanh i khoản i với i chi i phí i thấp i Nghiệp i vụ i này i có i rủi i ro i khi i ngân i hàng i nhận i phải i những i thương i phiếu i giả i mạo, i hoặc i người i chịu i trách i nhiệm i thanh i toán i thương i phiếu i mất i khả i năng i thanh i toán i trước i khi i thương i phiếu i đến i hạn.
“Cho i vay i là i hình i thức i cấp i tín i dụng, i theo i đó i tổ i chức i tín i dụng i giao i cho i khách i hàng i sử i dụng i một i khoản i tiền i nhất i định i để i sử i dụng i vào i mục i đích i và i thời i gian i nhất i định i theo i thỏa i thuận i với i nguyên i tắc i có i hoàn i trả i cả i gốc i và i lãi.” 3
Họat i động i cho i vay i chiếm i phần i lớn i tổng i tài i sản i và i nguồn i thu i của i ngân i hàng, i đồngi thờii nhữngi rủii roi trongi hoạti độngi ngâni hàngi chủi yếui tậpi trungi vàoi danhi mụci cáci khoản i vay i Nghiệp i vụ i cho i vay i cũng i bao i gồm i nhiều i loại i khác i nhau i trong i đó i có:
+ i Cho i vay i thấu i chi: i là i nghiệp i vụ i qua i đó i ngân i hàng i cho i phép i người i vay i chi i trội i trên i số i dư i tiền i gửi i thanh i toán i của i mình i đến i một i giới i hạn i nhất i định i và i khoảng i thời i gian i nhất i định i Hình i thức i này i chỉ i sử i dụng i đối i với i khách i hàng i có i độ i tin i cậy i cao, i thu i nhậpi đềui đặni vài kỳi thui nhậpi ngắn,i phầni lớni khôngi cói đảmi bảo.
+ i Cho i vay i trực i tiếp i từng i lần: i là i hình i thức i cho i vay i phổ i biến i đối i với i khách i hàng i không i có i nhu i cầu i thường i xuyên, i vốn i vay i ngân i hàng i chỉ i tham i gia i một i giai i đoạn i nhất i định i của i chu i kỳ i sản i xuất i kinh i doanh i Khi i có i nhu i cầu i vay i vốn, i khách i hàng i phải i làm i thủ i tục i vay i vốn i cần i thiết i Ngân i hàng i sẽ i xác i định i quy i mô i cho i vay, i thời i hạn i trả i nợ, i thời i hạni giảii ngân,i lãii suấti vài yêui cầui cáci điềui kiệni kháci nếui cần.i Mỗii móni vayi đượci táchi biệt i thành i các i hồ i sơ i khác i nhau i và i i ngân i hàng i kiểm i soát i tách i biệt i từng i hồ i sơ i đó.
+ i Cho i vay i theo i hạn i mức: i là i nghiệp i vụ i theo i đó i ngân i hàng i thỏa i thuận i cấp i cho i khách i hàng i một i hạn i mức i tín i dụng i và i duy i trì i hạn i mức i này i trong i một i thời i hạn i nhất i
Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN định i Trong i kỳ, i mỗi i lần i vay i khách i hàng i chỉ i cần i trình i bày i phương i án i sử i dụng i tiền i vay, i cung i cấp i các i chứng i từ i chứng i minh i đã i mua i hàng i hoặc i dịch i vụ i phù i hợp i với i yêu i cầu i vay i Ngân i hàng i sẽ i dựa i trên i tính i chất i hợp i pháp, i hợp i lệ i của i các i tài i liệu i này i để i phát i tiền i choi kháchi hàng.i Đâyi lài hìnhi thứci choi vayi thuậni tiệni đốii vớii nhữngi kháchi hàngi thường i xuyên, i vốn i vay i tham i gia i thường i xuyên i vào i quá i trình i sản i xuất i kinh i doanh i Trong i nghiệp i vụ i này, i ngân i hàng i không i ấn i định i thời i hạn i trả i nợ i Khi i khách i hàng i có i thu i nhập, i ngân i hàng i sẽ i thu i nợ, i do i đó i tạo i sự i chủ i động i trong i quản i lý i ngân i quỹ i của i khách i hàng i
+ i Cho i vay i luân i chuyển: i Lài nghiệpi vụi choi vayi dựai trêni sựi luâni chuyểni củai hàng i hóa i Doanh i nghiệp i khi i mua i hàng i có i thể i thiếu i vốn, i ngân i hàng i cho i vay i để i mua i hàng i và i sẽ i thu i nợ i khi i doanh i nghiệp i bán i hàng i Đầu i năm, i hoặc i đầu i quý i doanh i nghiệp i làm i đơn i xin i vay i luân i chuyển i và i thỏa i thuận i với i ngân i hàng i về i hình i thức, i hạn i mức i tín i dụng, i các i nguồn i cung i cấp i hàng i hóa i và i khả i năng i tiêu i thụ i
+ i Cho i vay i gián i tiếp:i Đâyi lài hìnhi thứci choi vayi thôngi quai cáci tổi chứci trungi gian, i áp i dụng i với i thị i trường i có i nhiều i món i vay i nhỏ, i người i vay i phân i tán i cách i xa i ngân i hàng i Ngân i hàng i có i thể i chuyển i một i vài i khâu i của i hoạt i động i i cho i vay i sang i các i tổ i chức i trung i gian i Tổ i chức i trung i gian i cũng i có i thể i đứng i ra i bảo i lãnh i cho i các i thành i viên i vay i vốn i Cho i vay i qua i trung i gian i tiết i kiệm i được i chi i phí i cho i vay, i giảm i bớt i rủi i ro i cho i ngân i hàng.i
Bảo i lãnh i là i cam i kết i của i ngân i hàng i dưới i hình i thức i thư i bảo i lãnh i về i việc i thực i hiện i nghĩa i vụ i tài i chính i thay i cho i khách i hàng i khi i khách i hàng i không i i thực i hiện i đúng i nghĩa i vụ i như i đã i cam i kết i Đây i là i hình i thức i tài i trợ i thông i qua i uy i tín, i ngân i hàng i không i xuấti tiềni ngayi khii bảoi lãnhi mài chỉi khii kháchi hàngi khôngi thựci hiệni cami kếti thìi ngâni hàng i có i trách i nhiệm i chi i trả i cho i bên i thứ i ba i Đối i với i đối i tượng i được i bảo i lãnh i thì i có i thể i tìm i kiếm i được i nguồn i tài i trợ i mới, i thực i hiện i được i hoạt i động i sản i xuất i kinh i doanh i nhằm i thu i lợi i Đối i với i ngân i hàng, i có i thể i tăng i thu i nhập i thông i qua i việc i thu i phí i bảo i lãnh, i mở i rộng i dịch i vụ i khác i của i ngân i hàng i Bảo i lãnh i góp i phần i giảm i bớt i thiệt i hại i cho i bên i thứ i ba i khii cói tổni thấti xảyi ra.i
Hình i thức i bảo i lãnh i cũng i đa i dạng i tùy i thuộc i vào i mục i tiêu i bảo i lãnh i bao i gồm: i bảo i lãnh i vay i vốn, i bảo i lãnh i dự i thầu,bảo i lãnh i hợp i đồng, i bảo i lãnh i thanh i toán, i bảo i lãnh i thực i hiện i hợp i đồng, i bảo i lãnh i hoàn i thanh i toán, i bảo i lãnh i đối i ứng, i bảo i lãnh i bảo i đảm i chấti lượngi sảni phẩm.i
Hoạt i động i cho i vay i là i hoạt i động i tài i trợ i chủ i yếu i của i ngân i hàng i cho i khách i hàng, i nhưng i trong i một i số i trường i hợp i khách i hàng i không i đủ i điều i kiện i vay i vốn i Để i đáp i ứng i nhu i cầu i của i khách i hàng, i ngân i hàng i sẽ i mua i tài i sản i theo i yêu i cầu i của i khách i hàng i để i cho i thuêi lại.i Đâyi lài phươngi thứci vayi tàii sảni thôngi quai hợpi đồngi choi thuê,i kèmi theoi lờii hứa i đơn i phương i bán i cho i người i thuê i một i giá i nhất i định i có i tính i đến i những i số i tiền i thuê i đã i trả i Trong i nghiệp i vụ i này, i ngân i hàng i phải i xuất i tiền i theo i yêu i cầu i của i khách i hàng i và i sau i một i thời i gian i nhất i định i phải i thu i đủ i gốc i và i lãi, i tài i sản i cho i thuê i thường i là i các i tài i sản i cố i định i Hoạt i động i tài i trợ i này i chứa i đựng i nhiều i rủi i ro, i khách i hàng i có i thể i kinh i doanhi khôngi hiệui quả,i tàii sảni choi thuêi mangi tínhi đặci chủng,i khói báni hayi choi thuêi lại…
Tín i dụng i ngắn i hạn i là i loại i tín i dụng i có i thời i hạn i dưới i một i năm i Xuất i phát i từ i đặc i trưngi củai hoạti độngi kinhi doanhi ngâni hàngi lài kinhi doanhi tiềni gửi,i trongi đói chủi yếui lài tiền i gửi i ngắn i hạn i nên i các i khoản i tín i dụng i ngân i hàng i thường i tài i trợ i ngắn i hạn i để i đảm i bảo i khả i năng i thanh i toán i Đối i với i tín i dụng i ngắn i hạn, i nguồn i vốn i của i ngân i hàng i gắn i liền i với i quá i trình i luân i chuyển i vốn i của i doanh i nghiệp, i đây i cũng i là i cơ i sở i để i ngân i hàng i xác i định i thời i hạn i cho i vay i hợp i lý. Đểi đápi ứngi nhui cầui củai kháchi hàng,i gópi phầni phâni táni rủii roi vài tăngi cườngi khả i năng i cạnh i tranh, i các i ngân i hàng i không i ngừng i phát i triển i đa i dạng i hóa i các i hình i thức i tín i dụng i ngắn i hạn: i cho i vay i trực i tiếp, i cho i vay i gián i tiếp, i cho i vay i theo i món, i cho i vay i hạn i mức… i Doanh i nghiệp i là i đối i tượng i khách i hàng i chủ i yếu i của i ngân i hàng, i thông i thường i các i khoản i tín i dụng i đều i có i tài i sản i đảm i bảo.
* i Tín i dụng i trung i và i dài i hạn i
Trong i quá i trình i sản i xuất i kinh i doanh, i các i doanh i nghiệp i cần i một i nguồn i vốn i lớn i với i thời i gian i dài i để i mở i rộng i quy i mô, i đầu i tư i trang i thiết i bị, i công i nghệ, i nhằm i tăng i cườngi sứci sảni xuấti vài cạnhi tranhi trêni thịi trường.i Cáci doanhi nghiệpi thườngi tìmi đếni các i ngân i hàng i tìm i kiếm i tài i trợ i thông i qua i tín i dụng i trung i và i dài i hạn, i đó i là i những i khoản i tín i dụng i có i thời i hạn i trên i 1 i năm i
i Các i nhân i tố i ảnh i hưởng i đến i hoạt i động i tín i dụng i ngân i hàng i đối i với i
doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i
1.2.3.1 i Các i nhân i tố i từ i phía i ngân i hàng i
* i Chính i sách i tín i dụng i của i ngân i hàng Đó i là i toàn i bộ i các i vấn i đề i có i liên i quan i đến i cấp i tín i dụng i nói i chung i như: i quy i mô, i lãii suất,i kỳi hạn,i đảmi bảo,i phạmi vi…i Chínhi sáchi tíni dụngi phảni ánhi cươngi lĩnhi tàii trợ,i cũng i như i sự i hoạt i động i hiệu i quả i của i một i ngân i hàng i , i là i hướng i dẫn i chung i cho i cán i bộ i tín i dụng i và i các i bộ i phận i liên i quan, i tăng i cường i chuyên i môn i hóa i trong i phân i tích i tín i dụng, i tạo i sự i thống i nhất i chung i trong i hoạt i động i tín i dụng i nhằm i hạn i chế i tối i thiểu i rủi i ro i và i nâng i cao i khả i năng i sinh i lời i tại i ngân i hàng.
+ i Chính i sách i khách i hàng, i lãi i suất i và i phí i suất i tín i dụng: i Mỗii mộti ngâni hàngi đều i tiến i hành i phân i loại i khách i hàng i và i lựa i chọn i đối i tượng i khách i hàng i mục i tiêu i Đối i với i những i khách i hàng i mục i tiêu i ngân i hàng i thường i có i những i chính i sách i ưu i đãi i tùy i thuộc i vào i từng i thời i điểm i cụ i thể i và i lịch i sử i quan i hệ i của i khách i hàng i với i ngân i hàng i Lãi i suất i tín i dụng i là i giá i cả i của i khoản i tín i dụng i đó, i ảnh i hưởng i đến i chi i phí i vốn i của i khách i hàng.i Ngâni hàngi cói thểi ápi dụngi cáci hìnhi thứci vài mứci lãii suấti kháci nhaui đểi đảmi bảoi được i khả i năng i sinh i lời i và i khả i năng i cạnh i tranh i của i ngân i hàng, i ngoài i ra i còn i cân i nhắc i đến i mức i độ i rủi i ro i i
+ i Thời i hạn i tín i dụng i và i kỳ i trả i nợ: i Thời i hạn i tín i dụng i là i khoảng i thời i gian i kể i từ i khi i ngân i hàng i bắt i đầu i tài i trợ i đến i khi i ngân i hàng i thu i hết i nợ i Thời i hạn i tín i dụng i càng i dài i thìi mứci đội rủii roi củai ngâni hàngi càngi lớni vài chii phíi sửi dụngi vốni củai doanhi nghiệpi càng i cao i Kỳ i hạn i trả i nợ i liên i quan i đến i những i tính i toán i các i nguồn i thu i của i khách i hàng i có i thể i dùng i để i trả i nợ i Số i lần i trả i nợ i trong i kỳ i càng i tăng i làm i tăng i mật i độ i luồng i tiền i vào, i giảm i kỳ i hạn i trung i bình i nhưng i sẽ i làm i tăng i chi i phí i thu i nợ i cho i ngân i hàng i nếu i khách i hàng i không i có i tài i khoản i tại i ngân i hàng.
+ i Các i khoản i đảm i bảo: i Ngân i hàng i chấp i nhận i những i tài i sản i có i khả i năng i bán i được i làm i đảm i bảo i Ngân i hàng i đưa i ra i mức i phán i quyết i tín i dụng i thích i hợp i thông i qua i định i giá i tài i sản i đảm i bảo i Tỷ i lệ i tài i trợ i trên i tài i sản i đảm i bảo i phụ i thuộc i vào i khả i năng i bán,i khải năngi thayi đổii giái trịi thịi trườngi củai vậti đảmi bảo.i Trườngi hợpi tàii trợi dựai trêni uy i tín i của i khách i hàng, i ngân i hàng i có i thể i cho i vay i không i cần i tài i sản i đảm i bảo i Một i nguyên i nhân i làm i hạn i chế i khả i năng i vay i vốn i của i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i là i thủ i tục i về i kiểm i tra, i đánh i giá i tài i sản i đảm i bảo i vẫn i còn i phức i tạp i Một i số i doanh i nghiệp i có i tài i sản i thế i chấp i nhưng i không i vay i được i vốn i vì i cán i bộ i ngân i hàng i định i giá i quá i thấp i so i với i giá i trịi tàii sảni thựci tếi mài họi đemi thếi chấp.i Doanhi nghiệpi nhỏi vài vừai đượci vayi tíni chấpi rấti ít, i tỷ i lệ i tín i chấp i thấp.
1.2.3.2 i i Các i nhân i tố i từ i phía i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i
Năng i lực i tài i chính i là i cơ i sở i đảm i bảo i tính i tự i chủ i trong i họat i động i kinh i doanh, i khải năngi cạnhi tranhi trêni thịi trườngi vài đảmi bảoi khải năngi hoàni trải cáci khoảni nợi trongi tương i lai i Ngân i hàng i thường i dựa i vào i các i chỉ i tiêu i phân i tích i tài i chính i để i đánh i giá i năng i lực i tài i chính i của i doanh i nghiệp i Thông i qua, i các i báo i cáo i tài i chính i mà i doanh i nghiệp i cung i cấp, i ngân i hàng i tiến i hành i tính i toán i các i chỉ i tiêu i và i so i sánh i các i chỉ i tiêu i giữa i các i năm, i giữa i các i doanh i nghiệp i trong i ngành i để i nắm i bắt i tình i hình i nội i tại i của i doanh i nghiệp.i Từi đói phâni tíchi tìnhi hìnhi kinhi doanhi tạii ngâni hàngi vài đưai rai phươngi hướngi hoạt i động i và i các i chính i sách i cần i thiết.
Doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i có i mức i vốn i không i cao, i năng i lực i tài i chính i hạn i chế, i hiện i nay i tỷ i lệ i doanh i nghiệp i có i mức i vốn i dưới i 5 i tỷ i đồng i chiếm i 90% i thì i cơ i hội i tiếp i cận i các i nguồn i vốn i càng i thấp i hơn i Khi i phân i tích i các i chỉ i số i tài i chính, i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừai thườngi khôngi đápi ứngi đượci yêui cầui củai Ngâni hàng.
* i Tài i sản i đảm i bảo i và i cách i thức i điều i hành i quản i lý i doanh i nghiệp
Tài i sản i đảm i bảo i là i một i trong i những i căn i cứ i quan i trọng i để i để i ngân i hàng i xác i định i mức i tín i dụng i cho i khách i hàng i Ngân i hàng i dựa i trên i giá i trị i và i tỷ i lệ i tài i trợ i của i tài i sản i đảm i bảo, i để i quyết i định i mức i tài i trợ i phù i hợp i Doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i thường i ít i có i tài i sản i có i giá i trị i cao i để i làm i tài i sản i đảm i bảo i Tài i sản i pháp i nhân i và i cá i nhân i lẫn i lộn, i thiếu i minh i bạch i gây i khó i khăn i trong i thẩm i định i đánh i giá i năng i lực i của i doanh i nghiệp i Trong i khi i đó, i họ i lại i không i có i uy i tín i đối i với i các i ngân i hàng i trong i hiệu i quả i kinh i doanh, i ýi chíi vài khải năngi trải nợi đúngi hạni đểi đượci vayi tíni chấp. i Hoạt i động i sản i xuất i kinh i doanh i của i doanh i nghiệp i phụ i thuộc i rất i nhiều i và i năng i lực i điều i hành i và i quản i lý i doanh i nghiệp i Năng i lực i này i phụ i thuộc i vào i trình i độ i chuyên i môn, i kinh i nghiệm, i uy i tín i của i đội i ngũ i cán i bộ i doanh i nghiệp.
1.2.3.3 i Các i nhân i tố i khách i quan i
* i Cơ i chế i và i chính i sách i của i Nhà i nước i
Ngân i hàng i và i các i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i điều i chịu i sự i quản i lý i của i Nhà i nước i bằng i hệ i thống i pháp i luật, i chính i sách, i tổ i chức, i các i thể i chế i về i kinh i tế i - i tài i chính i và i các i công i cụ i quản i lý i Những i cơ i chế i chính i sách i tác i động i tới i hoạt i động i i tín i dụng i đối i với i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i bao i gồm: i hệ i thống i pháp i luật i đảm i bảo i hoạt i động i của i thị i trườngi nóii chungi vài tíni dụngi ngâni hàngi cũngi nhưi doanhi nghiệpi nhỏi vài vừai nóii riêngi
(Ví i dụ i như: i các i văn i bản i liên i quan i đến i hoạt i động i cho i vay i đối i với i các i tổ i chức i tín i dụng, i quy i định i về i đảm i bảo i tiền i vay, i văn i bản i liên i quan i đến i những i chính i sách i khuyến i khích i phát i triển i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa) i
* i Sự i phát i triển i của i nền i kinh i tế
Sựi pháti triểni hệi thốngi ngâni hàngi vài nềni kinhi tếi cói mốii quani hệi táci độngi quai lại i lẫn i nhau i Quá i trình i phát i triển i nền i kinh i tế i là i điều i kiện i và i đòi i hỏi i sự i phát i triển i của i ngân i hàng, i sự i phát i triển i của i hệ i thống i ngân i hàng i là i động i lực i thúc i đẩy i kinh i tế i phát i triển i Nền i kinh i tế i phát i triển i sẽ i làm i tăng i khả i năng i cạnh i tranh, i hiệu i quả i hoạt i động i của i ngân i hàng i và i các i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i Nhu i cầu i của i thị i trường i cũng i tăng i lên i khi i nềni kinhi tếi pháti triểni kéoi theoi nhui cầui mởi rộngi sảni xuấti kinhi doanh,i thayi đổii thiếti bịi công i nghệ, i nâng i cao i chất i lượng i sản i phẩm… i của i các i doanh i nghiệp i Các i doanh i nghiệp i phải i tìm i đến i nguồn i vốn i tín i dụng i ngân i hàng, i thúc i đẩy i hoạt i động i ngân i hàng i phát i triển i hơn i
Ngoài i ra i còn i phải i kể i đến i các i nhân i tố i khác i như: i tình i hình i chính i trị, i sự i phát i triển i của i thị i trường i tài i chính, i sự i phù i hợp i của i chính i sách, i quy i định i đối i với i thông i lệ i và i chuẩn i mực i quốc i tế….
Chương i 2: i Thực i trạng i tín i dụng i đối i với i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i tại i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm
i Khái i quát i về i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội
Trước i yêu i cầu, i nhiệm i vụ i xây i dựng i và i phát i triển i khu i vực i kinh i tế i quốc i phòng, i các i doanh i nghiệp i Quân i Đội i cần i một i nguồn i vốn i hỗ i trợ i và i các i dịch i vụ i ngân i hàng i để i đáp i ứng i kịp i thời i nhu i cầu i hoạt i động i sản i xuất i kinh i doanh i Ngày i 4/11/1994, i Ngân i hàng i thươngi mạii cổi phầni Quâni Độii (MB)i đượci thànhi lậpi vài đii vàoi hoạti độngi vớii sối vốni điều i lệ i ban i đầu i là i 20 i tỷ i đồng i Cổ i đông i của i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i là i các i doanh i nghiệp i Quân i Đội i như i Công i ty i xây i dựng i Trường i Sơn, i Công i ty i Thành i An, i Công i ty i Tân i Cảng….và i một i số i cổ i đông i khác i như i Tổng i công i ty i bay i dịch i vụ i Việt i Nam, i Ngân i hàng i Ngoại i Thương i Việt i Nam… i
Trongi suốti hơni 16i nămi hoạti động,i cùngi vớii quái trìnhi pháti triểni kinhi tếi củai đấti nước, i với i đường i lối i chính i sách i đúng i đắn, i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i đã i luôn i là i người i bạn i đồng i hành i đáng i tin i cậy i không i chỉ i với i các i doanh i nghiệp i Quân i Đội i mà i còn i phục i vụ i đắc i lực i nhu i cầu i vốn i của i các i doanh i nghiệp i và i cá i nhân i thuộc i mọi i thành i phần i kinh i tế i Từ i đó i đến i nay, i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i liên i tục i giữi vữngi vịi thếi lài mộti trongi nhữngi ngâni hàngi thươngi mạii cổi phầni hàngi đầui tạii Việti
Nam i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i không i dừng i lại i ở i quy i mô i hoạt i động i của i một i ngân i hàng i mà i đã i hướng i tới i một i mô i hình i tập i đoàn i tài i chính i với i các i công i ty i thành i viên i đang i hoạt i động i hiệu i quả i Sự i phát i triển i ổn i định i với i nhịp i độ i tăng i trưởng i cao i đã i giúp i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i có i được i niềm i tin i của i khách i hàng, i đốii táci vài nhài đầui tư.
Mạng i lưới i chi i nhánh i là i hoạt i động i hết i sức i quan i trọng i phục i vụ i tốt i hơn i các i nhu i cầu i của i khách i hàng, i đảm i bảo i nhanh i chóng, i kịp i thời, i an i toàn i góp i phần i nâng i cao i năng i lực i cạnh i tranh i của i Ngân i hàng i Hoạt i động i của i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i từ i một i điểm i giao i dịch i là i trụ i sở i ban i đầu, i đến i nay i đã i có i hơn i 150 i điểm i giao i dịch i và i
45i chii nhánhi lớni tạii hầui hếti cáci tỉnhi vài thànhi phối lớn.i i
Cùng i với i việc i mở i rộng i mạng i lưới i hoạt i động i trong i nước, i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i cũng i rất i chú i trọng i đến i việc i mở i rộng i quan i hệ i hợp i tác i và i mạng i lưới i giao i dịch i với i các i ngân i hàng i trên i thế i giới i Ngân i hàng i đã i thiết i lập i được i quan i hệ i đại i lý i với i 350 i ngân i hàng i trên i toàn i thế i giới i ở i trên i 70 i Quốc i gia.
Phòng ngân quỹ Phòng kế toán
i Thực i trạng i hoạt i động i tín i dụng i đối i với i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i tại i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm
i Tình i hình i hoạt i động i tín i dụng i đối i với i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i tại i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm
2.2.2.1 i Họat i động i huy i động i vốn i
Nguồn i vốn i là i tiền i đề i hoạt i động i của i ngân i hàng, i bên i cạnh i đó i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm i nằm i ngày i tại i ví i trí i trung i tâm i thủ i đô, i nơi i có i nhiều i hoạt i động i mua i bán, i sản i xuất i kinh i doanh… i nhận i thức i được i điều i đó, i ngay i từ i những i ngày i đầu i đi i vào i hoạt i động i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm i đã i xây i dựng i các i kênhi huyi độngi vốni hiệui quải từi nhữngi nguồni vốni nhỏi lẻi ởi dâni cưi đếni cáci doanhi nghiệp i và i tổ i chức i kinh i tế i xã i hội i khác i Vốn i huy i động i bao i gồm i Việt i Nam i đồng i và i ngoại i tệ i với i nhiều i hình i thức i phong i phú i Phương i thức i huy i động i mang i lại i hiệu i quả i cao i được i áp i dụng i thường i xuyên i là i tiền i gửi i tiết i kiệm i Hiện i nay, i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm i có i nhiều i loại i hình i tiết i kiệm i khác i nhau i phù i hợp i với i nhu i cầu i của i từng i đối i tượng i khách i hàng.i Tiếti kiệmi cói kỳi hạni baoi gồm:i loạii kỳi hạni 3i tháng,i 6i tháng,i 12i tháng ,i tiếti kiệmi không i kỳ i hạn, i tiết i kiệm i tích i lũy, i tiết i kiệm i trả i lãi i trước i i
Bảng i 2.1: i Cơ i cấu i vốn i huy i động i tại i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm i (Đơn i vị: i triệu i đồng)
Số i tiền Tỷ i Số i tiền Tỷ i Số i tiền Tỷ i trọngi
3 i Phát i hành i các i công i cụ i nợ
4 i Tiền i gửi i của i các i Tổ i chứci tíni dụng i khác
5 i Tiền i gửi i của i các i địnhi chếi tàii chính
Nguồn: i Bảng i cân i đối i vốn i kinh i doanh i tổng i hợp i năm i 2008, i 2009, i 2010
Nguồn i vốn i huy i động i của i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm i tăng i trưởng i bền i vững i trong i các i năm i vừa i qua i Năm i 2008 i tổng i vốn i huy i động i đạt i hơn i 922 i tỷ i đồng, i đến i năm i 2009 i đạt i 1.365 i tỷ i đồng i tăng i 48% i so i với i năm i 2008 i và i đạt i 120% i kế i hoạch i năm i Năm i 2010, i Ngâni hàngi đãi triểni khaii sảni phẩmi mớii lài tiếti kiệmi dựi thưởngi vớii mứci lãii suấti caoi vài nhiều i giải i thưởng i hấp i dẫn i Sản i phẩm i này i đã i thu i hút i một i nguồn i vốn i lớn i từ i cá i nhân i và i tổ i chức, i góp i phần i gia i tăng i 23,1% i vốn i huy i động i so i với i đầu i năm, i vượt i 17,4% i kế i hoạch i năm i Đặc i biệt, i đầu i năm i 2011 i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm i đã i thu i hút i được i 432 i tỷ i đồng i tiền i gửi i đạt i 209% i so i với i kế i hoạch i đề i ra i với i chương i trình i tiết i kiệm i “Du i xuân i cùng i Ngân i hàngi Quâni Đội”.
Cơ i cấu i huy i động i vốn i cũng i tăng i trưởng i theo i chiều i hướng i tốt i Vốn i huy i động i từ i các i tổ i chức i kinh i tế i tăng i trưởng i ổn i định, i năm i 2009 i giảm i không i đáng i kể i so i với i năm i
2008, i năm i 2010 i đã i tăng i lên i khá i nhanh i Đồng i thời, i Ngân i hàng i cũng i đã i thu i hút i được i nguồni vốni ngàyi càngi nhiềui từi dâni cư,i tổngi nguồni vốni huyi độngi từi dâni cưi nămi 2009i bằng i số i dư i tiền i gửi i của i nhiều i năm i trước i Năm i 2010 i vốn i huy i động i từ i dân i cư i đạt i 327,83 i tỷ i đồng, i tăng i 42% i so i với i đầu i năm i
Hoạt i động i tín i dụng i trong i nhiều i năm i qua i vẫn i chiếm i một i vị i trí i quan i trọng, i mangi lạii choi chii nhánhi Hoàni Kiếmi mộti nguồni thui thậpi đángi kể.i Mảngi hoạti độngi luôn i được i Ngân i hàng i quan i tâm, i chú i trọng i đầu i tư i về i thị i trường i sản i phẩm i và i chất i lượng i kinh i doanh i Với i chủ i trương, i nâng i cao i chất i lượng i tín i dụng, i cơ i cấu i lại i danh i mục i nợ i vay, i đẩy i mạnh i hoạt i động i cho i vay i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i và i cho i vay i tiêu i dùng i
Vì i thế i tổng i dư i nợ i của i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i chi i nhánh i Hoàn i Kiếmi tăngi ổni địnhi vài chấti lượngi tíni dụngi luôni đượci đảmi bảo.
Dư i nợ i cho i vay i năm i 2008 i tăng i 42,49% i so i với i năm i 2007 i Năm i 2009, i mặc i dù i tốc i độ i tăng i trưởng i dư i i nợ i của i cả i hệ i thống i ngân i hàng i thấp i nhưng i tốc i độ i tăng i trưởng i dư i nợ i của i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm i vượt i 8% i so i với i kế i hoạch i và i tăng i 32% i so i với i năm i 2008 i Với i mục i tiêu, i nâng i cao i chất i lượng, i cơ i cấu i lại i nợ i vay, i tổng i dư i nợ i cho i vay i tính i đến i 31/12/2010i đạti 1509i tỷi đồng,i tăngi 13,97%i soi vớii đầui năm.i Nhiềui khoảni nợi quái hạni phát i sinh i được i hạn i chế, i thu i hồi i được i phần i lớn i nợ i đọng i năm i trước i và i tỷ i lệ i trích i lập i dự i phòng i đạt i trên i 60% i khoản i nợ i quá i hạn i
Bên i cạnh i cho i vay, i dịch i vụ i bảo i lãnh i cũng i đóng i góp i nhiều i lợi i nhuân i cho i Ngân i hàng i Doanh i số i bảo i lãnh i tăng, i đồng i thời i chất i lượng i bảo i lãnh i không i ngừng i được i nâng i cao,i quai đói choi thấyi việci kinhi doanhi thuậni lợi.i Nămi 2008,i tổngi giái trịi bảoi lãnhi đạti
232,15 i tỷ i đồng i tăng i 31,78% i so i với i năm i 2007 i Đến i cuối i năm i 2009, i tổng i giá i trị i bảo i lãnh i đạt i 244,93 i tỷ i đồng, i tổng i phí i bảo i lãnh i thu i được i tăng i i đến i 68,57% i so i với i cùng i kỳ i năm i ngoái i Tổng i phí i bảo i lãnh i năm i 2010 i đạt i 4,29 i tỷ i đồng i tăng i 45,26% i so i với i năm i 2009.
Bảng i 2.2 i : i Tổng i dư i nợ i và i tỷ i lệ i nợ i quá i hạn i của i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm i qua i các i năm i (2008 i - i 2010)
Tổng i dư i nợ i (tỷ i đồng) 841 1132 1509
Tỷ i lệ i nợ i quá i hạn i (%) 0,79 1,3 1.68
(Nguồn: i Bảng i công i bố i thông i tin i phát i hành i cổ i phiếu i - i Báo i cáo i sao i kê i i 2008, i 2009 i - i
Báo i cáo i hoạt i động i i năm i 2010) 2.2.2.3 i Hoạt i động i phi i tín i dụng i
* i Hoạt i động i thanh i toán i i quốc i tế, i tài i trợ i xuất i nhập i khẩu i
Ngâni hàngi Thươngi mạii Cổi phầni Quâni Độii chii nhánhi Hoàni Kiếmi đãi vài đangi cung i cấp i cho i khách i hàng i những i sản i phẩm i dịch i vụ i theo i tiêu i chuẩn i quốc i tế i Các i giao i dịch i thanh i toán i quốc i tế i như: i thanh i toán i L/C, i thanh i toán i TT, i nhờ i thu, i chuyển i tiền i từ i Việti Nami rai nướci ngoài,i từi nướci ngoàii vềi Việti Nami đềui đượci thựci hiệni nhanhi chóng,i chính i xác, i an i toàn i và i tuân i thủ i đúng i tập i quán i quốc i tế i Đi i đôi i với i việc i tăng i doanh i thu, i phíi dịchi vụi thanhi toáni quốci tếi nămi 2009i cũngi đạti mứci tăngi trưởngi tíchi cực,i tăngi
28,6% i so i với i năm i 2008 i Tổng i phí i dịch i vụ i thanh i toán i xuất i nhập i khẩu i đạt i 3,7 i tỷ i đồng i trong i năm i 2010, i tăng i 55% i so i với i cùng i kỳ i năm i trước i Thể i hiện i việc i sử i dụng i vốn i cho i vayi củai chii nhánhi luôni đượci câni nhắci kỹi lưỡngi vài thườngi lài cáci khoảni choi vayi cói chất i lượng i Tỷ i trọng i thu i nợ i ngoại i tệ i chiếm i tỷ i trọng i nhỏ, i không i đáng i kể i do i ngân i hàng i đangi dầni dầni thami giai vàoi lĩnhi vựci choi vayi nàyi khii trêni địai bàni thủi phủi cói xui hướngi vay i ngoại i tệ i Việc i doanh i số i thu i nợ i trung i dài i hạn i xuất i hiện i ít i ỏi i xuất i phát i từ i các i khoản i cho i vay i trước i đó i nay i tới i hạn i thu.
*Hoạt i động i kinh i doanh i thẻ
Năm i 2009 i sau i 5 i năm i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i triển i khai i sản i phẩmi thẻi ATMi Activei Plus.i Đâyi lài kếti quải củai sựi hợpi táci giữai Ngâni hàngi Quâni Độii và i Ngân i hàng i Ngoại i Thương i cùng i 11 i ngân i hàng i thành i viên i khác i Việc i triển i khai i sản i phẩm i thẻ i đã i tạo i ra i một i kênh i huy i động i vốn i mới, i nâng i cao i nhu i cầu i sử i dụng i dịch i vụ i ngân i hàng i của i khách i hàng i Đặc i biệt, i sản i phẩm i thẻ i góp i phần i quan i trọng i quảng i bá i hình i ảnh, i cũng i như i sự i hoạt i động i mạnh i mẽ i của i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i tới i mọi i tầng i lớp i dân i cư.
Sảni phẩmi thẻi vàoi thờii điểmi nàyi tuyi khôngi cói gìi mớii nhưngi đangi cói xui hướngi phát i triển i tốt, i nhu i cầu i sử i dụng i của i khách i hàng i cao i Khách i hàng i không i những i có i thể i rút i tiền i tại i các i máy i ATM i của i liên i minh i thẻ i do i Ngân i hàng i Ngoại i thương i đứng i đầu i mà i còn i được i cung i cấp i thêm i một i số i dịch i vụ i khác i như: i chi i trả i lương i qua i tài i khoản, i liên i kết i các i công i ty i để i thanh i toán i các i loại i phí…
Nhời vậy,i saui 5i nămi xuấti hiệni trêni thịi trường,i sảni phẩmi thẻi ATMi Activei Plusi của i Ngân i hàng i Quân i Đội i đã i được i 53.633 i khách i hàng i sử i dụng, i doanh i số i thanh i toán i thẻ i đạt i 191,3 i tỷ i đồng i Mang i lại i nguồn i thu i đáng i kể i cho i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm i nói i riêng i và i hệ i thống i nói i chung.
Ngoàii cáci hoạti độngi trêni thìi Ngâni hàngi Thươngi mạii Cổi phầni Quâni Độii chii nhánh i Hoàn i Kiếm i còn i cung i cấp i cho i khách i hàng i nhiều i dịch i vụ i khách i như: i tư i vấn i tài i chính, i chi i trả i lương i hộ i cho i doanh i nghiệp, i dịch i vụ i chuyển i tiền i trong i và i ngoài i nước i Các i dịch i vụ i này i cũng i đóng i góp i một i phần i không i nhỏ i vào i kết i quả i kinh i doanh i Bên i cạnh i đó i còn i tham i gia i đầu i tư i liên i doanh, i cổ i phần i với i tổng i số i vốn i góp i là i 12,01 i tỷ i đồng i i Phầni lớni cáci khoảni đầui tưi nàyi đãi mangi lạii cổi tứci choi ngâni hàng.
i Kết i quả i hoạt i động i tín i dụng i đối i với i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i tại i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm
2.2.3.1 i i Dư i nợ i tín i dụng i đối i với i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i qua i các i năm i
Trongi nhữngi nămi qua,i doanhi nghiệpi nhỏi vài vừai đãi pháti triểni rấti mạnhi cải vềi số i lượng i lẫn i chất i lượng, i có i nhiều i đóng i góp i quan i trọng i vào i sự i phát i triển i kinh i tế i đất i nước i Nhận i thức i được i tiềm i năng i phát i triển i của i loại i hình i doanh i nghiệp i này, i nhiều i ngân i hàng i thương i mại i đã i lựa i chọn i mảng i thị i trường i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i là i thị i trường i mục i tiêu i Dư i nợ i tín i dụng i đối i với i các i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i ngày i càng i chiếm i tỷ i trọng i lớn i trong i tổng i dư i nợ i tín i dụng, i tốc i độ i tăng i trưởng i dư i nợ i i hằng i năm i đạt i mức i cao i Năm i 2008 i tốc i độ i tăng i trưởng i đạt i 31,7%, i năm i 2009 i đạt i 20,18% i và i năm i
Trướci xui thếi chungi củai toàni hệi thốngi Ngâni hàngi thươngi mại,i Ngâni hàngi
Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm i cũng i có i nhiều i chính i sách i hỗ i trợ, i khuyến i khích i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i tiếp i cận i được i nguồn i vốn i phục i vụ i nhu i cầu i sản i xuất i kinh i doanh i Đặc i biệt, i tại i các i chi i nhánh i mới, i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i là i đối i tượng i khách i hàng i được i chú i trọng i nhất i Với i những i nỗ i lực i của i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm, i dưi nợi tíni dụngi đốii vớii doanhi nghiệpi nhỏi vài vừai tăngi cao,i chiếmi tỷi trọngi đángi kểi trong i tổng i dư i nợ i cho i vay i của i Ngân i hàng i
Năm i 2008, i tỷ i trọng i cho i vay i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i chiếm i 29,8% i so i với i tổng i dư i nợ i Năm i 2009, i tốc i độ i tăng i trưởng i dư i nợ i tín i dụng i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i của i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm i đạt i 32,09%, i dư i nợ i tín i dụng i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i chiếm i 30,5% i tổngi dưi nợi tíni dụng.i Tốci đội tăngi trưởngi dưi nợi doanhi nghiệpi nhỏi vài vừai nămi 2010i cói chững i lại i chỉ i đạt i khoảng i 27% i so i sánh i với i tổng i dư i nợ i tín i dụng i đạt i 13,97% i tốc i độ i tăng i trưởng i năm i 2010 i thì i đây i là i kết i quả i khả i quan i Tỷ i trọng i dư i nợ i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i cũng i tăng i cùng i với i xu i thế i chung i của i các i ngân i hàng i thương i mại, i chiếm i 33,78% i Ngân i hàng i không i có i khoản i cho i vay i ngoại i tệ i trung i hạn, i giảm i dần i dư i nợ i ngoại i tệ i dài i hạn,i tăngi nhẹi dưi nợi ngoạii tệi ngắni hạn.i Dưi nợi choi vayi bằngi đồngi nộii tệi trungi dàii hạni giảm i mạnh, i tăng i đột i biến i tại i các i kỳ i hạn i ngắn i cả i về i tỷ i trọng i lẫn i số i tuyệt i đối.
* i Dư i nợ i tín i dụng i i phân i theo i thời i hạn:
Bảng i 2.3 i : i Dư i nợ i tín i dụng i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i phân i theo i thời i hạn i trong i tổng i dư i nợ i (2008 i - i 2010)
Tổngi dưi nợi tíni dụng 100 879.000 100 1.188.00
Dưi nợi doanhi nghiệpi nhỏi và i vừa i 29,8 261.942 30,5 362.340 33,78 510.040
Dư i nợ i ngắn i hạn i i doanh i nghiệpi nhỏi vài vừai
Dư i nợ i trung i và i dài i hạn 31,58 277.588 36,89 438.253 39,72 599.728
Dưi nợi trungi vài dàii hạni doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i 6,79 59.684 7,60 90.288 10,95 165.332
(Nguồn: i Báo i cáo i sao i kê i tín i dụng i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội chi i nhánh i Hoàn i Kiếm) i
Chii nhánhi Hoàni Kiếmi chủi yếui vẫni ưui tiêni tàii trợi nhữngi phươngi áni sảni xuấti kinh i doanh i ngắn i hạn i đối i với i các i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i như: i bổ i sung i vốn i lưu i động i thiếu i hụt i trong i quá i trình i sản i xuất i kinh i doanh i hoặc i cung i ứng i dịch i vụ, i thanh i toán i tiền i hàng i trong i nước i theo i hợp i đồng i mua i bán, i thanh i toán i tiền i hàng i Qua i bảng i số i liệu i ta i thấy, i dư i nợ i tín i dụng i ngắn i hạn, i trung i và i dài i hạn i đối i với i nền i kinh i tế i cũng i như i doanh i nghiệpi nhỏi vài vừai tăng.i Dưi nợi tíni dụngi ngắni hạni chiếmi tỷi trọngi ngàyi càngi giảmi trong i tổng i dư i nợ i và i trong i dư i nợ i đối i với i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i Năm i 2008 i dư i nợ i tín i dụng i ngắn i hạn i các i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i chiếm i 68,92% i tổng i dư i nợ i tín i dụng i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i và i chiếm i 29,8% i tổng i dư i nợ i tín i dụng, i năm i 2009 i con i số i tương i ứng i là i 63,11% i - i 30,5%, i năm i 2010 i là i 60,28% i - i 22,83%.
Dưi nợi tíni dụngi trungi vài dàii hạni chiếmi tỷi trọngi ngàyi càngi lớni trongi tổngi dưi nợi của i nền i kinh i tế i và i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i Tỷ i trọng i dư i nợ i tín i dụng i trung i và i dài i hạn i đối i với i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i trong i tổng i dư i nợ i tín i dụng i từ i năm i 2008 i đến i 2010 i lần i lượt i là i 6,79%, i 7,6%, i 10,95% i Cho i thấy i Ngân i hàng i đã i chú i trọng i đầu i tư i vào i các i dự i án i mở i rộng i sản i xuất, i cải i tiến i thiết i bị i công i nghệ, i đổi i mới i máy i móc i thiết i bị, i góp i phần i nâng i caoi chấti lượngi sảni phẩm,i sứci cạnhi tranhi củai cáci doanhi nghiệp.i
Biểu i đồ i 2.1 i : i Dư i nợ i tín i dụng i đối i với i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i phân i theo i thời i hạn i (2008 i - i 2010) i (đơn i vị i : i triệu i đồng)
Dư nợ trung và dài hạn
(Nguồn: i Báo i cáo i sao i kê i tín i dụng i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm)
* i Dư i nợ i tín i dụng i phân i theo i loại i hình i doanh i nghiệp i
Thực i hiện i chủ i trương i phát i triển i nền i kinh i tế i nhiều i thành i phần i của i Đảng i và i Nhà i nước, i từ i nhiều i năm i qua, i hệ i thống i ngân i hàng i đã i thực i hiện i chính i sách i đa i dạng i hóa i kháchi hàng,i khôngi phâni biệti loạii hìnhi doanhi nghiệpi vài thànhi phầni kinhi tế.i Tạii Ngâni hàng i Quân i Đội i trước i kia i chủ i yếu i phục i vụ i các i doanh i nghiệp i Quân i Đội i làm i kinh i tế i Cùng i với i sự i phát i triển i của i Ngân i hàng i cũng i như i nền i kinh i tế, i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm i đã i mở i rộng i đối i tượng i khách i hàng i ở i tất i cả i mọi i thành i phần i kinh i tế.
Dư i nợ i tín i dụng i đối i với i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i thay i đổi i theo i hướng i giảm i dần i tỷi trọngi dưi nợi tíni dụngi đốii vớii cáci doanhi nghiệpi Nhài nước,i tăngi dầni tỷi trọngi dưi nợi tín i dụng i đối i với i các i loại i hình i doanh i nghiệp i i Trong i đó i tốc i độ i tăng i trưởng i dư i nợ i tín i dụng i của i các i doanh i nghiệp i cổ i phần i và i trách i nhiệm i hữu i hạn i đạt i mức i cao i nhất, i năm i
2009 i tăng i 49,23%, i năm i 2010 i tăng i 37,62% i Kết i quả i này i phù i hợp i với i sự i phát i triển i của i loại i hình i doanh i nghiệp i cổ i phần i và i trách i nhiệm i hữu i hạn i trong i nền i kinh i tế, i i góp i phần i đai dạngi hóai kháchi hàng,i phâni táni rủii ro.
Bảng i 2.4 i : i Dư i nợ i tín i dụng i doanh i nghiệp i nhỏ i và i vừa i phân i theo i loại i hình i doanh i nghiệp i (2008 i - i 2010)
Doanh i nghiệp i Nhà i nước 523.292 59.5 639.623 53,8 721.727 47,8 Doanh i nghiệp i cổ i phần i và i trách i nhiệm i hữu i hạn 228.693 26 351.211 29.5 569.276 37,7 Doanh i nghiệp i có i vốn i đầui tưi nướci ngoài 91.332 10,4 89.911 7,6 125.321 8,3 Doanh i nghiệp i tư i nhân i và i i hợp i tác i xã 36.081 4,1 108.145 9,1 93.566 6,2 Tổng 879.398 100 1.188.890 100 1.509.890 100 i (Nguồn: i Báo i cáo i sao i kê i tín i dụng i Ngân i hàng i Thương i mại i Cổ i phần i Quân i Đội i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm)
2.2.3.2 i Tình i hình i nợ i quá i hạn
Tỷ i lệ i nợ i quá i hạn i của i chi i nhánh i Hoàn i Kiếm i có i chiều i hướng i gia i tăng i nhưng i đều i ở i mức i thấp i (