(Luận văn) rủi ro tín dụng trong đầu tư nông nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh vị thanh, tỉnh hậu giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH t to ng hi ep w n lo ad HUỲNH BỬU ĐỨC ju y th yi pl ua al n RỦI RO TÍN DỤNG TRONG ĐẦU TƯ NÔNG NGHIỆP TẠI va n NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN ll fu oi m VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THANH, TỈNH HẬU GIANG at nh z z vb k jm ht LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ om l.c gm an Lu n va ey t re TP Hồ Chí Minh - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH t to ng hi ep HUỲNH BỬU ĐỨC w n lo ad y th RỦI RO TÍN DỤNG TRONG ĐẦU TƯ NƠNG NGHIỆP TẠI ju yi NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN pl n ua al VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THANH, TỈNH HẬU GIANG va n Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng fu ll Mã số: 8340201 oi m at nh z z k jm ht vb LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ an Lu TS TRẦN THỊ MỘNG TUYẾT om l.c gm NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: n va ey t re TP Hồ Chí Minh - 2019 LỜI CAM ĐOAN t to ng Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết hi ep luận văn hoàn toàn trung thực chưa cơng bố cơng trình khác w n lo ad Cần Thơ, ngày 19 tháng năm 2019 ju y th Tác giả luận văn yi pl ua al n Huỳnh Bửu Đức n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re t to MỤC LỤC ng hi ep TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN w MỤC LỤC n lo LỜI CAM ĐOAN ad y th MỤC LỤC ju DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU yi DANH MỤC CÁC HÌNH pl TĨM TẮT LUẬN VĂN n ua al DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT n va CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI ll fu 1.1 Sự cần thiết vấn đề nghiên cứu oi m 1.2 Xác định vấn đề nghiên cứu nh 1.3 Mục tiêu nghiên cứu at 1.4 Câu hỏi nghiên cứu z z 1.5 Đối tượng nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu vb jm ht 1.6 Phương pháp nghiên cứu tiếp cận 1.7 Ý nghĩa đề tài k gm 1.8 Kết cấu luận văn l.c Tóm tắt chương om CHƯƠNG 2: NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN an Lu VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THANH, TỈNH HẬU GIANG VÀ DẤU HIỆU RỦI RO TÍN DỤNG Giang ey 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu t re 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển n va 2.1 Giới thiệu Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 2.2 Những dấu hiệu rủi ro tín dụng đầu tư nông nghiệp Agribank - Chi t to nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 11 ng 2.2.1 Từ phía khách hàng 12 hi ep 2.2.2 Từ phía ngân hàng 12 Tóm tắt chương 13 w CHƯƠNG 3: TỔNG QUAN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VỀ RỦI RO n lo TÍN DỤNG 13 ad y th 3.1 Tổng quan lý thuyết rủi ro tín dụng 14 ju 3.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 14 yi pl 3.1.2 Đặc trưng rủi ro tín dụng 15 ua al 3.1.3 Các loại hình RRTD ngân hàng 16 n 3.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 18 va n 3.1.5 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 21 ll fu 3.2 Tổng quan nghiên cứu trước 22 oi m 3.3 Xác định phương pháp nghiên cứu 24 at nh 3.3.1 Phương pháp thu thập số liệu 24 3.3.2 Phương pháp tính tốn số liệu 24 z z 3.3.3 Phương pháp phân tích 24 vb jm ht Tóm tắt chương 25 CHƯƠNG 4: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG ĐẦU TƯ NÔNG k gm NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN l.c VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THANH, TỈNH HẬU GIANG 25 om 4.1 Thực trạng rủi ro tín dụng đầu tư nông nghiệp Agribank Chi nhánh Vị an Lu Thanh, tỉnh Hậu Giang 26 4.1.1 Tình hình cung cấp tín dụng cho đầu tư nơng nghiệp Agribank Chi nhánh ey Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 28 t re 4.1.2 Thực trạng rủi ro tín dụng đầu tư nơng nghiệp Agribank Chi nhánh n va Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 26 4.2 Đánh giá chung thực trạng, rủi ro quản lý rủi ro tín dụng đầu tư nông t to nghiệp Agribank, Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 48 ng 4.2.1 Thành tựu đạt 48 hi ep 4.2.2 Hạn chế nguyên nhân 49 Tóm tắt chương 52 w CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG ĐẦU TƯ n lo NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG ad y th THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH VỊ THANH, TỈNH HẬU GIANG 52 ju 5.1 Phương hướng hoạt động Agribank- Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang53 yi pl 5.1.1 Định hướng kinh doanh 53 ua al 5.1.2 Mục tiêu kinh doanh 54 n 5.1.3 Định hướng công tác phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng đầu tư va n nông nghiệp 54 ll fu 5.2 Một số giải pháp 56 oi m 5.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư nông nghiệp 56 at nh 5.2.2 Tăng cường hiệu việc xử lý nợ xấu 57 5.2.3 Sử dụng tài sản đảm bảo cách hiệu 58 z z 5.2.4 Đa dạng hóa hình thức cho vay 58 vb jm ht 5.2.5 Kiểm soát, giám sát quản lý chặt chẽ trình giải ngân sau cho vay 60 k gm 5.2.6 Nâng cao đạo đức trình độ cán 61 l.c 5.3 Các kiến nghị khác 62 om 5.3.1 Kiến nghị với Agribank - Chi nhánh Vị Thanh 62 an Lu 5.3.2 Kiến nghị với Chính phủ bộ, ngành 62 5.3.3 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 ey KẾT LUẬN 66 t re Tóm tắt chương 65 n va 5.4 Hạn chế đề tài gọi ý hướng nghiên cứu 64 t to DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU ng hi ep Bảng 4.1: Cơ cấu dư nợ theo đơn vị tiền tệ cho đầu tư nông nghiệp Agribank- Chi nhánh Vị Thanh năm 2013-2018 27 w n Bảng 4.2 Tình hình nợ q hạn đầu tư nơng nghiệp ngân hàng lo ad NN&PTNT Vị Thanh 28 y th Bảng 4.3 Tình hình phân loại nợ, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu đầu tư nông nghiệp ju ngân hàng NN&PTNT- Vị Thanh tỉnh Hậu Giang 30 yi pl Bảng 4.4 Tình hình trích lập dự phịng 32 ua al (đơn vị tính: triệu đồng) 32 n Bảng 4.5 Tình hình thu hồi nợ xấu sau xử lý DPRR NHNN&PTNT Vị va n Thanh 33 ll fu Bảng 4.6: Thế chấp dự án nông nghiệp Agribank Vị Thanh, tỉnh Hậu m oi Giang 37 at nh Bảng 4.7: Bảo lãnh tài sản bên thứ ba đầu tư nông nghiệp z Agribank Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 38 z Bảng 4.8: Bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay đầu tư nơng nghiệp vb jm ht Agribank Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang 39 k Bảng 4.9 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro ngân hàng NN&PTNT Vị Thanh45 om l.c gm an Lu n va ey t re t to DANH MỤC CÁC HÌNH ng hi ep Sơ đồ 4.1 Quy trình xử lý khoản vay có dấu hiệu bất thường; xử lý khoản nợ hạn nợ xấu Ngân hàng NN&PTNT Vị Thanh 43 w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT t to Nguyên nghĩa Từ viết tắt ng hi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn ep AGRIBANK Việt Nam Cán công nhân viên ĐBTV Đảm bảo tiền vay NN&PTNT Nông nghiệp phát triển nông thôn w CBCNV n lo ad ju y th NQH Nợ hạn yi Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng n ua Tín dụng ngân hàng n va TDNH al TCTD pl NHTM Thành phố UBND Ủy ban nhân dân ll fu TP oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re TÓM TẮT LUẬN VĂN t to Tiếng việt ng Tín dụng hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận hi lớn cho ngân hàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động gây nhiều rủi ep ro cho ngân hàng Tại ngân hàng Agribank chi nhánh Vị Thanh, việc cấp tín dụng w cho đầu tư nơng nghiệp ln trọng Vì hoạt động tín n lo dụng quan trọng, đem lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, vấn đề mà ad y th ngân hàng phải đối mặt rủi ro tín dụng Vấn đề gây tổn thất mặt ju tài chính, làm giảm giá trị thị trường vốn ngân hàng, đồng thời làm cho yi pl hoạt động kinh doanh ngân hàng bị thua lỗ nặng, chí bị phá sản Cho ua al đến chưa có cơng trình nghiên cứu chun biệt rủi ro tín dụng cho đầu n tư nông nghiệp Agribank Chi nhánh Vị Thanh, giải pháp để hạn chế rủi va ro để khai thác lợi thế, tận dụng hội, hạn chế thách thức để n ll fu đẩy mạnh hiệu từ đầu tư nông nghiệp Từ thực tiễn thúc đẩy tác giả lựa oi m chọn đề tài nghiên cứu: “Rủi ro tín dụng đầu tư nơng nghiệp ngân hàng nh Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu at Giang” để nghiên cứu làm luận văn cao học z z Mục tiêu nghiên cứu luận văn phân tích, làm rõ vấn đề cịn vb jm ht tồn đưa giải pháp nhằm hạn chế RRTD đầu tư nông nghiệp Agribank chi nhánh thành phố Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang Bên cạnh đó, k gm nghiên cứu này, tác giả áp dụng phương pháp nghiên như: phương pháp om đánh giá, phân tích, so sánh l.c thu thập, xử lý thơng tin, số liệu, thống kê tốn, mổ ta, phán đoán, xử lý logic, an Lu Từ sở lý thuyết RRTD, luận văn làm rõ thực trạng RRTD, đưa giải pháp nhằm hạn chế RRTD đầu tư nông nghiệp Agribank chi khác tài liệu tham khảo cho nghiên cứu tương lai ey dụng cho đầu tư nông nghiệp Đồng thời kinh nghiệm cho ngân hàng t re Agribank chi nhánh Vị Thanh nhận thiếu sót hoạt động cấp tín n va nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang Kết nghiên cứu giúp ngân hàng 56  Thanh lý tài sản đảm bảo nợ để thu hồi nợ t to  Nếu phát khách hàng sử dụng vốn sai mục đích yêu cầu thu ng hồi nợ vay trước hạn hi ep Nếu nguyên nhân khách hàng cố tình lừa đảo lợi dụng tín nhiệm để lừa đảo… ngân hàng kiên gửi hồ sơ lên tịa án, viện kiểm sốt, w n quyền để giải xử lý tài sản đảm bảo (nếu có) lo ad Các nguyên nhân khác tùy theo trường hợp mà ngân hàng có biện pháp cụ ju hợp y th thể tùy theo đối tượng khách hàng mà ngân hàng có biện pháp xử lý phù yi pl 5.2 Một số giải pháp ua al 5.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định cho vay đầu tư nông nghiệp n Để nắm rõ vấn đề liên quan đến chất lượng hoạt động kinh va n doanh, hoạt động tín dụng đầu tư nơng nghiệp tình hình tài chính, fu ll Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang nên thẩm định đánh giá m oi xác rủi ro khách hàng thông qua việc xác định thời hạn tín dụng, dựa at nh định kỳ năm tháng Bên cạnh đó, chi nhánh đánh giá phát triển z nông nghiệp, phát rủi ro mà khoản đầu tư gặp phải, xác định giới z ht vb hạn tín dụng cho khoản vay có vốn đầu tư vào nông nghiệp phù hợp phạm k nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang jm vi chịu nợ khách hàng trình làm việc với hệ thống Agribank Chi gm Hơn nữa, lần cấp tín dụng, ngân hàng phải trọng vào việc l.c phân tích rủi ro khoản cho vay nhằm giảm thiểu thời gian xử lý giao om dịch vào giới hạn tín dụng phê duyệt Đối với phân tích này, an Lu Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang cần phải trọng đến nguồn cung việc đưa rủi ro dự kiến, khả soát ngân hàng phương ey nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang t re pháp xử lý trước rủi ro xảy việc làm cần thiết với Agribank Chi n va cấp, thị trường, khả tiêu thụ, tính pháp lý khoản vay….Bên cạnh đó, 57 Trên thực tế, nhiều đơn vị cố tình làm tăng giá trị thực khoản đầu tư t to nông nghiệp để thuê nhiều đất vay tiền nhiều Vốn mà khách ng hàng vay tự có để tham gia đầu tư nơng nghiệp có tỷ lệ thấp Tình trạng có hi ep thể dẫn đến rủi ro cao, tỷ lệ thù hồi nợ thấp xảy rủi ro Do đó, Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang cần thuê tổ chức kiểm toán hay w định giá cụ thể, có uy tín nhằm thực tốt việc tốn tồn giá trị n lo khoản đầu từ xác định giá trị tài sản nhằm bảo đảm tính xác ad y th khách quan giá trị tài sản đảm bảo Hơn nữa, Agribank Chi nhánh Vị Thanh, ju tỉnh Hậu Giang nên thực hiệc việc chứng minh nguồn vốn tự có khách hàng vay yi pl để tham gia đầu tư nông nghiệp khách hàng cách nghiêm túc chặt chẽ, ua al đồng thời phải giải ngân đổi ứng cho phù hợp với tiến độ n 5.2.2 Tăng cường hiệu việc xử lý nợ xấu va n Khi xử lý nợ xấu, Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang cần phải ll fu tuân thủ theo phương pháp đây: m oi + Làm minh bạch tình hình kinh doanh, tài sản bảo đảm, tìm hiểu thái độ at nh khách hàng; phân tích, đánh giá khả phục hồi hoạt động sản xuất z kinh doanh, khả trả nợ’ tình hình thực tế khả giải tài sản bảo z vb đảm; hợp tác khách hàng jm ht + Chọn biện pháp xử lý phù hợp: ngân hàng nên chọn phương pháp k lý phương pháp khai thác tùy thuộc vào đặc thù tính chất l.c gm đối tượng khách hàng khả chi nhánh, bảo đảm hiệu thưc hiên cao với chi phí phù hợp Thực tế cho thây, xử lý nợ có vấn đề người om đảm nhận cán chi nhánh tốc độ hiệu thực không cao an Lu ràng buộc mối quan hệ trước khiến cho đội ngũ thiếu tính kiên Vì vậy, chi nhánh cần thơng báo cho phịng, phận liên ey t re có vấn đề phát sinh n va quan phận xử lý nợ xấu, phận giám sát tín dụng phối hợp xử lý 58 5.2.3 Sử dụng tài sản đảm bảo cách hiệu t to Để tăng tài sản đảm bảo cho vay, Chi nhánh Vị Thanh cần áp dụng ng biện pháp sau: hi ep Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo, tài sản khách hàng dùng tài sản cá nhân, chủ tịch hội đồng quản trị, giám đốc, kế toán w n trưởng, thành viên hội đồng quản trị, chủ hộ, nhà, đứng bảo lãnh lo ad để vay vốn ngân hàng, áp dụng biện pháp cầm cố quyền đòi nợ, bảo lãnh y th gia đình ju Bên cạnh đó, Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang không lệ yi pl thuộc vài tài sản đảm bảo, khơng phải tất khách hàng có tài sản ua al đảm bảo để nộp cho ngân hàng, thay vào chi nhánh nên tập trung vào n khả thi đầu tư nơng nghiệp khả tài trả nợ khách hàng Việc va n lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo nhân tố quan trọng việc quản trị ll fu RRTD tài sản đảm bảo nguồn thu hồi nhằm bù đắp tốn thất m oi khách hàng khơng có khả trả nợ Tuy nhiên, việc thu hồi phụ at nh thuộc vào yếu tố, bao gồm: tính hợp lệ tài sản đảm bảo, khả chuyển z đổi tài sản Vì vậy, chọn lựa tài sản việc vô quan trọng định jm ht vb 5.2.4 Đa dạng hóa hình thức cho vay z tới việc giải thu hồi nợ gặp rủi ro k Hiện nay, Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang chủ yếu áp dụng l.c gm phương thức cho vay truyền thống cho vay hạn mức tín dụng cho vay theo món, việc cho vay đồng tài trợ hạn chế Tuy nhiên, thực tế cho thấy hình om thức cho vay đồng tài trợ lại rỏ an tồn, khơng có nợ q hạn, nợ xấu Vì vậy, an Lu ngồi hình thức tín dụng truyền thống, chi nhánh nên áp dụng hình thức cho vay mới, liên kết ngân hàng khác để cấp tín dụng dự án cần nhiều vốn, daonh nghiệp quốc doanh, mở rộng mục đích cho vay, mức vay, thời hạn vay ey thể mở rộng đối tượng khách hàng hộ gia đình, doanh nghiệp nhà nước, t re Với tiềm lớn Agribank Chi nhánh Vị Thanh, hồn tồn có n va đồng thời cán tín dụng phải có trình độ cao 59 Bên cạnh đó, mua bán nợ nghiệp vụ quan trọng NHTM, t to đặc biệt lĩnh vực quản trị Mua bán nợ công cụ đắc lực để quản trị ng doanh nghiệp cho vay hợp lý nhằm tránh rủi ro tập trung Điều thể hi ep chỗ: danh mục cho vay Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang nằm tình trạng cân đối, ngân hàng phải chuyển hướng đầu tư để phân tán rủi w ro Tuy nhiên, ngân hàng chờ cho khoản vay cũ hết hạn sau n lo thu hồi vốn chuyển hướng đầu tư, việc nhiều thời gian không ad y th hiệu Ngân hàng nên bán khoản cho vay nằm khu vực tập trung ju danh mục đồng thời mua lại khoản cho vay mà trước chiếm tỷ yi pl trọng nhỏ danh mục cho vay nhằm phân tán rủi ro ua al Tuy nhiên, tại, phần lớn ngân hàng, chi nhánh áp n dụng cách làm truyền thống xử lý tài sản đảm bảo khơng thu hồi khởi va n kiện Trong đó, việc kiện tụng lại nhiều thời gian, tốn mặt chi ll fu phí mà hiệu chưa đạt mong muốn Do đó, thời gian tới, oi m chi nhánh cần đầu tư quan tâm phát triển nghiệp vụ at nh Đồng thời, bảo hiểm tín dụng hình thức chuyển phần tồn rủi ro tín dụng cho tổ chức bảo hiểm Đây hình thức phổ biến z z nước khác lại nước ta chưa có nhiều ngân hàng thực vb jm ht Bảo hiểm tín dụng phương thức rủi ro ngân hàng Bởi lẽ, ngân hàng thẩm định mức độ rủi ro khoản vay, k gm tai nạn thiên tai, khả người, cần khách hàng tổn l.c thật phần, sản xuất kinh doanh đình trệ rủi ro ngân hàng lớn Nếu om bảo hiểm trả tiền kịp thời, doanh nghiệp sản xuất ngay, ngân hàng có an Lu thể chậm thu hồi không vốn Hiện việc thực bảo hiểm tín dụng Agribank Chi nhánh Vị Thanh, ey bắt buộc có khoản mục bảo hiểm cấp tín dụng t re gian tới, cần trọng để phát triển Thậm chí, số lĩnh vực tài trợ cần n va tỉnh Hậu Giang ban giám đốc quan tâm vào thực Trong thời 60 5.2.5 Kiểm soát, giám sát quản lý chặt chẽ trình giải ngân sau t to cho vay ng Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang cần phải đối chiếu mục đích hi ep vay, thực yêu cầu giải ngân theo định cấp tín dụng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ giấy tờ chứng hợp pháp, đảm bảo cấu liên w n quan đến chi phí nhu cầu vốn khách hàng, Bên cạnh đó, thay giải ngân lo ad tiền mặt, Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang nên sử dụng phương y th thức toán cách chuyển khoản để đảm bảo khả kiểm soát việc ju dụng vốn vay khách hàng vay, giải ngân tiền mặt cho số trường yi pl hợp như: hộ nông dân làm thủy sản, trả lương cho nhân viên, vv ua al Ngoài nguyên nhân việc sử dụng vốn khơng mục đích khách n hàng, hiệu phương án kinh doanh, rủi ro tín dụng cịn xảy va n thiếu kiểm sốt dịng tiền sau thực phương án kinh doanh Điều fu ll khiến cho khách hàng vay sử dụng tiền vào mục đích khơng rõ ràng khơng hiệu m oi Chính vậy, Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang cần phải kiểm at nh tra, kiểm soát chặt chẽ sau cho vay để phòng ngừa hạn chế rủi ro z Ngân hàng phải kiểm sốt việc sử dụng vốn vay đầu tư nông nghiệp, z đảm bảo tuân thủ quy định khoản vay, bảo đảm chất lượng khách vb jm ht hàng Trên thực tế, đối tượng khách hàng, khoản vay có khác biệt rõ k ràng, ngân hàng cần phải chọn lựa lên kế hoạch kiểm soát, kiểm tra việc l.c gm sử dụng vốn khách hàng vay, phải đảm bảo an toàn tuyệt đối cho Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang, đồng thời tạo quan hệ tốt om bên tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất, kinh doanh an Lu khách hàng Hơn nữa, ngân hàng nên áp dụng tín dụng khách hàng để nhận biết định kỳ theo tháng, theo quý theo năm kiểm soát sử dụng vốn vay Nếu khách hạn nợ xấu, ngân hàng phải phân loại nợ kiểm tra theo định kỳ tháng/ lần ey độ kiểm tra mục đích sử dụng nhiều Trường hợp khách hàng có nợ t re kiểm tra sử dụng Cịn với khách hàng xếp loại tín dụng thấp mật n va hàng vay có uy tín mối quan hệ tín dụng xếp hạng tín dụng cao mật độ 61 nhằm kiểm sốt tình hình khách hàng vay, để có đánh giá, phân tích t to xác đưa phương pháp phù hợp để hạn chế rủi ro hoạt động ng tín dụng hi ep 5.2.6 Nâng cao đạo đức trình độ cán Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang cần trọng vào việc đào w n tạo nâng cao trình độ nguồn nhân lực thơng qua việc đưa sách thu lo ad hút nhiều cán có chun mơn lĩnh vực ngân hàng; đào tạo nâng cao y th lực quản trị điều hành đội ngũ cán lãnh đạo ngân hàng Đồng thời, phải bồi ju dưỡng cho cán nhân viên mặt chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp, yi pl sách pháp luật liên quan đến lĩnh vực chun mơn nhằm đảm bảo tốt thực ua al tốt công việc chun mơn Ngân hàng, góp phần xây dựng đội ngũ n cán đủ tâm tầm Bên cạnh đó, chi nhánh nên cử cán chủ chốt nước va n để học hỏi kinh nghiệm; tiếp thu cải cách mơ hình quy trình tác ll fu nghiệp đại, tiên tiến nước phát triển giới m oi Đồng thời, chi nhánh nên tổ chức giao ban chun mơn at nh phịng giao dịch; phịng chức năng, từ đó, cán tín dụng có hội để trao đổi, z học hỏi, chia sẻ kinh nghiệm để từ nâng cao kỹ đưa z phương án mang tính khả thi nhằm khắc phục vướng mắc, vb jm ht lãnh đạo chi nhánh cập nhật tình hình cơng việc cách thường xuyên k liên tục Ngoài ra, chi nhánh cần tổ chức hội thảo chuyên đề, buổi l.c gm tọa đàm nhằm trao đổi kinh nghiệm cán tín dụng tồn hệ thống Agribank Đây hoạt động thiết thực mang lại hiệu cao Thông qua om trao đổi, vấn đề khó khăn, vướng mắc, mâu thuẫn xử an Lu lý thơng qua tư cá nhân, phân tích, đánh giá tập thể vững với chuyên môn cao đầy kinh nghiệm Thêm vào đó, hội để cá nhân thể ey t re hoạt động tín dụng để phịng ngừa hạn chế RRTD n va quan điểm mình, chia sẻ học hỏi kiến thức, kinh nghiệm thực tế 62 5.3 Các kiến nghị khác t to 5.3.1 Kiến nghị với Agribank Chi nhánh Vị Thanh ng Agribank, Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang cần phải kiểm soát việc sử hi ep dụng vốn vay dự án nông nghiệp, đảm bảo tuân thủ nghiêm túc quy định khoản vay chất lượng khách hàng Trên thực tế, khách hàng, w n khoản vay có khác biệt rõ ràng, chi nhánh nên đưa kế hoạch lo ad kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng vay, đảm bảo an toàn tuyệt đối cho y th Agribank – Chi nhánh Vị Thanh, đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt ju động kinh doanh khách hàng yi pl Thêm vào đó, ngân hàng cần áp dụng tín dụng khách hàng nhằm sốt sử ua al dụng vốn vay định kỳ theo tháng, theo quý theo năm kiểm Nếu khách hàng có n uy tín mối quan hệ tín dụng xếp hạng tín dụng cao mật độ kiểm tra sử va n dụng Đối với khách hàng xếp loại tín dụng thấp, mật độ kiểm fu ll tra, kiểm sốt mục đích sử dụng nhiều Nếu khách hàng có nợ hạn nợ m oi xấu, ngân hàng cần phải phân loại nợ kiểm tra theo định kỳ tháng/ lần để at nh kiểm sốt tình hình khách hàng, đưa đánh giá, nhận xét xác đề xuất z phương pháp hợp lý nhằm hạn chế rủi ro cho ngân hàng hoạt động z vb tín dụng jm ht Bên cạnh đó, ngân hàng cần tập trung vào việc phân tích rủi ro dự án k vay để giảm thiểu thời gian xử lý giao dịch dựa giới hạn tín dụng l.c gm phê duyệt Đối với phân tích này, Agribank – Chi nhánh Vị Thanh nên tập trung vào nguồn cung cấp, khả tiêu thụ, thị trường, tính pháp lý dự án om vay… nữa, việc đưa rủi ro dự kiến, khả kiểm soát ngân hàng Thanh nghiệp Đối với doanh nghiệp, dự án cịn hạn chế kinh tế, cơng nghệ kỹ thuật ey kiện thuận lợi cho việc hoạt động sản xuất kinh doanh dự án đầu tư nông t re Nhà nước Chính phủ cần phải hồn thiện mơi trường pháp lý để tạo điều n va 5.3.2 Kiến nghị với Chính phủ bộ, ngành an Lu biện pháp xử lý RRTD việc quan trọng với Agribank – Chi nhánh Vị 63 chưa đầu tư nhiều họ hạn chế khả vay vốn ngân hàng Nhà t to nước bảo lãnh cho doanh nghiệp kêu gọi thành phần kinh tế khác đầu ng tư vào dự án đầu tư nơng nghiệp tiếp nhận nguồn tín dụng ngân hàng Bên hi ep cạnh đó, Nhà nước Chính phủ nên hỗ trợ đào tạo cho dự án kình nghiệm, cơng nghệ đại, vv w n Thêm vào đó, Nhà nước nên đưa quy định kiểm tra kiểm soát đối lo với tất doanh nghiệp nhằm xây dựng môi trường thơng tin xác, góp ad y th phần cải thiện chất lượng công tác thẩm định ju Nhà nước Chính phủ nên hỗ trợ cho hệ thống ngân hàng xây dựng yi pl môi trường pháp lý đồng bộ: al ua + Thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng cho doanh nghiệp Thơng qua n hình thức này, dự án đầu tư khơng có tài sản chấp mà có khả vay va n vốn tín dụng ngân hàng có dự án khả thi fu ll +Ban hành hệ thống văn pháp lý đồng bộ, văn hướng dẫn chi m oi tiết việc thực quy định liên quan đến tài sản đảm bảo, đất đai… at nh + Đưa sách hợp lý rõ ràng nhằm xử lý hiệu tranh z chấp khách hàng vay ngân hàng tượng rủi ro diễn z vb 5.3.3 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước jm ht Ngân hàng nhà nước quan quản lý hành chính, chuyên ban hành k sách, quy chế văn hướng dẫn hoạt động ngân hàng Nhằm tạo môi gm trường cho vay thuận tiện đầu tư nông nghiệp, Ngân hàng nhà nước nên đưa l.c sách quy định rõ ràng thống quy chế vay phù hợp đảm bảo om tiền vay Trong tình hình gia nhập WTO nay, doanh nghiệp vừa an Lu nhỏ có nhiều hội tốt để phát triển Tuy nhiên, doanh nghiệp yếu nhằm tiếp cận nguồn vốn ngân hàng Vì vậy, Ngân hàng nhà nước phải nên đơn ngân hàng cách tốt ey doanh nghiệp quốc doanh giúp dự án sử dụng vốn tín dụng t re giản hóa thu tục cho vay vốn dự án đầu tư nông nghiệp, bao gồm n va tài khó đáp ứng điều kiện vay vốn ngân hàng 64 Bên cạnh đó, Ngân hàng nhà nước cần nâng cao hệ thống thơng tin tín t to dụng hiệu trung tâm tín dụng CIC từ bước nhập liệu, ng lưu trữ, cấp, xử lý số liệu nhằm đảm bảo thơng tin xác kịp thời hi ep Từ đó, giúp cho q trình thẩm định khách hàng ngân hàng thực hiệu quả, dễ dàng hạn chế rủi ro tín dụng w Thêm vào đó, Ngân hàng nhà nước nên cập nhật thông tin thường xuyên , xử n lo lý kịp thời vướng mắc hoạt động tín dụng, phải nghiêm khắc xử lý ad ju dụng y th trường hợp sai phạm ngân hàng thương mại nhằm nâng cao chất lượng tín yi pl 5.4 Hạn chế đề tài gọi ý hướng nghiên cứu ua al Có thể nói tác giả nỗ lực cho nghiên cứu đạt n kỳ vọng ban đầu làm rõ thực trạng rủi ro tín dụng đầu tư nông va n nghiệp Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang, từ tìm ll fu nguyên nhân đưa giải pháp cho vấn đề Tuy nhiên trình thực m oi nghiên cứu hạn chế sau: at nh + Nghiên cứu thực thời điểm nên có hạn z chế sở, điều kiện để đưa nhận định, đánh giá chiều hướng thay z đổi với vấn đề nghiên cứu Điều ảnh hưởng đến kết nghiên vb jm ht cứu Do đó, nghiên cứu tác giả cần phải biết cách phối hợp chặt chẽ k phương pháp nghiên cứu phương pháp phân tích số liệu, thống kê, mô l.c gm tả nhằm tạo điều kiện thuận lợi để tác giả tìm hiểu sâu thực trạng rủi ro tín dụng đầu tư nông nghiệp Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu om Giang an Lu + Nghiên cứu thực khoảng thời lượng nghiên cứu ngắn nên kết nghiên cứu chưa mang tính xác cao Do vậy, giải pháp mà tác ey phù hợp với đề tài t re trung tìm hiểu, nghiên cứu kỹ hơn, từ đưa giải pháp hiệu hơn, n va giả đưa mang tính tương đối Trong nghiên cứu tiếp theo, tác giả nên tập 65 Tóm tắt chương t to Từ tình hình thực tế, thành cơng, hạn chế nguyên nhân hạn chế hoạt ng động tín dụng Agribank - Chi nhánh Vị Thanh phân tích chương 4, hi ep chương này, tác giả đưa phương hướng hoạt động Agribank thời gian tới, đồng thời đề xuất giải pháp giúp phòng ngừa RRTD nâng cao chất lượng w n tín dụng đầu tư nơng nghiệp chi nhánh Thêm vào đó, chương này, lo ad tác giả đưa ạn chế đề tài gọi ý hướng nghiên cứu ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re 66 t to KẾT LUẬN ng hi ep Có thể nói rằng, tín dụng hoạt động quan trọng đem lại lợi nhuận lớn cho Agribank Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang Tuy nhiên, hoạt w n động lại có nhiều rủi ro số hoạt động ngân hàng Nó gây lo ad ảnh hưởng lớn tới lợi nhuận, thu nhập, chất lượng tín dụng uy tín y th ngân hàng Do đó, Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang cần phải áp dụng ju phương pháp phù hợp nhằm phòng ngừa, giảm thiểu xử lý rủi ro yi pl đầu tư nông nghiệp ngân hàng thời điểm ua al Căn vào sở lý thuyết liên quan đến rủi ro tín dụng cho đầu tư n nơng nghiệp ngân hàng, luận văn phân tích thực trạng rủi ro tín dụng va n đầu tư nông nghiệp Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang giai ll fu đoạn 2016 - 2018 Từ đó, tìm nguyên nhân để điều chỉnh sửa đổi vấn đề m oi Dựa tình hình thực tế, mục tiêu mở rộng phát triển thời gian at nh tới, tác giả đưa biện pháp cụ thể cho chi nhánh đưa kiến nghị với z NHNN Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang nhằm đẩy mạnh biện z vb pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng jm ht Sau thực nghiên cứu đề tài “ Rủi ro tín dụng đầu tư nơng k nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh l.c gm Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang ”, tác giả đưa kết luận sau: Dựa sở lý luận chung hạn chế rủi ro tín dụng NHTM om với việc tìm hiểu, nghiên cứu, tác giả làm rõ thực trạng hoạt động rủi ro tín an Lu dụng đầu tư nông nghiệp ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang Những rủi ro tín dụng mà chi cán chi nhánh nhiều hạn chế, vv Tất yếu tố ảnh ey dụng, đồng thời việc kiểm soát, phân tích đánh giá tình hình rủi ro tín dụng t re đầu tư khách hàng vay không tuân thủ theo quy định hợp đồng tín n va nhánh thường gặp nợ hạn theo thời hạn tín dụng ngân hàng, chủ 67 hưởng đến hoạt động tín dụng tồn ngân hàng t to Cuối cùng, với mong muốn đóng góp phần kiến thức hiểu biết ng vào hoạt động thực tiễn góp phần phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng hi ep đầu tư nông nghiệp Agribank Chi nhánh Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang, tác giả đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng cho đầu tư w nơng nghiệp chi nhánh tương lai n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re TÀI LIỆU THAM KHẢO t to ng Báo cáo tài cơng ty cổ phần xi măng Bỉm Sơn năm 2016, hi ep 2017, 2018 Đỗ Đức Bình, Ngơ Thị Tuyết Mai (2013), “Giáo trình Kinh tế Quốc tế”, NXB w n Đại học Kinh tế Quốc dân lo ad Lương Thu Phương, 2017, “ Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP ju y th Quốc Dân (NCB)” Đại học Quốc Gia Hà Nội, Đại học Kinh Tế yi Ngoại thương Việt Nam”, Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội pl Nguyễn Thị Gấm (2016), “Xử lý tài sản bảo đảm tranh chấp hợp đồng tín al Nguyễn Văn Tiến (2017),Hệ thống tiêu phân tích, đánh giá hiệu hoạt va n ua dụng NHTM Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng, 13 n động toán quốc tế ngân hàng thương mại, Tạp chí Kinh tế đối ngoại fu Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2013), “Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày ll oi m 21/01/2013 quy địnhphân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập nh at dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động z tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi” z vb Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), “Văn số 22/VBHN-NHNN ngày ht Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2016), “Thông tư số 39/2016/TT-NHNN quy l.c gm RRTD hoạt động ngân hàng TCTD” k jm 04/6/2014 quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý an Lu khách hàng om định hoạt động cho vay TCTD”, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi 10 Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nơng thơn (2015-2017), Báo cáo ey tốn năm 2012-2017 t re 11 Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn (2012-2017), Báo cáo kiểm n va phịng Giám sát tín dụng năm 2015-2017 12 Phan Thị Thu Hà (2007), “Ngân hàng thương mại”, NXB Đại Học Kinh Tế t to Quốc Dân, Hà Nội ng 13 Phan Thị Thu Hà (2009), “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Giao thông hi ep vận tải, Hà Nội 14 Phạm Thị Như Thủy (2016), Quản trị rủi ro toán quốc tế ngân w n hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam, Luận văn thạc sĩ kinh lo ad tế, Trường Đại học kinh tế - Đại học quốc gia Hà Nội ju y th 15 Phạm Thị Thu Vân (2016), Nâng cao chất lượng hoạt động toán quốc tế yi ngân hàng thượng mại cổ phần Đại Dương (Oceanbank), Luận văn thạc sĩ pl kinh tế, Trường Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh al n ua 16 Trần Nguyễn Hợp Châu (2012), Nâng cao lực cạnh tranh toán quốc va tế ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện hội nhập, Luận án n tiến sĩ kinh tế, Trường Đại học Đà Nẵng fu ll 17 Trần Thị Thu Cúc (2001), “Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng oi m nh 18 Thông tư 08/2017/TT-NHNN quy định trình tự, thủ tục giám sát ngân at hàng Thơng tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 1/12/2017 z z 19 Thủ tướng Chính phủ (2006), “Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg ngày vb ht 24/5/2006 Thủ tướng Chính phủ ban hành việc phê duyệt đề án phát k jm triển Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020) việc l.c gm ứng dụng Hiệp ước quốc tế Basel hệ thống NHTM Việt Nam” om TrangWeb an Lu 20 Đoàn Thanh Hà (2016), “Hội nhập kinh tế quốc tế chuẩn bị Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng số ey cua-cac-ngan-hang-viet-nam.htm> [truy cập ngày 02/02/2018] t re