(Luận văn) hoàn thiện cơ chế quản lý vốn tập trung tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam , luận văn thạc sĩ 002

t to BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp HCM - ng hi ep w Đoàn Trọng Tín n lo ad ju y th yi pl al n ua HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n a Lu n va y te re th TP HCM – Năm 2011 t to ng BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ Tp HCM - hi ep w n lo ad Đồn Trọng Tín ju y th yi pl HỒN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n va y te re PGS.TS TRẦN HUY HOÀNG n a Lu NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: th TP HCM – Năm 2011 t to ng hi ep LỜI CAM ĐOAN w n Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu, phân tích thực riêng lo tơi Các số liệu, kết nghiên cứu luận văn trung thực có nguồn gốc trích ad y th dẫn rõ ràng ju Tp Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 09 năm 2011 yi pl Học viên n ua al n va ll fu m oi Đồn Trọng Tín at nh z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re th MỤC LỤC t to ng Trang Danh mục từ viết tắt v hi vi Danh mục biểu đồ, sơ đồ, hình vẽ vii ep Danh mục bảng w n LỜI MỞ ĐẦU lo ad CHƯƠNG - CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN CỦA NGÂN y th 1.1 Vốn huy động điều chuyển vốn nội ju HÀNG THƯƠNG MẠI yi pl ua al 1.1.1 Vốn huy động ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm n n va 1.1.1.2 Tầm quan trọng vốn huy động ll fu 1.1.1.3 Các hình thức huy động vốn NHTM 10 oi m 1.1.2 Điều chuyển vốn nội 10 1.1.2.2 Sự cần thiết phải tiến hành điều chuyển vốn nội 10 at nh 1.1.2.1 Định nghĩa z 11 z 1.1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến vốn điều chuyển nội vb 12 1.2.1 Khái niệm chế quản lý vốn 12 k jm ht 1.2 Các chế quản lý vốn NHTM 12 1.2.2.1 Khái niệm 12 l.c gm 1.2.2 Cơ chế quản lý vốn phân tán 13 1.2.3 Cơ chế quản lý vốn tập trung 13 1.2.3.1 Khái niệm 13 om 1.2.2.2 Những tồn Cơ chế quản lý vốn phân tán n a Lu 14 1.2.3.3 Các nguyên tắc thực Cơ chế quản lý vốn tập trung 14 1.2.3.4 Ưu nhược điểm Cơ chế quản lý vốn tập trung 15 y te re th 1.3 Bài học kinh nghiệm cho BIDV chuyển sang áp dụng Cơ chế quản lý vốn tập trung 19 KẾT LUẬN CHƯƠNG 23 i n va 1.2.3.2 Mục đích thực Cơ chế quản lý vốn tập trung CHƯƠNG - TÌNH HÌNH THỰC HIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP t to ng hi TRUNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 24 2.1 Giới thiệu khái quát Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt nam 24 24 ep 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV 25 w 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, máy quản lý BIDV n 27 2.2.1 Nội dung chế quản lý vốn phân tán áp dụng trước BIDV 27 lo 2.2 Nội dung Cơ chế quản lý vốn tập trung BIDV ad y th 2.2.1.1 Nguyên tắc thực Cơ chế quản lý vốn phân tán 27 ju 28 2.2.2 Nội dung Cơ chế quản lý vốn tập trung BIDV 29 yi 2.2.1.2 Những tồn Cơ chế quản lý vốn phân tán pl al 29 n ua 2.2.2.1 Xây dựng kế hoạch cân đối nguồn vốn sử dụng vốn 29 2.2.2.3 Định giá chuyển vốn nội 30 2.3 Tình hình thực Cơ chế quản lý vốn tập trung BIDV 31 2.3.1 Quá trình triển khai thực Cơ chế quản lý vốn tập trung BIDV 31 n va 2.2.2.2 Quản lý rủi ro ll fu oi m nh 31 2.3.1.2 Trách nhiệm thực Hội sở chi nhánh 32 at 2.3.1.1 Ban hành văn triển khai thực z z 32 ht vb 2.3.1.3 Xây dựng Chương trình phần mềm FTP 35 2.3.2 Định giá chuyển vốn nội 37 k jm 2.3.1.4 Tập trung rủi ro Hội sở gm 37 2.3.2.2 Nội dung luân chuyển vốn chi nhánh 38 om l.c 2.3.2.1 Giới thiệu định giá chuyển vốn nội 2.3.2.3 Công thức xác định giá chuyển vốn 39 a Lu 2.3.2.4 Các chế hỗ trợ n 41 48 2.3.2.8 Kết chi phí/thu nhập mua bán vốn 48 2.3.2.9 Hiệu hoạt động đơn vị kinh doanh 49 2.3.2.10 Công cụ điều hành Hội sở 52 ii th 2.3.2.7 Quy đổi chi phí, thu nhập mua bán vốn y 45 te re 2.3.2.6 Điều chỉnh chi phí/thu nhập mua bán vốn n va 2.3.2.5 Định giá cho giao dịch mua bán vốn 40 2.4 Đánh giá chung kết đạt tồn việc thực t to ng hi Cơ chế quản lý vốn tập trung BIDV thời gian qua 52 2.4.1 Những kết đạt triển khai thực Cơ chế quản lý vốn tập trung 53 ep w 2.4.1.1 Một số kết đạt 53 2.4.1.2 Đánh giá chung kết đạt 56 n 63 2.4.2.1.Cân mục đích định giá FTP 64 lo 2.4.2 Những tồn cần hoàn thiện thời gian tới ad y th 2.4.2.2 Mục tiêu cấu lại bảng tổng kết tài sản gặp khó khăn biến động ju 64 yi thị trường tài tiền tệ pl 2.4.2.3 Việc định lãi suất chi nhánh để thực sách khách al 65 n ua hàng va 2.4.2.4 Các chế hỗ trợ khắc phục tạm thời nhược điểm Cơ chế 65 n FTP trước biến động thị trường fu ll 2.4.2.5 Chưa áp dụng chế giá linh hoạt cho địa bàn, đặc biệt m 66 oi địa bàn có tính cạnh tranh cao việc huy động nguồn vốn nh 67 KẾT LUẬN CHƯƠNG 68 at 2.4.2.6 Ảnh hưởng yếu tố sách z z vb jm ht CHƯƠNG - GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠ CHẾ QUẢN LÝ VỐN TẬP TRUNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 69 k 69 3.2 Giải pháp hoàn thiện Cơ chế quản lý vốn tập trung BIDV 70 3.2.1 Đối với Hội sở 70 3.2.1.1 Xây dựng định hướng, chế hoạt động tổ chức thực 70 3.2.1.2 Chịu trách nhiệm tổ chức quản lý rủi ro toàn hệ thống BIDV 71 om l.c gm 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt nam n a Lu va chi nhánh vừa hoạt động hiệu song đảm bảo tính cạnh tranh 71 3.2.1.4 Thực FTP luỹ tiến để phát huy mạnh chi nhánh 72 3.2.1.5 Điều hành FTP theo hướng khuyến khích huy động vốn 73 y te re th iii n 3.2.1.3 Áp dụng giá mua-bán vốn FTP linh hoạt cho địa bàn, đảm bảo 3.2.1.6 Xây dựng hệ thống tiêu phân tích hiệu hoạt động theo t to ng hi ep w phận kinh doanh 73 3.2.1.7 Tiếp tục hoàn thiện chế hỗ trợ 75 3.2.1.8 Về mục tiêu quản lý 76 3.2.1.9 Trách nhiệm phối hợp với Trung tâm vốn 76 n lo 3.2.2 Đối với Chi nhánh/đơn vị trực thuộc 79 ad 3.2.2.1 Đào tạo nguồn nhân lực cán làm công tác nguồn vốn chi y th nhánh 79 ju yi 3.2.2.2 Tổ chức triển khai hoạt động kinh doanh chi nhánh theo 79 pl tiêu, giới hạn giao al n ua 3.2.2.3 Nhận xử lý thông tin phản hồi từ thị trường; báo cáo đề xuất 79 80 81 fu KẾT LUẬN CHƯƠNG ll n va với Hội sở kịp thời oi m KẾT LUẬN 82 PHỤ LỤC 02-BẢNG KỲ HẠN FTP 88 at nh PHỤ LỤC 01-CƠ CHẾ ĐỘNG LỰC HUY ĐỘNG VỐN NĂM 2010 z 89 z DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO k jm ht vb * om l.c gm n a Lu n va y te re th iv DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT t to ALCO ( Asset/Liability Management Conmittee): Hội đồng quản lý tài sản Nợ - Có ng hi BIDV (Bank for Investment and Development of Vietnam): Ngân hàng Đầu tư Phát ep triển Việt Nam w AGRI (Vietnam bank of Agriculture an Rual Development, Agribank): Ngân hàng Nông n lo nghiệp Phát triển Nông thôn Việt nam ad ACB (Asia commercial Bank): Ngân hàng Thương mại Cổ phần ÁChâu y th CAR (Capital Adequacy Ratio): Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu ju yi Cơ chế FTP: Cơ chế định giá chuyển vốn nội FTP (Fund Transfer Pricing) pl IFRS: International Financial Reporting Standards-Chuẩn mực báo cáo tài Quốc tế al n ua FTP (Fund Transfer Pricing): Giá chuyển vốn nội va FTP mua/bán vốn: lãi suất Trung tâm vốn quy định áp dụng việc "mua/bán” n vốn Trung tâm vốn với chi nhánh (đơn vị kinh doanh) fu ll GL (General Ledger): Phân hệ Kế toán tổng hợp oi m HSC: Hội sở nh at NHNN: Ngân hàng Nhà nước z NHTM: Ngân hàng thương mại z NIM (Net Interest Margin): Hệ số thu nhập lãi ròng cận biên jm ht vb NHTMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần k OLAP ( On line Analytical Processing): Báo cáo phân tích trực tuyến gm STB (Sacombank): Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài gòn Thương Tín om l.c TCB (Techcombank): Ngân hàng Thương mại Cổ phần kỹ thương Việt nam TSCĐ: Tài sản cố định a Lu TSC: Tài sản có n VTB (Vietnam Bank for Industry and Trade, Vietinbank): Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt nam v th hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt nam y VCB (Joint Stock commercial Bank for foreign Trade of Vietnam, Vietcombank): Ngân te re TA2: Dự án Hiện đại hoá ngân hàng triển khai BIDV –Giai đoạn 2007-2010 n va TSN: Tài sản nợ DANH MỤC CÁC BẢNG t to Bảng 1.1 Bảng so sánh khác biệt Cơ chế quản lý vốn ng hi Bảng 1.2 Một số nội dung chủ yếu Cơ chế FTP áp dụng hai ngân ep hàng DBS OCBC w Bảng 2.1 Minh họa phần thu nhập chi nhánh chênh lệch lãi suất n lo Bảng 2.2 Tổng hợp chênh lệch mua-bán vốn chi nhánh ad Bảng 2.3 Quy mô huy động vốn số NHTM Việt nam (2005-2010) y th Bảng 2.4 Khả khoản BIDV ju yi Bảng 2.5 Chỉ tiêu khả sinh lời, thu nhập, khả bù đắp rủi ro pl BIDV (2005-2010) al n ua Bảng 2.6 Bảng số liệu huy động vốn dân cư BIDV giai đoạn (2007-2010) va Bảng 2.7 Vai trò HSC việc điều hành Cơ chế FTP trước biến động n thị trường tài – tiền tệ (2007-2010) fu ll Bảng 2.8 Bảng kết huy động vốn phân theo địa bàn BIDV giai đoạn oi m (2007-2010) nh at Bảng 2.9 Bảng thu nhập, chi phí huy động vốn BIDV giai đoạn (2007-2010) z Bảng 2.10 Cơ cấu kỳ hạn huy động vốn BIDV (2007-2010) z ht vb Bảng 2.11 So sánh lãi suất huy động BIDV số NHTM địa bàn jm TP HCM thời điểm 31/12/2010 k Bảng 3.1 Gợi ý bảng giá FTP điều chỉnh cho địa bàn có tính cạnh tranh cao om Bảng 3.3 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động l.c Bảng 3.2 Gợi ý mức FTP luỹ tiến (VND, USD) gm lĩnh vực huy động vốn n a Lu n va * y te re th vi DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ VÀ HÌNH VẼ t to  BIỂU ĐỒ: ng hi Biểu đồ 2.1 Tương quan huy động vốn 2010 BIDV với số NHTM ep  SƠ ĐỒ w Sơ đồ 2.1 Mơ hình cấu tổ chức, máy hệ thống BIDV n lo  HÌNH VẼ ad y th Hình 1.1 Minh họa chế “mua – bán” vốn ju Hình 2.1 Cơ chế quản lý vốn cũ yi Hình 2.2 Giao diện chương trình phần mềm FTP BIDV pl ua al Hình 2.3 Hệ thống báo cáo định giá FTP BIDV n Hình 2.4 Báo cáo FTP theo tuần tháng n va Hình 2.5 Tập trung rủi ro khoản HSC ll fu Hình 2.6 Tập trung rủi ro lãi suất HSC oi m Hình 2.7 Luân chuyển vốn chi nhánh nh Hình 2.8 Các yếu tố định việc xác định giá chuyển vốn at Hình 2.9 Phân bổ lợi nhuận chi nhánh HSC z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re th vii 3.2.1.8.Về mục tiêu quản lý: t to Thống thứ tự ưu tiên mục tiêu điều hành vốn BIDV thời gian tới: ng hi ưu tiên mục tiêu quy mô, tạm thời đưa mục tiêu hiệu xuống mức ưu tiên thứ hai để đạt ep vốn ổn định, thu hút thêm nhiều khách hàng qua công cụ cạnh tranh lãi suất 3.2.1.9 Trách nhiệm phối hợp với Trung tâm vốn: w n Ưu điểm Cơ chế quản lý vốn tập trung tập trung rủi ro lãi suất rủi ro lo ad khoản Hội sở thơng qua hoạt động Trung tâm vốn, đó, để Cơ chế ju y th quản lý vốn tập trung phát huy tối đa ưu điểm Trung tâm vốn hoạt động có hiệu yi thiết phải có phối hợp chặt chẽ ban Hội sở với Trung tâm vốn pl theo hướng tăng liên kết, gắn trách nhiệm với Trung tâm vốn việc điều hành al ua Cơ chế FTP, để đảm bảo có chênh lệch đầu – vào n Căn vào chức nhiệm vụ hành ban Hội sở BIDV theo va n mơ hình chức TA2 trách nhiệm phối hợp ban Hội sở với chi nhánh ll fu nên phân định sau: m oi (1) Ban Thông tin quản lý & Hỗ trợ ALCO : nh at - Thực đầy đủ nhiệm vụ Trung tâm vốn: z + Đầu mối theo dõi việc thực chế điều hành vốn ban hành theo Quy z jm đảm bảo chế điều hành vốn phát huy tác dụng ht vb định Đề xuất nội dung bổ sung, chỉnh sửa chế (nếu có) chế hỗ trợ FTP k + Xác định trình Tổng giám đốc phê duyệt công bố FTP phù hợp với diễn biến gm lãi suất thị trường đáp ứng yêu cầu cấu lại Bảng Tổng kết tài sản ngân hàng theo om l.c qui mô kỳ hạn, loại tiền nhằm đáp ứng mục tiêu kinh doanh BIDV + Kiểm tra tính đắn số liệu, kết xuất số liệu chi phí/thu nhập mua bán vốn a Lu nội hàng tháng đơn vị kinh doanh từ chương trình FTP chuyển Ban Kế tốn n va hạch tốn n + Định kỳ tính tốn điều chỉnh chi phí/thu nhập mua bán vốn nội (thủ cơng) cho phân tích tác động chế định giá chuyển vốn nội hoạt động quản lý vốn huy động - sử dụng vốn vốn vay, đầu tư - Trang 76 - th - Khai thác thông tin hệ thống báo cáo định giá chuyển vốn nội để đánh giá, y te re đơn vị kinh doanh - Đầu mối đề xuất nâng cấp, chỉnh sửa chương trình định giá chuyển vốn nội đối t to với yêu cầu phát triển sản phẩm thuộc vốn huy động/sử dụng vốn vay, đầu tư ng hi - Phối hợp với Trung tâm Công nghệ thông tin kiểm tra, đảm bảo tính đắn ep số liệu báo cáo chương trình FTP (2) Ban Vốn & Kinh doanh vốn: w n - Cung cấp thông tin lãi suất thị trường liên ngân hàng hàng ngày làm sở để Ban lo ad Thông tin quản lý & Hỗ trợ ALCO điều chỉnh giá mua/bán vốn FTP phù hợp với điều kiện ju y th thị trường cơng tác quản lý tài sản Nợ-Có Ngân hàng yi - Phối hợp với Ban Thông tin quản lý & Hỗ trợ ALCO đề xuất yêu cầu phát triển pl sản phẩm để nâng cấp, chỉnh sửa Chương trình định giá chuyển vốn nội al ua - Chịu trách nhiệm thường xuyên giám sát, kiểm tra, yêu cầu đơn vị kinh doanh thực n nhập đầy đủ liệu phân hệ Treasury nhằm phản ánh xác kết thu nhập vốn va n nội đơn vị kinh doanh Trung tâm vốn fu ll - Nghiên cứu chế định giá chuyển vốn nội sản phẩm có sử dụng vốn at nh (3) Ban Kế toán: oi m Ban thực (thuộc sổ Kinh doanh) z - Căn bảng kê tính tốn chi phí/thu nhập mua bán vốn nội hàng tháng Ban z jm nhập mua bán vốn nội cho đơn vị kinh doanh ht vb Thông tin quản lý & Hỗ trợ ALCO xác định nêu điểm điều này, hạch tốn chi phí/thu k - Thơng báo với Ban Tài chính, Ban Thơng tin quản lý & Hỗ trợ ALCO bổ sung gm tài khoản kế toán sử dụng phối hợp với hai đơn vị đề xuất Cơ chế FTP áp dụng cho om l.c tài khoản - Phối hợp với Ban Tài chính, Ban Thơng tin quản lý & Hỗ trợ ALCO đề xuất, điều a Lu chỉnh lại danh mục Tài sản định giá (nếu có) phân loại theo kỳ hạn FTP n va (4) Ban Tài chính: n khoản vốn huy động- cho vay khơng xác định kỳ hạn - Trang 77 - th khoản vốn huy động- cho vay không xác định kỳ hạn y điều chỉnh lại danh mục Tài sản định giá (nếu có) phân loại theo kỳ hạn FTP te re - Đầu mối phối hợp với Ban Kế tốn, Ban Thơng tin quản lý & Hỗ trợ ALCO đề xuất, - Nghiên cứu đề xuất phương án xử lý chế mua bán vốn nguồn t to vốn/tài sản (vốn, quỹ, tài sản cố định ) Hội sở giao đơn vị kinh doanh quản lý ng hi - Xác định thối trả chi phí FTP thu đơn vị đầu mối/trung gian hạn ep mức tồn quỹ tiền mặt khơng phải chịu chi phí FTP hàng năm (5) Ban Quản lý tín dụng: w n - Thường xuyên giám sát, kiểm tra, hướng dẫn đơn vị kinh doanh thực nhập lo ad đúng, đầy đủ liệu phân hệ tín dụng nhằm phản ánh xác chi phí vốn nội ju y th đơn vị kinh doanh Trung tâm vốn yi - Đầu mối đề xuất, yêu cầu phát triển sản phẩm tín dụng để nâng cấp, chỉnh sửa pl chương trình định giá chuyển vốn nội al ua (6) Ban Quản lý rủi ro tín dụng: n Phối hợp Ban Quản lý tín dụng đề xuất, yêu cầu phát triển sản phẩm tín dụng để nâng va n cấp chỉnh sửa chương trình định giá chuyển vốn nội hướng dẫn chi nhánh nhập fu ll liệu phân hệ Tiền vay xác để việc định giá giao dịch gia hạn khoản cho vay m oi thực theo quy định Quy định nh at (7) Ban Phát triển sản phẩm & Tài trợ thương mại, Ban Phát triển ngân hàng z bán lẻ, Ban Định chế tài chính, Ban Quan hệ khách hàng doanh nghiệp: z ht vb - Phối hợp với Ban Thông tin quản lý & Hỗ trợ ALCO đề xuất yêu cầu phát jm triển sản phẩm để nâng cấp, chỉnh sửa chế, chương trình định giá chuyển vốn nội k - Chịu trách nhiệm thường xuyên giám sát, kiểm tra, hướng dẫn đơn vị kinh doanh gm thực nhập đầy đủ liệu phân hệ tiền gửi nhằm phản ánh xác kết thu om l.c nhập vốn nội đơn vị kinh doanh Trung tâm vốn.” (8) Ban Công nghệ: a Lu Phối hợp với Trung tâm công nghệ, Ban Thông tin quản lý & Hỗ trợ ALCO n va (9) Các ban khác: n việc xây dựng, chỉnh sửa, vận hành Chương trình định giá chuyển vốn nội y te re Phối hợp theo chức năng, nhiệm vụ giao th (10) Các chi nhánh: -Thường xuyên kiểm tra tính xác số liệu chương trình phần mềm FTP, FTP mua/bán vốn, khoản điều chỉnh thu nhập-chi phí - Trang 78 - -Phối hợp với Ban Thông tin quản lý & Hỗ trợ ALCO việc vận hành đảm bảo t to hiệu Cơ chế quản lý vốn tập trung ng hi -Nhận xử lý thông tin phản hồi từ thị trường khách hàng, báo cáo đề xuất ep Hội sở w 3.2.2 Đối với chi nhánh/đơn vị trực thuộc: n lo 3.2.2.1 Đào tạo nguồn nhân lực cán làm công tác nguồn vốn Chi nhánh: ad Trong Cơ chế quản lý vốn mới, chi nhánh thực kinh doanh vốn với Trung y th ju tâm vốn với khách hàng Vì thế, cán làm công tác nguồn vốn phải thực chuyên yi nghiệp có trình độ, kiến thức chun mơn việc cân đối nguồn vốn, ấn định lãi suất pl al cho giao dịch vay gửi, áp dụng lãi phạt hợp lý trường hợp khách hàng trả nợ n ua trước hạn (bù đắp cho thiệt hại bị điều chỉnh giảm thu nhập) nhằm đảm bảo thu hút n va khách hàng đảm bảo thu nhập cho ngân hàng (thu nhập từ chênh lệch mua – bán fu vốn với Trung tâm thu nhập từ cung cấp dịch vụ ngân hàng) ll 3.2.2.2 Tổ chức triển khai hoạt động kinh doanh chi nhánh theo tiêu, oi m giới hạn giao: nh at Các chi nhánh phải tuyệt đối tuân thủ Quy định Cơ chế quản lý vốn tập trung, Quy z chế định giá chuyển vốn quy trình chuyển vốn nội nhằm tạo thống z ht vb quản lý vốn toàn hệ thống Các chi nhánh chịu trách nhiệm tổ chức triển khai hoạt jm động kinh doanh theo tiêu giao miễn không vi phạm qui định chế k quản lý vốn gm 3.2.2.3 Nhận xử lý thông tin phản hồi từ thị trường; báo cáo đề xuất với l.c om Hội sở kịp thời: a Lu Cuối cùng, để phát huy triệt để lợi ích từ chương trình mới, việc xem xét tác động với hoạt động ngân hàng cần thiết nhằm đề biện pháp tháo gỡ n n va vướng mắc trình vận dụng đề xuất biện pháp cải tiến Việc nhận y Cơ chế FTP định kỳ chi nhánh te re xử lý thông tin phản hồi từ thị trường đươc thực thông qua đánh giá tác động theo kinh nghiệm thực tế, nên lấy số liệu tháng trước gần kề, dễ lấy số liệu - Trang 79 - th Thời điểm lấy số liệu so sánh tuỳ thuộc vào nhà quản trị ngân hàng Tuy nhiên, khơng bị méo mó biến động thị trường Nội dung đánh giá theo mơ t to sau: ng hi + So sánh số trước sau áp dụng Cơ chế quản lý vốn tập trung ep + Phân tích tác động Cơ chế quản lý vốn tập trung + Báo cáo, đề xuất kiến nghị cải tiến w n Nói tóm lại, việc ứng dụng Cơ chế quản lý vốn tập trung khơng địi hỏi tiềm lực lo ad vốn mà cịn trình độ ứng dụng Các nhà quản trị ngân hàng, trước định triển ju y th khai chế mới, phải chuẩn bị thật chu đáo công tác đào tạo nhận thức trình độ ứng yi dụng cho nhân viên dể phát huy tối đa hiệu chế pl al ua KẾT LUẬN CHƯƠNG n Từ việc phân tích q trình thực Cơ chế quản lý vốn tập trung BIDV va n thời gian qua (2007-2010) với kết đạt tồn cần khắc phục fu ll nêu chương sở định hướng phát triển Ngân hàng Đầu tư m oi Phát triển Việt Nam giai đoạn (2010-2012), nội dung chương nêu hai vấn đề nh at trình triển khai Cơ chế quản lý vốn tập trung BIDV Đó là, phương pháp z triển khai ứng dụng, đề xuất kiến nghị Hội sở chi nhánh z ht vb Nội dung chương đề xuất giải pháp khắc phục nhược điểm Cơ chế jm Có thể nói, Cơ chế quản lý vốn tập trung phát huy tối đa hiệu ứng dụng k BIDV đề xuất giải pháp triển khai thực om l.c gm *** n a Lu n va y te re th - Trang 80 - KẾT LUẬN t to ng Việc nghiên cứu, ứng dụng Cơ chế quản lý vốn tập trung BIDV bao gồm nội hi ep dung chủ yếu là: điều kiện để triển khai chế quản lý vốn định giá chuyển vốn nội FTP w n - Các điều kiện để triển khai Cơ chế quản lý vốn tập trung bao gồm điều kiện vật lo chất, người, nhận thức cách tổ chức thực Đây yếu tố quan trọng ad y th định việc triển khai Cơ chế ju - Nội dung định giá chuyển vốn nội phải đảm bảo việc luân chuyển vốn yi pl chi nhánh; xác định lợi nhuận cho chi nhánh, sản phẩm, khu vực thị trường ua al khách hàng; sử dụng có hiệu cách tập trung khoản vốn huy động n sử dụng vốn vay, đầu tư ngân hàng; công cụ điều hành Hội sở va n Cuối cùng, Cơ chế FTP phải đảm bảo tập trung rủi ro lãi suất, rủi ro khoản ll fu HSC Đây yếu tố quan trọng định tồn Cơ chế quản lý vốn tập trung oi m Đề tài nghiên cứu khoa học “Hoàn thiện Cơ chế quản lý vốn tập trung Ngân nh hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam” phân tích nội dung Cơ chế quản lý vốn tập at trung, so sánh nội dung bản, nguyên tắc vận hành chế quản lý vốn cũ chế z z quản lý vốn mới, trình bày Cơ chế quản lý vốn tập trung thực BIDV vb jm ht Trên sở định hướng phát triển BIDV đánh giá tình hình thực Cơ chế quản lý vốn tập trung BIDV, đề tài nghiên cứu đề xuất giải pháp hoàn thiện Cơ chế quản k gm lý vốn tập trung BIDV l.c Việc ứng dụng Cơ chế quản lý vốn tập trung xu tất yếu để hình thành tập đồn om tài – ngân hàng tương lai ngân hàng thương mại Việt Nam Với a Lu nguyên tắc “mua - bán” vốn, Cơ chế quản lý vốn tập trung giải pháp quản lý vốn n khoa học hiệu cho NHTM việc quản lý vốn, quản lý khoản rủi ro va n lãi suất sở tập trung thống toàn hệ thống Ngoài ra, Cơ chế quản lý - Trang 81 - th *** y công ty lớn, tập đồn Tổng cơng ty Nhà nước te re vốn tập trung cịn nghiên cứu ứng dụng việc quản lý tài PHỤ LỤC 01 - CƠ CHẾ ĐỘNG LỰC HUY ĐỘNG VỐN NĂM 2010 t to I Đối tượng hình thức khen thưởng huy động vốn (HĐV) năm 2010: ng hi Đối tượng khen thưởng: Áp dụng khen thưởng với VND ngoại tệ bao gồm: ep - Tăng trưởng Tổng nguồn vốn huy động Tăng trưởng nguồn vốn huy động vốn từ cá nhân (dân cư); w - - n - Huy động vốn với chi phí thấp - Tiền gửi KKH ổn định lo Duy trì số dư tiền gửi lớn ad ju y th yi Hình thức khen thưởng: khen thưởng qua Quỹ Thu nhập qua giá điều chuyển vốn pl al nội (FTP) n ua Kỳ tính thưởng: quý/bán niên/năm; nhằm động viên kịp thời đơn vị, cá nhân có n va đóng góp vào kết huy động vốn chi nhánh đồng thời tạo điều kiện để chi nhánh fu thực tốt sách marketing, hàng tháng Hội sở tạm tính thưởng ll sở số dư tăng trưởng bình quân (BQ) tháng toán tiền thưởng vào cuối oi m quý nh at II Các hình thức mức khen thưởng cụ thể: z Thưởng qua quỹ thu nhập: Hội sở thu gọn đối tượng thưởng tăng số tiền z ht vb thưởng qua quỹ thu nhập so với năm 2009 để tập trung sức mạnh tài Quỹ thu jm nhập nhằm thực tốt sách khách hàng, sách Marketing, động viên k kịp thời cho đơn vị, cá nhân có thành tích xuất sắc huy động vốn l.c Khen thưởng áp dụng cho số dư tăng trưởng huy động vốn BQ quý với tỷ lệ: om - gm 1.1 Thưởng tăng trưởng Tổng nguồn vốn huy động = xét thưởng - trước liền kề x Tỉ lệ thưởng n va thưởng quý Dư HĐV BQ quý n Dư HĐV BQ quý Số tiền a Lu 0,05%/quý VND 0,02%/quý USD th II phải đảm bảo Quý III > Quý I) - y năm (Ví dụ: Như xét thưởng Quý III, điều kiện số dư HĐV BQ Quý III > Quý te re Số dư HĐV BQ quý xét thưởng phải cao Số dư HĐV BQ quý trước liền kề Mức thưởng hàng tháng: tính riêng theo loại tiền VND USD - Trang 82 -  Mức thưởng tháng thứ 1 (T1) trong quý = (HĐV BQ tháng thứ 1 trong quý – HĐV bq  t to quý trước) x Tỉ lệ thưởng/3    (a)  ng hi  Mức thưởng tháng thứ 2 (T2) trong quý = (HĐV BQ T1,T2 trong quý – HĐV BQ quý  ep trước) x Tỉ lệ thưởng/3    (b)  w  Mức thưởng tháng cuối quý = (HĐV BQ quý – HĐV BQ quý trước) x Tỉ lệ thưởng ‐  n lo [(a)+ (b)] (A).  ad Sau tính thưởng tháng cuối quý, trường hợp: y th - ju  Số tính thưởng A > 0: Hội sở chính sẽ chuyển đủ số tiền thưởng cịn lại của q cho  yi pl chi nhánh.  ua al  Số tính thưởng A  năm Từ 1.831 ngày trở lên yi ad pl al n ua 76 ngày → 105 ngày n va 106 ngày → 135 ngày fu 136 ngày → 165 ngày ll 166 ngày → 195 ngày oi m 196 ngày → 225 ngày at nh 226 ngày → 255 ngày z 256 ngày → 285 ngày z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re th - Trang 88 - TÀI LIỆU THAM KHẢO t to PGS.TS Trần Huy Hoàng (2010), “Quản trị Ngân hàng Thương mại”, Nhà xuất ng hi Lao động Xã hội ep PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn chủ biên (2009), “Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại”, w n Nhà xuất Lao động Xã hội lo Trương Võ Kim Ngân (2008), Cơ chế Quản lý vốn tập trung Ngân hàng Đầu tư ad HCM ju y th Phát triển Việt nam, Luận văn Thạc sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế TP yi Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2007), Cơ chế quản lý vốn tập trung pl n ua al Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2007), Cơ chế định giá chuyển vốn nội ll fu chuyển vốn nội n va Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2007), Hệ thống báo cáo định giá oi m Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2007), Nghị số:182/NQ-HĐQT nh ngày 11/05/2007 việc Phê duyệt Đề án chuyển đổi mơ hình tổ chức Ngân hàng at Đầu tư Phát triển Việt Nam 2007-2010 z z Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2010), Nghị số: 934/NQ-HĐQT vb jm ht ngày 27/09/2010 việc Phê duyệt Đề án Tái cấu BIDV giai đoạn 2010-2012 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2010), Định giá chuyển vốn nội k gm 10 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2010), Tài liệu “Hội nghị huy động vốn 2010” l.c om 11 Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (2010), Công văn số: 1458/CV-ALCO3 a Lu ngày 01/04/2010 Tổng giám đốc BIDV V/v ban hành Cơ chế động lực huy n động vốn năm 2010 va n 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số: 13/2010/QĐ-NHNN ngày 20/05/2010 Thống đốc NHNN 13 Website Ngân hàng nhà nước Việt Nam www.sbv.gov.vn; - Trang 89 - th đổi, bổ sung số điều Thông tư số: 13/2010/QĐ-NHNN ngày 20/05/2010 y Tổ chức tín dụng; Thơng tư số: 19/2010/QĐ-NHNN ngày 27/09/2010 V/v sửa te re thống đốc NHNN V/v Qui định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động 14 Website Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam : www.bidv.com.vn t to 15 Website Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam: www.vietcombank.com.vn ng hi 16 Website Ngân hàng Công thương Việt nam: www.vietinbank.com.vn ep 17 Website Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt nam: www.agribank.com.vn w n 18 Website Ngân hàng TMCP Á Châu: www.acb.com.vn lo ad 19 Website Ngân hàng TMCP Sài Gòn: www.scb.com.vn ju y th 20 Website Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt nam: www.techcombank.com.vn yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re th - Trang 90 -