(Luận văn) giải pháp phát triển sản phẩm l c upas tại ngân hàng tmcp sài gòn thương tín

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM ng hi - ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al LÊ THỊ HÀ THANH n va ll fu oi m at nh GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN SẢN PHẨM L/C UPAS z TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN z ht vb k jm om l.c gm LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n a Lu n va y te re TP HCM – NĂM 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO t to TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM ng hi - ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al LÊ THỊ HÀ THANH n va fu ll GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN SẢN PHẨM L/C UPAS m oi TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN at nh z z Chun ngành : Tài – Ngân hàng ht : 60340201 vb Mã số k jm om l.c TS Nguyễn Hữu Dũng gm NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC n a Lu n va y te re TP HCM – NĂM 2014 t to ng LỜI CAM ĐOAN hi ep w n Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi hướng dẫn khoa lo ad học TS Nguyễn Hữu Dũng, số liệu thống kê trung thực lấy từ nguồn tin ju y th cậy Nội dung, kết nghiên cứu luận văn chưa công bố bất yi công trình thời điểm pl ua al Tp Hồ Chí Minh, ngày năm 2014 tháng n Tác giả n va ll fu m oi Lê Thị Hà Thanh at nh z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re th t to ng hi MỤC LỤC ep PHẦN MỞ ĐẦU 01 w n CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ lo ad (TDCT) VÀ L/C TRẢ CHẬM CHO PHÉP THANH TOÁN NGAY y th (L/C UPAS) 06 ju yi 1.1 Tổng quan TTQT 06 pl 1.1.1 Khái niệm 06 al ua 1.1.2 Đặc điểm 06 n 1.1.3 Các phương thức TTQT thông dụng 07 va n 1.2 Phương thức toán TDCT 07 fu Khái niệm phương thức TDCT 07 ll 1.2.1 m oi 1.2.1.1 Một số khái niệm phương thức TDCT 07 nh at 1.2.1.2 Các bên tham gia 08 z 1.2.1.3 Cơ sở pháp lý 09 z Đặc điểm phương thức TDCT 11 1.2.3 Quy trình thực phương thức TDCT 13 jm ht vb 1.2.2 k 1.2.3.1 Trường hợp L/C có giá trị toán NHPH 13 gm 1.2.3.2 Trường hợp L/C có giá trị tốn NhđCĐ 14 om l.c 1.2.4 Phân loại Thư tín dụng 15 1.2.4.1 Dựa vào tính đảm bảo toán 15 a Lu 1.2.4.2 Dựa vào nơi xuất trình chứng từ 16 n va 1.2.4.3 Dựa vào thời hạn toán 17 Lợi ích rủi ro bên tham gia 18 n 1.2.5.1 Đối với nhà xuất 18 th 1.2.5.3 Đối với Ngân hàng 21 y 1.2.5.2 Đối với nhà nhập 20 te re 1.2.5 t to ng 1.3 Giới thiệu chung L/C UPAS 22 hi ep 1.3.1 Thế L/C UPAS 22 1.3.2 Đặc điểm L/C UPAS 22 w n 1.3.3 Quy trình thực toán L/C UPAS 23 lo ad 1.3.4 So sánh L/C UPAS L/C trả 25 ju y th 1.4 Rủi ro trình thực L/C UPAS NHTM 27 1.5 Lợi việc sử dụng L/C UPAS 28 yi pl 1.5.1 Đối với nhà nhập 28 al ua 1.5.2 Đối với nhà xuất 29 n 1.5.3 Đối với Ngân hàng 29 va n 1.5.3.1 Đối với NHPH 29 fu ll 1.5.3.2 Đối với NHđCĐ 30 m oi 1.6 Tiềm phát triển sản phẩm L/C UPAS Việt Nam 30 at nh 1.6.1 Tình hình xuất nhập Việt Nam năm gần 30 z 1.6.2 Tiềm phát triển sản phẩm L/C UPAS Việt Nam 31 z vb jm ht KẾT LUẬN CHƯƠNG 33 k CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG SẢN PHẨM L/C UPAS TẠI gm NGÂN HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 34 om l.c 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín 34 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 34 a Lu 2.1.2 Kết hoạt động kinh doanh năm 2013 tháng đầu năm 2014 34 n 2.1.3 Sơ nét hoạt động toán quốc tế 35 va n 2.2 Thực trạng hoạt động sản phẩm L/C UPAS NHTM Việt Nam 35 th 2.2.2 Giới thiệu sản phẩm L/C UPAS NHTM Việt Nam 37 y Nam 35 te re 2.2.1 Tình hình hoạt động sản phẩm L/C UPAS NHTM Việt t to ng 2.2.2.1Giới thiệu sản phẩm L/C UPAS Ngân hàng TMCP Kỹ Thương hi ep Việt Nam 37 2.2.2.2 Giới thiệu sản phẩm L/C UPAS Ngân hàng TMCP Á Châu 40 w n 2.2.2.3 Những điểm giống khác sản phẩm L/C UPAS lo ad Techcombank ACB 43 ju y th 2.2.2.4 Những khó khăn NHTM Việt Nam triển khai sản phẩm L/C UPAS 46 yi pl 2.3 Thực trạng hoạt đông sản phẩm L/C UPAS Ngân hàng TMCP Sài al ua Gịn Thương Tín 47 n 2.3.1 Sự cần thiết phải phát triển sản phẩm L/C UPAS Ngân hàng TMCP va n Sài Gòn Thương Tín 47 fu ll 2.3.2 Hoạt động sản phẩm L/C UPAS Ngân hàng TMCP Sài Gòn m oi Thương Tín 49 at nh 2.3.2.1 Những quy định chung 49 z 2.3.2.2 Các loại phí 51 z ht vb 2.3.2.3 Quy trình thực 52 jm 2.3.2.4 Doanh số phí 52 k 2.3.3 So sánh sản phẩm L/C UPAS Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương gm Tín NHTM Việt Nam 56 om l.c 2.3.3.1 Những điểm mạnh sản phẩm 56 2.3.3.2 Những điểm hạn chế sản phẩm 56 a Lu 2.3.3.3 So sánh hiệu sản phẩm 57 n va 2.4 Phân tích SWOT sản phẩm L/C UPAS Ngân hàng TMCP Sài Gịn n Thương Tín 60 th 2.4.3 Cơ hội 62 y 2.4.2 Điểm yếu 60 te re 2.4.1 Điểm mạnh 60 t to ng 2.4.4 Thách thức 63 hi ep KẾT LUẬN CHƯƠNG 65 w n CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN SẢN PHẨM L/C UPAS TẠI NGÂN lo ad HÀNG TMCP SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 66 y th 3.1 Định hướng phát triển hoạt động TTQT Sacombank 66 ju 3.2 Cơ sở đề xuất giải pháp 67 yi pl 3.3 Giải pháp phát triển sản phẩm L/C UPAS Ngân hàng TMCP Sài Gịn ua al Thương Tín 69 n 3.3.1 Về sản phẩm 69 va n 3.3.1.1 Mở rộng đồng tiền toán theo L/C UPAS 69 fu ll 3.3.1.2 Mở rộng hình thức đảm bảo phát hành L/C 70 m oi 3.3.1.3 Hoàn thiện quy trình sản phẩm 71 at nh 3.3.1.4 Thiết kế biểu phí linh hoạt 72 z 3.3.1.5 Áp dụng chương trình ưu đãi kèm theo 73 z vb 3.3.2 Về ngân hàng 74 jm ht 3.3.2.1 Giới thiệu, tiếp thị sản phẩm đến khách hàng 74 k 3.3.2.2 Chú trọng công tác đào tạo bồi dưỡng cán nhân viên 76 gm 3.3.2.3 Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nhằm hạn chế rủi ro 79 om l.c 3.3.2.4 Các giải pháp hỗ trợ 80 3.4 Kiến nghị 81 a Lu 3.4.1 Kiến nghị với Chính phủ 81 n 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước 82 n va y th KẾT LUẬN 85 te re KẾT LUẬN CHƯƠNG 84 t to ng TÀI LIỆU THAM KHẢO hi ep PHỤ LỤC w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm n a Lu n va y te re th t to ng hi DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT ep : Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu ACB w : Thư tín dụng (Letter of Credit) n L/C lo ad L/C UPAS yi : Ngân hàng phát hành pl NHPH ju y th Sight) : Thư tín dụng trả chậm cho phép toán (L/C Usance Paid at ua al : Ngân hàng thông báo NHXN : Ngân hàng xác nhận NHđCĐ : Ngân hàng định NHTM : Ngân hàng thương mại NHĐL : Ngân hàng đại lý NHNN : Ngân hàng nhà nước Sacombank : Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn Thương Tín TDCT : Tín dụng chứng từ n NHTB n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm Techcombank : Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam a Lu : Thương mại cổ phần UCP : Quy tắc thực hành thống Tín dụng chứng từ (The Uniform n TMCP n va y te re Customs and Practice for Documentary Credits) th t to ng DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ hi ep Sơ đồ 1.1: Tính độc lập Thư tín dụng w Sơ đồ 1.2: Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ tốn NHPH n lo ad Sơ đồ 1.3: Quy trình nghiệp vụ tín dụng chứng từ tốn NhđCĐ y th Sơ đồ 1.4: Quy trình nghiệp vụ L/C UPAS ju yi Sơ đồ 1.5: Các giai đoạn từ lúc phát hành đến lúc toán L/C UPAS pl ua al Bảng 1.1: So sánh L/C UPAS L/C trả n Biểu đồ 1.1: Kim ngạch xuất khẩu, nhập cán cân thương mại hàng hóa từ tháng n va 1/2013 đến tháng 06/2014 fu ll Bảng 2.1: Biểu phí chấp nhận hối phiếu L/C UPAS Techcombank (Áp dụng oi m phần không ký quỹ) nh at Bảng 2.2: Biểu phí chấp nhận hối phiếu L/C UPAS Techcombank (Áp dụng đối z với phần ký quỹ, cho toàn phân khúc khách hàng) z k jm tháng 03/2014 ht vb Bảng 2.3: Doanh số L/C UPAS phí thu Techcombank từ tháng 06/2012 đến om l.c Bảng 2.5: Biểu phí L/C UPAS ACB gm Bảng 2.4: Thời hạn trả chậm theo L/C UPAS ACB n va Bảng 2.7: Mức phí chấp nhận tốn L/C UPAS Techcombank ACB n 03/2014 a Lu Bảng 2.6: Doanh số L/C UPAS phí thu ACB từ tháng 01/2013 đến tháng th Sacombank y Bảng 2.9: Các NHĐL điều kiện NHĐL cung cấp dịch vụ L/C UPAS cho te re Bảng 2.8: Thời hạn trả chậm theo L/C UPAS Sacombank Ten to chfrc tin dung, chi nhinh nen hang nithc ngoii: BAO CAO Did NO CHO VAY BANG NGOINI T ✓ Thing nam t to (Ban hanh kern theo Thong tu s6 /2013/TT-NHNN than natn ng hi A So du nu (quy did tjr A dong) ep Chi tieu w TOc d§ tang truirng du ny cho vay so voi thing ), , try& lien keA (70) n I Du nu cho vay di voi khich hang vay la nguiri cu trii lo ad Duna cho vay phan theo thoi hfin ju y th a) Ngan han yi b) Trong va dai han ; pl al Du nv cho vay phan theo 1114IC dich vay vim ua n a) Cho vay ngan " han, trung han va dai han de toadra mac ngoai tien nhap khau hang Wm, dich vu ma khach hang vay c6 der ngoai to tir nguOn thu san xuat-kinh doanh de tra no vay theo quy dinh tai diem a khoan Dieu Trong d6: Cho vay nhap khau hang hoa, dich vu „de san xuat-kinh doanh hang hoa xuat khau qua cira khau, lien gioi Viet Nam b) Cho vay ngan han de town nuov ngoai tien nhap khau xang dau theo quy dinh tai diem b khoan Dieu c) Cho vay ngin han de dap Ung cac nhu cau von a nuoic nham thuc hien phuang an san xuat kink doanh hang xuat khau theo quy dinh tai diem c khoan Dieu d) Cho vay de du tu true tiep nu& ngoai d6i WA cac du an quan trong, c6 Sr nghia quoc gia theo quy dinh tai diem d khoan Dieu n va ll fu oi m at nh z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re Du nv cho vay phan theo el& twang khdc hang vay z d) Cho vay cac nhu eau von khac duoc NI-INN chap thui;in bang van ban theo quy dinh tai khoan Dieu e) Cho vay cac nhu.cAu vein khac dm cac hop dOng tin dung da Igr ket theo quy dinh dm Ngan hang Nha nuac Viet Nam tai cac van ban ban hanh truac Thong tu so ./2013/TT-NHNN co hieu luc thi hanh a) Doanh nghiep FDI b) Khach hang vay khac PHỤ LỤC 3: Bảng lãi suất Libor năm 2014 t to Month / ng hi LIBOR rate first ep last high low average 0.346% 0.336 % 0.346 % 0.332 % 0.338 % 0.333 % 0.331 % 0.333 % 0.329 % 0.331 % 0.331 % 0.329 % 0.334 % 0.329 % 0.331 % 0.322 % 0.328 % 0.320 % 0.324 % 0.325 % 0.322 % 0.323 % 0.327 % 0.320 % 0.324 % 0.335 % 0.325 % 0.328 % 0.327 % 0.330 % 2014 w n january lo ad february ju y th march yi 0.328 % pl april ua al 0.322 % 0.322 % june 0.322 % 0.327 % july 0.328 % 0.335 % august 0.334 % 0.330 % 0.334 % september 0.329 % 0.330 % 0.331 % october 0.325 % 0.324 % 0.325 % 0.324 % november - - - - december - - - - n may n va ll fu oi m at nh z 0.326 % 0.330 % z jm ht vb 0.324 % - k l.c http://www.global-rates.com/interest-rates/libor/american- om an Lu dollar/2014.aspx ) gm (Nguồn: - n va ey t re PHỤ LỤC 4: Quy trình thực L/C UPAS Techcombank t to ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z (Nguồn: tài liệu nội Ngân hàng Techcombank) vb k gm Bước 2: Nhà nhập mở L/C UPAS Techcombank jm ht Bước 1: Nhà nhập nhà xuất khảu ký Hợp đồng mua bán n va Bước 5: Ngân hàng chiết khấu thông báo L/C cho nhà xuất an Lu Bước 4: Techcombank gửi điện MT700 cho Ngân hàng chiết khấu om mức sử dụng phí chiết khấu áp dụng cho giao dịch UPAS cụ thể l.c Bước 3: Techcombank (NHPH) liên hệ với Ngân hàng chiết khấu để kiểm tra hạn ey Bước 7: Nhà xuất xuất trình chứng từ Ngân hàng chiết khấu t re Bước 6: Nhà xuất tiến hành giao hàng Bước 8: Ngân hàng chiết khấu kiểm tra chứng từ gửi chứng từ cho t to Techcombank, đồng thời gửi điện yêu cầu chấp nhận toán tới Techcombank ng hi Bước 9: Techcombank gửi điện MT799 cho Ngân hàng chiết khấu, thông báo việc ep chứng từ chấp nhận tốn phí (nếu có) w Bước 10: Ngân hàng chiết khấu trả tiền cho nhà nhập n lo ad Bước 11: Techcombank trả chứng từ cho nhà nhập y th Bước 12: Vào ngày đáo hạn hối phiếu, nhà nhập toán L/C cho ju yi Techcombank pl ua al Bước 13: Techcombank trả tiền cho Ngân hàng chiết khấu Ngân hàng chiết khấu n trích nợ tài khoản nostro Techcombank mở Ngân hàng chiết khấu (nếu có) n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re PHỤ LỤC 5: Quy trình thực L/C UPAS ACB t to a) Quy trình thực qua Ngân hàng đại lý Citibank ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z (Nguồn: tài liệu nội Ngân hàng ACB) z vb k jm người thụ hưởng ht Bước 1: Khách hàng đề nghị ACB phát hành L/C trả chậm – toán trả cho l.c gm Bước 2: ACB liên hệ với đại diện Citi Bank Việt Nam kiểm tra hạn mức khả dụng để thực giao dịch xác nhận chi phí áp dụng cho giao dịch om Bước 3: ACB thông báo xác nhận thực giao dịch với khách hàng an Lu Bước 4: ACB phát hành L/C điện MT 700 đến Ngân hàng người thụ hưởng n va thông qua CITIATHS Singapore (Swift Code: CITISGSGHUB ngân hàng người thụ hưởng ey t re Bước 5: CITIATHS thông báo L/C đến người thụ hưởng trực tiếp thông qua Bước 6: Người thụ hưởng giao hàng xuất trình chứng từ đến ACB thơng qua t to Ngân hàng người thụ hưởng chi nhánh Citibank nước người thụ ng hưởng (ngân hàng chiết khấu) hi ep Bước 7: Sau nhận chứng từ, kiểm tra hợp lệ, ACB thông báo đến khách hàng yêu cầu chấp nhận toán, thu phí chấp nhận hối phiếu + phí bồi hồn + phí khác w n lo Bước 8: (8.a) ACB gửi điện đến ngân hàng thương lượng để chấp nhận tốn trả ad ngay, phí ACB thu người thụ hưởng vào ngày đáo hạn toán y th ju (8b) Đồng thời ACB gửi điện MT799 đến CITIATHS để yêu cầu toán yi pl trả cho ngân hàng chiết khấu al n ua Bước 9: Ngân hàng chiết khấu gửi điện đòi tiền đển CITIATHS n va Bước 10: (10.a) CITIATHS toán cho ngân hàng chiết khấu fu ll (10.b) Đồng thời gửi điện MT799 cho ACB xác nhận toán m oi Bước 11: Đến ngày đáo hạn, khách hàng nộp tiền toán cho ACB nh at Bước 12: CITIATHS ghi nợ tài khoản Nostro ACB Citi New York z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re b) Quy trình thực qua Ngân hàng đại lý Wells Fargo t to ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m (Nguồn: tài liệu nội Ngân hàng ACB) nh at Bước 1: Khách hàng đề nghị ACB phát hành L/C trả chậm – toán trả cho z z người thụ hưởng vb jm ht Bước 2: ACB liên hệ với đại diện Wells Fargo Việt Nam kiểm tra hạn mức khả dụng để thực giao dịch xác nhận chi phí áp dụng cho giao dịch k gm Bước 3: ACB thông báo xác nhận thực giao dịch với khách hàng l.c an Lu người thụ hưởng om Bước 4: ACB phát hành L/C điện MT 700 đến chi nhánh Wells Fargo nước Bước 5: Chi nhánh Wells Fargo thông báo L/C đến người thụ hưởng trực tiếp Fargo ey Ngân hàng người thụ hưởng đến ngân hàng định Chi nhánh Wells t re Bước 6: Người thụ hưởng giao hàng xuất trình chứng từ đến ACB thơng qua n va thông qua ngân hàng người thụ hưởng Bước 7: Chi nhánh Wells Fargo kiểm tra gửi chứng từ + thư đề nghị thực t to trả ng hi Bước 8: Sau nhận chứng từ, kiểm tra hợp lệ, ACB thông báo đến khách hàng ep yêu cầu chấp nhận tốn, thu phí chấp nhận hối phiếu + phí bồi hồn + phí khác w Bước 9: ACB gửi điện MT799 đến chi nhánh Wells Fargo để thông báo chấp nhận n lo tốn trả ngay, phí ACB thu người thụ hưởng vào ngày đáo hạn ad toán y th ju Bước 10: Chi nhánh Wells Fargo toán cho người thụ hưởng trực tiếp thông yi pl qua ngân hàng người thụ hưởng al n ua Bước 11: Đến ngày đáo hạn, khách hàng nộp tiền toán cho ACB n va Bước 12: CITIATHS ghi nợ tài khoản Nostro ACB Citi New York ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re c) Quy trình thực qua Ngân hàng đại lý Standard Chartered (SCB) t to ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z (Nguồn: tài liệu nội Ngân hàng ACB) z k jm người thụ hưởng ht vb Bước 1: Khách hàng đề nghị ACB phát hành L/C trả chậm – toán trả cho gm Bước 2: ACB liên hệ với đại diện SCB Việt Nam kiểm tra hạn mức khả dụng om tài trợ (SCB Vietnam hay SCB Malaysia) l.c để thực giao dịch xác nhận chi phí áp dụng cho giao dịch SCB thực an Lu Bước 3: ACB thông báo xác nhận thực giao dịch với khách hàng ey t re thông qua chi nhánh SCB quốc gia người thụ hưởng n va Bước 4: ACB phát hành L/C điện MT 700 đến Ngân hàng người thụ hưởng Bước 5: Người thụ hưởng giao hàng xuất trình chứng từ đến ACB thông qua t to Ngân hàng người thụ hưởng ng hi Bước 6: Sau nhận chứng từ, kiểm tra hợp lệ, ACB thông báo đến khách hàng ep yêu cầu chấp nhận tốn, thu phí chấp nhận hối phiếu + phí bồi hồn + phí khác w Bước 7: (7.a) ACB gửi điện đến ngân hàng thương lượng để chấp nhận tốn trả n lo ngay, phí ACB thu người thụ hưởng vào ngày đáo hạn toán ad ju y th Bước 8: (8.a) SCB toán cho ngân hàng chiết khấu yi (8.b) Đồng thời gửi điện MT799 cho ACB xác nhận toán pl ua al Bước 9: Đến ngày đáo hạn, khách hàng nộp tiền toán cho ACB n Bước 10: SCB ghi nợ tài khoản Nostro ACB SCB New York n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re d) Quy trình thực qua Ngân hàng đại lý Nova Scotia t to ng hi ep w n lo ad ju y th yi pl n ua al n va ll fu oi m at nh z (Nguồn: tài liệu nội Ngân hàng ACB) z jm ht người thụ hưởng vb Bước 1: Khách hàng đề nghị ACB phát hành L/C trả chậm – toán trả cho k Bước 2: ACB liên hệ với đại diện Bank of Nova Scotia Việt Nam kiểm tra hạn gm l.c mức khả dụng để thực giao dịch xác nhận chi phí áp dụng cho giao dịch om Bước 3: ACB thông báo xác nhận thực giao dịch với khách hàng an Lu Bước 4: ACB phát hành L/C điện MT 700 đến Ngân hàng người thụ hưởng ey tiếp thông qua ngân hàng người thụ hưởng t re Bước 5: Bank of Nova Scotia Hong Kong thông báo L/C đến người thụ hưởng trực n va thông qua Bank of Nova Scotia Hong Kong Bước 6: Người thụ hưởng giao hàng xuất trình chứng từ đến ACB thông qua t to Ngân hàng người thụ hưởng ng hi Bước 7: Sau nhận chứng từ, kiểm tra hợp lệ, ACB thông báo đến khách hàng ep u cầu chấp nhận tốn, thu phí chấp nhận hối phiếu + phí bồi hồn + phí khác w Bước 8: ACB gửi điện đến ngân hàng người thụ hưởng để thông báo chấp nhận n lo tốn trả ngay, phí ACB thu người thụ hưởng vào ngày đáo hạn toán ad y th Bước 9: ACB gửi điện MT799 đến Nova Scotia Hong Kong để yêu cầu toán ju trả cho người thụ hưởng Đồng thời ACB gửi copy chứng từ có liên quan copy of L/C, pl gồm yi (bao invoice, B/L, Cover letter) qua email ua al bns.hanoi@scotiabank.com cho Văn phòng đại diện Scotiabank Hà Nội/ Bank of n Nova Scotia Hong Kong để lưu file va n Bước 10: (10.a) Nova Scotia Hong Kong tốn cho người thụ hưởng thơng qua ll fu ngân hàng người thụ hưởng oi m at nh (10.b) Đồng thời gửi điện MT799 cho ACB xác nhận toán z Bước 11: Đến ngày đáo hạn, khách hàng nộp tiền toán cho ACB z k jm ht vb Bước 12: ACB chuyển tiền toán cho Nova Scotia Hong Kong om l.c gm an Lu n va ey t re PHỤ LỤC 6: Quy trình thực L/C UPAS Sacombank t to ng hi Ký HĐ L/C trả chậm cho toán (1) ep NHÀ NHẬP KHẨU NHÀ XUẤT KHẨU Giao hàng (4) w n lo ad ju y th Chấp nhận ngày đáo hạn nhận BCT (7) Ghi Nợ trị giá BCT phí (9) yi Ghi Có nhận điện CNTT (8) pl Đề nghị phát hành L/C UPAS (1) Xuất trình chứng từ (5) Thơng báo L/C (3) n ua al Ghi nợ vào ngày đáo hạn (9) Chấp nhận toán (7) Phát hành L/C UPAS (2) CỦA NHÀ XUẤT KHẨU ll fu SACOMBANK n va NGÂN HÀNG Kiểm tra + Gởi BCT (6) oi m (Nguồn: Tài liệu nội Sacombank) nh at Bước 1: Nhà nhập nhà xuất ký hợp đồng có phương thức toán z z L/C trả chậm cho phép toán vb toán tối đa tháng cho phép toán k jm ht Bước 2: Nhà nhập đề nghị Sacombank phát hành L/C trả chậm với thời hạn l.c gm Bước 3: Sacombank phát hành L/C trả chậm có điều khoản tốn thơng báo qua Ngân hàng nước ngồi Ngân hàng đại lý theo thỏa thuận với Ngân an Lu Bước 4: Nhà xuất giao hàng cho nhà nhập om hàng để thông báo cho nhà xuất ey cho Sacombank t re Bước 6: Ngân hàng đại lý Ngân hàng nước kiểm tra gửi chứng từ n nước theo quy định L/C để gửi đến Sacombank va Bước 5: Nhà xuất xuất trình chứng từ cho Ngân hàng đại lý Ngân hàng Bước 7: Nhà nhập chấp nhận toán chứng từ vào ngày đáo hạn nhận t to chứng từ Sacombank điện chấp nhận toán cho Ngân hàng đại lý ng Ngân hàng nước hi ep Bước 8: Ngay nhận điện chấp nhận toán từ Sacombank, Ngân hàng đại lý toán cho nhà xuất Chi phí tốn cho nhà xuất w n nhà nhập chịu toán với tiền hàng đến hạn toán lo ad Bước 9: Vào ngày đến hạn toán chứng từ, khách hàng toán tiền hàng y th chi phí phải trả khác cho Sacombank Ngân hàng đại lý trừ tiền ju yi toán vào tài khoản Nostro Sacombank pl n ua al n va ll fu oi m at nh z z k jm ht vb om l.c gm an Lu n va ey t re IL Ts, Io no xiu cho vay bang ngoai to Ty le nq xau cho vay bang ngoai to so v4i tong du nq cho vay (%) t to Ty le nq xAu cho vay bang ngoai to so voi tong du nq cho vay bang ngoai to (%) ng nom tang 'Ding giam thic hi Kiem suit ep L4p bieu w n lo ad ju y th yi pl Ghi chic: n ua al Du nq cho vay tai phpn I: (1) = (2) (3) Du nq cho vay tai diem e muc Phan I khong bao g6m du nq cho vay tai cac dit'm a, b, c d mix Phan I Thai han giri bao coo: Hang thong, chain nhAt vao 12 thong lien ke thong bao coo Don vi nhan bao coo: Vu Chinh sach tien to - NHNN Viet Nam, 49 LY Thai To - Hoan Kiem - Ha NOi (email: phongcstd@sbv.gov.vn, fax: 04.38246953 - 04.38240132) De nghi ghi re' ho ten va so dien thoai nguai chiu trach nhiem tra lei cac chi tiet bao cap Ngan hang Nha ntr6c Viet Nam yeu cau #1( n va ll fu oi m at nh z z ht vb k jm om l.c gm n a Lu n va y te re