Thực tế triển khai nghiệp vụ bảo hiểm xây dựng lắp đặt tại công ty cổ phần bảo hiểm petrolimex từ 2000 2005

Học viện tài Luận văn tốt nghiệp Chơng Những vấn đề lý luận bảo hiểm xây dựng _ lắp đặt 1.1 Sự cần thiết khách quan vai trò bảo hiểm xây lắp Trong sống hàng ngày nh hoạt động kinh doanh ngàng sản xuất kinh doanh cần có đảm bảo mặt tài để bù đắp cho thiệt hại hoàn cảnh khách quan hay chủ quan gây Xây dựng lắp đặt ngành kinh tế quan trọng xà hội Xà hội ngày phát triển vai trò xây dựng lắp đặt lớn với công trình đòi hỏi vốn đầu t lớn Do rủi ro xảy thiệt hại vô lớn mà lờng trớc đợc vậy: Bảo hiểm xây dựng lắp đặt (gọi tắt xây lắp) tất yếu khách quan trở thành vô quan trọng nhu cầu thiết yếu chủ đầu t , nhà thầu để bảo vệ tài cho họ rủi ro xảy Không cần thiết khách quan bảo hiểm xây lắp đợc thể xuất phát lí sau: + Đặc điểm trình xây lắp phải đối mặt với rủi ro điều kiện tự nhiên mà tác động chủ quan ng ời nh sơ ý, sai sót, hành động phá hoại chủ yếu công trình xây lắp thờng đơn chiếc, quy trình mang tính kỹ thuật cao, tập trung lợng lớn máy móc thiết bị phục vụ thi công nguyên vật liệu Hầu hết công trình đợc tiến hành trời nên phạm vi hoạt động rủi ro lớn tổn thất xảy thiệt hại lớn Đối với nớc ta trình CNH- HĐN đợc diễn xây dựng lắp đặt nhu cầu hàng đầu nhằm cải tạo, nâng cấp quy hoạch nhà máy xí nghiệp, xây dựng khách sạn, khu công nghiệp vui chơi giải trí, hệ thống đờng bộ, đờng thuỷ, đờng hàng không Cải tạo hàng loạt máy móc thiết bị, đa vào lắp đặt Việt Nam Để tăng cờng phát triển lực lợng sản xuất mở rộng lực, lĩnh vực hoạt động kinh doanh Mặt khác tay nghề công nhân Việt Nam nhìn chung thấp ý thøc kû lt cha cao, tiÕp xóc víi m¸y mãc đại hạn chế bên cạnh Việt Nam nằm vùng khí hậu nhiệt đới khắc nghiệt, thờng xuyên thay đổi nóng ẩm ma nhiều, lũ lụt, hàng năm khoảng 10 bÃo đổ vào nớc ta gây thiệt hại lớn ngời Đó rủi ro mà công trình gặp phải thi công + Thông thờng, công trình xây lắp có giá trị lớn, trung bình khoảng vài tỷ đồng, có công trình lớn hàng trăm triệu USD Nếu hỗ trợ ng ời Học viện tài Luận văn tốt nghiệp có trách nhiệm công trình không đủ khả tài để khắc phục hậu tổn thất mà điều tơng đơng với phá sản Một yêu cầu sản xuất kinh doanh phải bảo tồn phát triển đồng vốn doanh nghiệp định đầu t cho dự án sản xuất mình, không may gặp cố nhu cầu đảm bảo vốn không thực đợc tài doanh nghiệp bị ảnh hởng Trong tình nh tham gia bảo hiểm giải pháp hữu hiệu cho tất doanh nghiệp Hiện phủ Bộ tài đà có văn quy định hớng dẫn việc bảo toàn phát triển vốn doanh nghiệp Nhà n ớc Theo văn nhà nớc đảm bảo nguồn vốn không bị tiến hành đầu t công trình phục vụ phát triển kinh tế, xà hội Nhà nớc bắt buộc tất doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn ngân sách, tham gia xây dựng lắp đặt phải mua bảo hiểm công ty bảo hiểm hoạt động hợp pháp Việt Nam Bên cạnh thành phần kinh tế có hàng loạt công ty cổ phần, doanh nghiệp t nhân, có nhân đầu t vào lĩnh vực xây dựng Các doanh nghiệp quan tâm đến việc mua bảo hiểm Bởi lợng vốn họ hạn chế tiền đầu t cho biện pháp an toàn chiếm tỷ lệ nhỏ, tai nạn nhiều có xu hớng gia tăng mức độ nghiêm trọng Việc chủ thầu, chủ đầu t tham gia bảo hiểm cho công trình xây lắp biện pháp ngăn ngừa tối đa, cho nguy tổn thất xảy công trình thông qua công tác kiểm tra, giám sát hay đề phòng hạn chế tổn thất công ty bảo hiểm ngời đợc bảo hiểm Bảo hiểm góp phần lớn vào việc hạn chế giải thiệt hại môi trờng nh đảm bảo cho nhà đầu t quyền lợi cho tổ chức thuộc bên thứ ba chẳng may bị thiệt hại Nớc ta có thay đổi dần chiều rộng chiều sâu phát triển theo xu h ớng chung giới nên ngày nhiều công ty nớc đầu t vào Việt Nam Kể từ bảo việt thực triển khai nghiệp vụ bảo hiểm xây dựng lắp đặt, sau luật đầu t nớc đời quy định chủ thầu, chủ đầu t bắt buộc mua bảo hiểm công ty bảo hiểm Việt Nam, việc triển khai nghiệp vụ bảo hiểm đợc dễ dàng thuận lợi đồng thời tránh đợc tình trạng chảy ngoại tệ nớc góp phần tăng ngân sách nhà nớc 1.2 nội dung bảo hiểm xây dựng _ lắp đặt Bảo hiểm xây dựng (BHXD) loại hình bảo hiểm cho rủi ro phát sinh liên quan tới việc xây dựng ( công trình xây dựng, trang thiết bị, máy móc xây dựng công trình) nh) nh trách nhiệm tổn thất tài sản tính mạng ngời gây cho bên th ba Học viện tài Luận văn tốt nghiệp Bảo hiểm lắp đặt (BHLĐ) loại hình bảo hiểm cho loại rủi ro phát sinh chủ yếu loại may móc hay cấu trúc thép mà ngời xây lắp công trình chẳng may gặp phảI lắp đặt hạng mục, máy móc thiết bị thuộc công trình trách nhiệm chủ đầu t hay chủ thầu bên thứ ba Trong điều kiện xây dựng _ lắp đăt hai hạng mục gắn liền với công trình xây lắp Vì vậy, để phân biệt hai loại hình bảo hiểm ngời ta vào nội dung có tính chất xây dựng hay lắp đặt chiếm công trình Có nghĩa ngời bảo hiểm dựa vào tỷ lệ % giá trị công trình xây dựng _ lắp đăt chiếm tổng giá trị công trình để cấp đơn BHXD hay BHLĐ Nếu giá trị công việc chiếm 50% giá trị toàn công trình đợc cấp đơn bảo hiểm loại Sau số nội dung chủ yếu BHXD BHLĐ 1.2.1 Đối tợng bảo hiểm: nghiên cứu nội dung nghiệp vụ bảo hiểm xây lắp (BHXL) cần phảI xác đinh rỏ yếu tố nghiệp vụ, yếu tố thứ cần phảI xác định đối tợng bảo hiểm Bảo hiểm xây dựng _ lắp đăt loại hình bảo hiểm kỹ thuật có đối tợng bảo hiểm công trình xây lắp, máy móc thiết bị, dụng cụ, kể tài sản phục vụ cho trình thi công Tuy nhiên, không phảI công trình có nội dung công việc nh mà có công trình ta xắp xếp công trình xây dựng lại có công trình ta xếp công trình lắp đặt Cùng phân biệt ta có hai loại nghiệp vụ BHXD BHLĐ Vậy đối tợng bảo hiểm loại nghiệp vụ bao gồm gì, để xác định đối tợng hai loại 1.2.1.1 Đối tợng bảo hiểm xây dựng: Có thể nói cách tổng quát đối tợng bảo hiểm bảo hiểm xây dựng bao gồm tất công trình xây dựng dân dụng công trình xây dựng công nghiệp mà kết cấu công trình có sử dụng xi mang bê tông Theo điều kiện công trình sau thuộc đối tợng bảo hiểm; + Nhà ở, trờng học, bệnh viện, trụ sở làm việc lao động, nhà hát rạp chiếu phim công trình văn hóa khác + Đờng xá (cả đờng sắt, đờng bộ), sân bay + Cầu cống đê đập công trình thoát nớc kênh đào, cảng + Cấu trúc chủ yếu công trình xây dựng + Các trang thiết bị tạm thời dùng trình xây dựng loại máy móc dùng trình xây dựng Học viện tài Luận văn tốt nghiệp + Tài sản có sẵn trên, xung quanh công trờng thuộc sở hữu ngời đợc bảo hiểm + Trách nhiệm gây tổn thất cho ngời tài sản bên thứ ba Mỗi công trình bao gồm nhiều hạng mục riêng biệt đợc thể trình thiết kế Tất hạng mục đối tợng đợc bảo hiểm Tùy theo yêu cầu ngời đợc bảo hiểm chấp nhận nhiều hay hạng mục công trịnh xây dựng - Một số hạng mục chủ yếu đợc bảo hiểm bảo gồm: + Giá trị thi công công trình Giá trị thi công công trình bao gồm giá trị tất hạng mục công trình chủ thầu tiến hành (kể nhà thầu phụ) theo hợp đồng xây dựng chủ thầu chủ đầu t , theo hạng mục chủ yếu gồm: + Công tác chuẩn bị mặt bằng: giá trị công tác đào lắp, san + Giá trị công trình tạm thời phục vụ công trình nh ống dẫn nớc, thiết bị bảo vệ + Giá trị móng kết cấu chủ yếu công trình + Chi phí chạy thử máy móc trang thiết bị đợc lắp đặt (nếu có yêu cầu hợp đồng bảo hiểm ) Thông thờng xây dựng công trình, số công việc cần thiết phải làm lắp đặt máy móc thiết bị cho công trình Nếu giá trị máy móc < 50% gía trị công trình xây dựng tham gia bảo hiểm đơn bảo hiểm xây dựng(Car policy) lớn 50% tham gia bảo hiểm lắp đặt (Car policy) Để tránh tranh chấp xảy cần kê khai giá trị phần hạng mục công trình phụ lục kèm đơn bảo hiểm muốn loại trừ công việc đơn bảo hiểm hay điều khoản bổ xung phải ghi rõ điểm loại trừ + Các trang thiết bị công trình tạm thời Đây trang thiết bị dùng xây dựng, trang thiết bị sử dụng nhiều lần cho nhiều công trình khác nhau, phần giá trị đợc tính vào trình công trình Ví dụ: loại đồ nghề, giàn giáo, dụng cụ làm hạn tạm thời, trụ sở tạm thời, nhà kho, nhà xởng, cốt pha, thùng chứa bê tông, hệ thống băng tải rào chắn, cáp điện, mô tơ điện, trang thiết bị muốn yêu cầu bảo hiểm cần có danh sách kèm theo đơn bảo hiểm + Máy móc xây dựng Đây loại máy móc dùng xây dựng bao gồm loại máy móc có động tự hành (phân biệt với trang thiết bị trên) Ví dụ: máy san ủi đất, loại cẩu, loại phơng tiện vận chuyển dùng xây dựng loại máy chủ(ng ời đ- Học viện tài Luận văn tốt nghiệp ợc bảo hiểm ) hay họ thuê (chú ý phơng tiện vận chuyển sử dụng công trờng không đợc phép lu hành công trờng) + Tài sản có sẵn xung quanh khu vực công trình Đối với loại tài sản cần phân biệt loại: * Tài sản xung quanh khu vực công trình thuộc sở hữu ng ời đợc bảo hiểm Loại tài sản thuộc phạm vi đơn bảo hiểm xây dựng tiến hành mua bảo hiểm xây dựng, ngời đợc bảo hiểm phải kê khai rõ cụ thể giá trị phụ lục đơn bảo hiểm * Tài sản nằm xung quanh khu vực công trình thuộc quyền sở hữu, quản lí, chăm sóc ngời thứ ba, loại thuộc loại bảo hiểm trách nhiệm ngời thứ ba + Chi phÝ dän dĐp Bao gåm chi phÝ ph¸t sinh di rời, dọn dẹp chất phế thải xây dựng, đất đá cố trách nhiệm bảo hiểm gây khu công trình nhằm mục đích làm để tiếp xúc thi công, khoản đợc bảo hiểm ngời đợc bảo hiểm kê khai đầy đủ yêu cầu bảo hiểm Ví dụ: xây dựng đờng xá, ma làm sụt đờng, chi phí khôi phục lại đoạn đờng ngời bảo hiểm chịu, nhng chi phí dọn đất đá khỏi khu vực công trình để khôi phục thuộc trách nhiệm nhà bảo hiểm đơn bảo hiểm ngời đợc bảo hiểm yêu cầu khoản chi kê khai đơn bảo hiểm thuộc phạm vi bảo hiểm +Trách nhiệm bên thứ nh biết đơn bảo hiểm xây dựng bảo vệ tổn thất hạng mục công trình có ghi hợp đồng bảo hiểm Để hấp dẫn khách hàng giảm bớt thủ tục phiền hà ngời ta mở rộng bảo hiểm trách nhiệm cho ngời thứ Với điều kiện tổn thất xảy có liên quan đến công trình đ ợc bảo hiểm xảy khoảng thời gian bảo hiểm Tuy nhiên tổn thất cho công nhân ngời đợc bảo hiểm không thuộc trách nhiệm đơn họ đợc bảo hiểm đơn bảo hiểm lao động trách nhiệm chủ thầu ngời làm thuê 1.2.1.2 Đối tơng bảo hiểm lắp đặt: Nh đà trình bầy đối tợng BHXD công trình có liên quan đến xi mang bê tông, đối tợng BHLĐ công trình có liên quan đến kết cấu sắt thép mà trình từ lắp đặt đến chạy thử, bàn giao máy móc thời gian bảo hành Cụ thể là: Các máy móc, dây chuyền đồng nhà máy, xí nghiệp trình lắp ráp máy móc, thiết bị Học viện tài Luận văn tốt nghiệp Phần công việc xây dựng phục vụ và/hoạc cấu thành phận trình lắp ráp Máy móc, trang thiết bị, dụng cụ phục vụ trình lắp ráp Tài sản có sẵn phạm vi công trờng thuộc quyền sở hữu, quản lý, trông nom, kiểm soát ngời đợc bảo hiểm Các chi phí dọn dẹp vệ sinh Trách nhiệm bên thứ ba Đơn BHLĐ bao gồm công việc xây dựng giá trị phần việc xây dựng nhỏ 50% giá trị công trình Trờng hợp giá trị phần việc xây dựng chiếm 20% giá trị công trình tính phí bảo hiểm cho phần xây dựng đ ỵc tÝnh theo biĨu phÝ cđa BHXD (nhng vÉn sư dụng đơn BHLĐ) 1.2.1 Ngời đợc bảo hiểm: Một vấn đề liên quan chặt chẽ đến đối tợng bảo hiểm phải xác định ngời tham gia bảo hiểm ngời đợc bảo hiểm quan hệ hợp đồng bảo hiểm Điều quan trọng công ty bảo hiểm Vậy ngời đợc bảo hiểm ai, ngời tham gia bảo hiểm ai? Mối quan hệ họ nh nào? Trớc tiên ngời bên liên quan tới công việc quyền lợi công trình ngời đợc bảo hiểm Ngời đợc bảo hiểm bao gồm: - Chủ đầu t: Là ngời chủ công trình xây dựng lắp đặt, mục đich, yêu cầu chi phí xây dựng lắp đặt họ quy định Quyền lợi họ gắn liền với thân công trình + trờng hợp vốn dự án thuộc nguồn vốn ngân sách nhà nớc dự án có cổ phần chi phối, cổ phần đặc biệt nhà nớc chủ đầu t doanh nghiệp nhà nớc, tổ chức trị xà hội, tổ chức quản lý dự án đ ợc cấp có thẩm quyền định đầu t giao trách nhiƯm trùc tiÕp qu¶n lý, sư dơng vèn + Trêng hợp vốn đầu t thuộc công ty cổ phần, hợp tác xÃ, công ty TNHH, chủ đầu t công ty, hợp tác xà + Đối với dự án đầu t trực tiếp nguồn vốn nớc ngoài, chủ đầu t bên hợp doanh (đối với hình thức hợp đồng hợp tác kinh doanh), hội đồng quản trị ( xí nghiệp liên doanh), tổ chức hay cá nhân ng ời nớc bỏ toàn vốn đầu t ( xí nghiệp 100% vốn nớc ngoài, dự án BOT, BT) 1.2.3 Phạm vi bảo hiểm: Yếu tố thứ bảo hiểm xây dựng _ lắp đặt cần phải hiểu rõ rủi ro đợc bảo hiểm rủi ro loại trừ, điều giữ vai trò định quyền lợi bên Học viện tài Luận văn tốt nghiệp liên quan tham gia hợp đồng bảo hiểm xây dựng _ lắp đặt tránh tranh tránh tranh chấp không cần thiết sau Đơn bảo hiểm xây dựng _ lắp đặt đơn bảo hiểm rủi ro, hiểu rủi ro tất rủi ro đợc bảo hiểm Bởi tất công trình xây dựng _ lắp đặt tiến hành phải đối phó với nhiều rủi ro rủi ro xuất phát từ thiên nhiên nh thiên tai, tai nạn, ma, động đất, xét đánh) nh hoạc sai sót từ phía ng êi nh sai lÇm thiÕt kÕ, lý hành động phá hoại) nh Vậy rủi ro đợc bảo hiểm, rủi ro bị loại trừ nghiệp vụ bảo hiểm xây dựng _ lắp đặt Có thể khảng định trừ rủi ro đặc biệt đợc loại trừ đơn bảo hiểm( theo thông lệ quốc tê) phần lớn rủi ro gây bất ngờ không lờng trớc đợc, xảy thời hạn bảo hiểm khu vực công trờng đợc bảo hiểm theo đơn bảo hiểm la Cụ thể là: - Cháy nổ sét đanh, đâm máy bay roi, chữa cháy hay phát chữa cháy - Lũ lụt ma bÃo, núi lửa, sóng thần - Động đất, lún đất, sụt lở đất đá, trộm cắp - Tổn thất vật chất công trình hậu việc hỏng hóc máy móc thiêt bị xây dựng _ lắp đặt Ngoài tùy loại bảo hiểm đợc bổ sung thêm rủi ro phụ khác phù hợp với nội dung công việc Bảo hiểm xây dựng đảm bảo cho tổn thất nguyên vật liệu xây dựng trang thiết bị lắp đặt vận chuyển khu vực công trờng hay tháo dỡ Bảo hiểm lắp đặt bảo hiểm thêm rủi ro sai sót lắp đặt nh : chập điện ( điện cao thế, hồ quang) áp suất cao thấp, phá hủy lực ly tâm, cố không lờng trớc đợc ( thiệt hại tác động lực bên làm roi vỡ, thiệt hại vận chuyển khu vực công trờng) Bên cạnh rủi ro đợc bảo hiểm bảo hiểm xây dựng _ lắp đặt quy định rủi ro loại trừ, rủi ro xảy xuất phát từ số nguyên nhân sau : - Tổn thất chiến tranh, hay hành động tơng tự nh rủi ro chiến tranh, đình công bÃI công, ngừng việc yêu cầu nhà chức trách có thẩm quyền - Tổn thất hành động cẩu thả cố tình vi phạm ngời đợc bảo hiểm hay đại diện họ - Tổn thất phản ứng hạt nhân phãng x¹ hay nhiĨm phãng x¹ - Tỉn thÊt cã tính chất hậu khiếu nại tiền phạt vi phạm hợp đồng, thu nhập chậm trễ, thiếu tinh thần trách nhiệm, thiệt hại hợp đồng Học viện tài Luận văn tốt nghiệp - Tổn thất thân máy móc trang thiết bị vục vụ công tác xây dựng _ lắp đặt gây nên nguyên nhân lý hay điện (trong điều kiện hoạt động bình thờng) - Tổn thất thiết kế sai lỗi, khuyết tật thiết kế, nguyên vật liệu đợc dùng công trình xây dựng _ lắp đặt - Chi phí thay sửa chữa khắc phục sai sót, khuyết tật công trình xây dựng lắp đặt Việc đa quy định rủi ro loại trừ mặt nhằm hạn chế phạm vi trách nhiệm ngời bảo hiểm, mặt khác để gián tiếp yêu cầu ngời đợc bảo hiểm phải có trách nhiệm trình thi công công trình Hoặc có số rủi ro xét mặt kỹ thuật không nên bảo hiểm nh: chiến tranh, phản ứng hạt nhân, phóng xạ ) nh hậu rủi ro vô lớn ảnh hởng phạm vi rộng vàtổn thất lờng trớc đợc 1.2.4 Thời hạn bảo hiểm: Một yếu tố quan trọng hợp đồng bảo hiểm việc xác định đợc thời hạn hiệu lực hợp đồng (hay gọi thời hạn bảo hiểm) Thông thờng hợp đồng bảo hiểm có thời hạn năm ba tháng, sáu tháng Song bảo hiểm lắp đặt quy định thời hạn bảo hiểm lại có điểm khác biệt việc quy định ngời bảo hiểm bảo hiểm công trình thời hạn năm bà tháng sáu tháng điều hoàn toàn không hợp lý trình xây dựng _ lắp đặt Trong bảo hiểm xây dựng _ lắp đặt ngời ta vào tiến độ ghi hợp đồng để tính toán thời hạn bảo hiểm đơn bảo hiểm xây dựng _ lắp đặt Thông thờng bảo hiểm có hiệu lực từ bắt đầu tiến hành khởi công xây dựng hay lắp đặt công trình, nhng có hiệu lực thời hạn lu kho trớc (nhng không ba tháng ) kết thúc công trình bàn giao đa vào sử dụng tất hoàn tất lần vận hành có tải lần Lu ý hạng mục kết thúc sớm thời hạn chấm dứt thời điểm Đối với máy móc thiết bị xây dựng, trách nhiệm ngừơi bảo hiểm chØ thùc sù thao dì c¸c may mãc thiÕt bị xây dựng khu vực công trình kết thúc di chuyển khỏi công trờng (thờng máy móc thiết bị xây dựng đợc sử dụng nhiều công trình, kết thúc công trình đợc chuyển nơi khác ) Nếu thời hạn thi công hoàn thành sớm thời gian tiêu chuẩn ( thêi gian chn cho phÐp thùc hiƯn hoµn tÊt mét công trình), hiệu lực hợp đồng kết thúc sau công trình đợc bàn giao đa vào sử dụng thời hạn ghi hợp đồng Học viện tài Luận văn tốt nghiệp Trong trờng hợp thi công vợt thời gian tiêu chuẩn cho phép công trình, ngời đợc bảo hiểm phải có yêu cầu bảo hiểm phầm vợt phải trả thêm phí bảo hiểm Riêng bảo hiểm lắp đặt máy móc có thời gian chạy thử tr ớc đa vào sử dụng nhng không đợc chậm bốn tuần thời hạn bảo hiểm kết thúc vào thời điểm bàn giao sau chạy thử có tải lần Cần lu ý riêng máy móc, thiết bị cũ(đà sử dụng rồi) trách nhiệm ngừơI bảo hiểm chấm dứt sau lắp đặt xong _ không bảo hiểm cho trình chạy thử máy móc nguy gây tỉn thÊt lµ rÊt lín Cã thĨ minh häa thêi gian bảo hiểm lắp đặt qua sơ đồ phụ lơc sè Phơ lơc sè 1: Lu kho tríc lắp QT lắp đặt đặt Máy móc trở tới lu kho Thời gian lắp đặt (chậm tháng) Tính máy Bắt đầu thời hạn bảo hiểm Bắt đầu chạy thử Thời gian bảo hành Thời gian chạy thử (4tuần lâu nhất) chạy k0 tải- chạy có tải Kết thúc thời hạn bảo hiểm Kết thúc chạy thử Bàn giao 1.2.5 Giá trị bảo hiểm: 1.2.5.1 Trong bảo hiểm xây dựng Giá trị bảo hiểm đợc hiểu giá trị thực tế tài sản bảo hiểm thời điểm bảo hiểm Vậy công trình xây dựng giá trị bảo hiểm gồm: 1.2.5.1.1.Giá trị phần công tác thi công: công tác thi công ngời bảo hiểm chọn loại giá trị sau giá trị bảo hiểm + Tổng giá trị khôi phục công trình (tức giá trị công trình thời điểm tổn thất xảy ra) + Giá trị dự toán công trình xây dựng + Giá trị nhỏ tổn thất xảy * Nếu chọn giá trị bảo hiểm giá trị công trình khôi phục cần xác định lại giá trị nguyên vật liệu, lơng công nhân mà yếu tố luôn biến động theo quy luật thị trờng việc tính toán phức tạp lại không xác (vì có tính bình quân) Vì giá trị khôi phục tính khó * Nếu chọn giá trị nhỏ giá trị tổn thất xảy tổn thất xảy khó tính toán giải bồi thờng bảo hiểm dới giá trị bảo hiểm giá trị (đặc biệt tổn thất phận) * Thông thờng ngời tài sản thờng chọn gía trị dự toán công trình làm gía trị bảo hiểm kho công trình hoàn thành giá trị đợc điều chỉnh theo giá thực tế đơng Học viện tài Luận văn tốt nghiệp nhiên phí thay đổi cho phù hợp với nớc có tỷ lệ lạm phát cao giá biến động mạnh, cần báo cho ngời bảo hiểm biết để điều chỉnh lại giá trị bảo hiểm mà không cần thời hạn công trình kết thúc 1.2.5.1.2.Giá trị bảo hiểm máy móc xây dựng: Là giá trị khôi phục tức giá trị máy móc thay cho máy móc tổn thất thời điểm mua 1.2.5.1.3.Giá trị bảo hiểm trang thiết bị xây dựng Trong thiết bị xây dựng có nhiều hạng mục xác định khoảng thời gian định công trờng sau lại chu yển nơi khác có phần gía trị chuyển vào công trình (kiểu nh khấu hao) Do phơng pháp tốt để tính giá trị bảo hiểm trang thiết bị xây dựng giá dự kiến trang thiết bị thời điểm tập trung cao trình xây dựng Hoặc xác định thiết bị giai đoạn công việc hay bảo hiểm toàn trang thiết bị xây dựng cho công trình 1.2.5.1.4.Giá trị bảo hiểm chi phí dọn dẹp Sau x¶y tỉn thÊt thêng ph¶i mÊt chi phÝ cho việc di chuyển chất thải đất đá xây dựng, dọn dĐp vÝ dơ chi phÝ b¬m níc vÕt bïn vËy cần thiết xác định khả di chuyển nhiều tránh tổn thất lớn xảy 1.2.5.1.5.Giá trị bảo hiểm tài sản xung quanh khu vực công trờng Tài sản xung quanh khu vực công trình thuộc quyền chăm nom, quản lý ngời đợc bảo hiểm, giá trị tài sản thời điểm bảo hiểm Do cần yêu cầu ngời đợc bảo hiểm phải kê khai đầy đủ, xác giá trị thực tài sản để làm sở tổn thất xảy đợc bồi thờng 1.2.5.2 Trong bảo hiểm lắp đặt Gồm: 1.2.5.2.1 Giá trị thực tế máy móc thiết bị theo hợp đồng lắp đặt gåm gi¸ mua míi, cíc phÝ vËn chun, th, chi phí lắp đặt Giá trị máy móc thiết bị phải đợc điều chỉnh trớc kết thúc thời hạn bảo hiểm Việc điều chỉnh không tính giá trị tăng lên giảm mà yếu tố tăng giá lạm phát suốt trình bảo hiểm Số tiền bảo hiểm thấp giá trị bảo hiểm áp dụng theo quy tắc bảo hiểm d ới giá trị 1.2.5.2.2.Giá khôi phục ( tức giá mua thiết bị phục vụ cho công tác lắp ráp thời điểm thay thế) 1.2.5.2.3 Giá trị công trình xây dựng phục vụ công tác lắp đặt Ví dụ nhà xởng, bể chứa máy, bệ máy công việc xây dựng đợc hoàn tất tiến hành lắp ráp giá trị tính vào giá trị bảo hiểm