2 1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân hàng – Tài chính Lời mở đầu Môi trường kinh doanh trong nền kinh tế thị trường là môi trường đầy biến động và phức tạp mà ở đó cạnh tranh là yếu tố thúc đẩy[.]
Những vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay trung dài hạn của
Khái niệm và các đặc điểm của NHTM
Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng gắn liền với lịch sử phát triển của nền sản xuất hàng hoá Nó được coi là một sản phẩm của nền kinh tế hàng hoá, là một bộ phận không thể tách rời và tồn tại như một tất yếu lịch sử trong nền kinh tế hiện đại Hiện nay có nhiều quan điểm khác nhau về NHTM
Theo Perter S.Rose: “Ngân hàng là loại hình có tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và các dịch vụ thanh toán – và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế“.
Theo quan điểm của các nhà kinh tế thì NHTM là một doanh nghiệp hoạt động và kinh doanh trên lĩnh vực tiền tề và tín dụng
Theo luật các tổ chức tín dụng của nước Cộng hoà Xã hội chủ nghĩa Việt Nam: “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán“
Chức năng của NHTM: Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế và điều này được thể hiện thông qua chức năng của nó đó là.
NHTM là một trung gian tài chính: Nó là một trung gian tín dụng, đứng giữa người cho vay và người đi vay, cung cấp các dịch vụ tài chính NHTM đáp ứng các dịch vụ tiện ích như: dịch vụ ngân hàng tại nhà, dịch vụ uỷ thác.
Do được dân chúng tin cậy, ngân hàng thường được khách hàng uỷ thác làm giúp họ những việc như: tạm thời quản lý hộ những tài sản cá nhân, giải quyết hộ các thủ tục chuyển nhượng gia tài, bảo quản hộ kim khí quý, đá quý,chứng khoán, tài liệu mật, đăng ký hộ các công ty về những cổ phiếu mới
4 phát hành, làm hộ việc kiểm kê tài sản, đánh giá tài sản, bán tài sản hộ những công ty bị phá sản …
NHTM là thủ qũy của các doanh nghiệp và cá nhân: NHTM trước hết là người giữ tiền của doanh nghiệp, khi doanh nghiệp tổ chức hoạt động sản xuất kinh doanh NHTM có thể cho vay tiền thanh toán không dùng tiền mặt cho doanh nghiệp, NHTM trở thành một trung gian tài chính quan trọng bậc nhất trong nền kinh tế thị trường Nó là người đứng giữa người đi vay và người cho vay trong bất cứ điều kiện nào, nó cung cấp những thông tin cụ thể quan trọng chính xác.
1.2 Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại
Huy động vốn Đây là một trong những nghiệp vụ đầu tiên, là sự khởi đầu tạo điều kiện cho hoạt động của ngân hàng Cho vay được coi là hoạt động sinh lời cao do đó các ngân hàng đã tìm kiếm mọi cách để huy động nguồn vốn cho vay. Với chức năng này ngân hàng đóng vai trò là nhân tố tập hợp các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hôi thông qua các hình thức như:
- Nhận tiền gửi của các cá nhân và các tổ chức kinh tế: đây là nguồn tiền chiếm tỷ lệ lớn nhất trong cơ cấu nguồn vốn huy động của ngân hàng.
- Nguồn đi vay: trong quá trình kinh doanh, đôi khi NHTM cũng lâm vào tình trạng thiếu hụt vốn tạm thời, để đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả cũng như nhu cầu vay vốn của khách hàng NHTM có thể vay NHNN, vay trên thị trường liên ngân hàng… Đây là nguồn vốn rất cần thiết và quan trọng vì nó đáp ứng được kịp thời và đảm bảo cho mọi hoạt động của ngân hàng diễn ra một các liên tục.
Từ nguồn vốn huy động được ngân hàng sẽ đầu tư vào khoản mục tài sản khác nhau nhằm đạt được những mục tiêu nhất định mà ngân hàng đề ra.
- Hoạt động tín dụng: hoạt động này chiếm tỷ trọng lớn nhất của các NHTM Đây là hoạt động cơ bản, truyền thống, mang lại lợi nhuận chủ yếu
Vũ Thị Yến Tài chính doanh nghiệp 44B cho ngân hàng Tuy nhiên nó lại chứa đựng nhiều rủi ro ảnh hưởng đến sự an toàn của ngân hàng
- Hoạt động đầu tư khác: ngân hàng tham gia vào các hoạt động góp vốn, mua cổ phần công ty, liên doanh liên kết, mua bán chứng khoán, cổ phiếu, trái phiếu… nhằm đa dạng hoá danh mục đầu tư, tối thiểu hoá rủi ro.
- Thuê mua thiết bị: Các ngân hàng tích cực cho khách hàng quyền lựa chọn mua các thiết bị, máy móc cần thiết thông qua hợp đồng thuê mua, trong đó Ngân hàng mua thiết bị và cho khách hàng thuê với điều kiện khách hàng phải trả tới hơn 70% hoặc 100% giá trị của tài sản cho thuê.
- Bảo lãnh: Bảo lãnh của ngân hàng là cam kết của ngân hàng dưới hình thức thư bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng của ngân hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ như cam kết. Ngân hàng thường bảo lãnh cho khách hàng của mình mua chụi hàng hoá và trang thiết bị, phát hành chứng khoán, vay vốn của tổ chức tín dụng khác…
- Trao đổi ngoại tệ: Một trong những dịch vụ ngân hàng đầu tiên được thực hiện là trao đổi ngoại tệ và hưởng phí dịch vụ Sự trao đổi đó là rất quan trọng đối với khách hàng du lịch vì họ sẽ cảm thấy thuận tiện và thoả mái hơn khi có trong tay đồng bản tệ của quốc gia hay thành phố mà họ đến Trong thị trường tài chính ngày nay, mua bán ngoại tệ thường chỉ do các ngân hàng lớn nhất thực hiện bởi vì những giao dịch như vậy có mức rủi ro cao, đồng thời yêu cầu phải có trình độ chuyên môn cao.
Khái niệm và vai trò của doanh nghiệp ngoài quốc (DNNQD)
Khi lực lượng sản xuất phát triển chưa cao và có nhiều trình độ khác nhau thì trong nền kinh tế tồn tại nhiều hình thức sở hữu khác nhau: Sở hữu tư nhân, sở hữu công cộng và sở hữu hỗn hợp Trong mỗi loại hình sở hữu tư liệu sản xuất tồn tại những hình thức sở hữu khác nhau Từ đó hình thành nên các thành phần kinh tế.
Bản thân mỗi thành phần kinh tế, tồn tại các hình thức tổ chức kinh tế với quy mô và trình độ nhất định Khi nền kinh tế chưa thực sự phát triển, lực lượng sản xuất luôn tồn tại ở các trình độ khác nhau từ đó có nhiều loại quan
Vũ Thị Yến Tài chính doanh nghiệp 44B hệ sản xuất Do vậy, cơ cấu của nền kinh tế phải là nền kinh tế nhiều thành phần
Dựa vào nguyên lý chung và điều kiện cụ thể của Việt Nam thì nền kinh tế Việt Nam cũng không nằm ngoài sự chi phối của quy luật khách quan của một nền kinh tế nhiều thành phần hoạt động theo cơ chế thị trường Đảng Cộng Sản Việt Nam xác định nền kinh tế có 6 thành phần kinh tế: kinh tế nhà nước, kinh tế tập thể, kinh tế cá thể tiểu chủ, kinh tế tư bản nhà nước, kinh tế tư bản tư nhân và kinh tế có vốn đầu tư nước ngoài.
Trong đó khu vực kinh tế trong nước chia thành hai khu vực là kinh tế nhà nước và kinh tế ngoài quốc doanh Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh gồm các DNNQD và các hình thức khác như hợp tác xã hay kinh tế hộ gia đình.
Như vậy, có thể hiểu DNNQD là các doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, là các doanh nghiệp được thành lập dựa trên sở hữu tư nhân về tư liệu sản xuất DNNQD bao gồm: Công ty TNHH, công ty cổ phần, công ty tư nhân.
DNNQD bao gồm các doanh nghiệp không thuộc sở hữu nhà nước như công ty cổ phần, công ty TNHH, công ty tư nhân … loại hình doanh nghiệp này cũng thành lập và hoạt động theo luật doanh nghiệp, có những đặc điểm của các doanh nghiệp nhà nước nói chung Tuy nhiên, do điều kiện cũng như hoàn cảnh ra đời nên chúng có những đặc điểm riêng khi đem so sánh với các loại hình doanh nghiệp khác theo các tiêu chí sau:
Quy mô vốn doanh nghiệp
Với các doanh nghiệp kinh doanh công nghiệp thì các doanh nghiệp vừa và nhỏ là các doanh nghiệp có vốn kinh doanh nhỏ hơn 5 tỷ đồng và có số lao động nhở hơn 300 lao động
Với các doanh nghiệp thương mại, doanh nghiệp vừa và nhỏ là các doanh nghiệp có số vốn kinh doanh nhỏ hơn 2 tỷ đồng và số lao động thường xuyên nhỏ hơn 200 lao động. Ở nước ta hiện nay số doanh nghiệp có quy mô lớn tập trung chủ yếu là các doanh nghiệp nhà nước như: Tổng công ty 90, tổng công ty 91… còn lại phần lớn là các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Sau năm 1990, cùng với sự ra đời của luật công ty và luật doanh nghiệp tư nhân là sự ra đời của hàng loạt các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Năm
1992 đã có 5237 doanh nghiệp, năm 1993 có 6893 doanh nghiệp… Trong những năm từ năm 1991 tới năm 1999 (trước khi ra đời luật doanh nghiệp hiện hành) tốc độ tăng số doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 35% Và sau đó, năm 2000 (sau khi luật doanh nghiệp ra đời) số DNNQD đã tăng thêm 15343 doanh nghiệp, lúc này số doanh nghiệp thuộc khu vực này đã tăng đến 45843 doanh nghiệp.
Mặc dù, số lượng doanh nghiệp là rất nhiều nhưng lượng vốn tập trung trong các DNNQD lại chưa cao Số doanh nghiệp có quy mô lớn hầu như không có.
Dựa trên tiêu chí đánh giá quy mô thì có thể thấy rằng gần 100% các DNNQD có quy mô vừa và nhỏ Có tới hơn 68% tổng số DNNQD có số vốn nhỏ hơn 500 triệu đồng và chỉ có 25% tổng số doanh nghiệp có số vốn trên 1 tỷ đồng.
Số lao động thường xuyên rất nhỏ, cả nước chỉ có 723 doanh nghiệp có số lao động từ 100 người trở lên, trong đó có 457 doanh nghiệp là doanh nghiệp sản xuất. Đây vừa là đặc điểm nhưng cũng là hạn chế của các DNNQD trong quá trình cạnh tranh Hạn chế về quy mô vốn doanh nghiệp là khó khăn lớn nhất của các doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất kinh doanh, trong quá trình huy động vốn cũng như trong tìm kiếm các dự án Tuy nhiên đây cũng là điều khó có thể tránh khỏi đối với một thành phần kinh tế còn quá non trẻ Với
Vũ Thị Yến Tài chính doanh nghiệp 44B chưa đầy 20 năm tồn tại và phát triển lượng vốn mà doanh nghiệp này tích luỹ thật sự chưa nhiều.
Trình độ công nghệ của các DNNQD hiện nay nhìn chung còn lạc hậu. Đây không chỉ là đặc điểm riêng của các DNNQD mà là vấn đề bức xúc của tất cả các doanh nghiệp cũng như của kinh tế Việt Nam Do hạn chế về vốn sản xuất nên công nghệ mà các DNNQD sử dụng vẫn dùng nhiều đến sức người Theo kết quả điều tra của viện nghiên cứu TW thì chỉ có 26,5 % doanh nghiệp và 20,5% công ty sử dụng công nghệ tương đối hiện đại Chúng ta có thể thấy công nghệ hiện đại còn khá xa vời đối với phần lớn các doanh nghiệp Việt Nam Cũng vì lý do công nghệ kém nên sức cạnh tranh của hàng hoá nước ta còn rất thấp.
Cho dù đã xác định được những bất lợi khi sử dụng công nghệ lạc hậu nhưng do nguồn vốn nhỏ nên các DNNQD vẫn phải tiếp tục sử dụng những máy móc trang thiết bị lạc hậu Đây là khó khăn lớn đối với các doanh nghiệp, nhất là khi nền kinh tế đang vận hành theo cơ chế thị trường.
Hoạt động cho vay trung dài hạn của NHTM
3.1 Khái niệm, đặc điểm của cho vay trung dài hạn
* Khái niệm : Cho vay là một phạm trù của nền kinh tế hàng hoá, nó phản ánh quan hệ kinh tế giữa hai chủ thể Trong đó, một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia được sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả theo một thời gian đã thoả thuận Như vậy, cho vay thể hiện 2 mặt cơ bản sau:
Người sở hữu một số tiền chuyển giao cho người khác sử dụng trong thời gian nhất định.
Khi thời hạn đến do hai bên thoả thuận, người sử dụng hoàn lại cho người sở hữu một giá trị lớn hơn Marx viết “đem tiền cho vay với tư cách là một vật có đặc điểm là sẽ quay trở về điểm xuất phát của nó, mà giữ nguyên vẹn giá trị của nó và đồng thời lại lớn thêm trong quá trình vận động”.
Vậy, cho vay trung dài hạn là một bộ phận hoạt động cho vay của ngân hàng, là hoạt động tài chính cho khách hàng vay vốn trung dài hạn nhằm thực hiện các dự án phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống
Cho vay trung dài hạn là một hình thức cho vay mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng với thời hạn vay trên 1 năm thường để đầu tư vào tài sản cố định.
Cho vay trung dài hạn là một hình thức cho vay ngân hàng được phân theo tiêu thức thời hạn Tuỳ theo từng quốc gia mà loại hình cho vay này được quy định cụ thể về thời hạn khác nhau Ở nước ta, cho vay trung dài hạn là những khoản cho vay có thời hạn trên một năm và thời gian cho vay không quá thời gian khấu hao của tài sản hình thành từ vốn Theo quy chế cho vay củ tổ chức tín dụng đối với khách hàng ở nước ta thì thời hạn cho vay trung hạn là từ trên 12 tháng đến 60 tháng; thời hạn cho vay dài hạn là từ trên 60 tháng trở lên nhưng không quá thời gian khấu hao của tài sản hình thành từ vốn.
Cho vay trung hạn thường được người sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh hoặc xây dựng các công trình mới nhưng có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh, còn tín dụng dài hạn thường được đầu tư vào việc nhập dây chuyền sản xuất hiện đại, xây dựng các công trình có quy mô lớn, thời gian hoạt động dài.
* Đặc điểm cho vay trung dài hạn
Độ rủi ro cao: Vì khối lượng vốn đẩu tư lớn, thời gian đầu tư dài, thời gian thu hồi vốn chậm nên độ rủi ro của một khoản tín dụng trung dài hạn là cao Kết quả của một dự án đầu tư chụi tác động của nhiều yếu tố trong tương lai Ngân hàng không thể dự đoán hết và chính xác những rủi ro do khách hàng hay chủ quan có thể xảy ra Nhất là với những khoản cho vay dài hạn, thời gian đầu tư dài chứa đựng rất nhiều rủi ro như: những thay đổi về chính sách, thị trường, thiên tai, chiến tranh… khiến cho dự án bị lỗ hoặc không có khả năng thu hồi vốn.
Vốn đầu tư lớn, thời gian dài, thu hồi vốn chậm: Nếu như tín dụng ngắn hạn tài trợ chủ yếu cho tài sản lưu động của doanh nghiệp và được hoàn trả bởi kết quả các khoản tiền thu về tương ứng thì tín dụng trung dài hạn phần lớn tài trợ cho bất động sản, công cụ lao động hay đổi mới công nghệ của doanh nghiệp Do vậy việc tài trợ này cần một khối lượng vốn lớn, thời gian đầu tư dài Những khoản tín dụng trung dài hạn này thì nguồn trả nợ gốc và lãi chủ yếu dựa vào khấu hao và lợi nhuận của dự án đầu tư Trong khi đó ngân hàng phải bỏ vốn trong suốt thời gian xây dựng dự án và chỉ tiến hành thu hồi vốn đầu tư khi dự án đi vào hoạt động, dẫn đến thời gian thu hồi vốn chậm.
3.2 Phân loại cho vay trung dài hạn
Cho vay trung dài hạn có thể được chia theo nhiều tiêu thức khác nhau
Căn cứ vào thời hạn cho vay
Cho vay trung hạn: là loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 5 năm, chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết
Vũ Thị Yến Tài chính doanh nghiệp 44B bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh.
Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn từ 5 năm trở lên, chủ yếu để đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn phục vụ cho xây dựng các công trình như nhà ở, nhà máy, xí nghiệp hoặc mua sắm các dây chuyền sản xuất lớn có thời gian thu hồi vốn lớn.
Căn cứ vào mục đích vay vốn: dựa vào tiêu thức này, cho vay thường được chia thành các loại sau.
Cho vay tiêu dùng: là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dung, chủ yếu là nhu cầu mua sắm các vật dụng đắt tiền Ngày nay, NHTM còn thực hiện các khoản cho vay trung hạn để trang trải các chi phí thông thường của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng.
Cho vay tài trợ tài sản lưu động và tài sản cố định: loại cho vay này chủ yếu áp dụng đối với các doanh nghiệp có nhu cầu vốn để hình thành tài sản đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh.
` Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng: Căn cứ theo tiêu thức này có thể chia làm 2 loại.
Cho vay không có tài sản bảo đảm: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Đối với những khách hàng truyền thống, có khả năng tài chính lành mạnh, luôn trả nợ đúng hạn thì Ngân hàng có thể cho vay dựa vào uy tín của khách hàng mà không cần đảm bảo bằng nguồn thu nợ thứ hai.
Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay mà Ngân hàng yêu cầu khách hàng phải có tài sản đảm bảo cho khoản vay hoặc có người thứ ba đứng ra bảo lãnh cho khoản vay Điều này cho phép ngân hàng giảm thiểu rủi ro khi mà người vay không có khả năng trả nợ thì Ngân hàng vẫn còn có nguồn thu nợ thứ hai.
Căn cứ vào lĩnh vực hoạt động của đối tượng xin vay: Căn cứ theo tiêu thức này có thể chia làm 2 loại.
Nhân tố ảnh hưởng tới việc mở rộng cho vay trung dài hạn đối với DNNQD
4.1 Các chỉ tiêu phản ánh quy mô cho vay đối với DNNQD
Doanh số cho vay và thu nợ
Doanh số cho vay: tổng doanh số cho vay phản ánh qui mô hoạt động tín dụng của Ngân hàng Một ngân hàng có doanh số cho vay lớn chứng tỏ Ngân hàng có uy tín, có mối quan hệ với nhiều khách hàng hoặc có quan hệ tốt với những khách hàng lớn.
Doanh số thu nợ: Doanh số cho vay phải đi kèm với doanh số thu nợ lớn Nếu Ngân hàng có doanh số cho vay lớn nhưng doanh số thu nợ thấp chứng tỏ dư nợ qúa hạn của Ngân hàng cao, chất lượng tín dụng thấp.
Tổng dư nợ phán ánh doanh số cho vay của Ngân hàng trong một thời gian lựa chọn (thường là 1 năm) Chỉ tiêu này thường được phân chia theo dư nợ ngắn hạn, trung hạn, dài hạn hoặc chia theo thành phần kinh tế Tổng dư nợ thấp phản ánh hiệu quả tín dụng thấp, nó chỉ ra khả năng mở rộng hoạt động cho vay của Ngân hàng thấp, công tác tiếp thị khách hàng không hiệu quả… Tuy vậy khi tổng dư nợ cao chưa chắc đã phản ánh hiệu quả tín dụng cao Vì vậy chỉ tiêu này không phải là quan trọng nhất mà chỉ tiêu thường được dùng để tính là chỉ tiêu tổng dư nợ tổng nguồn vốn huy động
Thu nhập sau thuế t ừ hoạt động cho vay trung dài hạn Tổng nguồn huy động
Tỷ lệ này phản ánh kết quả sử dụng nguồn vốn để cho vay của Ngân hàng, tỷ lệ này nhỏ hơn 1, nếu tỷ lệ này gần bằng 1 thì Ngân hàng phải chú ý đề phòng mất khả năng thanh toán, còn nếu tỷ lệ này thấp Ngân hàng cần tăng trưởng dư nợ hoặc giảm nguồn huy động nhằm hạn chế rủi ro nguồn vốn tác động đến hiệu quả hoạt động tín dụng.
Thu nhập từ cho vay
Lợi nhuận của ngân hàng là thước đo của việc Ngân hàng kinh doanh có tốt hay không Lợi nhuận thu được từ hoạt động cho vay cao, dư nợ quá hạn thấp chứng tỏ Ngân hàng đã huy động được nguồn vốn với giá rẻ, cho vay thu hồi được gốc và lãi lớn Như vậy chất lượng kinh doanh tín dụng của Ngân hàng cao.
Thu nhập từ hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng thu nhập của Ngân hàng, chiếm khoảng hơn 80% tổng thu nhập của ngân hàng.
Một số chỉ tiêu để đánh giá khả năng sinh lợi ngân hàng khi cho khách hàng vay:
Chỉ tiêu thu nhập sau thuế từ hoạt động cho vay trung dài hạn trên vốn chủ sở hữu (a)
Vũ Thị Yến Tài chính doanh nghiệp 44B b
Thu nhập sau thuế từ hoạt động cho vay trung dài hạn Tổng tài sản
Chỉ tiêu thu nhập sau thuế từ hoạt động cho vay trung dài hạn trên tổng tài sản (b)
Các chỉ tiêu như : tổng lợi nhuận thu đựơc từ hoạt động cho vay trên tổng tài sản có, tổng lợi nhuận thu đ ược từ hoạt động cho vay trên vốn tự có của Ngân hàng để đo lường khả năng sinh lợi của Ngân hàng và quy mô cho vay đối với các DNNQD.
4.2 Các nhân tố ảnh hưởng tới việc mở rộng cho vay
- Chính sách cho vay của Ngân hàng: chính sách cho vay của ngân hàng được hiểu là một tuyên bố về tiêu chuẩn đối với danh mục cho vay của Ngân hàng Ngân hàng sẽ thuận lợi khi mà chính sách cho vay rõ ràng, nó hướng dẫn cho đội ngũ cán bộ tín dụng các thủ tục, các bước phải tuân thủ và chỉ rõ phạm vi trách nhiệm của họ Đồng thời nó cũng giúp cho Ngân hàng hướng tới một danh mục cho vay có hiệu quả, có thể đạt được nhiều mục tiêu, ví dụ như tăng cường khả năng sinh lời, hạn chế rủi ro và đáp ứng được những đòi hỏi của các cơ quan quản lý Những trường hợp ngoại lệ đối với chính sách cho vay của Ngân hàng phải được dẫn giải đầy đủ và phải ghi rõ lý do Ngoài chính sách cho vay phải linh hoạt đề phù hợp với những thay đổi trong nền kinh tế và trong các quy định, Ngân hàng cần chú ý tránh mắc phải những sai phạm trong hoạt động cho vay không nên xảy ra thường xuyên.
Chính sách cho vay sẽ cung cấp cho cán bộ tín dụng và các nhà quản lý đưa ra quyết định cho vay và xây dựng danh mục cho vay Chính sách cho vay giúp xác định các khoản cho vay nên từ chối và những khoản Ngân hàng nên thực hiện cho vay Cấu trúc thực tế của danh mục cho vay sẽ phản ánh những gì mà chính sách cho vay của Ngân hàng đặt ra.
Như vậy, chính sách cho vay của Ngân hàng có ảnh hưởng quyết định tới sự tồn tại và phát triển hoạt động cho vay tại Ngân hàng đó.
- Quy mô, uy tín của Ngân hàng: nhân tố quan trọng quyết định cấu trúc danh mục cho vay của Ngân hàng đó là quy mô, đặc biệt là quy mô vốn chủ sở hữu được sử dụng để xác định mức cho vay tối đa đối với một khách hàng. Nếu như các Ngân hàng lớn là các Ngân hàng buôn bán, chủ yếu cung cấp các khoản tín dụng giá trị lớn cho công ty và các hãng kinh doanh thì các ngân hàng nhỏ lại tập trung vào nghiệp vụ tín dụng bán lẻ dưới dạng các khoản cho vay có quy mô nhỏ Quy mô Ngân hàng cũng có ảnh hưởng đáng kể đối với thu nhập ròng từ các loại hình cho vay.
Như một quy tắc chung, một Ngân hàng nên cung cấp các loại hình cho vay mà Ngân hàng có lợi nhất Những Ngân hàng lớn nhất có ưu thế về chi phí trong việc cho vay kinh doanh bất động sản và cho vay tiêu dùng trả góp. Các ngân hàng quy mô trung bình đạt mức chi phí thấp nhất đối với các khoản cho vay theo thẻ tín dụng Các ngân hàng quy mô nhỏ nhất chỉ có lợi thế trong cho vay thương mại Tuy vậy, các Ngân hàng quy mô nhỏ nhất lại có khả năng trong việc hạn chế tổn thất tín dụng đối với mọi loại hình cho vay tốt hơn các ngân hàng lớn vì họ nắm rõ khách hàng của mình hơn.
- Chất lượng và tính đa dạng của các hình thức cho vay: chất lượng và tính đa dạng của các hình thức cho vay có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động cho vay của các Ngân hàng thương mại Một điều chắc chắn rằng, một ngân hàng sẽ ít có khả năng có được một sự phát triển lớn mạnh, một quy mô hoạt động lớn trong lĩnh vực cho vay nếu những sản phẩm cho vay mà nó cung cấp
Vũ Thị Yến Tài chính doanh nghiệp 44B cho khách hàng lại quá đơn điệu, thêm vào đó là chất lượng không cao, đáp ứng chưa tốt nhu cầu khách hàng. Đây thực sự là một điều nguy hiểm vì trong điều kiện hiện nay, tính chất cạnh tranh diễn ra ngày càng khốc liệt, đặc biệt là về chất lượng và sự đa dạng của sản phẩm Các Ngân hàng luôn phải không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm và thực hiện đa dạng hoá sản phẩm nhằm củng cố và mở rộng thị phần, duy trì khả năng cạnh tranh Nếu không thực hiện hoặc thực hiện không được điều đó thì vô hình chung Ngân hàng đã tự gạch tên mình ra khỏi danh sách những nhà cung cấp sản phẩm cho vay trên thị trường.
- Trình độ nghiệp vụ của đội ngũ nhân viên Ngân hàng: trong lĩnh vực hoạt động Ngân hàng nhân tố con người là một trong ba trụ cột, đóng vai trò vô cùng quan trọng vì các sản phẩm của Ngân hàng là sản phẩm mang tính dịch vụ Điều này thể hiện rõ nét trong cơ cấu chi phí của Ngân hàng biểu hiện là tổng số chi phí ngoài lãi tiền giử thì chi phí trả lương cho nhân viên bao giờ cũng chiếm tỷ trọng cao nhất. Đội ngũ cán bộ tín dụng có ành hưởng trực tiếp tới hoạt động cho vay vì họ là người quyết định chất lượng tín dụng của Ngân hàng và thực thi các chính sách tín dụng một cách tích cực nhất Khách hàng vay nhìn thấy hình ảnh của Ngân hàng thông qua các cán bộ tín dụng Ngoài ra, toàn bộ nhân viên Ngân hàng cũng góp phần tạo dựng hình ảnh của Ngân hàng, góp phần tăng tính cạnh tranh của sản phẩm dịch vụ Ngân hàng.
Trong xu thế hiện nay khi mà công nghệ thông tin ngày càng có vị trí quan trọng trong các hoạt động kinh tế nói chung và họat động Ngân hàng nói riêng Công nghệ thông tin có thể đem lại những lợi ích to lớn và sức cạnh tranh cho các Ngân hàng thương mại: cập nhật, thu thập, xử lý và phân tích thông tin nhanh hơn, giúp đơn giản hoá các quá trình làm việc, giảm chi phí,nâng cao chất lượng sản phẩm Nhờ có công nghệ thông tin, Ngân hàng có thể lưư trữ được số lượng lớn các hồ sơ tín dụng thuận tiện cho việc truy cập và khai thác thông tín sau này.
Các doanh nghiệp nói chung và các DNNQD nói riêng khi đi vay vốn từ Ngân hàng luôn mong muốn vay được vốn và mọi cách để có được nguồn vốn từ Ngân hàng Bên cạnh các doanh nghiệp vận dụng các hình thức tích cực như tăng hiệu quả hoạt động, trung thực và hợp tác với Ngân hàng thì cũng có nhiều doanh nghiệp sử dụng các biện pháp không tích cực để được vay vốn như làm sai lệch các báo cáo tài chính, không cung cấp đầy đủ và trung thực các thông tin cần thiết cho Ngân hàng Mặt khác, sau khi vay được tiền của Ngân hàng thì sử dụng tiền vay sai mục đích, hoặc cố tình lừa đảo chiếm dụng vốn của Ngân hàng, mà phần lớn đều là các DNNQD Tất cả những điều này làm mất lòng tin từ phía Ngân hàng, khiến cho các Ngân hàng phải áp dụng nhiều biện pháp đảm bảo tiền hơn, vì thế lại tác động trở lại làm hạn chế khả năng tiếp cận vốn của các doanh nghiệp chân chính.
Thực trạng hoạt động cho vay trung dài hạn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại NHTMCP Phương Nam – Chi nhánh Hà nội
Khái quát về NHTMCP Phương Nam – Chi nhánh Hà nội
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của NHTMCP Phương Nam – Chi nhánh Hà nội
Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh Hà nội được thành lập và hoạt động từ tháng 11/2001 theo Quyết định số 1384/QĐ-NHNN ngày 06/11/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước “về việc cho phép Ngân hàng TMCP Phương Nam mua lại Quỹ tín dụng nhân dân xã Định Công” và đặt chi nhánh tại Hà nội Trụ sở chính đặt tại 115 Trần Hưng Đạo, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội với tên gọi “Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh cấp I
Cùng với sự đổi mới của nền kinh tế nước nhà, để đáp ứng được nhu cầu về vốn cho công cuộc xây dựng đất nước trong cơ chế thị trường, hệ thống Ngân hàng Phương Nam cũng đã có những bước đổi mới về cơ cấu cũng như hoạt động để ngày càng làm ăn có hiệu quả hơn Đến cuối tháng 02/2005 Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh cấp I Hà nội có hai chi nhánh cấp 2 và hai Phòng giao dịch
Chi nhánh cấp II Cầu giấy đuợc thành lập theo văn bản số 269/NHHN- QLTD ngày 26/05/2003 của Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước TP Hà nội chấp thuận chuyển trụ sở Chi nhánh cấp II Định Công từ xã Định Công, Huyện Thanh Trì, TP Hà nội đến số 260 Đường Cầu Giấy, Quận Cầu Giấy TP Hà Nội và đổi tên thành “Chi nhánh Cấp II Cầu Giấy – Ngân hàng TMCP Phương Nam”.
Vũ Thị Yến Tài chính doanh nghiệp 44B
Chi nhánh cấp II Thanh Xuân được thành lập theo văn bản số 708/NHNN-HAN7 ngày 30/11/2004 của Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước TP.
Hà nội Trụ sở Chi nhánh cấp II Thanh Xuân đặt tại 109K Đường Nguyễn TrãI, Quận Thanh Xuân, Hà nội
Phòng giao dịch số I được thành lập theo văn bản số 183/NHNN- QLTD ngày 11/04/2003 của Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước TP Hà nội Trụ sở Phòng giao dịch số I đặt tại số 101 nhà A12, Phố Tôn Thất Tùng, Phường Trung Tự, Quận Đống Đa, TP Hà Nội.
Phòng giao dịch số II được thành lập theo văn bản số 762/NHNN- HAN7 ngày 28/12/2004 của Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước TP Hà nội Trụ sở Phòng giao dịch số II đặt tại số 493A Nguyễn Văn Cừ, Gia Lâm, TP Hà Nội.
Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Phương Nam - Chi nhánh Hà Nội
(Phụ trách kinh doanh) Phó giám đốc
Chi nhánh cấp II Cầu Giấy Chi nhánh cấp II Thanh Xuân Phòng Giao dịch số 1 Phòng Giao dịch số 2
Phòng Kinh doanh Phòng Thanh toán Quốc tế Phòng Kế toán Phòng Ngân quỹ Phòng Nguồn vốn và Phát triển sản phẩm Phòng Hành chính Tổ chức Phòng Công nghệ thông tin
Sơ đồ : Cơ cấu tổ chức
Chức năng của một số phòng ban chính của chi nhánh
- Phòng kinh doanh : thực hiện công tác kinh doanh tín dụng ngân hàng, đây là phòng trực tiếp giao dịch với mọi đối tượng khách hàng có nhu cầu về tín dụng, từ đó bằng kiến thức của mình xem xét có thể cấp tín dụng cho khách hàng được không, quản lý các sản phẩm, cấp tín dụng phù hợp với chế độ tín dụng hiện hành và hướng dẫn của Ngân hàng TMCP Phương Nam nhằm đảm bảo an toàn vốn và hiệu quả.
- Phòng nguồn vốn : trực tiếp giao dịch với các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, các cá nhân có nhu cầu về gửi tiền, khai thác mọi nguồn bằng VND và ngoại tệ trong các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, các cá nhân.
Vũ Thị Yến Tài chính doanh nghiệp 44B
- Phòng kế toán : thực hiện công tác tài chính kế toán của hoạt động ngân hàng và thực hiện chi tiêu nội bộ tại chi nhánh theo đúng quy định của nhà nước và của Ngân hàng TMCP Phương Nam Phối hợp với các phòng nghiệp vụ tác nghiệp các hoạt động liên quan đến khách hàng và nội bộ ngân hàng.
- Phòng thanh toán quốc tế: tổ chức thực hiện nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế, đảm bảo thực hiện kinh doanh an toàn đúng pháp luật và có hiệu quả.
- Phòng tổ chức hành chính: thực hiện công tác tổ chức cán bộ và đào tạo tại chi nhánh Thực hiện công tác quản trị và văn phòng phục vụ hoạt động kinh doanh tại chi nhánh, thực hiện công tác bảo vệ an ninh toàn chi nhánh.
2.1.3.Tình hình hoạt động kinh doanh của NHTMCP Phương Nam – Chi nhánh Hà nội
Tình hình về huy động vốn
Bất kỳ một ngân hàng nào ra đời cũng có hai hoạt động chính là đi vay để cho vay Trong đó nghiệp vụ huy động vốn đóng vai trò sống còn trong việc duy trì hoạt động kinh doanh thường nhật và đảm bảo cho các NHTM nói chung và Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh Hà nội nói riêng có khả năng phát triển bền vững và ngày càng lớn mạnh Hiểu rõ được tầm quan trọng này, Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh Hà nội đã tận dụng được ưu thế về địa bàn và mạng lưới tiết kiệm tăng số dư tiền gửi của dân cư một cách ổn định và chắc chắn Tuy mới chỉ có hai Chi nhánh cấp 2 và
2 Phòng giao nhưng với phong cách phục vụ văn minh lịch sự, tận tình chu đáo và đúng quy trình của đội ngũ cán bộ công nhân viên cũng như áp dụng hệ thống máy móc thiết bị hiện đại vào giao dịch nên đã tạo được tâm lý thoải mái và tin tưởng của khách hàng, làm cho lượng khách hàng đến giao dịch ngày càng đông Bên cạch việc huy động vốn trong dân cư thì ngân hàng
3 0 cũng rất chú trọng đến việc mở rộng nguồn tiền gửi của các tổ chức kinh tế trong xã hội.
Bảng 1: Tình hình huy động vốn của NHTMCP Phương Nam –
Chi nhánh Hà nội Đơn vị : tỷ đồng
Chỉ tiêu Số dư % Số dư % Số dư %
Nguồn: Phòng hành chính tổng hợp NHTMCP Phương Nam – CN Hà nội
Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy qua các năm tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng không ngừng tăng lên Điều này được thể hiện cụ thể: Năm 2003 tổng số vốn huy động của chi nhánh đạt mức 710,88 tỷ đồng, năm
2004 tổng số vốn huy động được tăng lên là 1.163,52 tỷ đồng và đến năm
2005 con số này đạt tới mức 2.093,15 tỷ đồng, tăng so với năm 2003 là 1.382,27 tỷ đồng Trong những năm trên thì cơ cấu về vốn huy động luôn có sự chênh lệch đáng kể giữa nguồn tiền gửi tiết kiệm và các nguồn tiền huy động khác Nhờ sự hỗ trợ của Hội sở, Chi nhánh đã xây dựng được các mối quan hệ với các tổ chức tài chính, các Ngân hàng bạn… đã thực sự mang lại hiệu quả trong việc huy động vốn trên thị trường 2 mà không cần phải thế chấp khi lấy vốn Đây là một thuận lợi và có thể xem là một kênh huy động vốn rất tốt, lâu dài sẽ mang lại hiệu quả và uy tín cho ngân hàng trên địa bàn Miền Bắc Lượng tiền gửi của các TCTD luôn chiếm tỷ trọng cao, khoản tiền này thường chiếm từ 43% - 53% tổng nguồn vốn huy động và tỷ trọng của nguồn vốn này cũng có xu hướng giảm theo thời gian Năm 2003 nguồn vốn
Đánh giá chung về kết quả hoạt động cho vay trung và dài hạn đối với DNNQD tại NHTMCP Phương Nam – Chi nhánh Hà nội
Mặc dù trong những năm qua, bên cạnh những thuận lợi có được từ sự đổi mới chính sách của Đảng và Nhà nước về chuyển dịch cơ cấu một cách hợp lý giữa các thành phần kinh tế cũng như các nghành nghề kinh doanh, thì hệ thống ngân hàng nói riêng cũng như các ngành nghề khác cũng không phải là không gặp ít khó khăn như là: sự thay đổi liên tục của thị trường, sự cạnh tranh gay gắt từ các đối thủ cạnh tranh trong và ngoài nước…điều này làm ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của hệ thống ngân hàng nói chung cũng như của các doanh nghiệp nói riêng Tuy nhiên với sự cố gắng, nỗ lực hết mình của ban lãnh đạo và đội ngũ cán bộ công nhân viên chức, Ngân hàng Phương Nam – Chi nhánh Hà nội đã hoàn thành tốt nhiệm vụ và đạt được những kết quả đáng khích lệ trong hoạt động kinh doanh nói chung và hoạt động cho vay trung dài hạn đối với DNNQD nói riêng Ngân hàng Phương Nam – Chi nhánh Hà nội đã thực sự trở thành bạn hàng của các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế, với chính sách khách hàng : Ngân hàng xác định mọi hoạt động của ngân hàng khởi đầu từ khách hàng, lấy hiệu qủa SXKD làm mục tiêu hoạt động của mình Điều này thể hiện ở những kết qủa sau :
Doanh số cho vay theo tính chất doanh nghiệp tăng rõ rệt đặc biệt là doanh số cho vay DNNQD, để có được kết quả như vậy là do Chi nhánh đã có những chính sách đúng đắn đối với các DNNQD.
Nếu xét doanh số cho vay theo thời gian thì mặc dù doanh số cho vay trung dài hạn liên tục tăng và luôn chiếm khoảng 35% tổng doanh số cho vay đây cũng là tỷ trọng tương đối cao vì thường đối với các NHTMCP thì do vốn hạn chế do đó mà tỷ trọng cho vay trung dài hạn thường thấp.
Trong các đối tượng cho vay DNNQD thì công ty TNHH, công ty cổ phần luôn chiếm tỷ lệ cao trong tổng doanh số cho vay, điều này cho thấy rằng các công ty cổ phần, công ty TNHH có phương án sản xuất khả thi cũng như tình hình tài chính tương đối tốt Hơn nữa Chi nhánh cũng đã có chính
Vũ Thị Yến Tài chính doanh nghiệp 44B sách hợp đối với các đối tượng này vì đây là những khách hàng chủ yếu của Chi nhánh.
Về nợ quá hạn là 0,013% so với tổng dư nợ Từ những kết quả đạt được nói trên thì lợi nhuận mà Ngân hàng Phương Nam – Chi nhánh Hà nội trong những năm qua không ngừng tăng lên Để đạt được kết quả nói trên là do ngân hàng đã và đang thực hiện tốt một số hoạt động quan trọng sau:
- Trong quan hệ cho vay nói chung và cho vay trung dài hạn đối với DNNQD nói riêng, Ngân hàng Phương Nam – Chi nhánh Hà nội đã giải quyết cho vay nhanh chóng, kịp thời nhưng vẫn tôn trọng đầy đủ nguyên tắc cho vay, đặc biệt chú ý đến an toàn và hiệu quả cho vay.
- Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng tốt với Chi nhánh khi vay với khối lượng lớn Chi nhánh có chính sách ưu đãi để tăng sức cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác, nhằm thu hút khách hàng.
- Ngoài ra Ngân hàng luôn có những biện pháp hữu hiệu để tiếp cận với DNNQD làm ăn có hiệu quả để chào và giới thiệu về khả năng đáp ứng các nguồn vốn với mức lãi suất và các dịch vụ tiện ích khác có thể đem lại cho khách hàng
- Thêm vào đó, Ngân hàng luôn chú trọng đến công tác thẩm định trước khi cho vay và làm tốt công tác kiểm tra sau khi cho vay từ đó phận loại khách hàng thông qua hội nghị khách hàng được tổ chức thường xuyên, Ngân hàng nắm bắt được thông tin từ phía khách hàng và trao đổi các biện pháp đem lại hiệu quả cho Ngân hàng và khách hàng.
- Một nguyên nhân không thể bỏ qua đó là công tác tổ chức và đào tạo đội ngũ cán bộ ngân hàng của Chi nhánh Đội ngũ cán bộ của ngân hàng là những nhân viên trẻ, năng động sáng tạo, có chuyên môn nghiệp vụ vững vàng, nhiệt tình với công việc, không ngừng học hỏi kinh nghiệm Ban giám
5 8 đốc đã phân công nhiệm vụ cho các Phó giám đốc phù hợp với năng lực sở trường của từng người và đã phát huy được nhiệm vụ đựơc giao Ban lãnh đạo thường xuyên quan tâm phối hợp với chi bộ đoàn thể để động viên thi đua, khen thưởng cũng như xử lý kịp thời, kiên quyết với những thiếu xót.
- Hoạt động cho vay đối với DNNQD của Ngân hàng cũng thuận lợi hơn nhờ khu vực này cũng đang tự thay đổi theo hướng tích cực Những khó khăn do cơ chế chính sách đang được tháo gỡ dần khi các luật định đang được từng bước hoàn thiện và gần gũi hơn với thực tế Chính phủ cũng có những biện pháp cụ thể nhằm cải thiện môi trường kinh doanh.
2.4.2 Hạn chế và nguyên nhân
Hạn chế: Qua tìm hiểu và nghiên cứu phân tích thực cho vay trung và dài hạn đối với DNNQD tại Ngân hàng Phương Nam – Chi nhánh Hà nội trong thời gian qua, bên cạnh những thành tựu mà Ngân hàng đã đạt được chúng ta cũng cần phải nói đến một số mặt hạn chế sau đây:
Doanh số cho vay trung dài hạn còn chiếm tỷ lệ thấp so với tổng doanh số cho vay Chi nhánh chủ yếu cho vay ngắn hạn đối với các DNNQD trong khi đó nhu cầu về vốn trung dài hạn để cải tiến thiết bị công nghệ … trong khi việc tiếp cận nguồn vốn này rất khó khăn tại các Ngân hàng Khi đó Ngân hàng sẽ bị mất một khoản lợi nhuận đáng kể và một lượng lớn khách hàng.
Trong cơ cấu cho vay theo các đối tượng thì các công ty tư nhân và các thành phần khác còn quá nhỏ so với nhu cầu vốn mà các công ty này cần, hơn nữa do hoạt động sản xuất kinh doanh nhỏ, vốn ít lên đối tượng này rất cần vốn Nhưng để vay vốn của Ngân hàng thì thường rất khó thông thường phải có tài sản thế chấp Đây là một điều hết sức khó khăn đối với các công ty tư nhân và các thành phần kinh tế khác.
Giải pháp mở rộng cho vay trung dài hạn đối với DNNQD tại NHTMCP Phương Nam – Chi nhánh Hà nội
Xu hướng phát triển của các DNNQD trên địa bàn Hà nội
Theo định hướng của Chính phủ, đến năm 2010, cả nước sẽ có gần 1 triệu DNNQD Đi cùng với con số này là một lượng vốn lớn cần được đáp ứng Hiện tại trên địa bàn Hà nội có khoảng 110.000 DNNQD, đóng góp vào45% GDP, tạo trên 13 triệu việc làm cho xã hội Tiềm năng của khối doanh nghiệp này đang là hướng đầu tư trọng điểm của các ngân hàng thương mại.Cửa các ngân hàng sẽ mở rộng hơn để đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp này.
Phương hướng nhiệm vụ kinh doanh của NHTMCP Phương Nam-
Căn vào tình hình hoạt động những năm vừa qua và những chỉ tiêu công tác được NHTMCP Phương Nam giao cho, chi nhánh NHTMCP Phương Nam đã đề ra một số nhiệm vụ và chỉ tiêu kinh doanh trong năm
2005 và những năm tới Cụ thể như sau:
Các chỉ tiêu kế hoạch về kinh doanh
- Nguồn vốn huy động đến cuối năm 2005 đạt : 2.616,44 tỷ đồng
- Tổng dư nợ đạt : 586,95 tỷ đồng
- Dư nợ trung và dài hạn đạt : 56,4 % tổng dư nợ
- Tỷ lệ nợ quá hạn không quá : 0,025 %
- Lợi nhuận hạch toán đạt : 33,6 tỷ đồng
Vũ Thị Yến Tài chính doanh nghiệp 44B Để đạt được các chỉ tiêu đã đề ra thì chi nhánh NHTMCP Phương Nam đã đề ra các biện pháp cụ thể sau đây:
- Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư, tăng cường huy động vốn của các tổ chức kinh tế và dân cư.
- Làm tốt công tác tiếp thị, tiếp cận khách hàng, rà soát phân loại doanh nghiệp, đối với những doanh nghiệp sản xuất kinh doanh yếu kém thua lỗ không có khả năng trả nợ phải giảm dần mức độ đầu tư để đảm bảo an toàn tín dụng.
- Phát triển hoạt động kinh doanh đối ngoại, nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động kinh doanh ngoại tệ, tìm khiếm làm tăng thêm số lượng khách hàng xuất khẩu, mở rộng mạng lưới thu đổi ngoại tệ.
- Tích cực tìm biện pháp giải quyết thu hồi các khoản nợ tồn đọng, quá hạn khó đòi, phối hợp với các cơ quan pháp luật và cơ quan thi hành án xử lý tài sản thế chấp để thu hồi nợ, có biện pháp để nâng cao tỷ lệ dư nợ cho vay có bảo đảm bằng tài sản.
- Quan tâm đào tạo và bồi dưỡng nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ của các cán bộ, đặc biệt là các cán bộ làm công tác tín dụng, thanh toán quốc tế, cán bộ kiểm tra
- Tăng cường công tác kiểm tra nội bộ bằng nhiều hình thức, với nội dung kiểm tra cụ thể và chặt chẽ nhằm nâng cao ý thức chấp hành các thể lệ, chế độ quy định, nhất là kiểm tra công tác tín dụng tại chi nhánh.
Phát huy những thành tích đã đạt được, toàn thể CBCNV của chi nhánh NHTMCP Phương Nam quyết tâm hoàn thành tốt các chỉ tiêu công tác đã đề ra, góp phần vào sự nghiệp công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước
Giải pháp mở rộng cho vay trung và dài hạn đối với DNNQD tại
3.3.1 Xây dựng chiến lược khách hàng đa dạng
Qua việc phân tích ở trên, một trong những nguyên nhân khiến cho tỷ trọng cho vay trung và dài hạn đối với các DNNQD còn thấp là do Chi nhánh có chiến lược khách hàng chưa hấp dẫn, chưa đúng đối tượng là các DNNQD.
Vì vậy, để có thể tạo điều kiện cho các DNNQD dễ dàng và thuận tiện hơn trong việc tiếp cận với nguồn vốn vay ngân hàng, Ngân hàng TMCP Phương Nam – Chi nhánh Hà nội cần xây dựng một chiến lược khách hàng đúng đắn, hấp dẫn Cụ thể:
NHTMCP Phương Nam – Chi nhánh Hà nội cần chủ động tìm đến khách hàng, đây là vấn đề nhạy cảm và khó khăn vì vậy Chi nhánh phải kết hợp nhiều cách thức và thực hiện đồng bộ mới có thể thực hiện được biện pháp này Ngân hàng có thể tìm khách hàng cho vay ngay từ những doanh nghiệp có tài khoản tại ngân hàng Với doanh nghiệp nào chưa có quan hệ tín dụng với Chi nhánh thì chủ động tìm đến để mời chào doanh nghiệp đó vay vốn Khi ngân hàng chủ động tìm đến thì ngân hàng phải có những thông tin trước về khách hàng, ngân hàng đã chủ động thẩm định trước để lựa chọn.
Qua việc tìm hiểu hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, Ngân hàng sẽ hiểu được vướng mắc của doanh nghiệp trong tiếp cận vốn vay, từ đó Ngân hàng xác định rõ nhu cầu vốn cũng như khả năng tài chính của doanh nghiệp để có hướng đầu từ phù hợp đối với từng doanh nghiệp Ngoài ra, các cán bộ tín dụng nên cố gắng giúp đỡ doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất kinh doanh như lập phương án sản xuất, chứng minh tín hiệu quả của dự án … để xét duyệt cho vay Trong trường hợp doanh nghiệp không có tài sản thế chấp mà dự án thực sự khả thi thì có thể áp dụng hình thức cho vay đảm bảo bằng tài sản hình thành từ vốn vay.
Vũ Thị Yến Tài chính doanh nghiệp 44B
Khi thực hiện biện pháp này thì các điều kiện cho vay đối với các DNNQD đã được nới lỏng hơn, thu hút được số đông các DNNQD và đặc biệt là khi ngân hàng đã chủ động thì hiệu quả cho vay sẽ được nâng cao hơn.
Tăng cường thực hiện công tác Marketing ngân hàng
Trong quan điểm kinh doanh hiện đại, Marketing giữ một vai trò hết sức quan trọng Thực tế, Marketing đã và đang ngày càng thể hiện được điều đó trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Marketing tuy bước đầu đã được áp dụng vào để hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh nhưng mới tập trung vào các hoạt động như quảng cáo, khuyếch trương… còn các chức năng chủ yếu có ý nghĩa quyết định tới sự thành công hay thất bại của Marketing như quá trình nghiên cứu khách hàng, xác định thị trường mục tiêu, nâng cao uy tín, chất lượng dịch vụ ngân hàng… thì hầu như chưa thực sự được coi trọng và còn nhiều hạn chế Để Marketing thực sự thâm nhập vào ngân hàng và phát huy tác dụng của nó, Chi nhánh cần thực hiện một số biện pháp sau đây
- Thành lập phòng Marketing với đội ngũ cán bộ thực sự nháy bén, am hiểu về marketing để để ra định hướng và thực hiện công tác marketing một cách khoa học.
- Cán bộ Marketing của chi nhánh cần phải xem xét 3 yếu tố tác động trực tiếp đến hoạt động của chi nhánh
* Nhu cầu của khách hàng trên thị trường đối với các sản phẩm của Ngân hàng nhất là sản phẩm cho vay trung và dài hạn.
* Khả năng thích ứng cầu của tất cả các ngân hàng khác trên thị trường
* Các sản phẩm, dịch vụ mà ngân hàng cung ứng.
3.3.2 Đổi mới cơ chế cho vay đối với các DNNQD
Với số lượng lớn và hoạt động trên các lĩnh vực khác nhau, các DNNQD là thị trường tiềm năng mà Chi nhánh chưa khai thác được nhiều Để có thể khai thác được tốt hơn thị trường này, phải tìm mọi cách hoàn thiện cơ
6 6 chế, chính sách cho vay theo hướng đơn giản, phù hợp với từng đối tượng khách hàng nhưng vẫn phải đảm bảo khả năng sinh lời và an toàn cho Ngân hàng
Đơn giản hoá thủ tục cho vay: Trên thực tế khách hàng phàn nàn về sự rắc rối, nhiêu khê của thủ tục vay vốn Trong khi đó những thủ tục này vẫn không làm giảm rủi ro tín dụng mà lại làm giảm sự hài lòng của khách hàng.
Do vậy cần đưa ra thủ tục gọn nhẹ mà vẫn đảm bảo an toàn cho Ngân hàng, có thể thực hiện theo hướng sau:
- Rút ngắn thời gian xét duyệt vốn: Khách hàng vay luôn muốn được vay nhanh chóng (hiện nay để hoàn tất quy trình cho vay vốn thường mất khoản 1 tuần), vì vậy cán bộ tín dụng cần hoàn tất hồ sơ vay vốn trong thời gian ngắn nhất nhưng phải đảm bảo yếu tố đúng đủ Ngân hàng có thể kết hợp với phòng công chứng Nhà nước để chứng nhận giấy tờ vừa chính xác vừa đảm bảo thời gian nhanh chóng.
- Tạo sự đơn giản, dễ hiểu về thủ tục cho vay phù hợp với trình độ của mọi đối tượng khách hàng: Cán bộ tín dụng cần hướng dẫn khách hàng về những giấy tờ cần thiết một cách rõ ràng để họ hiểu và thông cảm với những khó khăn của ngân hàng
Về kỳ hạn cho vay: Hiện nay Chi nhánh NHTMCP Phương Nam chủ yếu cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng nhỏ Trong khi đó nhu cầu vốn trung và dài hạn ở các DNNQD là rất lớn Nhiều khi các đơn vị kinh tế thuộc khu vực này muốn mở rộng sản xuất, đổi mới trang thiết bị công nghệ nhưng không vay được vốn ngân hàng nền đành bỏ lỡ cơ hội.
Do đó Ngân hàng nên định hướng cho vay trung dài hạn trong điều kiện tăng cường chất lượng quá trình thẩm định một cách kỹ lưỡng Việc xác định kỳ hạn nợ không chỉ đơn thuần căn cứ vào bảng tổng kết tài sản, kế hoạch sản xuất mà còn phải dựa vào hợp đồng mua bán, tiêu thụ sản phẩm Do vậy Ngân hàng cần xác kỳ hạn cho vay sao cho phù hợp với chu kỳ kinh doanh
Vũ Thị Yến Tài chính doanh nghiệp 44B của khách hàng và tuổi thọ của máy móc thiết bị Mỗi khách hàng có một chu kỳ sản xuất kinh doanh khác nhau do đó đối với từng loại hình kinh doanh của khách hàng mà Ngân hàng tiến hàng cho vay với kỳ hạn phù hợp Theo quy định hiện hành thì cho vay trung hạn không quá 5 năm, cho vay dài hạn là trên 5 năm nhưng ngân hàng không nên gò ép thời hạn cho vay theo chủ quan gây khó khăn cho khách hàng.
Một số kiến nghị
3.4.1 Kiến nghị đối với Chính phủ
Hoàn thiện pháp luật về công chứng chứng thực hợp đồng thế chấp, cầm cố.
Trong những năm qua hầu hết những hợp đồng thế chấp, cầm cố tài sản để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho Ngân hàng đều phải được công chứng chứng thực theo quy định của pháp luật Nhưng khi có tranh chấp xảy ra thì nhiều trường hợp quyền và lợi ích của Ngân hàng theo các hợp đồng thế chấp cầm
7 4 cố tài sản đã công chứng của cơ quan nhà nước có thẩm quyền vẫn không được đảm bảo Thực tế những người thực hiện công chứng không phải chụi trách nhiệm về nội dung của các hợp đồng mà họ đã công chứng Ngoài ra thủ tục công chứng quá phức tạp, tốn nhiều thời gian, việc phân định thẩm quyền công chứng chưa rõ ràng khiến các đơn vị gặp nhiều khó khăn.
Chính phủ nên nghiên cứu tham khảo giải quyết khó khăn này bằng cách thiết lập một cơ quan đăng ký thế chấp cầm cố, bảo lãnh, mỗi lần thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh đều phải đăng ký với cơ quan này Khi Ngân hàng nhận cầm cố, thế chấp thì phải có trách nhiệm liên hệ với cơ quan này để xem tài sản bảo đảm có đủ tiêu chuẩn hay không Đây là giải pháp vừa đảm bảo an toàn tránh rủi ro cho hệ thống ngân hàng vừa đỡ tạo nên những gánh nặng hành chính cho các đơn vị và rất phù hợp với tình hình nước ta hiện nay.
Xây dựng khung giá thống nhất làm căn cứ định giá tài sản thế chấp
Tiêu thức đánh giá tài sản thế chấp được xây dựng có căn cứ thực tế và có cơ sở pháp lý để vừa có thể thuyết phục, lại vừa đảm bảo quyền lợi cho Ngân hàng Nhà ở, đất đai là loại tài sản được đem thế chấp chủ yếu nhưng lại rất đa dạng, phong phú đòi hỏi phải có quy định riêng Tuy nhiên hiện tại chính sách quản lý đất đai của Nhà nước còn chưa hợp lý, cụ thể là chính sách hai giá về nhà ở: một giá là nhà nước, một giá là giá thị trường đã làm cho thị trường đất đai lên cơn sốt, gây khó khăn trong công tác thẩm định tài sản thế chấp là bất động sản
Tăng cường biện pháp quản lý nhà nước đối với DNNQD.
Thực hiện kiểm soát chặt chẽ việc cấp giấy phép thành lập và đăng ký kinh doanh của các doanh nghiệp sao cho phù hợp với năng lực thực tế của doanh nghiệp Hạn chế tình trạng các doanh nghiệp được thành lập bừa bãi, bảo đảm an toàn cho hoạt động cho vay của Ngân hàng.
Vũ Thị Yến Tài chính doanh nghiệp 44B
Có biện pháp hữu hiệu để tăng cường kiểm tra giám sát công tác kế toán tại đơn vị, buộc họ phải chấp hành đúng pháp lệnh kế toán thống kế và kiểm toán bắt buộc đối với những doanh nghiệp có vốn điều lệ trên 10 tỷ đồng để đảm bảo tính chính xác các thông tin cung cấp cho ngân hàng.
3.4.2 Kiến nghị đối với NHNN
Cải thiện thủ tục hành chính
Ngân hàng nhà nước phải đưa ra các biện pháp cải tổ triệt để thủ tục hành chính, giảm bớt thủ tục nhất là thủ tục cho vay Hướng giải quyết là kết hợp nhiều yếu tố cần thiết trong một yêu cầu Những vấn đề mà các quy định pháp luật hoặc các định chế khác đã nêu thì không nên đưa vào Việc ban hành hệ thống pháp luật phải tạo ra một hành lang pháp lý thông thoáng, đồng bộ và linh hoạt đáp ứng được những yêu cầu ngày càng cao của nền kinh tế thị trường. Để giải quyết vấn đề này NHNN cần rà soát lại các văn bản Nhà nước đã ban hành để chỉnh sửa, bổ sung cho phù hợp với tình hình thực tế.
Điều hành linh hoạt các quy chế quản lý vĩ mô
Trong khuôn khổ các quy định về kinh tế, tài chính, tín dụng, vấn đề thực sự bình đẳng giữa các doanh nghiệp thuộc các thành phần kinh tế còn nhiều hạn chế Điều đó được thể hiện trong chính sách tín dụng của toàn hệ thống ngân hàng Các quy định và điều kiện cho vay còn quá cứng nhắc và còn phân biệt đối xử như về tài sản thế chấp, mức lãi suất cho vay Mức lãi suất cho vay đối với DNNQD còn mang tính áp đặt và cao hơn so với DNQD.
Vì vậy để khuyến khích DNNQD vay vốn Ngân hàng thị NHNN cần xem xét để đưa ra những quy định linh hoạt hơn và bình đẳng hơn.
Triển khai có hiệu quả hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng
Trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro ( CIC) của NHNN đã đi vào hoạt động được nhiều năm nhưng chưa thật sự hiệu quả, thu thập thông tin
7 6 chưa nhanh nhạy, phong phú và chính xác Do vậy các ngân hàng chưa khai thác nhiều thông tin qua kênh trên Để có thể phát huy được vai trò thông tin tín dụng ngân hàng, đề nghị Trung tâm CIC khai thác nhiều nguồn thông tin về các doanh nghiệp và thường xuyên cảnh báo với những khách hàng có vấn đề để các Ngân hàng được biết.
3.4.3.Kiến nghị đối với DNNQD
Mỗi doanh nghiệp nên có một sản phẩm mũi nhọn, có sức cạnh tranh, có thương hiệu riêng để khẳng định vị trí của mình trên thị trường, tạo sự hấp dẫn đối với các nhà đầu tư Cũng như phải chú trọng đến việc nắm bắt cơ hội, khai thác thông tin về thị trường vốn, lao động, nguyên vật liệu, thị trường tiêu thụ sản phẩm, thị trường xuất khẩu Khuyến trương sản phẩm, tham gia vào những cuộc tiếp xúc với khách hàng để mọi người đều biết, hiểu, quan tâm đến doanh nghiệp
Không nên trông chờ quá nhiều vào nguồn vốn vay ưu đãi hay những chính sách trợ giúp của Chính phủ Các DNNQD nên tự mình tìm kiếm nguồn vốn từ thị trường chứng khoán, phát huy hết khả năng của mình Sử dụng vốn có hiệu quả và đúng mục đích.
Ngoài sự trợ giúp của Nhà nước, đòi hỏi bản thân từng doanh nghiệp cũng phải chủ động vươn lên, biết phát huy lợi thế, thế mạnh của từng vùng, miền và từng sản phẩm mũi nhọn Mỗi doanh nghiệp hãy chọn cho mình một hướng đi riêng, có chiến lược dài hơi, đầu tư công nghệ, máy móc thiết bị, vốn, nguồn lực Tìm hiểu và nắm vững các cơ chế chính sách áp dụng cho doanh nghiệp mình, chủ động tiếp cận các nguồn thông tin để có kế hoạch sản xuất, kinh doanh cho phù hợp.
Nâng cao trình độ quản lý, nâng cao chất lượng dự án kinh doanh, cung cấp những thông tin xác đáng trung thực các tổ chức tín dụng, minh bạch tình hình tài chính thông qua báo cáo tài chính
Vũ Thị Yến Tài chính doanh nghiệp 44B
Một yếu tố quan trọng đó là tính khả thi của dự án, các doanh nghiệp nên cố gắng trình bày những phương án sản xuất cho ngân hàng khi vay vốn vì nếu trong trường hợp doanh nghiệp xin vay vốn mà không có tài sản thế chấp nhưng vì dự án khả thi thì Ngân hàng vừa xem xét để cho vay vốn.
Hơn nữa, trong xu thế hội nhập và toàn cầu hoá, đứng trước sức ép cạnh tranh ngay từ “sân nhà” đòi hỏi các doanh nghiệp cần có sự liên kết giữa các doanh nghiệp cùng sản xuất kinh doanh theo nghành, lĩnh vực nhằm thúc đẩy chuyển giao công nghệ, mở rộng thị trường tiêu thụ sản phẩm, nâng cao năng lực cạnh tranh cho các doanh nghiệp DNNQD.