HOẠT ĐỘNG PHÊ DUYỆT HẠN MỨC TÍN DỤNG CHO KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về nghiệp vụ cho vay theo hạn mức tín dụng tại các ngân hàng thương mại
1.1.1 Tổng quan về hoạt động cho vay tại các ngân hàng thương mại
1.1.1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại
Ngân hàng ra đời và phát triển gắn liền với nền sản xuất hàng hoá Quá trình phát triển kinh tế là điều kiện đồng thời là động lực thúc đẩy sự phát triển của hệ thống ngân hàng, đưa ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế Các ngân hàng hình thành và phát triển dưới nhiều mô hình khác nhau: ngân hàng Trung ương, ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển, ngân hàng chính sách…, trong đó ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ lệ lớn nhất về quy mô, tài sản, thị phần và số lượng Trong phạm vi bài viết này, khái niệm ngân hàng được hiểu là các ngân hàng thương mại.
Ngân hàng có thể được định nghĩa qua chức năng, vai trò hoặc các dịch vụ cung cấp trong nền kinh tế
Tiếp cận tổ chức này từ phương diện những loại hình dịch vụ mà nó cung cấp: “Ngân hàng là tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán – và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kì một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế” (1)
Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam tiếp cận khái niệm ngân hàng dựa trên các hoạt động chủ yếu, khẳng định: “Ngân hàng là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan” Trong đó “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán”.
(1)(1) Trang 7 - Quản trị ngân hàng thương mại (Peter S.Rose)_
Ngành công nghiệp ngân hàng không ngừng phát triển với sự xuất hiện của các ngân hàng đa năng tương ứng ba vai trò cơ bản là trung gian tài chính, tạo phương tiện thanh toán, và trung gian thanh toán Với vai trò là trung gian tài chính, ngân hàng đã khắc phục được những hạn chế của tín dụng trực tiếp (có thể là sự không phù hợp về thời gian, không gian, quy mô…), trở thành trung gian đầu mối đưa người cần vốn đầu tư, tiêu dùng tới những người có vốn nhàn rỗi thông qua nghiệp vụ huy động vốn và cho vay Trong đó, hoạt động cho vay là hoạt động cơ bản, mang tính nền tảng của các ngân hàng thương mại.
1.1.1.2 Hoạt động cho vay tại các ngân hàng thương mại
Tín dụng là một hoạt động cơ bản của ngân hàng, đó là sự dịch chuyển tiền nhàn rỗi từ chủ thể thặng dư tiết kiệm sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm, là một giao dịch về tài sản giữa bên cho vay và bên đi vay, trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc là lãi cho bên cho vay khi đến thời hạn thanh toán Từ cách hiểu trên, hoạt động tín dụng gồm các nghiệp vụ chiết khấu thương phiếu, cho thuê, bảo lãnh và cho vay Trong đó, cho vay là hoạt động cơ bản và đem lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng.
Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi (1) Cho vay là chức năng kinh tế hàng đầu của các ngân hàng để tài trợ cho các chi tiêu của doanh nghiệp, cá nhân và các cơ quan chính phủ Khoản mục này có thể chiếm quá nửa giá trị tổng tài sản và tạo ra từ 1/2 đến 2/3 nguồn thu của ngân hàng Đồng thời cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro.
Hiện nay ngân hàng có nhiều loại hình cho vay khác nhau tuỳ thuộc căn cứ phân loại Phân theo mục đích sử dụng vốn vay có: cho vay kinh doanh bất động sản, cho vay đối với các tổ chức tài chính, cho vay nông nghiệp, cho vay công nghiệp và thương mại, cho vay đối với các cá nhân, các khoản cho vay khác và tài trợ thuê mua Phân theo thời hạn cho vay có: cho vay ngắn hạn (thời hạn dưới 12
(1)(1) Khoản 1, điều 3 Quy chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng (Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001).
Vũ Hồng Nhung Ngân hàng 44B tháng), cho vay trung hạn (thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng), cho vay dài hạn (trên 60 tháng) Phân theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng có: cho vay không đảm bảo (cho vay không có tài sản cầm cố, thế chấp hoặc không có sự bảo lãnh của người thứ ba, mà chỉ dựa vào uy tín của khách hàng), cho vay có đảm bảo (cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp, cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba) Phân theo phương thức hoàn trả có cho vay có thời hạn (trả một lần vào cuối kỳ, trả nhiều lần trong kỳ…), và cho vay không có thời hạn cụ thể Phân theo xuất xứ tín dụng có cho vay trực tiếp và cho vay gián tiếp Theo Quy chế cho vay đối với khách hàng (Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN) có những phương thức cho vay như cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay hợp vốn, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, cho vay theo hạn mức thấu chi và các phương thức cho vay khác mà pháp luật không cấm.
1.1.2 Hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng tại các NHTM
Hạn mức tín dụng mà ngân hàng phê duyệt cho khách hàng có thể là hạn mức ngắn hạn hoặc hạn mức trung và dài hạn Nhưng trong phạm vi bài viết, chúng ta chỉ xét đến phê duyệt hạn mức ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn lưu động của khách hàng doanh nghiệp.
Cho vay theo hạn mức tín dụng là hoạt động tín dụng trong đó tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả kỳ hoặc cuối kỳ, tức là số dư tối đa tại thời điểm tính.
Trong cho vay theo hạn mức tín dụng cả kỳ, người vay có thể vay trả nhiều lần trong kỳ nhưng dư nợ không được vượt quá hạn mức tín dụng đã được duyệt trong kì.
Hình 1: Cho vay theo hạn mức trong kỳ
Hạn mức tín dụng được duyệt trong kỳ
Hạn mức tín dụng được duyệt cuối kỳ
Cho vay theo hạn mức tín dụng cuối kỳ mang lại nhiều tiện ích hơn cho khách hàng, bởi dư nợ trong kỳ của khách hàng có thể lớn hơn hạn mức được duyệt, tuy nhiên đến cuối kỳ khách hàng phải trả nợ để giảm dư nợ sao cho dư nợ tại thời điểm cuối kỳ không được vượt quá hạn mức.
Hình 2: Cho vay theo hạn mức cuối kỳ
Hạn mức tín dụng được duyệt dựa trên kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng trong kì Mỗi lần vay khách hàng chỉ cần trình bày các phương án sử dụng tiền vay, nộp các chứng từ chứng minh đã mua hàng hoặc dịch vụ và nêu yêu cầu vay Sau khi kiểm tra tính hợp pháp và hợp lệ của chứng từ, ngân hàng sẽ chuyển tiền cho khách hàng.
1.1.2.2 Nội dung của hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng
Vũ Hồng Nhung Ngân hàng 44B
Hoạt động cho vay theo hạn mức tín dụng là hình thức cho vay thuận tiện đối với những khách hàng có nhu cầu vay mượn thường xuyên để đáp ứng vốn lưu động (working capital), vốn vay tham gia thường xuyên vào quá trình sản xuất kinh doanh Ngân hàng phê duyệt hạn mức tín dụng để khách hàng sử dụng cho nhiều mục đích khác nhau vào tài sản lưu động Các thủ tục giấy tờ chỉ phải làm một lần ở thời điểm phê duyệt hạn mức Hạn mức tín dụng sẽ được xem xét, đánh giá lại ở thời điểm kết thúc hạn mức, theo đó ngân hàng có thể xem xét nâng/giảm hạn mức hoặc kết thúc/gia hạn thời hạn hạn mức.
Cho vay vốn lưu động theo hạn mức tín dụng (working capital Loans) là loại cho vay để đáp ứng toàn bộ nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt của doanh nghiệp Đây là loại cho vay tổng hợp đáp ứng toàn bộ nhu cầu dự trữ tồn kho về nguyên liệu, hàng hoá và thu nợ khi ngân quỹ nhận được từ tiêu thụ hàng hoá mang những đặc điểm cơ bản sau:
- Đối tượng cho vay là toàn bộ nhu cầu vốn lưu động thiếu hụt, vì vậy phải xác định hạn mức để làm cơ sở cho việc giải ngân.
Hoạt động phê duyệt hạn mức tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp tại các NHTM
1.3.1 Tổng quan về hạn mức tín dụng tại NHTM
Cho vay theo hạn mức tín dụng là hoạt động tài trợ vốn lưu động phổ biến của một ngân hàng thương mại Khoản vay này thường được kéo dài dưới một năm và có cấu trúc linh hoạt, thích ứng nhu cầu của cả người đi vay và người cho vay. Tuy nhiên cho vay theo hạn mức được giới hạn bởi hạn mức tín dụng mà ngân hàng phê duyệt cho khách hàng sau khi phân tích, thẩm định.
Hạn mức tín dụng là giới hạn số tiền tối đa mà ngân hàng có thể cung cấp cho một khách hàng trong một thời hạn nhất định Quy mô của hạn mức thể hiện số tiền tối đa ứng với mức độ rủi ro mà ngân hàng có thể chấp nhận được đối với một khách hàng.
Hoạt động xác định hạn mức tín dụng cho các doanh nghiệp là việc tính toán, phân tích kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vốn của khách hàng để đưa ra mức tín dụng hợp lý cho khách hàng trong kỳ (thường là 1 năm).
1.3.1.2 Vai trò của hoạt động xác định hạn mức tín dụng Để thực hiện tốt nghiệp vụ tài trợ vốn lưu động theo hạn mức, trước hết ngân hàng cần xác định được cho khách hàng doanh nghiệp của mình một hạn mức tín dụng chính xác, hợp lý Công việc này có ý nghĩa không chỉ với các doanh nghiệp vay vốn mà còn có ý nghĩa đối với các ngân hàng cũng như tác động tới toàn bộ nền kinh tế.
Các doanh nghiệp mong muốn được ngân hàng đồng ý phê duyệt hạn mức tín dụng trước hết bởi nghiệp vụ này hướng tới việc đáp ứng nhu cầu vốn lưu động thường xuyên của khách hàng Khi doanh nghiệp có phương án sản xuất kinh doanh khả thi mà còn thiếu vốn thực hiện, doanh nghiệp có thể dễ dàng và nhanh chóng vay vốn ngân hàng Nhờ đó, doanh nghiệp có được sự chủ động, linh hoạt trong việc hoạch định kế hoạch sản xuất kinh doanh trong kì; góp phần ổn định nguồn tài chính
Bên cạnh đó, doanh nghiệp còn cắt giảm được nhiều khâu trong thủ tục giấy tờ, tiết kiệm thời gian và chi phí.
Vũ Hồng Nhung Ngân hàng 44B
Với các điều kiện của ngân hàng, một doanh nghiệp được phê duyệt hạn mức tín dụng trước hết phải có tình hình tài chính lành mạnh, từ khá trở lên Do đó, tuỳ theo mức hạn mức tín dụng của khách hàng có thể thấy phần nào uy tín làm tăng sức cạnh tranh của doanh nghiệp đó trên thị trường Đó là dấu hiệu tích cực ngân hàng gửi đến các thành viên khác trong thị trường tài chính, nhất là khi doanh nghiệp đó được tăng hạn mức tín dụng trong thời kì tiếp theo.
Phê duyệt hạn mức tín dụng cho một khách hàng đồng nghĩa với việc ngân hàng có thể đa dạng hoá cơ cấu cho danh mục tín dụng (thay vì chỉ cho vay theo món như trước, còn có thể cho vay theo hạn mức hoặc cho vay thấu chi…) giảm rủi ro tín dụng trong hoạt động của mình. Để có thể được ngân hàng duyệt cho một hạn mức tín dụng, doanh nghiệp cần gửi tới ngân hàng những thông tin khác nhau để phân tích, thẩm định, từ đó ra quyết định phê duyệt hạn mức như hồ sơ pháp lý, báo cáo tài chính về tình hình hoạt động của doanh nghiệp trong 2 năm gần nhất…Đồng thời, sau khi đã được duyệt hạn mức tín dụng, từng kì ( thường là 3 tháng) theo quy định doanh nghiệp phải bổ sung những thông tin cần thiết về tình hình sản xuất kinh doanh của mình cho ngân hàng Nhờ đó ngân hàng thường xuyên cập nhật những thông tin về doanh nghiệp, quản lý khách hàng tốt hơn, giảm thông tin không cân xứng và rủi ro đạo đức trong hoạt động.
* Đối với nền kinh tế
Có người cho rằng, trong hầu hết các trường hợp ngân hàng thường cân nhắc trong việc tiếp cận thông tin của doanh nghiệp, và họ thường có vị trí độc quyền trong việc có thông tin Vì vậy, việc cung cấp hạn mức tín dụng bởi một ngân hàng là một dấu hiệu về khả năng tài chính của doanh nghiệp, giúp giảm bớt thông tin không cân xứng cho những thành viên khác trên thị trường (các tổ chức tín dụng khác, các doanh nghiệp cạnh tranh hay bạn hàng).
Trong giai đoạn hiện nay, số lượng các công ty cổ phần không ngừng tăng lên, thị trường cổ phiếu có xu hướng phát triển và sôi động hơn Và những thành viên trên thị trường này có thể dựa vào hạn mức tín dụng được cung cấp của công
1 6 ty làm cơ sở cho quyết định đầu tư chứng khoán của mình Đồng thời ngân hàng ngầm gửi bản thân dấu hiệu về nó, bởi vì nó cũng tham gia vào hợp đồng cung cấp quỹ nhu cầu cho tương lai.
1.3.2 Hoạt động xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp tại NHTM
1.3.2.1 Quy trình phê duyệt hạn mức tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp
Việc phê duyệt hạn mức tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp liên quan đến số tiền vay vốn ngân hàng thời gian tiếp đó của một doanh nghiệp, tức là liên quan tới số dư nợ tối đa, đến khả năng thu hồi vốn, thu nhập của ngân hàng, đồng thời có thể ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp…Do đó việc phê duyệt hạn mức tín dụng cho khách hàng cũng như việc xác định hạn mức tín dụng hợp lý cho họ có vai trò quan trọng, đòi hỏi phải tuân theo một quy trình chặt chẽ Mỗi ngân hàng xây dựng cho mình một quy trình tín dụng riêng, nhưng nói chung đều tuân theo một số bước sau:
- Khách hàng đề nghị cấp hạn mức tín dụng trong kỳ.
- Ngân hàng yêu cầu khách hàng cung cấp thêm thông tin, giấy tờ cần thiết và tiến hành thẩm định, đánh giá nhu cầu, xác định hạn mức tín dụng hợp lý cho doanh nghiệp.
- Ngân hàng phê duyệt hạn mức tín dụng cho doanh nghiệp và hai bên ký hợp đồng cung cấp hạn mức tín dụng, kèm theo hợp đồng cầm cố, thế chấp…
*Điều kiện một doanh nghiệp được cấp hạn mức tín dụng
Doanh nghiệp giao dịch thường xuyên, lâu dài với ngân hàng; đồng thời phải đảm bảo mức độ tín cậy cũng như khả năng tài chính (như dựa vào bảng xếp hạng doanh nghiệp)…
*Thẩm quyền phê duyệt hạn mức tín dụng
Hạn mức tín dụng thường được uỷ quyền phê duyệt cho Hội đồng quản trị, Hội đồng tín dụng Hội sở, Ban giám đốc hoặc Hội đồng tín dụng Sở giao dịch và Hội đồng tín dụng các chi nhánh Ở mỗi ngân hàng khác nhau tuỳ theo khả năng tài
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG PHÊ DUYỆT HẠN MỨC TÍN DỤNG CHO KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG TÂM KINH
HẠN MỨC TÍN DỤNG CHO KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP
TẠI TRUNG TÂM KINH DOANH HỘI SỞ TECHCOMBANK
2.1 TỔNG QUAN VỀ TRUNG TÂM KINH DOANH HỘI SỞ TECHCOMBANK
2.1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam (Techcombank – TCB) chính thức đi vào hoạt động cùng với tiến trình phát triển mạnh mẽ của cả nước theo giấy phép số 0040/NH-CP trong thời hạn 20 năm ngày 27/09/1993. Trụ sở chính được đặt tại số 24 Lý Thường Kiệt – Hoàn Kiếm – Hà Nội.
Sau một thời gian hoạt động hiệu quả và có nhiều đóng góp cho sự phát triển nước nhà, NHNN đã cho phép gia hạn thời hạn hoạt động của TCB lên thành 99 năm theo quyết định số 330/QĐ-NH5 ngày 08/10/1997 Tổng số vốn điều lệ tăng từ 20 tỷ đồng khi mới thành lập đạt hơn 617 tỷ đồng như hiện nay.
Số lượng các chi nhánh, điểm giao dịch cũng không ngừng tăng lên từ năm
1993 đến nay, góp phần mở rộng phạm vi hoạt động cũng như thị phần, tăng doanh thu và giá trị vốn chủ sở hữu Sau 12 năm hoạt động, hiện TCB có khoảng hơn 50 chi nhánh và điểm giao dịch khắp cả nước và dự định tăng lên 200 chi nhánh và điểm giao dịch vào năm 2010 TCB hiện có vốn điều lệ trên 617 tỷ đồng, với tổng tài sản trị giá trên 10.776 tỷ đồng và trên 1000 nhân viên Tốc độ tăng trưởng về tổng tài sản và doanh thu luôn đạt trên 30% Trong 3-5 năm nữa, TCB sẽ phấn đấu trở thành ngân hàng tư nhân lớn nhất Việt Nam với vốn điều lệ trên 100 triệu USD và và quản lý một tài sản hơn 1,5 triệu USD.
2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động
Board of Directors Đại hội cổ đông
Trung tâm thanh toán và ngân hàng đại lí
Phòng pháp chế và Kiểm soát tuân thủ
Phòng kế hoạch tổng hợp
Phòng quản lí nguòn vốn, giao dịch tiền tệ và ng/hèi
Phòng kiểm soát néi bé
Phòng quản lí nhân sự
Phòng kế toán tài chính
Uỷ ban Quản lí Tài sản Nợ-
Phòng quản lí chất l ợng
Ban QL Uỷ thác đầu t , QLTS & nguồn vốn
Phòng hỗ trợ và phát triển ứng dụng
Phòng công nghệ thẻ và ngân hàng điện tử
Phòng hạ tầng CN và truyên thông Phòng dịch vụ thẻ
Ban PT SP DV ngân hàng cá nh©n
Phòng thanh toán quèc tÕ
Phòng thanh toán trong n íc
Ban HT&KS Giao dịch
Ban dịch vụ ngân hàng Quốc tế Ban Quản trị rủi ro
Phòng thẩm định và quản lí rủi ro tín dụng
Phòng chinh sách,phát triển sản phẩm DN
Biểu 2.1: Sơ đồ tổ chức toàn hệ thống TCB.
Vũ Hồng Nhung Ngân hàng 44B
* Mối quan hệ giữa các bộ phận
Các bộ phận trong TCB hoạt động trong mối liên hệ chặt chẽ, gắn bó Đại hội đồng cổ đông mà đại diện là Hội đồng quản trị là những người nắm quyền sở hữu đối với ngân hàng theo mức độ vốn góp Là bộ phận có quyền quyết định cao nhất về phương hướng phát triển của ngân hàng, trực tiếp bầu ra Ban điều hành và Ban kiểm soát là những cơ quan quản lý, giám sát các hoạt động của ngân hàng, giúp TCB có được nhiều thành công hơn nữa trên con đường phát triển, thực hiện cam kết của mình. Các phòng ban trong Hội sở là cánh tay đắc lực của cơ quan lãnh đạo ngân hàng, giúp quản lý một cách chi tiết và cụ thể hoá theo từng lĩnh vực hoạt động Trung tâm kinh doanh và các chi nhánh, phòng giao dịch là những đơn vị trực tiếp tiến hành các hoạt động kinh doanh, huy động và cho vay, trao đổi, mua bán ngoại tệ, cung cấp những sản phẩm dịch vụ ngân hàng khác nhau Các bộ phận của TCB có mối liên hệ cả trong hoạt động lẫn trong phân phối thu nhập, sự phát triển của một bộ phận không chỉ làm tăng thu nhập cho chính họ mà còn thúc đẩy cho các bộ phận khác hoạt động tốt hơn và tăng doanh thu, lợi nhuận của cả hệ thống
2.1.1.3 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của TCB
Cùng với sự gia tăng của vốn điều lệ từ 102,35tỷ đồng năm 2001 lên đến 617,11tỷ đồng năm 2005, vốn tự có đạt 831,33tỷ đồng; TCB luôn cố gắng đạt được kết quả tốt nhất tất cả những mặt hoạt động của mình.
Trong công tác huy động vốn, TCB với hệ thống chi nhánh rộng khắp các tỉnh thành phố trong cả nước, với các chính sách huy động hiệu quả, hệ thống công nghệ mới, đội ngũ cán bộ nhân viên chuyên sâu về trình độ, tổng nguồn huy động của doanh nghiệp không ngừng tăng cao cả về số và chất lượng.
Bảng 2.1: Tổng nguồn huy động tại TCB 5 năm vừa qua
(Nguồn Báo cáo thường niên 2001-2005)
Tổng nguồn huy động của TCB liên tục tăng trong những năm qua, từ con số khiêm tốn là 2.093,86 tỷ đồng năm 2001 đã tăng lên gần 5 lần, đạt 10.306,72 tỷ đồng năm 2005 Cơ cấu nguồn huy động cũng có sự thay đổi theo hướng tích cực.
Trong hoạt động sử dụng vốn, TCB tập trung phát triển nghiệp vụ tín dụng và một số nghiệp vụ phi tín dụng hay thanh toán quốc tế Dư nợ tín dụng của ngân hàng liên tục tăng trong những năm qua và đặc biệt tăng nhanh trong 2 năm gần đây.
Bảng 2.2 : Tổng dư nợ tại TCB những năm qua (2001-2005)
Tổng dư nợ (tỷ đồng) 1.424,7
5.884,2 Doanh số thanh toán quốc 0 tế
(Nguồn Báo cáo thường niên của TCB 2001-2005)
Tổng mức dư nợ thực tế đạt được vượt xa so với kế hoạch đề ra và tăng trên 50% do với năm trước TCB chú trọng thu hút cả khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân bằng những sản phẩm mới có nhiều tiện ích như bao thanh toán, thấu chi doanh nghiệp, hợp đồng tương lai trên thị trường hàng hoá, F@stAdvance (ứng trước tài khoản cá nhân), ứng tiền nhanh, gia đình trẻ , nên dư nợ tăng trên cả hai đối tượng khách hàng trên mà vấn đảm bảo chất lượng tín dụng.
Tỷ lệ nợ nhóm 3-5 (trước đây gọi là nợ quá hạn) liên tục giảm trong những năm qua, từ 4,58% năm 2002 xuống còn 2,7% năm 2005, thấp hơn tỷ lệ trung bình cả nước, đạt mức kế hoạch đề ra, khẳng định chất lượng ngày càng tăng của tín dụng TCB, góp phần nâng cao uy tín trên thị trường tài chính.
Bên cạnh đó dịch vụ thanh toán và các hoạt động phi tín dụng cũng có những bước phát triển mới Hoạt động thanh toán quốc tế phát triển mạnh và phát huy ưu thế của mình, mức doanh thu từ hoạt động này tăng từ 301 triệu USD năm 2001 lên
695 triệu USD năm 2005, tăng hơn 2 lần trong 5 năm Doanh thu từ dịch vụ phi tín dụng đạt 52,6tỷ đồng, tăng 43% so với năm 2004, tỷ lệ điện chuẩn đạt trên 99%. Ngoài ra, TCB liên tục nhận được chứng chỉ của ngân hàng The Bank of NewYork
Vũ Hồng Nhung Ngân hàng 44B cho “Ngân hàng hoạt động xuất sắc trong thanh toán quốc tế với tỷ lệ điện chuẩn (STP) cao” từ năm 2002 đến nay.
Từ những kết quả hoạt động của từng nghiệp vụ, ta có thể tổng kết lại kết quả hoạt động kinh doanh chung của toàn hệ thống qua bảng sau:
Bảng 2.3: Các chỉ tiêu kết quả kinh doanh của TCB từ 2001-2005
Tổng doanh thu (Tỷ đồng) 149.0
650.0 Lợi nhuận trước thuế và dự phòng rủi ro 0
Lợi nhuận trước thuế, sau dự phòng rủi ro
Lợi nhuận sau thuế (tỷ đồng) 6.75 6.88 29.34 77.23 154.6 Chỉ số lợi nhuận trước thuế, trước dự 6 phòng rủi ro trên tài sản có (%) 0.73 1.29 1.64 1.70 1.75
(Nguồn Báo cáo tài chính các năm 2001-2005 của TCB)
Với những kết quả đã có, TCB vẫn tiếp tục theo đuổi định hướng phát triển lâu dài của mình bằng chiến lược: tiếp tục phát triển trên cơ sở khách hàng cá nhân và dịch vụ ngân hàng bán lẻ, tập trung phát triển hệ thống thẻ, đẩy mạnh chiến lược phát triển mạng lưới tại các vùng trọng điểm trong cả nước, nâng cao chất lượng mọi mặt trên cơ sở hệ thống thông tin quản trị (MIS), phát triển mạnh các dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp mới, phát triển nguồn nhân lực, các chương trình đào tạo nâng cao kiến thức và tác phong chuyên nghiệp của nhân viên, nâng cấp và hoàn thiện các dự án hiện đại hoá ngân hàng.
Những thành công TCB có được ngày hôm nay là sự cống hiến của chủ sở hữu, Ban lãnh đạo, và đội ngũ nhân viên giàu nhiệt huyết Và trong tương lai, TCB còn phát triển hơn nữa, góp sức mình vào công cuộc xây dựng đất nước.
TP DVKHDN TP DVNHBL TP.KTGD&KQ
Trưởng quỹ Kiểm soát viên KTGD&KQ
Chuyên viên KS&HTKD Chuyên viên KT tín dụng
Thủ quỹ Giao dịch viên
2.1.2 Một số nét khái quát về Trung tâm kinh doanh Hội sở TCB
Trung tâm kinh doanh (TTKD) của Ngân hàng TMCP Kỹ thương được thành lập ngay từ những ngày đầu tiên cùng hội sở theo giấy phép hoạt động số
GIẢI PHÁP GÓP PHẦN HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG PHÊ DUYỆT HẠN MỨC TÍN DỤNG CHO KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI
3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG PHÊ DUYỆT HẠN MỨC TÍN DỤNG CHO DOANH NGHIỆP TẠI TTKD.HO
3.1.1 Định hướng hoạt động nói chung của TTKD.HO
Với giá trị cốt lõi của mình định hướng khách hàng là nền tảng, mọi hoạt động của TCB biết kết hợp hài hoà giữa lợi ích của khách hàng, nhân viên và cổ đông là đảm bảo sự thành công, luôn học hỏi, không ngừng cải tiến, luôn trao đổi để biến đổi ngân hàng; lấy tinh thần tin tưởng và cam kết, tính minh bạch và trách nhiệm, sự chuyên nghiệp và sáng tạo là nền tảng, sáng tạo trên nguyên tắc ứng xử và văn hoá kinh doanh ngân hàng Từ đó ngày càng mở rộng mạng lưới hoạt động và chất lượng dịch vụ Ngân hàng hướng tới mục tiêu năm 2010 trở thành ngân hàng đô thị đa năng hàng đầu tại Việt Nam, là ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam với số vốn điều lệ lên tới 1.600tỷ đồng và chỉ số ROE = 30% đem lại lợi ích tốt nhất cho cổ đông, cho cán bộ ngân hàng và cho khách hàng, xây dựng cơ sở hạ tầng công nghệ hiện đại, tiện ích.
Trên cơ sở những mục tiêu chung đó Ban giám đốc TTKD đã đưa ra chiến lược tổng thể với nhiều hạng mục dần từng bước mở rộng cả về chiều rộng cũng như chiều sâu, bằng các kế hoạch và chính sách Marketing khoa học và cụ thể như:
- Đẩy mạnh phát triển khách hàng cá nhân và đa dạng hoá, nâng cao chất lượng các sản phẩm bán lẻ, tăng sức cạnh tranh trên nền tảng công nghệ cao tại các đô thị lớn Trong các sản phẩm đó ưu tiên hàng đầu cho việc mở rộng và phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng và dịch vụ thẻ.
- Phát triển mạnh các dịch vụ Ngân hàng doanh nghiệp trên nền tảng cung ứng một hệ thống các sản phẩm và dịch vụ tài chính trọn gói cạnh tranh, trong đó trọng tâm là các doanh nghiệp vừa và nhỏ Đồng thời chú trọng các dịch vụ ngoại bảng, tập trung vào các hoạt động thanh toán quốc tế, các sản phẩm tư vấn các dịch vụ nguồn vốn và giao dịch tiền tệ…
- Góp phần vào công tác đẩy mạnh chiến lược phát triển mạng lưới tại các vùng trọng điểm theo định hướng về thị trường mục tiêu của ngân hàng nhằm tiếp tục mở rộng thị trường khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ.
- Tập trung xây dựng, củng cố và nâng cao chất lượng hoạt động với các nhiệm vụ ưu tiên hàng đầu là tăng cường chất lượng công tác phân tích và kiểm soát rủi ro tín dụng, kiểm soát tốt chi phí, hợp lý hoá quy trình kinh doanh, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
- Chiến lược niêm yết trên thị trường chứng khoán: Khi được Ngân hàng nhà nước cho phép hội đủ điều kiện, ban lãnh đạo sẽ nghiên cứu và đệ trình đại hội đồng cổ đông phương án niêm yết cổ phiếu trên thị trường chứng khoán Việt Nam.
Dự định thời gian trong vòng 2-3 năm tới.
- Tập trung phát triển nguồn nhân lực nhằm chuẩn bị cho các bước phát triển lớn với những trọng tâm xây dựng và phát triển môi trường và văn hoá kinh doanh chuyên nghiệp, xây dựng và triển khai thành công 3 chương trình đào tạo tiêu chuẩn nhằm chuẩn hoá đội ngũ chuyên viên khách hàng, chuyên viên giao dịch.
3.1.2 Định hướng hoạt động phê duyệt hạn mức tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp tại TTKD.HO TCB
Phát triển trên cơ sở khách hàng cá nhân và dịch vụ ngân hàng bán lẻ đa dạng, chất lượng cao và cạnh tranh rộng khắp các đô thị lớn; phát triển hệ thống thẻ, đẩy mạnh phát hành và chấp nhận thẻ; đẩy mạnh chiến lược phát triển mạng lưới tại các vùng trọng điểm trong cả nước…TCB vẫn luôn chú trọng tới khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ với mục tiêu phát triển mạnh mẽ các dịch vụ ngân hàng mới trong lĩnh vực quản trị và phòng ngừa rủi ro và các dịch vụ ngân hàng đầu tư, trong đó có cho vay theo hạn mức tín dụng, hoạt động đem lại nguồn thu không nhỏ cho TTKD và TCB những năm qua (năm 2005, thu lãi từ hoạt động cho vay doanh nghiệp là 75.160 triệu đồng tại TTKD và 226.687 triệu đồng của cả hệ thống) Năm 2006, TTKD dự định thu lãi cho vay doanh nghiệp đạt 96 tỷ đồng, tăng 30% so với năm 2005 Trong 3 tháng đầu năm
2006, TTKD đang bước đầu thực hiện những mục tiêu của mình và đạt được những kết quả khả quan.
Vũ Hồng Nhung Ngân hàng 44B Định hướng phát triển hoạt động phê duyệt hạn mức tín dụng tại TTKD.HO
TTKD đề ra mục tiêu trong 3 tháng đầu năm, ngân hàng sẽ phê duyệt lại hạn mức tín dụng cho tất cả những khách hàng đã được cấp hạn mức tín dụng năm
2005 Với nỗ lực của cán bộ ngân hàng, đến 31/3/2006 TTKD đã hoàn thành kế hoạch đề ra, đồng thời cấp hạn mức lần đầu cho một số doanh nghiệp khác Trong thời gian tới, TTKD dự định sẽ tiếp tục phê duyệt hạn mức tín dụng lần đầu cho một số doanh nghiệp đã tạo được uy tín trong quan hệ tín dụng với TCB Các doanh nghiệp phải đảm bảo giá trị tài sản đảm bảo tương ứng với hạn mức tín dụng được phê duyệt (thường doanh nghiệp phải có tài sản đảm bảo sao cho hạn mức tín dụng được cấp bằng hoặc nhỏ hơn 70% giá trị tài sản đảm bảo Do đó, khi xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng cán bộ tín dụng cần chú ý đánh giá giá trị tài sản đảm bảo theo quy định về tài sản đảm bảo của NHNN như Nghị định 178/1999/NĐ-CP về bảo đảm tiền vay của các tổ chức tín dụng và Nghị định 85/2002/NĐ-CP về sửa đổi bổ sung nghị định 178/1999, thông tư số 07/2003/TT- NHNN hướng dẫn thực hiện một vài quy định về bảo đảm tiền vay của tổ chức tín dụng và những quy định, quy chế riêng của TCB về đảm bảo tiền vay, và tài sản đảm bảo.
TTKD cung cấp những thông tin cần thiết cho bộ phận quản lý và chăm sóc khách hàng để phân loại khách hàng một cách chính xác để xác định hạn mức tín dụng và lãi suất vay phù hợp.
TTKD hướng tới tăng số lượng khách hàng lên gần 400 khách hàng và phấn đấu sẽ phê duyệt hạn mức tín dụng cho trên 60% các doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với TCB, để những khách hàng có quan hệ vay vốn, bảo lãnh đối với TTKD đều là những khách hàng có uy tín trong trả nợ vay đúng hạn Tổng hạn mức tín dụng ngân hàng dự định cấp cho khách hàng đạt 12.000 tỷ đồng năm 2006 và sẽ cố gắng tăng hạn mức tín dụng cho các khách hàng có kết quả kinh doanh tốt trong thời gian tới Đồng thời giảm tối đa những trường hợp doanh nghiệp xin gia hạn nợ, tránh tình trạng các doanh nghiệp trả lãi chậm, dẫn đến phải chịu phạt lãi.
Trên cơ sở định hướng đó, kết hợp với những thành tựu đạt được và một số hạn chế nhất định bài viết đưa ra một vài giải pháp nhằm góp phần hoàn thiện hoạt
7 6 động phê duyệt hạn mức tín dụng cho các doanh nghiệp tại TTKD.HO Techcombank.
3.2 GIẢI PHÁP GÓP PHẦN HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG PHÊ DUYỆT HẠN MỨC TÍN DỤNG CHO KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI TTKD.HO
3.2.1 Hoàn thiện phương pháp tính hạn mức tín dụng
Hiện nay để xác định hạn mức tín dụng cho doanh nghiệp, TCB đã đưa ra hai cách tính như đã nêu ở trên mà về cơ bản là tương tự nhau, đều dựa theo hạn mức dự trữ tồn kho bình quân Khi xác định hạn mức tín dụng cho doanh nghiệp, chuyên viên khách hàng thường kết hợp sử dụng đồng thời cả ba yếu tố nhu cầu vốn của khách hàng, khả năng cho vay của TCB và tài sản đảm bảo của doanh nghiệp Thông thường điều kiện về khả năng của ngân hàng thường được đảm bảo, tài sản đảm bảo thường có giá trị tương ứng hạn mức tín dụng đề nghị (nếu không doanh nghiệp sẽ nhanh chóng bổ sung) nên cán bộ tín dụng tập trung xem xét nhu cầu vốn của doanh nghiệp để đưa ra hạn mức tín dụng phù hợp, tương ứng với thời hạn cho vay hợp lý Các doanh nghiệp có thể xin hạn mức tín dụng ở những ngân hàng khác, do đó khi xác định hạn mức tín dụng, chuyên viên khách hàng cũng như cán bộ thẩm định nên kết hợp với phần dao động này, tránh tình trạng hạn mức tín dụng phê duyệt có thể lớn hơn nhu cầu vay vốn, yếu tố tiểm ẩn rủi ro cho ngân hàng.