Bài giảng quản trị ngân hàng thương mại 1 chương 2 quản trị tài sản, nợ và khả năng thanh khoản

CHƢƠNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN, NỢ VÀ KHẢ NĂNG THANH KHOẢN Chƣơng 2: Quản trị tài sản, nợ khả khoản 2.1 Quản trị tài sản – nợ 2.1.1 Khái quát Bảng cân đối kế toán ngân hàng 2.1.2 Quản trị tài sản 2.1.3 Quản trị nợ 2.1.4 Quản trị kết hợp tài sản nợ 2.2 Quản trị khe hở nhạy cảm lãi suất khe hở kì hạn 2.2.1 Quản trị khe hở nhạy cảm lãi suất 2.2.2 Quản trị khe hở kì hạn Chƣơng 2: Quản trị tài sản, nợ khả khoản 2.3 Quản trị khả khoản dự trữ 2.3.1 Cung cầu khoản ngân hàng 2.3.2 Chiến lược quản trị khoản 2.3.3 Ước tính nhu cầu khoản ngân hàng 2.3.4 Dự trữ quản lý dự trữ ngân hàng 2.3.5 Các biện pháp đảm bảo khả khoản 2.1 Quản trị tài sản - nợ 2.1.1 Khái quát bảng CĐKT ngân hàng Khái niệm - Bảng cân đối kế tốn báo cáo tài phản ánh cách tổng quát quy mô cấu trúc nguồn vốn (tài sản nợ) sử dụng vốn (tài sản có) thời điểm định Các khoản mục bảng CĐKT -Tài sản: ngân quỹ, khoản đầu tư, khoản cho vay cho thuê tài sản khác - Nợ: tiền gửi khách hàng, nguồn vốn vay phi tiền gửi thị trường tiền tệ thị trường vốn -Vốn chủ sở hữu 2.1.2 Quản trị tài sản 2.1.2.1 Tài sản ngân hàng Ngân quỹ Khoản mục đầu tƣ Khoản mục tín dụng Tài sản có khác 2.1.2.2 Chiến lƣợc quản trị TS Khái niệm Là chiến lược quản lí danh mục sử dụng vốn nhằm tạo cấu tài sản thích hợp Yêu cầu Mục tiêu Đảm bảo an toàn gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng - Duy trì mức dự trữ bắt buộc theo quy định -Tránh rủi ro như: rủi ro khoản, rủi ro tín dụng… 2.1.2.2 Chiến lƣợc quản trị TS Biện pháp trì khoản Đảm bảo toàn giá trị tài sản> khoản nợ phải toán thời điểm Các tài sản có khả chuyển thành tiền với khối lượng đủ để đáp ứng nhu cầu rút tiền, số thiếu hụt toán bù trừ, nhu cầu vay mượn đáng NH thân thuộc Đảm bảo tỷ lệ dự trữ pháp định Đảm bảo khoản theo mức độ cần thiết kết cấu tài sản mức độ sinh lãi chấp nhận 2.1.2.2 Chiến lƣợc quản trị TS Quản lý kết cấu tài sản theo thứ tự Dự trữ sơ cấp Dự trữ thứ cấp Các khoản cho vay Đầu tƣ dài hạn Company Logo 2.1.3 Quản trị nợ 2.1.3.1 Nợ ngân hàng Nợ ngân hàng kết việc huy động vốn ngân hàng từ tổ chức kinh tế tầng lớp dân cư xã hội 2.2.2 Quản trị khe hở kỳ hạn Khe hở kỳ hạn = Kỳ hạn hồn vốn trung bình TS - Kỳ hạn hồn vốn trung bình nợ ∑[Khoản tiền dự tính tốn thời điểm t*t/(1+YTM)t ] DA/L = ∑[Khoản tiền dự tính tốn thời điểm t/(1+YTM)t ] 2.2.2 Quản trị khe hở kỳ hạn Khe hở kỳ hạn D>0 Nếu lãi suất bên nguồn bên TS tăng làm giảm giá trị ròng NH (rủi ro RRLS) - Nếu lãi suất thị trường bên nguồn bên tài sản giảm làm tăng giá trị ròng NH D0: NH trạng thái dư thừa khoản LG