Danh gia thuc te hoat dong tai bao hiem thiet bi 134085

Lời nói đầu Cùng với phát triển kinh tế thị trờng, ngày có nhiều loại hình doanh nghiệp đời nhiều lĩnh vực hoạt động khác nhau, thoả mÃn nhu cầu mặt khách hàng Tại Việt Nam, thị trờng BH trớc có công ty BH Nhà nớc (Bảo Việt) nhng đà có đủ loại hình công ty (liên doanh, 100% vốn nớc ngoài, cổ phần) làm cho thị trờng BH Việt Nam ngày trở lên sôi động, vấn đề khai thác khó khăn, cạnh tranh ngày mÃnh liệt Muốn tồn phát triển môi trờng cạnh tranh nh vậy, cung cấp dịch vụ tốt cho khách hàng tham gia BH đồng thời ổn định đợc tài chính, công ty BH sử dụng nhiều phơng pháp khác nh: Marketing, đầu t vốn nhàn rỗi, huy động thêm vốn đầu t, đó, ph đó, phơng pháp tái BH đợc coi phơng pháp mà doanh nghiệp BH phải thực chất phân tán rủi ro có liên quan trực tiếp tới hoạt động kinh doanh BH Vì hoạt động tái BH có quan hệ chặt chẽ, qua lại với hoạt động BH gốc nên nói, phát triển BH gốc mạnh mẽ làm cho hoạt động tái BH thêm sôi động Ngợc lại, hoạt động tái BH đợc công ty tiến hành hợp lý, mang lại hiệu cao cho hoạt động BH gốc cách giảm bớt phần trách nhiệm mà công ty đảm đơng hết, tới mức phù hợp Hoạt động tái BH Công ty Cổ phần Bảo hiểm Bu điện (gọi tắt PTI) không nằm quy luật Với đặc thù công ty cổ phần, PTI có lợi thề nhiều nguồn dịch vụ từ phía cổ đông nh trợ giúp mặt kỹ thuật họ, đặc biệt nghiệp vụ BH thiết bị điện tử nghiệp vụ mà PTI dẫn đầu thị trờng BH phi nhân thọ Việt Nam xét doanh thu phí, giám định kỹ thuật lẫn việc giải bồi thờng, khắc phục hậu cho khách hàng BH Hàng năm, doanh thu phí BH từ nghiệp vụ chiếm gần 60% tổng doanh thu phí BH gốc với giá trị hàng chục tỷ đồng (ví dụ nh, năm 2002, doanh thu phí BH TBĐT PTI 70.361 triệu đồng, chiếm 58,5% tổng doanh thu phí BH gốc toàn công ty, đa phần có đợc việc nhận BH cho thiết bị VNPT cổ đông lớn khách hàng lớn PTI với giá trị tài sản hàng nghìn tỷ đồng đợc BH PTI Hoạt động BH TBĐT phát triển nh đòi hỏi công tác tái BH nghiệp vụ ngày phải hoàn thiện để tơng xứng với Thực tế, năm vừa qua, công tác tái BH đà thể đợc vai trò mình, đóng góp phần vào phát triển chung ổn định tài cho PTI Chính phát triển nghiệp vụ BH TBĐT nghiệp vụ thị trờng BH phi nhân thọ - thể đợc đặc thù PTI thành công công tác tái BH TBĐT năm vừa qua PTI đà khiến em lựa chọn đề tài Đánh giá thực tếĐánh giá thực tế hoạt động tái bảo hiểm thiết bị điện tử Công ty Cổ phần Bảo hiểm Bu điện nhằm vận dụng kiến thức chuyên ngành BH đà đợc học Bộ môn Bảo hiểm Trờng Đại học Kinh tế Quốc dân để tìm hiểu thực tế triển khai hoạt động tái BH TBĐT PTI Trên sở đó, đa số kiến nghị hoạt động Nội dung Đề tài đợc chia thành chơng sau: Chơng i: Lý luận chung tái bảo hiểm Chơng II: Một số vấn đề bảo hiểm thiết bị điện tử Chơng III: thực tế hoạt động tái BH TBĐT PTI Chơng IV: Một số kiến nghị nhằm phát triển nghiệp vụ tái BH TBĐT PTI Với khả hạn chế sinh viên, đà cố gắng song viết chắn không tránh khỏi thiếu sót Kính mong đóng góp ý kiến thày giáo, cô giáo, cán ngành để viết em thêm hoàn thiện Luận văn đợc hoàn thành với bảo tận tình cô giáo Nguyễn Ngọc Hơng với giúp đỡ cán phòng tái bảo hiểm công ty PTI, nơi em thực tập Em xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành thày cô giáo, ban lÃnh đạo tập thể cán công ty PTI Chơng i lý luận chung tái bảo hiểm I Tái bảo hiểm cần thiết khách quan Đặt vấn đề Ngời đợc BH tham gia BH hä mn chun giao rđi ro cho ngêi kh¸c, tøc chuyển giao hàng loạt điều không chắn cho công ty BH (ngời BH) Những điều không chắn là: liệu có tổn thất hay không có tổn thất lớn tới mức nào? Sau đà chấp nhận rủi ro mà ngời đợc BH chuyển sang, công ty BH thực vào vị trí ngời đợc BH phải đối mặt với khó khăn mà ngời đợc BH gặp phải, điều không chắn nêu Không hoàn toàn giống với ngời đợc BH, công ty BH có đợc bảo vệ nhận số lợng lớn rủi ro tơng tự rủi ro dẫn tới tổn thất hay khiếu nại Mặc dù vậy, công ty BH hoàn toàn tin tởng vào bảo vệ họ lờng trớc tổn thất xảy nhiều dù kiÕn Hä chØ thu phÝ tõ ngêi tham gia BH mức đà đợc hai bên thoả thuận trớc mức không đợc thay đổi cho dù tổn thất thực tế xảy lớn tới mức Rõ ràng rằng, công ty BH cần đến BH cho cách Đánh giá thực tếbảo hiểm cho rủi ro mà đà BH thông qua chế đợc gọi Tái bảo hiểm Có nhiều định nghĩa tái bảo hiểm song đơn giản Đánh giá thực tếbảo hiểm cho rủi ro đà đợc bảo hiểm Nói cụ thể tái BH hoạt động mà qua ngời BH chuyển phần trách nhiệm đà chấp nhận với ngời đợc BH cho ngời BH khác, sở nhợng lại cho ngời BH phần phí BH qua hợp đồng tái BH Sự cần thiết khách quan tái bảo hiểm Cùng với phát triển kinh tế, đời sống ngời ngày đợc nâng cao kéo theo nhu cầu BH ngày lớn Mặc dù có đợc lợi đem l¹i viƯc chÊp nhËn nhiỊu rđi ro cïng lo¹i nh có nhiều kinh nghiệm vấn đề liên quan tới rủi ro song công ty BH gặp phải khó khăn đe doạ thực tế công ty BH giống nh công ty trách nhiệm hữu hạn, đợc thành lập với lợng vốn định, xảy tổn thất lớn thuộc phạm vi BH, công ty BH khả chi trả Kết đà có nhiều công ty BH bị phá sản Muốn tồn trì dịch vụ, công ty BH đà lựa chọn phơng thức hoạt động hợp tác với công ty BH khác dới hình thức phân tán rủi ro gọi tái bảo hiểm Những tác dụng tái BH là: - Phân tán rủi ro, góp phần ổn định tài cho công ty BH gốc, đặc biệt trơng hợp xảy cố thảm họa hay tích luỹ rủi ro; - Tăng cờng khả nhận BH công ty BH gốc rủi ro vợt khả tài nó; - Góp phần ổn định thu chi ngân sách Nhà nớc tăng thu ngoại tệ cho Nhà nớc; - Giúp công ty BH nhỏ, thành lập ổn định phát triển nhờ t vấn nghiệp vụ từ công ty tái BH; - Giúp công ty BH sửa chữa tính bất thờng, đột biến rủi ro khả sai lệch thực tế dự đoán mà mà ngời BH có đợc nhờ số liệu thống kê từ khứ; - Góp phần thúc đẩy, phát triển quan hệ kinh tế quốc tế nớc tái BH hoạt động mang tính chất quốc tế; - Gián tiếp bảo vƯ qun lỵi cho ngêi tham gia BH b»ng sù ổn định tài công ty BH gốc; - Đảm bảo đời sống cho cán nhân viên làm việc công ty BH gốc, góp phần giải việc làm cho phận lao động xà hội (tạo chỗ làm công ty BH, tái BH, công ty môi giới tái BH, đó, ph); - Tạo điều kiện cho công ty BH muốn rút lui khỏi thị trờng (khi nhận thấy không đủ khả để thực nghiệp vụ BH muốn tập trung vào nghiệp vụ khác mà công ty mạnh đó, ph, công ty BH nh ợng tái BH đơn BH thuộc loại nghiệp vụ cho công ty khác) II Lịch sử phát triển tái bảo hiểm thị trơng tái bảo hiểm Lịch sử phát triển tái bảo hiểm Thực tế cho thấy, ngành BH nói chung tái BH nói riêng đời phát triển điều kiện kinh tế xà hội định Lịch sử phát triển tái BH tóm tắt thành giai đoạn sau: 1.1 Giai đoạn đầu phát triển tái bảo hiểm Do nhu cầu vận chuyển hàng hoá đờng biển nên nghiệp vụ BH tái BH nghiệp vụ liên quan đến hàng hải Italia nớc chứng kiến đời phát triển tái BH Bản giao ớc cổ đợc biết đến có tính chất pháp lý nh hợp đồng tái BH đợc ký kết vào năm 1370 thành phố Genes Đó hợp đồng tái BH hàng hải, liên quan tới chuyến hành trình đờng biển từ Cadiz (Tây Ban Nha) đến Sluys (Hà Lan) Sau này, với phát triển rộng rÃi quan hệ thơng mại thành phố Italia nh nớc Bắc Âu, đặc biệt nớc Anh, dịch vụ tái BH phát triển theo Tuy nhiên, sau có xuất vụ lạm dụng có tính chất buôn gây nhiều phản ứng chống lại chất tái BH đà dẫn đến việc đời đạo luật cấm hoạt động tái BH hàng hải nớc Anh Trong thời gian dài (17461864), đạo luật vô hình chung đà tạo điều kiện cho tổ chức LLOYDS phát huy ảnh hởng đồng BH Sau năm1864, trở thành thị trờng tái BH quan trọng giới Thời gian đà chứng kiến xuất nghiệp vụ tái BH khác nh tái BH cháy, đó, ph Hình thức tái BH đ ợc áp dụng thời kỳ tái BH tuỳ ý lùa chän cho tõng rđi ro riªng biƯt 1.2 Giai đoạn từ kỷ XIX đến kỷ XX Trong giai đoạn này, nhờ ứng dụng thành tựu cách mạng khoa học kỹ thuật vào sản xuất, kinh tế nớc TBCN đà có bớc tiến nhảy vọt, quan hệ giao lu hàng hoá nớc đợc mở rộng ngày phát triển mạnh Đây điều kiện thuận lợi cho hình thành công ty tái BH chuyên nghiệp Năm 1843, công ty tái BH nội đời Weceler Re (Đức) Tuy nhiên, công ty công ty BH địa phơng, chủ yếu nhận phần dôi công ty mẹ Năm 1852, công ty tái BH độc lập đợc thành lập mang tên Cologe Re Sau đời số công ty tái BH chuyên nghiệp có tên tuổi đến hoạt động là: - Swiss Re - công ty tái BH Thuỵ Sỹ, thành lập năm 1863; - London Gurantee Reinsurance Co.Ltd (Luân Đôn) 1869; - Munich Re (Đức), thành lập năm 1880 Anh, công ty tái BH The Reinsurance Company Ltd, thành lập năm 1867 vào thời gian đó, giới tồn 10 công ty tái BH Tuy nhiên, công ty đà đóng cửa phá sản vào năm 1871 Một số công ty tái BH khác đà đợc thành lập nhng không tồn đợc lâu Năm 1907, công ty tái BH Vơng quốc Anh thành lập, mang tên Mercantile & General Reinsurance Một năm sau, năm 1908, công ty tái BH Bristish & european đời Mỹ, công ty tái BH đợc thành lập năm 1912 với tên The First Reinsurance Company of Hartford mà công ty tái BH nớc đà hoạt động Mỹ số năm trớc Vào năm 1920, ngời ta chứng kiến đời tập đoàn tái BH địa phơng nh uruguay, Chile, Banco del estado, đó, ph Ban đầu, công ty không tìm kiếm dịch vụ dịch vụ địa phơng bị bắy buộc nhợng cho họ Nói chung, giai đoạn đà có nhiều hình thức phơng pháp tái BH đợc xây dựng Tuy nhiên, Chiến tranh giới thứ II đà làm tổn hại đến phát triển ngành BH nói chung tái BH nói riêng Bị tổn thất nhiều công ty BH Đức, công ty nớc chiến tranh đe doạ đà vơn lên nắm lấy thị trờng tái BH quốc tế 1.3 Giai ®o¹n tõ sau ChiÕn tranh thÕ giíi thø II ChiÕn tranh giới thứ II kết thúc năm 1945 với thắng lợi Hồng quân Liên Xô phe đồng minh đánh bọn Phát xít tới tận gốc rễ Sự kiện lịch sử đà mở giai đoạn phát triển loài ngời nh kinh tế ngành BH-tái BH Thị trờng tái BH giới đợc chia thành mảng lớn: - Mảng thứ nớc XHCN Do chế kế hoạch hoá điều tiết toàn kinh tế nên toàn lĩnh vực BH tái BH phục vụ cho hai nghiệp vụ mang tính chất đối ngoại BH hàng hoá nhập BH thân tàu thuỷ - Mảng thứ hai nớc TBCN Tại nớc này, nhiều công ty tái BH đợc thành lập ngày có nhiều công ty BH tiến hành đồng thời dịch vụ tái BH cạnh tranh họ ngày gay gắt dới nhiều hình thức khác Vào năm 1970-1980 tập đoàn tái BH vùng đời Quan trọng Tập đoàn tái BH Châu Phi, Tập đoàn tái BH Châu á, tập đoàn tái BH Asean Các tập đoàn vận hành dựa sở nhợng bắt buộc hay tự nguyện với thành viên Năm 2001, với thảm họa khủng bố giáng xuống nớc Mỹ ngày 11/9, công ty BH, tái BH phải gánh chịu khoản tổn thÊt nỈng nỊ cha tõng cã víi tỉng tỉn thÊt đợc BH lên tới 40,2 tỷ USD Theo kết đợc công bố từ tổ chức chuyên xếp hạng mức tín nhiệm S & P công ty tái BH hàng đầu giới bị tụt hạng sau kiện (Hannover Reinsurance từ AA+ xuống AA, Swiss Reinsurance tõ AAA xuèng AA+,… ®ã, ph Năm 2002 chứng kiến rút lui công ty tái BH lớn thứ giới Gerling Global Reinsurance sau nhiều tháng tìm kiếm nhà đầu t Thị trờng tái bảo hiểm Việc nghiên cứu thị trờng BH tái BH việclàm có tầm quan trọng lớn hoạt động kinh doanh công ty BH tái BH Nhiệm vụ việc nghiên cứu tìm hiểu quy luật thị trờng, yếu tố ảnh hởng tới chiều hớng phát triển để từ đề biện pháp sách phù hợp nhằm đáp ứng tốt yêu cầu thị trờng thực có hiệu chức BH tái BH Không giống nh thị trờng hàng hoá nói chung, thị trờng tái BH mối quan hệ trình lu thông hàng hoá mà trình phân phối lại thị trờng tái BH trình chuyển thể từ tiền tệ hàng hoá ngợc lại Quá trình phân phối đợc diễn thành viên tham gia thị trờng tái BH Về thành viên bao gồm: công ty BH gốc, công ty tái BH, công ty môi giới 2.1 Các công ty BH gốc (hay gọi công ty nhợng) Các công ty xuất thị trờng tái BH dới danh nghĩa nhà chào tái BH Họ ngời Đánh giá thực tếmuadịch vụ tái BH thông qua hợp đồng tái BH với công ty nhận tái BH Các công ty BH gốc làcông ty độc lập hay phụ thuộc (công ty BH chuyên ngành), nghiệp đoàn LLOYDS 2.2 Các công ty tái BH Trên thị trờng, họ ngời Đánh giá thực tếbán dịch vụ tái BH ký hợp đồng với ctbh gốc nhằm BH lại rủi ro đà đợc BH Các công ty chia thành hai nhóm là: - Các công ty tái BH chuyên nghiệp: công ty tiến hành nghiệp vụ tái BH; - Các công ty tái BH không chuyên: công ty BH gốc nhng tiến hành nghiệp vụ tái BH Trong thực tế, công ty tái BH không chuyên bao gồm: công ty BH độc lập, công ty BH chuyên ngành (phục vụ cho công ty mẹ), quỹ chung (do c¸c tỉ chøc cã rđi ro gièng lËp ra, ví dụ nh: ngời vận hành dàn khoan lọc dầu ngời chịu rủi ro thiên nhiên cá biệt mà mức độ rủi ro rÊt cao, vÝ dơ nh ®éng ®Êt,… ®ã, ph), nghiệp đoàn LLOYDS 2.3 Các công ty môi giới tái BH Môi giới tái BH công ty hoạt động độc lập nhằm thiết lập mối quan hệ hợp đồng công ty tái BH công ty BH Họ ngời có chuyên môn tái BH thị trờng tái BH giới Nhiệm vụ họ là: vận động tuyên truyền khai thác dịch vụ tái BH; phân chia rủi ro; ký hợp đồng theo dõi hợp đồng tái BH, đó, ph Thị trờng tái BH tổng thể gồm nhiều mối quan hệ BH tài Các mối quan hệ phụ thuộc vào chất phơng thức sản xuất xà hội định cấu bên thị trờng Các mối quan hệ thị trờng tái BH gồm có: - Quan hệ công ty BH công ty tái BH thông qua hợp đồng tái BH - Quan hệ công ty tái BH với sở cạnh tranh hợp tác nhằm mục đích kiếm nhiều lợi nhuận - Quan hệ môi giới thành viên thị trờng Các mối quan hệ nh thị trờng tái BH chịu ảnh hởng từ yếu tố sở hạ tầng kiến trúc thợng tầng xà hội ngành BH phận tài chÝnh vµ lµ mét bé phËn cÊu thµnh cđa nỊn kinh tế quốc dân Có thể kể yếu tố tác động sau: - Tác động phát triển lực lợng sản xuất theo hớng: + Nhiều công cụ lao động đối tợng lao động xuất dẫn đến khả xảy tổn thất cha đợc biết đến ngày nhiều (ví dụ nh việc sử dụng máy tính điện tử, Robot, lợng nguyên tử, đó, ph) + Tác động rủi ro gây tổn thất ngày lớn lên theo phát triển lực lợng sản xuất (ví dụ nh: mức độ tổn thất, xác suất xảy tổn thất, hậu tổn thất, đó, ph) - Tác động phát triển quan hệ sản xuất Tác động phát triển quan hệ sản xuất thị trờng tái BH thể rõ nét thông qua quy luật kinh tế mà quy luật có ảnh hởng lớn quy luật cạnh tranh Nó đợc thể dới hình thức sau: + Cạnh tranh nội tập đoàn công ty tái BH; + Cạnh tranh công ty tái BH với nhau; + Cạnh tranh công ty tái BH công ty BH; Ngoài ra, yếu tố nh khủng hoảng, lạm phát, thất nghiệp, đó, ph có ảnh hởng đến thị trờng tái BH - Sự chi phối quản lý Nhà nớc Yếu tố đợc xác định thông qua vai trò ngày tăng nhà nớc lĩnh vực trị kinh tế ảnh hởng Nhà nớc thị trờng tái BH thông qua hai đờng: + Trực tiếp: Nhà nớc thành lập uỷ ban giám sát quản lý hoạt động công ty BH + Gián tiếp: thông qua sách thuế công ty BH, công ty tái BH, sách kinh tế đối ngoại, đó, ph - Tác động phát triển mối quan hệ kinh tế đối ngoại Cùng với phát triển lực lợng sản xuất kinh tế, mối quan hệ kinh tế đối ngoại ngày đợc mở rộng Nó đợc thể thông qua việc quốc tế hoá kinh tế quốc dân có ý nghĩa số nớc Sự phát triển ảnh hởng đến phát triển thị trờng tái BH thông qua: + Nhu cầu BH tăng; + Rủi ro gây tổn thất giao lu hàng hoá tăng; + Sự gia tăng hậu tổn thất; Nói tóm lại, yếu tố tạo nên vỏ bọc khép kín bên thị trờng tái BH chi phối hoạt động thị trờng theo nhiều hớng khác III Các hình thức phơng pháp tái bảo hiểm Các hình thức tái bảo hiểm Theo lịch sử phát triển, tái BH có hình thức sau: - Tái BH tạm thời (tái BH tuỳ ý lựa chọn); - Tái BH bắt buộc; - Tái BH kết hợp tuỳ ý lựa chọn bắt buộc; 1.1 Tái bảo hiểm tuỳ ý lựa chọn (Facultative) Đây hình thức tái BH cổ điển Theo hình thức này, công ty nhợng toàn quyền lựa chọn rủi ro cần phải tái công ty nhận (nhà tái BH) có quyền nhận hay từ chối rủi ro Quy trình để thùc hiƯn t¸i BH t ý lùa chän gåm cã bớc: - Công ty nhợng thông báo cho nhà tái BH dịch vụ mà họ cần tái dới hình thức để nghị, ghi rõ đặc điểm rủi ro đợc tái BH chẳng hạn nh: + Tên địa ngời đợc BH; + Tính chất rủi ro đợc BH; + Ngày bắt đầu ngày chấm dứt;