Nâng cao chất lượng tín dụng tại sgdi nhctvn

Chuyên đề tốt nghiệp Lời mở đầu Sự cần thiết đề tài Trong xu hội nhập kịnh tế quốc ngày sâu rộng quốc gia giới, kinh tế Việt nam đổi theo hướng kinh tế thị trường theo định hướng Xã hội chủ nghĩa Hệ thống ngân hàng thương mại Việt nam với vai trò “bà đỡ” kinh tế thị trường bước đổi có tổ chức phương thức hoạt động nhằm đáp ứng xu phát triển thời đại điều thể qua việc đổi hồn thiện hệ thống pháp luật, khuyến khích hoạt động Ngân hàng thương mại, tạo cho kinh tế hoạt động đa dạng, tăng tính tự chủ cho ngân hàng, bước cổ phần hoá ngân hàng thưong mại quốc doanh nhằm tăng tính cạnh tranh nâng cao hiệu kinh tế hệ thống ngân hàng Việt nam, tích cực việc thực cam kết quốc tế, dần xoá bỏ rào cản hạt động ngân hàng,tài với bên Trong năm gần đây, hoạt động kinh doanh SGDI-Ngân hàng Công thương việt nam tốt,dư nợ cho vay qua năm tăng,tỷ lệ nợ hạn giảm,các dịch vụ ngân hàng dược nâng cao đa dạng… măc dù bên cạnh có nhiều vấn đề cần khắc phục sản phẩm dịch vụ có phù hợp với mơi trường thay đổi đến chóng măt hay khơng, hoạt động kinh doanh ngân hàng có gặp rủi ro hay khơng, khó khăn cịn tiềm ẩn, đặc biệt hoạt động tín dụng, hoạt động đươc coi truyền thống ngân hàng hoạt động quan trọng NHTM Chuyên đề tốt nghiệp Chất lượng tín dụng khơng mối quan tâm nhà quan lý ngân hàng, mà mối quan tâm xã hội báo cáo tổng hợp thể trình độ hồn thiện pháp luật theo chế thị trường quản lý kinh tế nói chung hoạt động quản lý ngân hàng nói riêng, vừa thể lớn manh hạn chế quản lý điều hành Ngân hàng vấn đề đặt để củng cố nâng cao chất lượng tín dụng Đây vấn đề mà đòi hỏi nhà quản trị Ngân hàng cần giải em chọn đề tài: “ nâng cao chất lượng tín dụng SGDI-NHCTVN “, làm chuyên đề tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu đề tài Chuyên đề nghiên cứu vấn đề hoạt động ngân hàng thương mại chủ yếu quy mô TD chất lượng TD ngân hàng thương mại kinh tế thị trường, sở phân tích hoạt động tín dụng SGDI-NHCTVN để đưa giải pháp nhằm mở rộng nâng cao hiệu chất lượng tín dụng SGDI-NHCTVN Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu -Đối tượng nghiên cứu quy mơ tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại kinh tế thị trường -Phạm vi nghiên cứu chuyên đề hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng SGDI-NHCTVN thời gian từ năm 2005 đến năm 2007 Phương pháp nghiên cứu: Trong trình thực viết chuyên đề, em vận dụng phương pháp chủ yếu sau: Chuyên đề tốt nghiệp -Phương pháp vật biện chứng phương pháp vật lịch sử -Phương pháp so sánh -Phương pháp phân tích, tổng hợp thống kê… Đóng góp chuyên đề: -Thứ nhất: hệ thống hoá số vấn đề lý luận hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại -Thứ hai: phân tích thực trạng hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng SGDI-NHCTVN Từ tìm ngun nhân ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng SGDI-NHCTVN Thứ ba: - đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng SGDI-NHCTVN Kết cấu chuyên đề: Ngoài phần lời mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo kết cấu chuyên đề gồm chương: Chương 1: Những vấn đề chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng SGDI-NHCTVN Chương 3: Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng SGDINHCTVN Chuyên đề tốt nghiệp Chương Những vấn đề chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm đặc trưng tín dụng ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm: Cùng với phân cơng lao động,và chun mơn hố ngày cao trình sản xuất, làm cho khối lượng hàng hoá tăng lên, nhu cầu trao đổi sản xuất hàng hố ngày mở rộng, nhu cầu tiền tăng lên mặt khác ,khi kinh tế phát triển nhu cầu tiết kiệm đầu tư tăng lên xã hội xuất hiên chủ thể làm ăn có hiệu quả, có nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh có chủ thể có nguồn vốn nhàn rỗi Và tín dụng đời nhằm giải quan hệ cung cầu vốn kinh tế Các chủ thể trực tiếp gặp nhau, thơng qua thị trường tài chính, chủ yếu gián tiếp thơng qua trung gian tài chính, đặc biệt ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh với nội dung chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay, đầu tư làm phương tiện tốn Có thể thấy Ngân hàng trung gian toán, trung gian tín dụng kinh tế Hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống hoạt động đưa lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng qui mơ, chất lượng tín dụng ảnh hưởng định đến tồn lớn mạnh ngân hàng Tín dụng Ngân hàng quan hệ kinh tế bên cho vay ( Ngân hàng định chế tài khác ), bên cho vay chuyển giao tiền tài sản cho bên vay sử dụng thời hạn định theo thoả Chuyên đề tốt nghiệp thuận Bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn 1.1.1.2 Đặc trưng hoạt động tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng bên ngân hàng bên tổ chức kinh tế, doanh nghiệp cá nhân cách ngân hàng huy động vốn từ nguồn nhàn rỗi kinh tế cung cấp cho bên khoảng thời gian định Đến thời hạn hai bên thoả thuận, ngân hàng nhận vốn phần tăng thêm gọi phần lời tính theo lãi suất Tín dụng ngân hàng có ba đặc trưng sau: 1/ Sự tin tưởng, tín nhiệm khách hàng ngân hàng: Phải có tin tưởng quan hệ tín dụng thiết lập Nghĩa nguời vay – người ngân hàng cấp vốn phải có uy tín, làm ăn có hiệu Tất nhiên để có tin tưởng này, ngân hàng phải thực việc điều tra, phân tích khách hàng, khách hàng có quan hệ tín dụng lần đầu 2/ Tính thời hạn: Thời hạn tín dụng chủ yếu phụ thuộc vào đặc điểm luân chuyển vốn đối tượng vay, ngồi cịn phụ thuộc vào thời hạn huy động vốn ngân hàng Tính thời hạn thúc đẩy người vay có trách nhiệm, lo lắng, quan tâm tới đồng vốn mà họ vay để cho trả gốc lãi cho ngân hàng hạn 3/ Tính hồn trả: Ngân hàng đặc biệt quan tâm tới tính Muốn vậy, trước cho vay ngân hàng cần xem xét, kiểm tra, đánh giá khách hàng xem có đủ điều kiện vay hay khơng Ngồi cịn có kiến thức tổng hợp tình hình xã hội để tham mưu, tư vấn cho khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh họ để từ giúp ngân àng hạn chế rủi ro xảy với đồng vốn cho vay 1.1.1.3 Các hình thức cho vay NHTM Tuỳ theo tiêu thức khác vào đối tượng cấp tín dụng mà khoản cho vay phân thành hình thức cho vay khác Chuyên đề tốt nghiệp như: Cho vay theo theo ngành nghề, cho vay phân theo tính chất, cho vay theo thời hạn, cho vay phân theo phương pháp hồn trả Ngồi cịn có nhiều cách phân loại khác Việc phân loại hồn tồn mang tính chất tương đối, không tách rời chất tín dụng hoạt động cho vay mượn có hồn trả 1/ Cho vay phân theo nghành nghề: Cách phân loại vào mục đích việc sử dụng vốn vay cho vay bất động sản, cho vay thương mại, công nghiệp, nông nghiệp, cho vay cá nhân, cho vay tổ chức tài chính, quyền 2/ Cho vay phân theo tính chất có đảm bảo khơng có đảm bảo a/ Cho vay có đảm bảo Hình thức cho vay biểu việc thay cho cầm giữ vật chấp gồm nhiều loại hình tài sản bất động sản, biên nhận kí gửi hàng hố, loại chứng khoán, vận đơn hàng hoá, sổ tiết kiệm Yêu cầu vật chấp phải dễ bảo quản, có chứng từ bảo hiểm cần thiết phải bán Yêu cầu vay phải đảm bảo nhằm tạo điệu kiện để người cho vay giảm bớt mát trường hợp người vay không muốn hay khơng trả nợ Nó tạo tâm lý yên tâm cho người vay Tuy nhiên bảo đảm khơng có nghĩa nợ hồn trả lẽ trường hợp lý tài sản chấp, tài sản chấp bị giảm giá ép giá, điều khiến khơng đủ vốn trả hết nợ b/ Cho vay khơng có đảm bảo : Khác với cho vay có đảm bảo, cho vay khơng có đảm bảo dựa tính liêm khiết từ tình hình tài cuả người vay, lợi tức có tương lai tình hình tài nợ trước Hình thức thường ngân hàng áp dụng cho khách hàng lớn tín nhiệm ngân hàng, Chuyên đề tốt nghiệp nhiều trường hợp họ hưởng lãi suất ưu đãi Đó thường cơng ty có cách quản lý hiệu quả, có sản phẩm dịch vụ thị trường chấp nhận, lợi nhuận ổn định tình hình tài vững mạnh Trên thực tế nhiều khoản vay lớn thực theo hình thức 3/ Cho vay theo thời gian Các khoản vay ngân hàng phân theo thời hạn hợp đồng cho vay: ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Cho vay ngắn hạn: Là cho vay với thời hạn tối đa 12 tháng Cho vay trung hạn: Là cho vay với thời hạn cho vay từ 1-5 năm Cho vay dài hạn: Là cho vay với thời hạn từ năm trở lên Các khoản vay có thời hạn ngắn thường đáp ứng nhu cầu vốn lưu động khách hàng, khoản vay trung dài hạn thường dùng vào mục đích đầu tư, mua sắm máy móc, mở rộng phạm vi sản xuất 4/ Cho vay phân theo phương pháp hoàn trả : Các khoản vay ngân hàng hồn trả lần trả góp Những khoản cho vay trả lần khoản cho vay thẳng, nghĩa hợp đồng yêu cầu trả toàn lần vào thời gian đáo hạn cuối Cho vay trả góp địi hỏi việc hồn trả theo định kì Việc hồn trả hàng tháng, hàng quí hàng năm Cho vay trả góp theo nguyên tắc trả dần suốt thời hạn hợp đồng Nhờ việc hồn trả khơng trở thành gánh nặng lớn người vay trường hợp toàn khoản vay trả lần Đối với nhiều người khoản cho vay trả góp đóng vai trị phương tiện góp qũi Hình thức dành nhiều vay bất động sản cho vay tiêu dùng Qua hình thức cho vay nêu trên, ta thấy rằng: Các khoản cho vay sản phẩm hàng hoá ngân hàng thương mại thị trường kinh Chuyên đề tốt nghiệp doanh tín dụng dịch vụ ngân hàng Nền kinh tế phát triển nhu cầu tín dụng dịch vụ ngân hàng phong phú đa dạng Ngân hàng cần phải tiếp cận hoà nhập với đời sống dân cư 1.1.1.4 hai nguyên tắc tín dụng Theo Quyết định QĐ-1627/2001-NHNN nguyên tắc tín dụng là: 1/ Khoản vay phải sử dụng mục đích có hiệu Người vay phải có kế hoạch cụ thể, có đơn xin vay gửi tới ngân hàng Trong đơn xin vay phải nói rõ số lượng vốn vay, thời gian vay mục đích sử dụng vốn Mục đích vay có ảnh hưởng lớn tới chất lượng khoản vay Hầu ngân hàng thích cấp khoản tín dụng đắn Ngân hàng ln ln thích cho vay để doanh nghiệp mua sắm thiết bị cho doanh nghiệp để mua ô tô mới, đắt tiền cho lãnh dạo doanh nghiệp 2./ Vốn vay phải hoàn trả thời hạn C.Mác viết: " Đem tiền cho vay với tư cách vật có đặc điểm quay trở điểm xuất phát mà giữ nguyên vẹn giá trị đồng thời lại lớn lên thêm trình vận động” Nguyên tắc đảm bảo thực chất tín dụng Quan hệ tín dụng quan hệ vay mượn lẫn nhau, có hồn trả gốc lãi sau thời gian dịnh Tính chất tín dụng bị phá vỡ nguyên tắc không thực đầy đủ Doanh nghiệp vay vốn phải cam kết trả đủ vốn lãi sau thời gian định ghi khế ước vay nợ Hơn nữa, chất xúc tác hoạt động cho vay lãi suất Thông thường, lãi suất tiền gửi nhỏ lãi suất tiền vay, lãi suất tiền vay nhỏ lợi nhuận bình quân doanh nghiệp Đồng thời lãi suất tiền gửi lớn tỷ lệ lạm phát Điều đảm bảo quyền lợi người gửi tiền, lợi nhuận ngân hàng thúc đẩy doanh nghiệp mở rộng sản xuất Thêm vào ngân hàng quan tâm đến thời điểm trả nợ khách hàng có ảnh hưởng tới khả tốn, tình hình cấu nguồn vốn tài sản ngân hàng Các khoản vay ngân hàng hồn trả lần hay trả góp Chuyên đề tốt nghiệp Những khoản cho vay trả lần thường quan niệm khoản cho vay nghĩa hợp đồng yêu cầu hoàn trả toàn lần vào thời gian gia hạn cuối Cho vay trả góp việc hồn trả theo định kỳ Việc trả nợ không trở thành gánh nặng cho doanh nghiệp 1.2 Chất lượng tín dụng NHTM 1.2.1 Quan niệm chất lượng tín dụng Trong kinh tế thị trường, doanh nghiêp muốn đứng vững hoạt động kinh doanh phải cải thiện nâng cao chất lượng sản phẩm điều tất yếu Có nhiều quan điểm nói đến chất lượng nhiều cách: chất lượng “sự phù hợp với mục đích sử dụng”, “một trình độ dự kiến trước độ đồng đều, độ tin cậy với chi phí thấp phù hợp với thị trường” hay chất lượng “năng lực sản phẩm dịch vụ nhằm thoả mãn nhu cầu người sử dụng” Với cách đề cập chất lượng tín dụng đáp ứng yêu cầu khách hàng ( người gửi tiền người vay tiền ), đảm bảo tồn , phát triển Ngân hàng phù hợp với phát triển kinh tế xã hội Như quan hệ tín dụng ln ln có ảnh hưởng tới ngân hàng, khách hàng kinh tế để hiểu rõ chất lượng tín dụng ta xem xét thể khía cạnh sau: Đối với ngân hàng thương mại: chất lượng tín dụng thể phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực thân Ngân hàng đảm bảo tính cạnh tranh thị trường Ngân hàng nhỏ nên cấp tín dụng với mức độ phạm vi định để thoả mãn cách tốt khách hàng Đối với khách hàng: Chất lượng tín dụng thể chỗ tín dụng phát phải có lãi suất kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận tiện, thu hút nhiều khách hàng đảm bảo nguyên tắc tín dụng Chuyên đề tốt nghiệp Đối với phát triển kinh tế xã hội: tín dụng phục vụ sản xuất lưu thơng hàng hố, góp phần giải cơng ăn việc làm, khai thác khả tiềm tàng kinh tế, thúc đẩy q trình tích tụ tập trung sản xuất giải tốt mối quan hệ tăng trưởng tín dụng tăng trưởng kinh tế 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng NHTM 1.2.2.1 Chỉ tiêu định lượng 1.2.2.1.1 Chỉ tiêu nợ hạn, nợ xấu a/.Nợ hạn hoạt động tín dụng ngân hàng khoản nợ đến thời hạn tốn ( đáo hạn ) khơng ngân hàng cho gia hạn nợ, giãn nợ mà người vay không thực nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng Nợ hạn vi phạm đặc trưng tín dụng tính hồn trả: hồn trả khơng đầy đủ kịp thời gây nên đổ vỡ niềm tin ngân hàng người vay Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ phần trăm nợ hạn tổng dư nợ NHTM thời điểm định ( thường cuối tháng, cuối quý, cuối năm) Dư nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn = _ x 100% Tổng dư nợ Nợ hạn hoạt động tín dụng ngân hàng tượng tất yếu Song vấn đề quan trọng phảI giảm tỷ lệ nợ hạn đến mức thấp ( vào khoảng 3% ) chấp nhận Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro bao gồm nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan Nguyên nhân khách quan khách hàng vay khơng có khả trả nợ khơng muốn trả nợ Nguyên nhân chủ quan yếu thân NHTM NHTM có tỷ lệ nợ hạn cao bị đánh giá có chất lượng cho vay thấp Đây tiêu thường sử dụng phân tích đánh giá chất lượng cho vay NHTM Để phân tích đánh giá chất lượng cho vay