Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh thanh hóa

Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức A Mở đầu Lý chọn đề tài Trong công cơng nghiệp hóa, đại hóa, kinh tế đất nước bước vào đời sống kinh tế xã hội Tuy nhiên nay, tốc độ công nghiệp hóa, đại hóa bị chững lại nhiều nguyên nhân khác mà nguyên nhân quan trọng vấn đề vốn Có thể nói vốn tiền đề, điều kiện tiên để cá nhân, doanh nghiệp mở rộng sản xuất kinh doanh đổi công nghệ Các cá nhân, doanh nghiệp tạo vốn nhiều cách khác nhau, tích lũy từ hoạt động sản xuất kinh doanh, huy động vốn, liên doanh liên kết, hay huy động từ thị trường tài Trong đó, ngân hàng thương mại đóng vai trị quan trọng việc cung cấp vốn cho doanh nghiệp thơng qua hình thức cấp tín dụng Tuy nhiên, q trình hoạt động tín dụng, hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp, ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn Thanh Hóa nói riêng cịn tồn hạn chế định Theo dự tính tương lai nhu cầu vốn ngày tăng nhằm đáp ứng yêu cầu sản xuất kinh doanh tạo lực mới, nâng cao khả cạnh tranh doanh nghiệp Để hoạt động kinh doanh phát triển cạnh tranh thị trường cá nhân doanh nghiệp phải đầu tư lượng vốn không nhỏ, mà vốn tự có cá nhân doanh nghiệp đáp ứng phần nhu cầu vốn họ Vì mà hình thức tín dụng ngân hàng lựa chọn hàng đầu họ việc giải vấn đề vốn Tuy nhiên năm qua, vấn đề tín dụng gặp khơng khó khăn tồn như: an toàn,chất lượng, hiệu quả…Đây mối quan tâm hàng đầu ngân hàng, có Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thanh Hóa Nâng cao chất lượng tín dụng ln vấn đề cấp thiết quan trọng ngân hàng,vì chất lượng tín dụng liên quan trực tiếp đến hoạt động kinh doanh Ngân hàng Lê Thị Phương Anh Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức Chính lý mà em chọn đề tài: “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn chi nhánh Thanh Hóa” với mục đích nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn để nói lên tầm quan trọng chất lượng khoản tín dụng -Mục đích nghiên cứu - Mục đích nghiên cứu: Nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn chi nhánh Thanh Hóa Từ đó, đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thanh Hóa - Nhiệm vụ nghiên cứu đặt gồm: + Hệ thống hoá làm rõ vấn đề lý luận chất lượng tín dụng đặc thù chất lượng tín dụng ngân hàng + Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng N0&PTNT chi nhánh Thanh Hóa thời gian qua Qua đó, kết đạt được, tồn tại, hạn chế việc nâng cao chất lượng tín dụng nguyên nhân chủ yếu + Đề xuất phương hướng số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT chi nhánh Thanh Hóa thời gian tới Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu khóa luận chất lượng tín dụng ngân hàng Về phạm vi nghiên cứu: nghiên cứu NHNo&PTNT địa bàn thành phố Thanh Hóa Thời gian khảo sát từ 2009 đến 2011 Phƣơng pháp nghiên cứu Thực đề tài trên, luận văn sử dụng phương pháp - Phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử; - Phương pháp thống kê; phân tích tổng hợp; Lê Thị Phương Anh Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức - Phương pháp khảo sát thực tế, mơ hình hố, so sánh đối chiếu,… Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu phần kết luận, kết cấu đề tài gồm có nội dung sau - Chương 1: Những lý luận chung tín dụng ngân hàng chất lượng tín dụng - Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn chi nhánh Thanh Hóa - Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thanh Hóa Lê Thị Phương Anh Lớp TCNH K11 Khố luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức CHƢƠNG NHỮNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.Tín dụng ngân hàng 1.1.1.Khái niệm tín dụng ngân hàng Theo Luật tổ chức Tín dụng năm 2010: Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận với khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hồn trả thơng qua nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ khác Từ khái niệm số nội dung cần làm rõ: - Cho vay việc NHTM cho khách hàng vay số tiền để họ sử dụng thời gian định hết hạn vay, người vay phải hoàn trả Ngân hàng khoản tiền vay, có không kèm theo khoản lãi - Chiết khấu việc TCTD mua giấy tờ có giá chưa đến hạn toán khách hàng - Tái chiết khấu việc TCTD mua lại giấy tờ có giá chưa đến hạn toán chiết khấu theo phương thức mua hẳn - Cho thuê giao dịch hợp đồng hai chủ thể - Bên chủ sở hữu tài sản bên sử dụng tài sản, bên chủ sở hữu tài sản - bên cho thuê chuyển giao tài sản cho bên thuê sử dụng thời gian định bên sử dụng tài sản phải toán tiền thuê cho bên chủ sở hữu tài sản - Theo luật Tổ chức tín dụng năm 2010 quy định Bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng cam kết với bên nhận bảo lãnh việc tổ chức tín dụng thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng khơng thực thực không đầy đủ nghĩa vụ cam kết; khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận Lê Thị Phương Anh Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức 1.1.2.Vai trị tín dụng ngân hàng Trong kinh tế hàng hóa, loại hình kinh tế khơng thể tiến hành sản xuất kinh doanh khơng có vốn Nước ta thiếu vốn tượng thường xuyên xảy đơn vị kinh tế Nhờ có vốn tín dụng mà đơn vị kinh tế đảm bảo trình sản xuất kinh doanh bình thường mà mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật,áp dụng kỹ thuật đảm bảo thắng lợi cạnh tranh Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho cá nhân, tổ chức trì trình sản xuất liên tục, góp phần đầu tư phát triển kinh tế Có thể khẳng định tín dụng Ngân hàng có vai trị quan trọng việc đáp ứng nhu cầu vốn cho hộ sản xuất nước ta giai đoạn Tín dụng Ngân hàng góp phần thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất Tín dụng Ngân hàng thực tốt chức cầu nối tiết kiệm đầu tư, Ngân hàng quan tâm đến nguồn vốn huy động hộ sản xuất vay Vì vậy, Ngân hàng thúc đẩy hộ sử dụng vốn tín dụng có hiệu quả, tăng nhanh vịng quay vốn, tiết kiệm vốn cho sản xuất lưu thông Trên sở cá nhân, tổ chức biết phải tập trung vốn để sản xuất góp phần tích cực vào q trình vận động liên tục nguồn vốn Tín dụng Ngân hàng tạo điều kiện phát huy ngành nghề truyền thống, ngành nghề mới, giải việc làm cho người lao động + Vai trị tín dụng Ngân hàng mặt trị,xã hội Tín dụng Ngân hàng khơng có vai trị quan trọng việc thúc đầy phát triển kinh tế mà cịn có vai trị to lớn mặt xã hội Thông qua việc cho vay mở rộng sản xuất góp phần giải cơng ăn việc làm cho người lao động Đó vấn đề cấp bách nước ta Ngồi ra, tín dụng Ngân hàng góp phần thực tốt sách đổi Lê Thị Phương Anh Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức Đảng Nhà nước , điển hình sách xóa đói giảm nghèo Tóm lại, tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế, đóng vai trị quan trọng việc giúp cá nhân, tổ chức doanh nghiệp giải vấn đề vốn để sản xuất kinh doanh 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng Phân loại tín dụng việc xếp khoản tín dụng theo nhóm dựa số tiêu thức định Việc phân loại có ý nghĩa tiền đề để thiết lập quy trình tín dụng thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Sau số loại hình tín dụng mà ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện: 1.1.3.1 Căn vào thời hạn tín dụng - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn đến năm sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động tạm thời doanh nghiệp, phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân hộ gia đình - Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm sử dụng chủ yếu để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh Đây nguồn quan trọng hình thành nên vốn lưu động thường xuyên doanh nghiệp đặc biệt doanh nghiệp thành lập - Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm, đáp ứng nhu cầu đầu tư dài hạn xây dựng bản, xây dựng sở hạ tầng cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn Do thời hạn đầu tư kéo dài nên thường áp dụng hình thức giải ngân nhiều lần, loại tín dụng chịu rủi ro lớn 1.1.3.2 Căn vào bảo đảm tín dụng - Tín dụng có bảo đảm: tín dụng có tài sản cầm cố, chấp có bảo lãnh người thứ ba Áp dụng khách hàng khơng đ ủ uy tín Lê Thị Phương Anh Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức - Tín dụng khơng có bảo đảm: tín dụng khơng có tài sản cầm cố, chấp hay khơng có bảo lãnh người thứ ba Áp dụng cho khách hàng truyền thống có hệ số tín nhiệm cao 1.1.3.3 Căn vào mục đích tín dụng - Tín dụng bất động sản : Đây khoản tín dụng đầu vào bất động sản, bao gồm Tín dụng ngắn hạn cho xây dựng mở rộng đất đai Tín dụng dài hạn để mua đất đai, nhà cửa, hộ, sở dịch vụ, trang trại bất động sản nước - Tín dụng cơng thương nghiệp: Đây khoản tín dụng cấp cho doanh nghiệp để trang trải chi phí mua hàng hóa, ngun vật liệu, trả thuế, chi trả lương - Tín dụng nơng nghiệp: Đây khoản tín dụng cấp cho hoạt động nông nghiệp, nhằm trợ giúp hoạt động trồng trọt, thu hoạch mùa màng chăn nuôi gia súc - Tín dụng tiêu dùng: Đây kho ản tín dụng cấp cho cá nhân, hộ gia đình để mua săm hàng hóa tiêu dùng đắt tiền xe hơi, nhà di động, trang thiết bị nhà 1.1.3.4 Căn vào chủ thể vay vốn - Tín dụng doanh nghiệp (tín dụng bán bn): gọi bán bn doanh nghiệp thường vay với khoản vay có giá trị lớn - Tín dụng cá nhân, hộ gia đình (tín dụng bán lẻ) : gọi bán lẻ cá nhân thường vay với khoản vay có giá trị nhỏ nhằm vào mục đích tiêu dùng - Tín dụng cho tổ chức tài chính: khoản tín dụng cấp cho ngân hàng, công ty b ảo hiểm, công ty tài tổ chức tài khác Những khoản vay trở thành nguồn vốn ngân hàng vay, nên chúng dùng để trả nợ hay cho vay lại Lê Thị Phương Anh Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức Ngồi cịn phân chia loại hình tín dụng theo phương pháp phương thức hồn trả, hình thái giá trị, xuất xứ tín dụng, 1.2.Chất lƣợng tín dụng ngân hàng 1.2.1.Khái niệm chất lượng tín dụng Trong kinh tế thị trường để tồn phát triển được, cá nhân, tổ chức phải trả lời ba câu hỏi: sản xuất gì?, sản xuấ cho ai?, sản xuất cách nào? Đây ba vấn đề gặp phải kinh tế thị trường Để làm điều cá nhân, tổ chức phải quan tâm đến yếu tố quan trọng chất lượng sản phẩm Ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ thị trường, khoản cho vay sản phẩm, có giá chất lượng hàng hóa khác Chất lượng khoản tín dụng là: “ Mức độ đáp ứng yêu cầu khách hàng (cả người vay lẫn người cho vay tiền), phù hợp với điều kiện kinh tế- xã hội điều kiện đặc thù thân ngân hàng,đảm bảo tồn phát triển ngân hàng” Chất lượng cho vay xem xét góc độ: + Đối với khách hàng: Đó vay tiền phù hợp với mục đích sử dụng với điểu khoản lãi suất, kì hạn nợ, thủ tục đơn giản, thuận tiện đảm bảo toán phù hợp với lợi ích khách hàng luật pháp hành nhằm đảm bảo khả trì mở rộng sản xuất, tăng cường hiệu sản xuất kinh doanh khách hàng + Đối với ngân hàng: cho vay cung cấp phù hợp với thực lực tài quản lý ngân hàng, phù hợp với chiến lược khách hàng, phù hợp với nguyên tắc cho vay, chiến lược cạnh tranh phát triển, đảm bảo việc tuân thủ pháp luật hành thực vai trò Ngân hàng kinh tế thị trường + Đối với kinh tế: Cho vay cung cấp, đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh hàng hóa, đảm bảo cung cấp vốn đầy đủ, kịp thời có hiệu Lê Thị Phương Anh Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức cho việc trì sản xuất Mở rộng kinh doanh, tăng cường hiệu lực hoạt động doanh nghiệp, góp phần giải vấn đề xã hội tạp việc làm, xóa đói giảm nghèo, xây dựng vùng kinh tế mới, tạo điều kiện để thực thi sách tiền tệ quốc gia Như vậy, chũng ta rút số vấn đề cách tiếp cận khái niệm chất lượng tín dụng: Đây khái niệm tương đối: vừa vụ thể( thể qua tiêu tính toán kết kinh doanh, nợ hạn…) lại vừa có tính trừu tượng( thể qua lực thu hút khách hàng, tác động đến kinh tế…) Chất lượng cho vay tiêu tổng hợp xác định qua nhiều yếu tố như: lãi, mức độ an toàn vốn kinh doanh, khả đáp ứng nhu cầu vốn khách hàng 1.2.2.Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng Hiện nay, với thơng thống chế ngồi NHTM nhà nước xuất thêm loại hình NHTM khác, NHTM cổ phần, Ngân hàng iên doanh, chi nhánh NH nước ngồi Chính điều làm cho cạnh tranh ngân hàng gay gắt Các NH buộc phải tìm giải pháp tring hoạt động để giành chiến thắng cạnh tranh, đạt hiệu kinh doanh, nâng cao vị thị trường Một biện pháp hiệu nhất, quan trọng nâng cao chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng thể qua tiêu định lượng nợ tín dụng, nợ hạn… đồng thời, thể qua việc thu hút khách hàng, đóng góp vào kinh tế Cùng với phát triển mạnh mẽ sản xuất, lưu thông hàng hóa tín dụng ngân hàng phải khơng ngững phát triển, cung cấp phương tiện để đáp ứng nhu cầu giao dịch ngày tăng xã hội, địi hỏi chất lượng tín dụng phải nâng cao Chất lượng tín dụng nâng cao làm tăng số vịng quay vốn tín dụng, làm tăng số lượng giao dịch, giảm số Lê Thị Phương Anh Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức lượng tiền mặt lưu thông, kiềm chế tỷ lệ lạm phát, mở rộng phạm vi tốn Mặt khác, với sách tín dụng đắn, chất lượng tín dụng nâng cao giúp ngành phát triển kinh tế có hội vươn lên, đồng thời thúc đẩy ngành mũi nhọn tiếp tục phát triển, giảm cân đối vùng kinh tế, giải vấn đề mang tính xã hội, góp phần giúp nước ta tiến nhanh đường CNH-HĐH Lý quan trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng thân ngân hàng chất lượng tín dụng định đến việc tồn phát triển ngân hàng, Chất lượng tín dụng Ngân hàng tốt khả cung ứng dịch vụ Ngân hàng cao, đáp ứng nhu cầu nhiều đối tượng khách hàng, tạo thêm nhiều vốn từ việc quay vịng vốn tín dụng tốt, tạo thêm nhiều sản phẩm để phục vụ thêm nhiều đối tượng khác Chất lượng tín dụng Ngân hàng tốt giảm chi phí nghiệp vụ, chi phí thiệt hại, tăng lợi nhuận cho Ngân hàng Từ tạo uy tín, mạnh vị cho ngân hàng thị trường Chính lý mà NHTM luôn phải quan tâm để nâng cao chất lượng tín dụng 1.2.3.Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 1.2.3.1 Chỉ tiêu dư nợ Dư nợ số tiền mà Ngân hàng cho doanh nghiệp vay thời điểm định, thường xem xét thời điểm cuối kỳ Đây số tuyệt đối thể quy mô cho vay tới doanh nghiệp thời điểm định Ngoài người ta xem xét tỷ trọng dư nợ tổng số dư nợ doanh nghiệp, hộ gia đình, biểu thành số tương đối tỷ lệ % Tỷ lệ cao chứng tỏ thu nợ không thực tốt nên tỷ trọng dư nợ cao Vì vậy, cần phải có nhìn tổng thể đầy đủ mặt quan hệ tín dụng Ngân hàng doanh nghiệp đánh giá tỷ trọng dư nợ cao phán ánh chất lượng tín dụng tốt hay chưa Lê Thị Phương Anh 10 Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức Thứ tư, Bảo đảm tiền vay: bảo đảm tiền vay nguồn thu nợ dư phòng trường hợp kế hoạch trả nợ khách hàng khơng thực Cán tín dụng cần ý đến yếu tố nhạy cảm như: tuổi thọ, điều kiện mức độ chuyên dụng, khả chuyển nhượng tài sản người vay Nội dung thẩm định phải trả thủ tục hồ sơ pháp lý, giấy tờ sở hữu, tiêu chuẩn tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh; sở định giá tài sản chấp, cầm đồ, bảo lãnh phải với quy định hành Ngân hàng No&PTNT Thanh Hoá cần ý cách thức đánh giá tài sản chấp, đặc biệt đất đai nên sát với thực tế tình tình thị trường Một vấn đề cần lưu ý điều kiện doanh nghiệp phải có đủ tài sản chấp hợp pháp biện pháp bảo đảm vốn vay, phòng ngừa rủi ro dự án sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn, rủi ro ngồi dự kiến, hoạt động khơng có hiệu Tuy nhiên, Ngân hàng NO&PTNT Thanh Hố thực sách tín dụng chặt, ngoại trừ khoản vay tín chấp cho cán cơng nhân với khoản vay có giá trị thấp tất khoản vay khác phải có tài sản bảo đảm Ngân hàng bỏ qua nhiều khách hàng có phương án kinh doanh hiệu nhiều khoản vay có giá trị lớn giá trị tài sản bảo đảm không đủ tài sản không NHNo Thanh Hoá chấp nhận Ngân hàng cần phải linh hoạt việc Có thể áp dụng cho vay tín chấp, cho vay tín chấp phần phương án vay vốn có tính hiệu cao khách hàng có uy tín, khách hàng truyền thống ngân hàng Thứ năm, Phân tích dự báo ảnh hưởng môi trường kinh doanh đến phương án vay vốn - trả nợ khách hàng: cán tín dụng phải biết thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp cơng việc kinh doanh ngành nghề người vay, điều kiện kinh tế thay đổi có ảnh hưởng đến khoản tín dụng Từ đưa dự báo điều kiện ảnh hưởng đến khoản vay biện pháp phòng ngừa, xử lý rủi ro tín dụng Thực tế lý luận chứng minh điều kiện quan trọng bảo đảm an tồn đồng vốn cho vay khơng phải tài sản chấp mà tính khả thi phương án, dự án sản xuất kinh doanh đơn vị vay vốn Như vậy, Lê Thị Phương Anh 48 Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức vấn đề có ý nghĩa vơ quan trọng để góp phần khai thơng mối quan hệ tín dụng Ngân hàng No&PTNT Thanh Hố với khách hàng nâng cao trình độ thẩm định dự án, phương án Nếu làm tốt công tác tạo điều kiện cho doanh nghiệp gặp khó khăn tài sản chấp có phương án sản xuất kinh doanh hiệu vay vốn ngân hàng Cịn Ngân hàng chủ động việc ngăn chặn dự án không hiệu tài trợ cho dự án khả thi, hiệu Nâng cao lực thẩm định dự án cịn giúp cho Ngân hàng No&PTNT Thanh Hố chủ động việc tham gia tư vấn, thẩm định từ chối từ đầu ý tưởng đầu tư khơng khả thi, tiết kiệm chi phí cho chủ đầu tư ngân hàng Để nâng cao lực thẩm định dự án đầu tư đòi hỏi người thẩm định phải trang bị kiến thức dự án, kỹ thẩm định dự án nắm quy định Nhà nước liên quan đến lĩnh vực đầu tư Do đó, cán thẩm định phải thường xuyên cập nhập quy định Nhà nước số vấn đề như: quy định dự toán vốn đầu tư xây dựng, quy định đấu thầu, quy định bảo vệ môi trường, quy định quy hoạch, kiến trúc xây dựng, quy định chế độ tài loại hình doanh nghiệp, quy định chế độ khấu hao tài sản cố định, quy định tiền thuê đất, tiền sử dụng đất, quy định tiền thuế cán tín dụng cần sử dụng tổng hợp chi tiêu tài để đánh giá hiệu dự án đầu tư như: NPV, IRR, thời gian hoàn vốn, tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu, vòng quay vốn lưu động, phải có so sánh với hệ thống tiêu tiêu chuẩn cho phép ngành nghề tương ứng để đưa kết luận xác Ngoài ra, dự án lớn, phức tạp liên quan đến ngành nghề mà cán TD NHNo Thanh Hố chưa có nhiều kinh nghiệm thuê chuyên gia lĩnh vực tư vấn thêm Mỗi dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh thực tế vào hoạt động chịu nhiều nhân tố tác động từ bên nên bị sai khác so với dự tính ban đầu Vì vậy, việc phân tích dự báo ảnh hưởng môi trường kinh doanh đến phương án vay vốn khách hàng khâu không phần quan Lê Thị Phương Anh 49 Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức trọng trình thẩm định Để làm tốt cơng việc này, cán tín dụng phải tổng hợp phân tích thơng tin về: + Những kiến thức thực trạng vấn đề xảy ngành hàng, mặt hàng, lĩnh vực kinh doanh, dịch vụ mà Ngân hàng cho vay như: thông tin số lượng doanh nghiệp sản xuất loại sản phẩm khu vực thị trường kể doanh nghiệp thành lập, mức cầu sản phẩm loại năm qua, mức cung thực tế doanh nghiệp thị trường tại, thong tin giá cả, dự báo thị trường nước quốc tế + Các số kinh tế vĩ mô đất nước thời gian đầu tư vốn như: tốc độ tăng trưởng kinh tế GDP GNP, tỷ lệ lạm phát, lãi suất cho vay, cán cân toán cán cân thương mại, tỷ giá hối đoái + Sự thay đổi hệ thống pháp luật, sách vĩ mơ thời gian cho vay can thiệp quyền địa phương Từ thơng tin trên, cán tín dụng rút nhận xét ,đánh giá khả thích ứng khách hàng điều kiện nói trên, đặc biệt cạnh tranh kỹ thuật, công nghệ mới; nhu cầu sản phẩm thị trường biến đổi theo mơi trường kinh tế, trị, xã hội ngày phát triển 3.2.5 Nâng cao lực đội ngũ cán quản lý Để điều hành hiệu máy hoạt động Ngân hàng khơng thể thiếu đội ngũ cán quản lý Đội ngũ cán quản lý Ngân hàng No&PTNT Thanh Hoá chiếm 15% tổng số nhân viên có tuổi đời tương đối già, thiếu kinh nghiệm quản lý, điều hành Vì vậy, để thực mục tiêu đề ra, Ngân hàng No&PTNT Thanh Hoá cần phát ưu tiên hàng đầu công tác đào tạo cán quản lý Ngân hàng No&PTNT Thanh Hoá phải triển khai nhiều kháo đào tạo nâng cao chuyên môn nghiệp vụ, kỹ quản lý điều hành đơn vị đào tạo có uy tín tổ chức thuê chuyên gia Ngân hàng giảng dạy Lê Thị Phương Anh 50 Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức Ngân hàng No&PTNT Thanh Hóa cần tạo điều kiện nhiều cho đội ngũ cán trẻ có lực tham gia vào tiêu cán nguồn nhằm trẻ hóa đội ngũ tạo sức bật 3.2.6 Thay đổi cấu khối tín dụng để tăng cường quản lý rủi ro Với nhiệm vụ đặt năm 2012 năm kiểm soát, nâng cao chất lượng tín dụng, khơng để phát sinh thêm nợ xấu, tích cực thu hồi nợ xấu từ năm trước việc tăng cường quản lý rủi ro tín dụng coi cần thiết Ngân hàng cần nghiên cứu, thay đổi cấu khối tín dụng theo hướng tách khối tín dụng thành ba khối: Khối kinh doanh, khối quản lý rủi ro, khối hỗ trợ: - Khối kinh doanh: thực khâu từ tiếp thị khách hàng, tiếp xúc khách hàng, hướng dẫn hồ sơ khách hàng, thẩm định khách hàng, phương án cho vay làm tờ trình đề xuất cho vay - Khối quản lý rủi ro: Thực việc tái thẩm định vấn đề cho vay khối kinh doanh, đánh giá rủi ro khoản vay, từ đưa định phê duyệt cho vay - Khối hỗ trợ: Thực khâu hoàn thiện thủ tục cầm cố, chấp tài sản bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, nhập liệu vào hệ thống, kiểm tra hồ sơ giản ngân, thực giải ngân cho khách hàng thu hồi nợ Với việc chia cơng việc cán tín dụng cho ba phận đảm nhận, Ngân hàng đạt mục tiêu: Tăng cường quản lý rủi ro, nâng cao tính chun mơn hố qua nâng cao chất lượng công tác thẩm định Bộ phận quản lý rủi ro đánh giá lại khách hàng cách khách quan, đánh giá rủi ro đưa biện pháp hạn chế rủi ro Bộ phận hỗ trợ thực hoạt động tác nghiệp, giám sát việc giải ngân, đôn đốc, thu hồi nợ Như vậy, nâng cao chất lượng hoạt động cho vay nâng cao hiệu làm việc cán tín dụng 3.2.7.Cơng tác huy động vốn Tiến hành phân loại khách hàng nguồn vốn có, có sách ưu đãi cụ thể với khách hàng, đặc biệt với doanh nghiệp nhỏ vừa Đa Lê Thị Phương Anh 51 Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức dạng loại hình huy đơngh trung dài hạn áp dụng lãi suất linh hoạt để tăng nguồn vốn trung, dài hạn tính ổn định vững 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ, ngành TW Nhằm nâng cao hiệu cho vay nông nghiệp, nông thôn - lĩnh vực chiếm tới 70% hoạt động hệ thống NHNo nói chung NHNo Thanh Hố nói riêng - bảo đảm an tồn vốn hiệu kinh doanh NHNo, xin kiến nghị với Chính phủ Bộ, ngành hữu quan cụ thể sau: - Nhà nước cần ban hành triển khai thực đồng sách phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn sách tài chính-tín dụng, thuế, bảo hiểm, bảo hộ nông sản, chế biến tiêu thụ, xuất nhằm nâng cao hiệu kinh tế nông nghiệp - Cần phải có quy hoạch tổng thể thống vùng sản xuất hàng hoá tập trung; quy hoạch vùng nguyên liệu phải gắn với liền với công nghiệp chế biến công nghệ sau thu hoạch để nâng cao giá trị sản lượng hàng hoá thực tốt chương trình cơng nghiệp hố, đại hố nơng nghiệp, nông thôn - Đẩy nhanh tiến độ chuyển giao công nghệ, áp dụng tiến khoa học kỹ thuật, công nghệ sinh học ngành sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp nhằm nâng cao giá trị tổng sản lượng hàng hố nói chung giá trị hàng hố xuất nói riêng; nâng cao sức cạnh tranh hàng hố nơng sản Việt Nam thị trường quốc tế 3.3.2 Đối với tỉnh Thanh Hóa Để thực tốt nhiệm vụ kinh tế, xã hội địa bàn tỉnh, Ngân hàng No&PTNT Thanh Hóa có số kiến nghị sau: Tập trung nguồn vốn đầu tư ổn định với lãi suất ưu đãi cho việc quy hoạch phát triển vùng sản xuất hàng hoá xuất khẩu, vùng sản xuất nguyên liệu tập trung thông qua ngân hàng đầu mối, nên giao cho NHNo&PTNT quản lý đầu tư NSNN hàng năm nên giành phần vốn chuyển cho NHNo để đầu tư cho lĩnh vực nông nghiệp, nông dân, nông thôn Lê Thị Phương Anh 52 Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức Ban hành triển khai thực đồng sách phát triển kinh tế nơng nghiệp, nơng thơn sách tài chính-tín dụng, thuế, bảo hiểm, bảo hộ nông sản, chế biến tiêu thụ, xuất nhằm nâng cao hiệu kinh tế nông nghiệp Tạo điều kiện cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho hộ sản xuất để họ có điều kiện vay vốn phát triển kinh tế, có giải pháp tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp, hộ sản xuất Tỉnh cần đạo ngành, cấp, tổ chức đoàn thể có kế hoạch hướng dẫn sản xuất kinh doanh, phối hợp ngân hàng xử lý nợ xấu 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Là thành viên trực thuộc Ngân hàng No&PTNT Việt Nam, hoạt động Ngân hàng No&PTNT Thanh Hóa khơng thể tách rời hoạt động chung tồn hệ thống Vì vậy, để bảo đảm giữ vững thị phần không ngừng phát triển thị phần, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ đề nghị Ngân hàng No&PTNT Việt Nam sớm triển khai, hoàn thiện quy chế, quy định sau: - Hoàn thiện chính sách khách hàng, bảo đảm chế sách kim nam cho toàn hoạt động dịch vụ Ngân hàng No&PTNT, bảo đảm để Ngân hàng No&PTNT phục vụ tồn bộ, xun suốt, trọn gói nhu cầu khách hàng, đặc biệt với nhóm khách hàng xếp loại VIP - Ngân hàng No&PTNT Việt Nam sớm xây dựng hệ thống sản phẩm dịch vụ cho tất hoạt động – lĩnh vực kinh doanh - Agribank Thanh Hoá có 11 huyện miền núi chiếm tới 40% doanh số hoạt động, mơi trường kinh doanh khó khăn, nguồn thu chủ yếu từ hoạt động tín dụng, để bảo đảm đủ lương khó khăn Đề nghị Ngân hàng No&PTNT Việt Nam nghiên cứu điều chỉnh tăng đơn giá tiền lương cho Agribank Thanh Hoá Lê Thị Phương Anh 53 Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức Kết luận Nâng cao chất lượng tín dụng cho vay đối vấn đề quan tâm hầu hết ngân hàng thương mại nói chung chi nhánh NHN0&PTNT Thanh Hóa nói riêng Vì chất lượng khoản tín dụng ảnh hường trực tiếp đến hiệu hoạt động kinh doanh cá nhân, doanh nghiệp ngân hàng, mặt khác tín dụng có tác động trực tiếp việc kích thích kinh tế phát triển, góp phần đẩy nhanh tiến trình xây dựng đất nước cách tạo điều kiện giúp cá nhân, doanh nghiệp hoạt động ngày có hiệu Hoạt động tín dụng ngân hàng vấn đề mang tính định đến hoạt động ngân hàng vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng ln ngân hàng quan tâm hàng đầu coi mục tiêu quan trọng cần đạt Ngân hàng N0&PTNT Thanh Hóa sau nhiều năm hoạt động khơng ngừng nâng cao chất lượng tín dụng khoản tín dụng đạt thành tựu đáng kể Bên cạnh khơng tránh khỏi tồn tài thiếu sót ma chi nhánh cần tập trung giải để nâng cao uy tín vị thị trường Trong thời gian tới, với đạo sát NHN0&PTNT Việt Nam nỗ lực thân, chi nhánh hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ giao, nâng cao chất lượng tín dụng cá nhân doanh nghiệp góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển đồng thời đẩy mạnh q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Nhận thức tầm quan trọng đề tài lựa chọn nên thời gian qua em cố gắng hoàn thành mục tiêu, nhiệm vụ cụ thể sau: Thứ nhất, đề tài có nhìn khái quát NHNo& PTNT Thanh Hóa Thứ hai, đề tài tập trung phân tích thực trạng chất lượng tín dụng Chi nhánh năm 2008 – 2011 Thứ ba, đề tài đưa hệ thống giải pháp đồng nhằm góp phần nâng cao hiệu cơng tác củng cố chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Thanh Hóa Đây đề tài nghiên cứu Lê Thị Phương Anh rộng, phức tạp thân em cố gắng 54 Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức thời gian thực tập có hạn trình độ thân hạn chế nên viết em nhiều thiếu sót Em mong nhận góp ý thầy cô giáo để báo cáo em hoàn chỉnh Em xin chân thành cảm ơn giảng viên Nguyễn Cẩm Nhung thầy cô giáo khoa Tài - Ngân hàng, tồn thể Ban Giám đốc, cán công nhân viên Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh Thanh Hóa tạo điều kiện, giúp đỡ em hồn thành đề tài Em xin chân thành cảm ơn! Lê Thị Phương Anh 55 Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 1) PGS.TS.Nguyễn Văn Tiến, (2009), Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, Hà Nội 2) Bùi Thị Kim Ngân, (2005), “ Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam”, tạp chí ngân hàng, số chun đề 3) Giáo trình tín dụng ngân hàng( Học viện Ngân hàng) 4) Giáo trình Lý thuyết tài tiền tệ( Học viện tài chính) 5) Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ( Kinh tế quốc dân) 6) Báo cáo thường niên Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn Thanh Hóa 7) Website tham khảo như: www.vietinbank.vn ; www.vneconomic.com.vn; www.vnexpress.net; www.vneconomy.vn www.tailieu.vn www sbv.gov.vn www.agribank.com 8) Một số tài liệu tham khảo khác Lê Thị Phương Anh 56 Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Bảng 2.2: Kết huy động vốn Bảng 2.3: Kết sử dụng vốn Bảng 2.4: Kết tăng trưởng dịch vụ toán nước 2008 – 2011 Bảng 2.5: Kết tăng trưởng dịch vụ thẻ Bảng 2.6: Kết kinh doanh ngoại hối toán quốc tế Bảng 2.7: Tốc độ tăng trưởng huy động vốn so với tốc độ tăng trưởng tín dụng Bảng 2.8 Dư nợ tín dụng theo thời hạn Bảng 2.9 Dư nợ theo TSĐB Bảng 3.0: Tỉ lệ nợ xấu Bảng 3.1: Tỷ lệ an toàn hoạt động Ngân hàng No&PTNT Thanh Hố Bảng 3.2: Chỉ tiêu thu nhập rịng Lê Thị Phương Anh 57 Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Mức tăng trưởng nguồn vốn huy động 2008 – 2011 Biểu đồ 2.2: Tổng dư nợ giai đoạn 2008 – 2011 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ khả chi trả giai đoạn 2008 – 2011 Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn Biểu đồ 2.5: Chỉ tiêu thu nhập từ tín dụng ngồi tín dụng giai đoạn 2009 – 2011 Lê Thị Phương Anh 58 Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT 1.NHTM : Ngân hàng thương mại 2.NH : Ngân hàng 3.NH N0&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn 4.NHNN : Ngân hàng nhà nước 5.TCTD : Tổ chức tín dụng 6.TD : Tín dụng 7.TSĐB : Tài sản đảm bảo 8.CNH- HĐH : Cơng nghiệp hóa- đại hóa B Nội dung kết nghiên cứu Lê Thị Phương Anh 59 Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức MỤC LỤC A Mở đầu CHƢƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1.Tín dụng ngân hàng 1.1.1.Khái niệm tín dụng ngân hang 1.1.2.Vai trị tín dụng ngân hang 1.1.3 Phân loại tín dụng ngân hang 1.1.3.1 Căn vào thời hạn tín dụng 1.1.3.2 Căn vào bảo đảm tín dụng 1.1.3.3 Căn vào mục đích tín dụng 1.1.3.4 Căn vào chủ thể vay vốn 1.2.Chất lượng tín dụng ngân hàng 1.2.1.Khái niệm chất lượng tín dụng 1.2.2.Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng 1.2.3.Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 10 1.2.3.1 Chỉ tiêu dư nợ 10 1.2.3.2 Chỉ tiêu doanh số thu nợ 11 1.2.3.3.Chỉ tiêu nợ hạn 11 1.2.3.4.Chỉ tiêu nợ xấu 11 1.2.4.Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 13 1.2.4.1.Các nhân tố thuộc ngân hang 13 1.2.4.2 Năng lực quản lý người vay 14 1.2.4.3 Các nhân tố khác 15 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH THANH HĨA TỪ NĂM 2009 ĐẾN 2011 17 2.1 Khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Thanh Hố 17 Lê Thị Phương Anh 60 Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Thanh Hố 17 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý điều hành chi nhánh 18 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Thanh Hố giai đoạn 2008 – 2011 23 2.1.3.1 Huy động vốn 23 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 25 2.1.3.3 Hoạt động khác 28 2.2.Thực trạng chất lượng tín dụng NHN0&PTNT Thanh Hóa từ năm 2009-2011 31 2.2.1.Thực trạng chất lượng tín dụng Ngân hàng N0&PTNT Thanh Hóa 31 2.2.1.1.Tổng dư nợ tín dụng theo thời hạn 31 2.2.1.2 Dư nợ theo tài sản đảm bảo 32 2.2.1.3 Chỉ tiêu tỉ lệ nợ xấu 33 2.2.1.4 Tỷ lệ an toàn hoạt động Ngân hàng N0&PTNT Thanh Hóa 34 2.2.2.Đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng N 0&PTNT Thanh Hóa năm 2009-2011 37 2.2.2.1.Kết đạt 37 2.2.2.2.Hạn chế nguyên nhân 40 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH THANH HĨA 43 3.1 Định hướng chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Thanh Hố 43 3.1.1 Phương hướng nhiệm vụ Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Thanh Hố năm tới 43 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát Lê Thị Phương Anh 61 Lớp TCNH K11 Khoá luận tốt nghiệp Trường Đại học Hồng Đức triển nơng thơn chi nhánh Thanh Hóa 44 3.2.1 Ngăn ngừa xử lý khoản nợ hạn 44 3.2.2 Tăng cường công tác khách hàng, xây dựng sách mở rộng tín dụng 45 3.2.3 Tăng cường kiểm tra tín dụng 45 3.2.4.Nâng cao lực chun mơn cán tín dụng 46 3.2.5 Nâng cao lực đội ngũ cán quản lý 50 3.2.6 Thay đổi cấu khối tín dụng để tăng cường quản lý rủi ro 51 3.2.7.Công tác huy động vốn 51 3.3 Kiến nghị 52 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ, ngành TW 52 3.3.2 Đối với tỉnh Thanh Hóa 52 3.3.3 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 53 Kết luận 54 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 55 Lê Thị Phương Anh 62 Lớp TCNH K11