Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại nhnoptnt ba đình – chi nhánh thanh hóa

LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Cùng với tăng trưởng phát triển không ngừng kinh tế, nhu cầu vốn trở nên vô cấp thiết cho tiêu dùng, sản xuất, xây dựng sở hạ tầng đổi cấu kinh tế Vì vậy, ngân hàng mắt xích quan trọng cấu thành nên vận động nhịp nhàng kinh tế Cùng với ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế đẩy lùi lạm phát, tạo công ăn việc làm cho người lao động, giúp đỡ nhà đầu tư, phát triển thị trường vốn, thị trường ngoại hối, tham gia toán hỗ trợ toán Trong tổng thể hoạt động kinh doanh ngân hàng, hoạt động tín dụng ln giữ vai trị quan trọng, thường chiếm khoảng 2/3 tổng số tài sản có tạo phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng yếu tố rủi ro ln thường trực mức tỷ lệ cao, mà ngân hàng người ta dành ý đặc biệt đến việc kiểm soát biện pháp để chống đỡ, hạn chế rủi ro tín dụng Một biện pháp hữu hiệu việc đảm bảo không ngừng nâng cao chất lượng khoản tín dụng Đảm bảo chất lượng tín dụng đem đến lợi ích cho NHTM, doanh nghiệp nói riêng tổng thể kinh tế nói chung Hịa với đổi tồn hệ thống ngân hàng, NHNo & PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa năm qua trọng tới chất lượng tín dụng bước nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động kinh doanh để đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước Tuy nhiên hoạt động tín dụng mình, NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa cịn tồn nhiều thiếu sót Qua q trình nghiên cứu, học tập trình thực tập NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa, em lựa chọn đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Ba Đình – chi nhánh Thanh Hóa” để viết khóa luận tốt nghiệp nhằm mục đích đưa giải pháp có khoa học thực tiễn, góp phần giải vấn đề hạn chế để nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu lý luận chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại - Nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa - Trên sở phân tích thực trạng chất lượng tín dụng ngân hàng NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa tìm hạn chế ngun nhân, từ đưa số giải pháp kiến nghị để nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2010-2012 Phƣơng pháp nghiên cứu 4.1 Phương pháp thu thập số liệu Thu thập số liệu nguồn vốn huy động, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ hạn, lợi nhuận….dựa tài liệu từ NHNo&PTNT Ba Đình-chi nhánh Thanh Hóa như: báo cáo kết kinh doanh, báo cáo thường niên… 4.2 Phương pháp thống kê Là phương pháp có liên quan đến việc thu thập số liệu, tóm tắt, trình bày, tính tốn mơ tả đặc trưng khác để phản ánh cách tổng quát thực trạng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Ba Đình-chi nhánh Thanh Hóa 4.3 Phương pháp so sánh So sánh số tương đối tuyệt đối trị số qua năm 2010, 2011 2012 để thấy biến động tiêu kinh tế thu thập được, qua đánh giá tình hình chất lượng tín dụng ngân hàng 4.4 Phương pháp chuyên gia Thu thập thông tin cách tập hợp ý kiến, kinh nghiệm chuyên gia, cán ngân hàng thực trạng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Ba Đình-chi nhánh Thanh Hóa Kết cấu khóa luận Ngồi phần mở đầu kết luận, khóa luận gồm chương: Chƣơng 1: Những vấn đề chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại Chƣơng 2: Thực trạng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa Chƣơng 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa CHƢƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại hiểu theo nhiều cách khác nước giới: Ở Mỹ: Ngân hàng thương mại công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài Đạo luật ngân hàng Pháp (1941) định nghĩa: “Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền bạc cơng chúng hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng tài ngun cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính” Ở Việt Nam, Định nghĩa Ngân hàng thương mại: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà họat động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán Từ nhận định thấy NHTM định chế tài mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ tốn Ngồi ra, NHTM cịn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ xã hội 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại huy động vốn hình thức sau: - Nhận tiền gửi tổ chức, cá nhân tổ chức tín dụng khác hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn loại tiền gửi khác - Phát hành chứng tiền gửi, trái phiếu giấy tờ có giá khác để huy động vốn tổ chức, cá nhân nước nước - Vay vốn tổ chức tín dụng khác hoạt động Việt Nam tổ chức nước - Vay vốn ngắn hạn ngân hàng nhà nước - Các hình thức huy động vốn khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước 1.1.2.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho th tài hình thức khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước Trong hoạt động cấp tín dụng, cho vay hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng lớn - Cho vay: NHTM cho tổ chức, cá nhân vay vốn nhiều hình thức Đây hình thức cấp tín dụng chủ yếu ngân hàng - Bảo lãnh: NHTM bảo lãnh vay, bảo lãnh toán, bảo lãnh thực hợp đồng hình thức bảo lãnh ngân hàng khác uy tín khả tài người nhận bảo lãnh Mức bảo lãnh khách hàng tổng mức bảo lãnh ngân hàng thương mại không vượt tỷ lệ so với vốn tự có ngân hàng thương mại - Chiết khấu: NHTM chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn tổ chức, cá nhân tái chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn tổ chức tín dụng khác - Cho thuê tài chính: NHTM hoạt động cho thuê tài phải thành lập cơng ty cho th tài riêng Việc thành lập, tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài thực theo nghị định phủ tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài 1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ toán ngân qũy Để thực dịch vụ tốn doanh nghiệp thơng qua ngân hàng, NHTM phép mở tài khoản cho khách hàng ngồi nước Để thực tốn ngân hàng với thông qua ngân hàng Nhà nước, ngân hàng thương mại phải mở tài khoản tiền gửi ngân hàng Nhà nước nơi ngân hàng thương mại đặt trụ sở trì số dư tiền gửi dự trữ bắt buộc theo quy định Ngoài ra, chi nhánh ngân hàng thương mại mở tài khoản tiền gửi chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố nơi đặt trụ sở chi nhánh Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ ngân hàng thương mại bao gồm hoạt động sau: - Cung cấp phương tiện toán - Thực dịch vụ toán nước cho khách hàng - Thực dịch vụ thu hộ chi hộ - Thực dịch vụ toán khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước - Thực dịch vụ toán quốc tế Ngân hàng Nhà nước cho phép - Thực dịch vụ thu phát tiền mặt cho khách hàng - Tổ chức hệ thống toán nội tham gia hệ thống toán liên ngân hàng nước 1.1.2.4 Các hoạt động khác Ngoài hoạt động trên, ngân hàng thương mại cịn thực số hoạt động khác bao gồm: - Góp vốn mua cổ phần: ngân hàng thương mại dùng vốn điều lệ qũy dự trữ để góp vốn mua cổ phần doanh nghiệp tổ chức tín dụng khác nước theo quy định pháp luật Ngoài ra, ngân hàng thương mại cịn góp vốn mua cổ phần liên doanh với ngân hàng nước để thành lập ngân hàng liên doanh - Tham gia thị trường tiền tệ: ngân hàng thương mại tham gia thị trường tiền tệ theo quy định ngân hàng Nhà nước, thông qua hình thức mua bán cơng cụ thị trường tiền tệ - Kinh doanh ngoại hối: ngân hàng thương mại phép kinh doanh thành lập công ty trực thuộc để kinh doanh ngoại hối vàng thị trường nước thị trường quốc tế - Uỷ thác nhận ủy thác: ngân hàng thương mại ủy thác nhận ủy thác làm đại lý lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kể việc quản lý tài sản, vốn đầu tư tổ chức, cá nhân nước theo hợp đồng ủy thác, đại lý - Cung ứng dịch vụ bảo hiểm: ngân hàng thương mại cung ứng dịch vụ bảo hiểm, thành lập công ty trực thuộc liên doanh để kinh doanh bảo hiểm theo quy định pháp luật - Tư vấn tài chính: ngân hàng thương mại cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ cho khách hàng hình tức tư vấn trực tiếp thành lập công ty tư vấn trực thuộc ngân hàng - Bảo quản vật qúy giá: ngân hàng thương mại cung ứng dịch vụ bảo quản vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ dịch vụ khác có liên quan theo quy định pháp luật 1.1.3 Tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng quan hệ kinh tế có chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (hình thái tiền tệ hay vật) từ người sở hữu sang người sử dụng để sau thời gian thu lượng giá trị lớn lượng giá trị ban đầu với điều kiện mà hai bên thỏa thuận Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng tiền tệ bên ngân hàng với bên tất tổ chức cá nhân xã hội, ngân hàng giao quyền sử dụng tiền cho họ với điều kiện thỏa thuận định 1.3.1.2 Các hình thức tín dụng a) Căn vào thời hạn tín dụng - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn đến năm sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động tạm thời doanh nghiệp, phục vụ nhu cầu tiêu dùng cá nhân hộ gia đình - Tín dụng trung hạn: Là loại tín dụng có thời hạn từ năm đến năm sử dụng chủ yếu để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi trng thiết bị, mở rộng sản xuất xây dựng cơng trình vừa nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, đáp ứng cho nhu cầu đầu tư dài hạn như: xây dựng (nhà xưởng, dây truyền sản xuất ), xây dựng sở hạ tầng (đường xá, cảng biển, sân bay ), cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn Tín dụng dài hạn thường áp dụng hình thức giải ngân nhiều lần theo tiến độ dự án Nhìn chung tín dụng dài hạn chịu rủi ro lớn thời hạn dài biến động khơng dự tính xảy lớn b) Căn vào bảo đảm tín dụng - Tín dụng khơng có bảo đảm: loại tín dụng khơng có tài sản chấp, cầm cố hay bảo lãnh người thứ ba, việc cho vay dựa vào uy tín thân khách hàng Ngân hàng khơng nắm giữ loại tài sản người vay để lý nhằm thu hồi khoản vay có vi phạm hợp đồng mà thay vào điều kiện: phương án kinh doanh ngân hàng đánh giá có tính khả thi, có khả đem lại lợi nhuận cao; doanh nghiệp phải kinh doanh có lãi hai năm liền kề thời điểm vay vốn Khách hàng khách hàng tốt, trung thực kinh doanh, khả tài lành mạnh, quản trị có hiệu quả, ngân hàng dựa vào uy tín khách hàng mà không cần nguồn thu nợ bổ sung - Tín dụng có bảo đảm: hình thức tín dụng dựa sở ngân hàng nắm giữ tài sản thuộc sở hữu trực tiếp người vay thuộc sở hữu người bảo lãnh Các hình thức bảo lãnh thường gặp là: chấp, cầm cố bảo lãnh Mục đích việc có vi phạm hợp đồng tín dụng, ngân hàng có quyền sử lý tài sản để thu hồi tiền cho vay Các tài sản bảo đảm thường bất động sản, động sản thuộc quyền sở hữu bên vay, phép giao dịch, khơng có tranh chấp, tài sản bảo hiểm theo quy định pháp luật c) Căn vào mục đích tín dụng - Tín dụng bất động sản: bao gồm khoản cho vay xây dựng ngắn hạn giải phóng mặt khoản cho vay dài hạn tài trợ cho việc mua đất canh tác, nhà, trung tâm thương mại mua tài sản nước ngồi Đối với loại hình cho vay này, ngân hàng đảm bảo tài sản thực: đất đai, tịa nhà cơng trình khác - Tín dụng nơng nghiệp: nhằm hỗ trợ nơng dân hoạt động gieo trồng thu hoạch bảo quản sản phẩm - Tín dụng cơng nghiệp thương mại: giúp doanh nghiệp trang trải chi phí mua hàng, nộp thuế, trả tiền lương - Tín dụng tiêu dùng: khoản tín dụng cấp cho cá nhân, hộ gia đình để mua sắm hàng hóa tiêu dùng đắt tiền xe hơi, nhà di động, trang thiết bị nhà… d) Căn vào hình thái giá trị tín dụng - Tín dụng tiền: loại hình tín dụng cung cấp tiền Đây hình thức cấp tín dụng chủ yếu ngân hàng thực kỹ thuật khác như: tín dụng ứng trước, thấu chi, tín dụng thời vụ, tín dụng trả góp - Tín dụng tài sản: hình thức cho vay tài sản phổ biến đa dạng, mà điển hình tài trợ thuê mua Theo phương thức này, ngân hàng công ty thuê mua (công ty ngân hàng) cung cấp trực tiếp tài sản cho khách hàng theo định kỳ khác hàng hoàn trả nợ vay gồm gốc lãi - Tín dụng uy tín: tín dụng mà hình thái giá trị uy tín Hình thức tín dụng bảo lãnh ngân hàng e) Căn vào xuất xứ tín dụng - Tín dụng trực tiếp: ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho khách hàng có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng - Tín dụng gián tiếp: khoản cho vay thực thông qua việc mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh thời hạn tốn Các hình thức gồm có: chiết khấu, mua lại phiếu bán hàng, nghiệp vụ lý f) Căn vào chủ thể vay vốn - Tín dụng doanh nghiệp (tín dụng bán bn): Gọi bán buôn doanh nghiệp thường vay với khoản vay có giá trị lớn - Tín dụng cá nhân, hộ gia đình (tín dụng bán lẻ): Gọi bán lẻ cá nhân thường vay với khoản vay có giá trị nhỏ nhằm vào mục đích tiêu dùng - Tín dụng cho tổ chức tài chính: Đây khoản tín dụng cấp cho ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài tổ chức tài khác Những khoản vay trở thành nguồn vốn ngân hàng vay, nên chúng dùng để trả nợ hay cho vay lại g) Căn phương thức hồn trả nợ vay - Tín dụng trả góp: Là loại tín dụng mà khách hàng phải hồn trả vốn gốc lãi vay định kỳ thành khoản Loại tín dụng áp dụng cho khoản vay lớn có thời hạn vay dài - Tín dụng trả lần: Là loại tín dụng mà khách hàng hoàn trả vốn gốc lãi vay lần đến đến hạn Loại tín dụng áp dụng cho khoản vay nhỏ có thời hạn ngắn - Tín dụng hồn trả theo u cầu: Là loại tín dụng mà khách hàng hồn trả nợ vay Loại tín dụng thường áp dụng cho khoản vay thấu chi, thẻ tín dụng 1.2 Những vấn đề chất lƣợng tín dụng 1.2.1 Quan niệm chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng phạm trù phản ánh mức độ rủi ro sinh lời bảng tổng hợp cho vay tổ chức tín dụng Chất lượng tín dụng thể hiện: Đối với khách hàng: Tín dụng đưa phải phù hợp với yêu cầu khách hàng với lãi suất, kỳ hạn, phýõng thức tốn, hình thức tốn phù hợp, thủ tục đơn giản, thuận tiện đảm bảo nguyên tắc tín dụng Đối với ngân hàng thương mại: Đưa hình thức tín dụng phù hợp với phạm vi, mức độ, giới hạn phù hợp với thân ngân hàng để ln đảm bảo tính cạnh tranh, an toàn, sinh lời theo nguyên tắc hoàn trả đầy đủ có lãi Đối với phát triển kinh tế - xã hội: Tín dụng phải ln đảm bảo lưu thơng hàng hố, góp phần giải cơng ăn việc làm cho người lao động, khai thác khả tiềm tàng kinh tế, thúc đẩy trình tích tụ tập trung 10 hàng có khó khăn phải tìm biện pháp để tạo điều kiện cho khách hàng có tiền trả nợ cho ngân hàng, làm tốt phần hạn chế nợ hạn phát sinh Đối với nợ hạn: Phải phân tích nợ hạn khách hàng, phân làm ba loại: loại thu ngay, loại phải thu phần loại khó thu Trên sở xác định rõ nguồn thu để đề biện pháp thu thời gian thu cho phù hợp Trong trường hợp phát khoản vay có vấn đề, việc mà cán tín dụng phải làm xác định tính nghiêm trọng vấn đề thơng qua việc kiểm tra, phân tích từ nguồn thơng tin khác Ngân hàng dựa vào kết phân tích để đưa biện pháp xử lý thích hợp Đối với khoản vay có vấn đề xác định có mức nghiêm trọng tương đối thấp ngân hàng sử dụng nhóm biện pháp khai thác sau: + Tư vấn cho khách hàng nhằm khơi phục tình hình tài chính: thơng qua hoạt động ngân hàng tư vấn cho khách hàng nhằm thực biện pháp thích hợp để khơi phục tình hình tài khách hàng Cụ thể là: cán tín dụng trực tiếp tư vấn mời chuyên gia tư vấn cho khách hàng số sách kinh doanh như: sách bán hàng, cách thức tổ chức hoạt động,… Đối với doanh nghiệp gặp căng thẳng mặt tài theo đuổi sách mở rộng hoạt động kinh doanh mức, ngân hàng tư vấn cho khách hàng nên tạm dừng kế hoạch tình hình tài cải thiện Khuyến khích doanh nghiệp thu hồi khoản nợ chậm trả tức giảm bớt lượng vốn bị chiếm dụng + Gia hạn nợ cho khách hàng: biện pháp giúp khách hàng trì hoạt động đồng thời giúp ngân hàng thu hồi đầy đủ khoản tín dụng sau + Cho vay thêm: trường hợp phương án đầu tư khách hàng gặp khó khăn, ảnh hưởng đến việc thu nợ nguyên nhân chủ yếu thiếu vốn ngân hàng xem xét thấy khả phương án phát triển tốt đầu tư thêm vốn Trường hợp cán tín dụng phải tiến hành giám sát chặt chẽ phương án sản xuất kinh doanh, khoản chi phí, điều phối cán tín dụng trực tiếp doanh nghiệp điều hành phương án cho có hiệu qua thu hồi nợ dần 60 Trong trường hợp biện pháp khác không mang lại hiệu quả, khách hàng cố ý dây dưa, để nợ hạn kéo dài ngân hàng cần sử dụng biện pháp cứng rắn, kết hợp với hỗ trợ quyền địa phương, quan chức để phát mại tài sản chấp, khởi kiện, cưỡng chế để thu hồi nợ 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát toàn diện hoạt động kinh doanh Nâng cao vai trị cơng tác tra, kiểm sốt công việc quan trọng để đảm bảo chất lượng cho vay Đặc biệt ngân hàng mở rộng đầu tư tín dụng, để nâng cao chất lượng tín dụng vai trị cơng tác tra, kiểm soát phải nâng lên mức tương xứng Do đó, ngân hàng cần phải: - Thường xuyên đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng Nếu phát khách hàng cung cấp thông tin sai thật, vi phạm,…thì ngân hàng phải thực xử lý theo quyền nghĩa vụ theo quy định pháp luật, điều cần thiết trình sử dụng vốn vay khách hàng cịn qua nhiều thời gian bộc lộ khuyết điểm định Vì phải giám sát khách hàng vay vốn, theo dõi kịp thời khả rủi ro xảy để có biện pháp đối phó thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng - Tổ chức họp định kỳ để kiểm tra, giám sát, phổ biến kế hoạch cho vay, thu nợ… theo khu vực phụ trách cán tín dụng - Công tác kiểm tra lập báo cáo kiểm toán, toán phải phối hợp nhịp nhàng, đồng bộ, thực nguyên tắc chuyên môn ngành ngân hàng để tiện việc kiểm tra, giám sát hoạt động ngân hàng Nhà nước Hội sở - Cán phận phải có lực đánh giá hoạt động tín dụng nói chung, chất lượng tín dụng nói riêng để kiến nghị với cấp lãnh đạo biện pháp nhằm thiết lập hệ thống phịng ngừa rủi ro xảy với hoạt động kinh doanh ngân hàng - Ngồi ra, ngân hàng cần tăng cường công tác tra, kiểm soát nội ngân hàng nhằm lọc cán tín dụng phẩm chất, tiêu cực, gây thất tài sản uy tín ngân hàng 61 3.2.5 Nâng cao trình độ cơng nhân viên, có định hướng phát triển nguồn nhân lực Toàn định cho vay, tiến trình thực cho vay, thu hồi nợ khơng có máy móc hay cơng cụ khác ngồi cán tín dụng đảm nhiệm Vì vậy, kết cho vay phụ thuộc lớn vào trình độ nghiệp vụ, tính động sáng tạo đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng Do đó, ngân hàng nên đề sách phát triển nguồn nhân lực chăm lo việc đào tạo nâng cao trình độ chun mơn cán với số biện pháp sau: - Chuyên môn hóa cán tín dụng: Mỗi cán tín dụng giao phụ trách nhóm khách hàng định, có đặc điểm chung ngành nghề kinh doanh loại hình doanh nghiệp Việc phân nhóm tùy theo lực, sở trường, kinh nghiệm cán tín dụng Qua đó, cán tín dụng hiểu biết khách hàng cách sâu sắc, tập trung vào cơng việc giảm chi phí điều tra, tìm hiểu khách hàng, giảm sai sót q trình thẩm định, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng - Đào tạo kỹ năng, nâng cao nghiệp vụ: ngân hàng cần đào tạo cán tín dụng theo kỹ kỹ giao tiếp, kỹ điều tra, phân tích, đàm phán Đào tạo nâng cao nghiệp vụ chuyên môn cho nhân viên ngân hàng, đặc biệt cán tín dụng để họ có đủ lực phẩm chất đạo đức đảm đương tốt cơng việc giao - Có chế khen thưởng, đãi ngộ hợp lý cán tín dụng, thưởng phạt nghiêm minh: cán tín dụng thiếu tinh thần trách nhiệm, làm thất thoát vốn, vi phạm chế cần xử lý nghiêm khắc Tùy theo mức độ áp dụng hình thức xử lý, kỷ luật như: chuyển cơng tác khác, tạm đình chỉ, sa thải Ngồi việc nâng cao trách nhiệm cán ngân hàng phải có chế độ khen thưởng cán có thành tích xuất sắc hoạt động tín dụng Đây việc làm quan trọng nhằm giải tình trạng cán tín dụng “ngại” cho vay yếu tố tâm lý cán tín dụng cho cho vay thu nợ hàng trăm tỷ không khen tặng tăng lương cần phát sinh hạn bị trích, xử lý bị coi yếu 62 3.2.6 Một số biện pháp khác 3.2.6.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định trước cho vay Thẩm định có vai trị quan trọng hoạt động tín dụng, định xem hồ sơ vay vốn khách hàng có phê duyệt khơng Cơng tác thẩm định tốt giúp ngân hàng tránh rủi ro từ phía khách hàng, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng Để nâng cao chất lượng thẩm định cần phải có đội ngũ cán nhân viên giỏi chuyên môn, nghiệp vụ, có kinh nghiệm, đạo đức nghề nghiệp Trong trình thẩm định cần phải ý đến điểm sau: - Tìm hiểu phân tích khách hàng, tư cách lực pháp luật, lực hành vi dân sự, lực điều hành quản lý sản xuất kinh doanh, mơ hình tổ chức, bố trí lao động - Phân tích đánh giá khả tài chính, khả trả nợ khách hàng - Phân tích quan hệ với khách hàng: gồm tình hình quan hệ tín dụng quan hệ tiền gửi khứ 3.2.6.2 Nâng cao chất lượng hệ thống thơng tin tín dụng Trong cơng tác tín dụng, thơng tin yếu tố đóng vai trị định giúp cho ngân hàng định có đầu tư hay khơng Các thơng tin từ phía khách hàng cung cấp nhiều lại thiếu đầy đủ, xác, cán tín dụng khơng thể dựa vào luồng thông tin khách hàng cung cấp hồ sơ tín dụng mà cần phải nắm bắt, xử lý thông tin vấn đề liên quan đến phương án trả nợ từ nhiều nguồn khác Để cho thơng tin hồn tồn xác độ tin cậy cao chi nhánh khơng đơn thu thập thơng tin từ phía khách hàng mà cần phải thu thập thơng tin từ nguồn bên ngồi trung tâm thơng tin tín dụng, quan hữu quan thuế, trung tâm đăng ký giao dịch bảo đảm, công chứng nhà nước, hải quan, quản lý thị trường, nhà đất, địa chính; tổ chức, người thường xun có quan hệ với khách hàng nhà cung cấp, chủ nợ, người tiêu thụ; phương tiện thông tin đại chúng; thơng tin lưu trữ tài ngân hàng Bên cạnh thông tin thân khách hàng, ngân hàng cần thu thập thông tin ngành kinh doanh khách hàng để dự đoán khuynh hướng phát triển, áp lực 63 cạnh tranh từ đối thủ khách hàng, sở đánh giá vị thế, khả kinh doanh khả trả nợ khách hàng Tăng cường trao thông tin NHTM địa bàn để tìm hiểu khách hàng trước cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro Mặt khác, tổ chức lưu trữ, thu thập thông tin khách hàng, thông tin thị trường, thông tin công nghệ, xây dựng hệ thống cung cấp thông tin chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng dựa phần mềm tin học Đây đánh giá xác khách hàng vay vốn nâng cao khả năng, tốc độ xư lý, định cho vay đầu tư, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam NHNo&PTNT Việt Nam có q trình lịch sử lâu dài tồn phát triển Quán triệt tinh thần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, ban lãnh đạo ngân hàng nỗ lực xây dựng hệ thống quy chế, quy định tương đối hoàn chỉnh hướng dẫn cụ thể hoạt động cho vay hệ thống ngân hàng nông nghiệp Việt Nam Tuy nhiên mạng lưới ngân hàng nông nghiệp hoạt động phạm vi rộng chi nhánh nằm rải rác toàn quốc địa bàn khác nhau, nhu cầu khách hàng khác nhau, khơng thể đề quy định cụ thể ngân hàng Đây ngun nhân gây khó khăn, vướng mắc cho ngân hàng số trường hợp cụ thể định Vì vậy, em có số kiến nghị sau: - Cho phép ngân hàng thực biện pháp mang tính chất ưu đãi khách hàng truyền thống, khách hàng có tín nhiệm cao - Thường xun cung cấp thơng tin tín dụng ngân hàng qua hệ thống CIC, cập nhật kịp thời thông tin - Tăng cường công tác huấn luyện nghiệp vụ cho cán bộ, tập huấn quản trị kinh doanh, kiến thức pháp luật, kỹ kỹ thuật thẩm định dự án lớn,… - Hỗ trợ nguồn vốn cho chi nhánh để đáp ứng nhu cầu vốn địa bàn 64 3.3.2 Đối với quan, quyền địa phương - Cần quan tâm đạo việc quy hoạch vùng chuyên canh sản xuất, khu công nghiệp, chuyển đổi cấu trồng, vật nuôi phù hợp với kinh tế địa phương để tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp ngân hàng đầu tư có trọng điểm kịp thời để kinh tế tỉnh ngày phát triển - Có sách hỗ trợ vốn đầu tư xây dựng sở hạ tầng cho khu công nghiệp, vùng chuyên canh để khuyến khích doanh nghiệp, hộ kinh doanh mạnh dạn đầu tư phát triển kinh tế với sách hỗ trợ lãi suất, thuế, chuyển giao cơng nghệ - Khuyến khích cán công nhân viên tỉnh mở tài khoản tiền gửi ngân hàng thực việc trả lương qua ngân hàng 3.3.3 Đối với Chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa Trong thời gian qua, tổng nguồn vốn huy động; doanh số cho vay dư nợ Chi nhánh NHNo Ba Đình tăng qua năm tốc độ tăng chưa đáng kể Ngoài ra, Chi nhánh cịn có hạn chế định nguồn vốn trung dài hạn có tỷ trọng nhỏ gây khó khăn cho việc đầu tư trung dài hạn; Chi nhánh cho Công ty TNHH, CTCP Doanh nghiệp tư nhân vay chưa thể thu hút thêm khách hàng loại hình DNV&N khác Trình độ cán chưa thực đáp ứng yêu cầu thực tiễn Để đạt mục tiêu kinh doanh mà Chi nhánh NHNo Ba Đình đề phải tăng cường hoạt động tín dụng, điều quan trọng nâng cao chất lượng, tăng lợi nhuận góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội Trên sở nghiên cứu đặc điểm tình hình hoạt động tồn Chi nhánh em xin đưa số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh NHNo Ba Đình sau: - Cần tiếp tục đơn giản hồ sơ, thủ tục cho vay phạm vi Không ngừng đổi áp dụng biện pháp phân tích tài kỹ thuật quy trình tín dụng Đối với vay nhỏ cần áp dụng thủ tục riêng để làm cho quy trình thẩm định đơn giản hơn, vay trung dài hạn Chi nhánh cần phải cải tiến thủ tục thẩm định vay phương diện kỹ thuật tài Xây dựng chế sách tín dụng riêng cho đối tượng khách hàng 65 - Cần tăng cường kiểm tra thường xuyên, định kỳ đột xuất với kiểm tốn, coi cơng tác đắc lực giúp cho lãnh đạo Chi nhánh điều hành hoạt động kinh doanh có hiệu quả, pháp luật, nhằm ngăn chặn kịp thời sai sót phát sinh q trình tín dụng Để làm tốt cơng tác cần trọng tăng cường lực phẩm chất đội ngũ cán làm công tác kiểm sốt để cơng tác thực trở thành chỗ dựa lãnh đạo Chi nhánh - Chi nhánh cần thường xun trì tổ chức, phân tích tình hình dư nợ Trên sở đó, phân loại nhóm nợ, phân loại khách hàng, xác định rõ vay có vấn đề theo mức độ khác nhau, xác định nơi trọng điểm, khách hàng trọng điểm cần lưu ý - Mở rộng mạng lưới kinh doanh, phát triển dịch vụ ngân hàng khu vực có tiềm Nâng cấp sở hạ tầng, phương tiện làm việc, có thái độ phục vụ tốt, tăng cường biện pháp tuyên tryền quảng cáo để tạo niềm tin cho khách hàng nâng cao khả cạnh tranh ngân hàng 66 KẾT LUẬN Chất lượng tín dụng không vấn đề cũ Ngân hàng thương mại nói chung NHNo&PTNT Ba Đình-chi nhánh Thanh Hóa nói riêng Nó ln địi hỏi phải nâng cao suốt trình hoạt động ngân hàng Khóa luận hệ thống hố lý luận tín dụng, chất lượng tín dụng, tầm quan trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng Từ nghiên cứu lý luận, soi rọi vào thực tiễn hoạt động NHNo&PTNT Ba Đình-chi nhánh Thanh Hóa, phân tích đánh giá chất lượng tín dụng để từ tìm ngun nhân, nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng để đưa số giải pháp phù hợp với điều kiện NHNo&PTNT Ba Đình-chi nhánh Thanh Hóa nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Cho đến NHNo&PTNT Ba Đình-chi nhánh Thanh Hóa đạt số thành tựu đáng kể cơng tác nâng cao chất lượng tín dụng số hạn chế Hy vọng tương lai Ngân hàng trì phát triển thành đó, góp phần cung cấp vốn cách có hiệu cho kinh tế Thanh Hóa nói riêng nước nói chung 67 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO GS.TS Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, năm 2009 Frederic S.Mishkin, Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính, Nhà xuất khoa học kỹ thuật, Hà nội, năm 2001 TS Phan Thị Thu Hà, Giáo trình ngân hàng thương mại, Nhà xuất Thống Kê, Hà nội, năm 2006 Peter S.Rose, Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất Tài chính, Hà nội, năm 2004 Trường Đại học Kinh tế quốc dân, Giáo trình lý thuyết tài tiền tệ, Nhà xuất Thống Kê, Hà nội, năm 2002 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 06/1997/QHX, ngày 12/ 12/1997, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật ngân hàng nhà nước Việt Nam số 10/2003/QH11, ngày 17/6/2003 Luật tổ chức tín dụng số 07/1997/QHX, ngày 12/12/1997 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng số 20/2004/QH11, ngày 15/06/2004 Báo cáo kết kinh doanh NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2010-2012 Báo cáo kết hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2010-2012 10 Luật tổ chức tín dụng, NXB Hà Nội 11 Các văn NHNo&PTNT Việt Nam quy định hoạt động tín dụng NHNo&PTNT 12 Sổ tay tín dụng 13 Các tài liệu tham khảo khác 68 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu khóa luận Chƣơng 1: Những vấn đề chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1 Những vấn đề tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Các hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.3 Tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.3.1 Khái niệm tín dụng 1.1.3.2 Các hình thức tín dụng 1.2 Những vấn đề chất lượng tín dụng 10 1.2.1 Quan niệm chất lượng tín dụng 10 1.2.2 Sự cần thiết phải việc nâng cao chất lượng tín dụng 11 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng 12 1.2.3.1 Các tiêu phản ánh nợ hạn 12 1.2.3.2 Các tiêu phản ánh nợ xấu 13 1.2.3.3 Các tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng 14 1.2.3.4 Các tiêu hiệu suất sử dụng vốn 14 1.2.3.5 Các tiêu trích lập dự phịng bù đắp rủi ro tín dụng 15 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng 15 1.2.4.1 Nhóm nhân tố khách quan 15 1.3.2 Nhóm nhân tố chủ quan 18 69 Chƣơng 2: Thực trạng chất lƣợng tín dụng NHNo&PTNT Ba Đình-chi nhánh Thanh Hóa 22 2.1 Khái quát hoạt động tín dụng NHNo& PTNT Ba Đình-chi nhánh Thanh Hóa 22 2.1.1 Khái quát hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa 22 2.1.1.1 Hoạt động huy động vốn 22 2.1.1.2 Hoạt động sử dụng vốn 23 2.1.1.3 Hoạt động kinh doanh dịch vụ…………………………………………24 2.1.1.4 Các hoạt động khác 25 2.1.1.5 Kết hoạt động kinh doanh 26 2.1.2 Hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa 28 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa 41 2.2.1 Các tiêu chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa 41 2.2.2 Đánh giá chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa 50 2.2.2.1 Những mặt đạt 50 2.2.2.2 Những hạn chế nguyên nhân 51 Chƣơng 3: Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng NHNo&PTNT Ba Đình-chi nhánh Thanh Hóa 56 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa năm 2013 56 3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa 57 3.2.1 Thực tốt công tác khách hàng mở rộng tín dụng 57 3.2.2 Biện pháp ngăn ngừa hạn chế rủi ro 58 3.2.3 Thực công tác thu nợ có hiệu 59 70 3.2.4 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát toàn diện hoạt động kinh doanh 61 3.2.5 Nâng cao trình độ cơng nhân viên, có định hướng phát triển nguồn nhân lực 62 3.2.6 Một số biện pháp khác 63 3.3 Một số kiến nghị 64 3.3.1 Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 64 3.3.2 Kiến nghị với quan, quyền địa phương 65 3.3.3 Đối với NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa 65 KẾT LUẬN 67 71 DANH MỤC BẢNG VÀ SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Kết huy động vốn NHNo&PTNT Ba Đình-chi nhánh Thanh Hoá giai đoạn 2010-2012 22 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn Chi nhánh NHNo Ba Đình giai đoạn 20102012 23 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHNo Ba Đình giai đoạn 2010-2012 26 Bảng 2.4: Dư nợ tín dụng theo hình thức tín dụng NHNo & PTNT Ba Đình chi nhánh Thanh Hố giai đoạn 2010- 2012 28 Bảng 2.5: Dư nợ tín dụng theo thời hạn NHNo&PTNT Ba Đình-chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2010-2012 30 Bảng 2.6: Dư nợ tín dụng theo khách hàng vay NHNo&PTNT Ba Đình-chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2010-2012 32 Bảng 2.7: Doanh số cho vay theo thời hạn cho vay NHNo&PTNT Ba Đìnhchi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2010-2012 34 Bảng 2.8: Doanh số cho vay theo khách hàng vay NHNo&PTNT Ba Đìnhchi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2010-2012 36 Bảng 2.9: Doanh số thu nợ theo thời hạn cho vay NHNo&PTNT Ba Đình-chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2010-2012 38 Bảng 2.10: Doanh số thu nợ theo khách hàng vay NHNo&PTNT Ba Đình-chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2010-2012 40 Bảng 2.11: Tình hình nợ hạn NHNo&PTNT Ba Đình-chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2010-2012 42 Bảng 2.12: Cơ cấu nợ hạn NHNo&PTNT Ba Đình- chi nhánh Thanh Hóa giai đoạn 2010-2012 43 Bảng 2.13: Cơ cấu nợ hạn theo khách hàng Chi nhánh NHNo Ba Đình giai đoạn 2010-2012 45 Bảng 2.14: Tình hình nợ xấu Chi nhánh NHNo Ba Đình giai đoạn 20102012 47 72 Bảng 2.15: Thu nhập từ hoạt động tín dụng Chi nhánh NHNo Ba Đình giai đoạn 2010-2012 49 Bảng 2.16: Hiệu suất sử dụng vốn Chi nhánh NHNo Ba Đình giai đoạn 20102012 49 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu nợ hạn giai đoạn 2010-2012 43 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu nợ hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010-2012 45 Biểu đồ 2.3: Nợ xấu chi nhánh giai đoạn 2010-2012 47 Biểu đồ 2.4: Hiệu suất sử dụng vốn chi nhánh giai đoạn 2010-2012 50 73 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn NHNN: Ngân hàng Nhà nước NHTM: Ngân hàng Thương mại DN: Doanh nghiệp TCKT: Tổ chức kinh tế TGTT: Tiền gửi Thanh tốn VND: Việt Nam Đồng CTCP: Dự phịng rủi ro CTTNHH: Công ty trách nhiệm hữu hạn DPRR: Công ty cổ phần 74