Lý luận chung về hoạt động huy động vốn tại NHTM
Khái niệm NHTM
Hiện nay, tuy khái niệm về NHTM ở mỗi nớc có đặc điểm khác nhau nhng đều thống nhất coi NHTM là doanh nghiệp chuyên kinh doanh tiền tệ và cung ứng những dịch vụ tài chính cho nền kinh tế, là một trong những tổ chức tài chính trung gian, các tổ chức tài chính trung gian này gọi chung là các định chế tài chính có chức năng giống nhau là dẫn vốn từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn. ở Việt Nam, Luật các tổ chức tín dụng theo Điều 20 có ghi “ NHTM là loại hình TCTD đợc thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan” Trong đó “ Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thờng xuyên là nhận gửi, sử dụng tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán”.
Các hoạt động cơ bản của NHTM
Ngay từ xa xa, với sự phát triển của nền kinh tế hàng hoá đã làm xuất hiện nhu cầu trao đổi hàng với nhau Để việc trao đổi này đợc tiến hành dễ dàng và thuận lợi, ngời ta đã dùng tiền làm trung gian trao đổi hàng hoá Hệ quả là đã làm tăng tốc độ trao đổi hàng hoá, kích thích sản xuất, đa xã hội loài ngời ngày càng phát triển Nếu không có tiền đóng vai trò trung gian thì quá trình trao đổi sẽ vô cùng phức tạp.Xã hội ngày càng phát triển thì vai trò của tiền tệ ngày càng đợc phát huy Các NHTM với chức năng kinh doanh tiền tệ đã biết tận dụng u thế, sức mạnh của đồng tiền để sinh lời Họ thực hiện kinh doanh tiền tệ bằng cách trao đổi ngoại tệ: Mua, bán một loại tiền này lấy một loại tiền khác và hởng phí dịch vụ.
Do kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, các NHTM thờng có két tốt để cất giữ đảm bảo an toàn, vì vậy họ thực hiện cất trữ hộ tiền cho mọi ngời để làm tăng thu nhập từ việc thu phí, tăng khả năng đa dạng các loại tiền, tăng quy mô tài sản kinh doanh tiền tệ Việc cất trữ hộ nhiều ngời khác là điều kiện để thực hiện thanh toán hộ
Ngoài ra, họ còn cho vay lấy lãi Ban đầu, các ngân hàng đã dùng vốn của chủ để tài trợ cho các hoạt động nhng điều đó không kéo dài Từ hoạt động thực tiễn, các ngân hàng nhận thấy thờng xuyên có ngời gửi tiền vào và có ngời lấy tiền ra, song tất cả ngời gửi tiền không rút tiền cùng một lúc, đã tạo số d thờng xuyên ở két Do tính chất vô danh của đồng tiền, ngân hàng có thể sử dụng tạm thời một phần tiền gửi của khách hàng để cho vay Hoạt động cho vay tạo nên lợi nhuận lớn cho ngân hàng, do vậy các ngân hàng đều tìm cách mở rộng thu hút tiền gửi để cho vay bằng cách trả lãi cho ngời gửi tiền Nh vậy, từ việc giữ hộ tiền để thu phí, ngân hàng chuyển sang huy động vốn và trả lãi cho việc huy động số tiền nhàn rỗi, tiềm tàng trong xã hội Bằng cách cung cấp các tiện ích khác nhau mà ngân hàng huy động đợc ngày càng nhiều tiền gửi, là điều kiện để mở rộng các hoạt động của ngân hàng.
Bớc chuyển mình lớn nhất của hệ thống ngân hàng bắt đầu từ thế kỷ 20 khi mà các ngân hàng áp dụng các tiến bộ khoa học, kỹ thuật vào hoạt động của mình Hàng loạt sản phẩm mới ra đời đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng nh bảo lãnh, cho thuê thiết bị trung và dài hạn, uỷ thác t vấn, môi giới chứng khoán.v.v Ngày nay, ngân hàng đã trở thành một bộ phận không thể thiếu của mỗi nền kinh tế Nó đợc coi là mạch máu của một quốc gia.
Nguồn vốn của NHTM
NHTM cũng nh bất cứ một doanh nghiệp nào để tồn tại và phát triển phải có vốn Vốn tác động đến kết cấu tài sản và khả năng sinh lời, hạn chế các loại rủi ro trong hoạt động NHTM Vốn của NHTM gồm 2 loại cơ bản nếu phân chia theo hình thức sở hữu là vốn chủ sở hữu và vốn nợ (vốn huy động từ bên ngoài).
1.1.3.1 Vốn của chủ sở hữu a, Khái niệm
Vốn chủ sở hữu là điều kiện đầu tiên để ngân hàng đ- ợc luật pháp cho phép hoạt động và đây là loại vốn ngân hàng có thể sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa Nguồn hình thành nên vốn chủ sở hữu gồm nguồn hình thành ban đầu, nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động, nguồn vay nợ có khả năng chuyển đổi thành cổ phần và các quỹ b, Các thành phần vốn của chủ sở hữu và đặc điểm của chúng
Vốn ban đầu hình thành khi ngân hàng bắt đầu hoạt động với tính chất sở hữu và nguồn hình thành khác nhau.
Nếu là ngân hàng t nhân thì đó là vốn do cá nhân tự bỏ ra; nếu là ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nớc thì do ngân sách Nhà nớc cấp; nếu là ngân hàng cổ phần thì do cổ đông thông qua mua các cổ phần (hoặc cổ phiếu); nếu là ngân hàng liên doanh thì do các bên tham gia liên doanh gãp.
Trờng hợp của ngân hàng cổ phần có thể đợc hình thành từ cổ phần thờng và cổ phần u đãi.
Vốn ban đầu thờng phải tuân thủ các qui định của
NHNN Các qui định thờng nêu rõ số vốn tối thiểu - vốn pháp định mà chủ ngân hàng cần phải có để bắt đầu kinh doanh ngân hàng NHNN, luật NHNN có qui định cụ thể cho từng loại ngân hàng trong từng điều kiện cụ thể. Vốn thờng không phải hoàn trả Các cổ đông có thể bán cổ phiếu trên thị trờng vốn (thị trờng chứng khoán). Các cổ phần thờng đợc hởng cổ tức cao hay thấp tuỳ thuộc vào kết quả kinh doanh và chính sách phân chia lợi nhuận của ngân hàng.
- Vốn chủ sở hữu hình thành trong quá trình hoạt động
Bao gồm cổ phần phát hành thêm ( hoặc ngân sách cấp thêm ) trong quá trình hoạt động, lợi nhuận tích luỹ, thặng d vốn, các quĩ
Cổ phần phát hành thêm, ngân sách cấp thêm: Ngân hàng có thể phát hành thêm cổ phần (thờng là cổ phần u đãi) hoặc xin cấp thêm vốn từ ngân sách để mở rộng quy mô hoạt động, hoặc để chống đỡ rủi ro trong trờng hợp cần phải duy trì thị giá của cổ phiếu
Huy động vốn cổ phần từ cán bộ công nhân viên ngân hàng mình: Hình thức huy động này huy động vốn từ chính những cán bộ công nhân viên trong ngân hàng mình, làm cho họ trở thành những cổ đông của ngân hàng và gắn chặt quyền lợi với quyền lợi chung của ngân hàng Đây là hình thức mang tính lâu dài và ổn định cần đợc chú trọng.
Huy động từ lợi nhuận bổ sung VCC, các quỹ dự phòng tài chính, quỹ trợ cấp, quỹ khen thởng là các loại quỹ khác:
Nếu nh lợi nhuận để lại của ngân hàng đủ để đáp ứng nhu cầu gia tăng vốn của mình thì thông thờng đây chính là nguồn bổ sung quan trọng nhất Nguồn bổ sung này có thể lấy trực tiếp từ các quỹ nh: Quỹ dự phòng tài chính, quỹ trợ cấp.v.v Mặc dù vậy khó nhất là phải xác định đợc khi nào thì đợc phép trích lập từ các quỹ trên để làm nguồn vốn bổ sung, tỉ lệ trích lập ra sao cho hợp lý.
Vốn bổ sung bằng phát hành giấy nợ có khả năng chuyển đổi thành cổ phiếu: Một số ngân hàng coi cổ phần u đãi có thời hạn, các trái phiếu dài hạn cũng thuộc VCC mặc dù chúng mang nhiều tính chất của một khoản nợ Tuy nhiên, phần này thờng bị giới hạn và kiểm soát chặt chẽ. c, Vai trò
Vốn chủ sở hữu chỉ chiếm một phần nhỏ so với vốn nợ, do đặc trng trong kinh doanh ngân hàng là huy động để cho vay Theo quy định của NHNN Việt Nam tỷ lệ Vốn chủ sở hữu/tiền gửi tối thiểu là 1/20 Tuy chiếm tỷ trọng nhỏ, song Vốn chủ sở hữu có vai trò rất quan trọng.
Vốn chủ sở hữu có vai trò bảo vệ ngời gửi tiền: Kinh doanh ngân hàng thờng xuyên đối đầu với rủi ro Các khoản tổn thất của ngân hàng sẽ đợc bù đắp bằng vốn chủ sở hữu.
Nh vậy, nếu quy mô vốn chủ sở hữu lớn, ngời gửi tiền và ngời cho vay sẽ cảm thấy an tâm hơn về ngân hàng.
Vốn chủ sở hữu có vai trò tạo lập t cách pháp nhân và duy trì hoạt động cho ngân hàng: Nh đã phân tích ở trên, để hoạt động điều kiện đầu tiên là ngân hàng phải có đợc số vốn tối thiểu ban đầu Số vốn này đợc sử dụng để mua sắm trang thiết bị, nhập công nghệ, xây thêm chi nhánh, mở văn phòng đại diện
Ngoài ra, Vốn chủ sở hữu có vai trò điều chỉnh các hoạt động của ngân hàng: Rất nhiều quy định về hoạt động của ngân hàng có liên quan chặt chẽ với Vốn chủ sở hữu nh quy mô nguồn tiền gửi đợc tính theo tỷ lệ với Vốn chủ sở hữu Vì vậy quy mô và cấu trúc hoạt động của ngân hàng đợc điều chỉnh theo vốn chủ sở hữu.
Khác với các loại hình doanh nghiệp khác, vốn nợ củaNHTM chiếm tỷ trọng lớn hơn nhiều so với vốn của chủ và đây là loại vốn cơ bản để tài trợ cho các danh mục tài sản của NHTM Vốn nợ đợc huy động từ các nguồn tiền gửi, vay và một số loại khác b, Các thành phần vốn nợ và đặc điểm của chúng
- Tiền gửi Đặc điểm chung của tiền gửi là chúng phải thanh toán khi khách hàng yêu cầu ngay cả khi đó là tiền gửi có kỳ hạn cha đến hạn.
Quy mô tiền gửi rất lớn so với các nguồn khác Thông thờng nguồn chiếm hơn 50% tổng nguồn vốn và là mục tiêu tăng tr- ởng hàng năm của ngân hàng.
Tiền gửi là đối tợng phải dự trữ bắt buộc, do vậy chi phí tiền gửi thờng cao hơn lãi trả cho tiền gửi.
Những vấn đề cơ bản về huy động vốn từ bên ngoài của NHTM
1.2.1 Các hình thức huy động vốn từ bên ngoài
Tuỳ theo các tiêu chí, mục đích huy động khác nhau có các hình thức sau:
Nếu phân theo loại vốn huy động gồm: huy động tiền gửi và tiền vay.
Nếu huy động vốn phân theo loại tiền: huy động vốn nội tệ và ngoại tệ.
Nếu phân theo phạm vi huy động: huy động vốn trong n- ớc và nớc ngoài.
Nếu theo kỳ hạn huy động: huy động vốn ngắn, trung và dài hạn.
Nếu phân theo đối tợng huy động vốn: huy động vốn từ các cá nhân, hộ gia đình và tổ chức kinh tế.
Ngoài ra, các NHTM còn huy động từ các nguồn bên ngoài khác.
1.2.1.1 Huy động vốn tiền gửi, vay a, Huy động vốn tiền gửi
“Ngân hàng đợc nhận tiền gửi của các TCKT, cá nhân và các TCTD khác dới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền tửi có kỳ hạn và tiền gửi khác” - Điều 45 Luật các TCTD số 03/1997/QH10.
Tiền gửi phân loại theo kỳ hạn bao gồm :
- Tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi giao dịch):
Khi tiền mặt (hoặc Séc từ một ngân hàng khác) đợc gửi vào ngân hàng A, nếu muốn sẽ có thể rút tiền ra hoặc chi tiêu vào bất cứ lúc nào, ngân hàng A sẽ sắp xếp tiền gửi đó vào nhóm tiền gửi không kỳ hạn, nghĩa là các khoản gửi với thời gian không xác định Ngời vừa mới gửi tiền vào buổi sáng, nếu cần có thể rút ra ngay vào buổi chiều Nếu không có nhu cầu sử dụng, có thể mời bữa nửa tháng hoặc một năm sau mới rút ra Tính bất định về thời gian gửi, cùng với đặc điểm có thể rút ra bất cứ lúc nào cần đã làm cho loại tiền gửi này còn có tên gọi tiếng Anh là Demand deposit
Tiền gửi không kỳ hạn có lãi suất thấp hoặc không đợc trả lãi và bao gồm 2 loại sau:
+ Tiền gửi thanh toán: Đó là khoản tiền gửi không kỳ hạn trớc hết đợc sử dụng để tiến hành thanh toán, chi trả cho các hoạt động hàng hoá, dịch vụ và các khoản chi khác phát sinh trong quá trình kinh doanh một cách thờng xuyên, an toàn và thuận tiện Đối với tiền gửi thanh toán, việc rút tiền hoặc chi trả cho bên thứ ba thờng đợc thực hiện bằng séc hay chuyển khoản.
Tài khoản vãng lai là tài khoản có lúc d nợ, có lúc d có.Với tài khoản này, khách hàng còn có thể đợc ngân hàng đáp ứng nhu cầu tín dụng trong một khoảng thời gian nhất định Đứng trên góc độ ngân hàng, tiền gửi không kỳ hạn là một khoản nợ mà ngân hàng luôn phải chủ động trả cho khách hàng vào bất cứ lúc nào.
+ Tiền gửi không kỳ hạn thuần tuý : Là các khoản tiền đợc ký gửi với mục đích an toàn tài sản, không mang tính chất phục vụ thanh toán Khi cần thanh toán khách hàng có thể đến ngân hàng để chi tiêu Ngân hàng phải thoả mãn yêu cầu của khách hàng khi họ có nhu cầu rút tiền và chỉ đợc phép sử dụng tồn khoản chi khi đã đảm bảo khả năng thanh toán chi trả.
- Tiền gửi có kỳ hạn:
Khi gửi tiền vào NHTM theo tài khoản gửi có kỳ hạn, điều ngân hàng cần biết trớc tiên là gửi với thời gian bao lâu Thông thờng định kỳ có thể là 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 1 năm hoặc hơn nữa Tại Việt Nam, các khoản tiền gửi có kỳ hạn thờng nằm trong khoảng 6 tháng đến 24 tháng Nguyên nhân vì các doanh nghiệp nớc ta hầu hết thuộc loại doanh nghiệp vừa và nhỏ với số vốn không lớn và tốc độ quay vòng vốn khá nhanh Do vậy, họ khó có thể gửi với kỳ hạn dài Hơn nữa nếu gửi tiền có kỳ hạn càng dài mặc dù đợc hởng lãi suất cao hơn nhng khi có nhu cầu rút tiền đột xuất thì khoản lãi suất mà ngân hàng trả sẽ rất thấp, do phải chịu lãi suất phạt vì đã làm ảnh hởng đến kế hoạch của ngân hàng.
Lãi suất mà ngân hàng trả cho tiền gửi có kỳ hạn thờng là cao hơn nhiều so với tiền gửi không kỳ hạn Lý do ở đây là, khi đã thống nhất với ngân hàng rằng sẽ gửi tiền trong khoảng thời gian nào đó, có đến hơn 80% những thân chủ đã giữ đợc cam kết nói trên Do vậy, NHTM hoàn toàn yên tâm sử dụng tiền gửi để cho vay Với khoản cho vay ổn định này, ngân hàng sẽ kiếm đợc nhiều lợi nhuận hơn Vì thế tiền thu lao nó trả cũng phải cao hơn để kích thích sự gửi tiền hơn nữa.
Tóm lại, đây là loại tiền gửi có sự thoả thuận trớc giữa khách hàng và ngân hàng về thời gian rút tiền Đại bộ phận nguồn tiền gửi này có nguồn gốc từ tích luỹ và xét về bản chất chúng đợc ký thác với mục đích hởng lãi Các NHTM nhận 2 loại tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi báo rút (tức khi muốn rút ra phải báo trớc).
Tiền gửi có kỳ hạn giữ vị trí trung gian giữa tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm Đây là nguồn tiền tơng đối ổn định, ngân hàng có thể sử dụng phần lớn tồn khoản vào kinh doanh Chính vì vậy, các NHTM luôn tìm cách đa dạng hoá loại tiền gửi này bằng cách áp dụng nhiều kỳ hạn khác nhau vói mức lãi suất khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu của mọi khách hàng.
- Tiền gửi tiết kiệm : Xét về bản chất, đây là một phần thu nhập của đân c cha sử dụng cho tiêu dùng Các tầng lớp dân c đều có các khoản thu nhập tạm thời cha sử dụng (các khoản tiền tiết kiệm) Trong điều kiện có khả năng tiếp cận với ngân hàng, họ đều có thể gửi tiết kiệm nhằm thực hiện các mục tiêu bảo toàn và sinh lời đối với các khoản tiền tiết kiệm, đặc biệt là nhu cầu bảo toàn Nhằm thu hút ngày càng nhiều tiền tiết kiệm, các ngân hàng đều cố gắng khuyến khích dân c thay đổi thói quen giữa vàng và tiền mặt tại nhà bằng cách mở rộng mạng lới huy động, đa ra các hình thức huy động đa dạng và lãi suất cạnh tranh hấp dẫn.
- Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác: Nhằm mục đích nhờ thanh toán hộ và một số mục đích khác, các TCTD có thể gửi tiền tại ngân hàng Tuy nhiên, quy mô nguồn này thờng không lớn. b, Huy động vốn vay
Vốn đi vay là quan hệ vay mợn giữa NHTM và NHTW hoặc giữa các NHTM với nhau hay với các TCTD khác.
Các NHTM sẽ đi vay vốn để bổ sung vào vốn huy động của mình khi ngân hàng đã sử dụng hết vốn khả dụng mà vẫn không đủ vốn hoạt động, hay nói cách khác tạm thiếu vốn khả dụng.
Trong trờng hợp vốn vay trên tiếp tục không đáp ứng đợc cho đủ nhu cầu sử dụng của NHTM thì NHTM sẽ đi vay của NHTW. a, Phát hành giấy tờ có giá
Bản chất của nghiệp vụ này là ngân hàng chủ động phát hành phiếu nợ nh chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu và trái phiếu để huy động vốn thờng nhằm mục đích đã định Ví dụ phát hành kỳ phiếu để có tiền cho vay khắc phục hậu quả bão lụt, để cho vay thu mua nông sản, để đầu t cho một dự án
Trong phát hành giấy tờ có giá thì chứng chỉ tiền gửi là phiếu nợ ngắn hạn với mệnh giá quy định; trái phiếu là loại phiếu nợ trung và dài hạn Hai loại phiếu nợ trên đợc ngân hàng phát hành từng đợt, tuỳ theo mục đích.
Thực trạng hoạt động huy động vốn từ bên ngoài của
2.2.1 Tổng quan về sự biến động nguồn vốn của NHTM CP Quân đội thời gian qua
Nguồn vốn của NHTM CP Quân đội cũng nh các ngân hàng khác chiếm tỷ trọng lớn nhất vẫn là vốn huy động từ bên ngoài Ngân hàng Quân đội chủ yếu huy động vốn thông qua hình thức tiền gửi, trong trờng hợp đặc biệt ngân hàng huy động qua hình thức tiền vay của các TCTD khác (vay để đáp ứng nhu cầu thanh khoản) Cụ thể :
+ Tiền gửi của khách hàng: bao gồm tiền gửi của các tầng lớp dân c và của các TCKT khác.
+ Hiện nay, NHTMCP Quân đội cha huy động vốn qua hình thức phát hành giấy tờ có giá (kỳ phiếu, trái phiếu).
Và cũng cha vay NHNN
+ Tiền vay của các TCTD khác. Để đạt đợc mục tiêu kinh doanh mà trực tiếp là tối đa hoá giá trị tài sản chủ sở hữu, tối đa hoá lợi nhuận, chỉ tiêu đợc xác định trên cơ sở nguồn thu nhập và chi phí, NHTMCP Quân đội đã khai thác đa vốn huy động từ bên ngoài và nâng cao hiệu suất sử dụng vốn nhằm tăng cờng qui mô tài sản sinh lời. Để thấy đợc điều này, ta xét biến động nguồn vốn của NHTM CP Quân đội trong thời gian qua:
Bảng 8: Nguồn vốn tại NHTMCP Quân đội Đơn vị: Triệu đồng (VND, ngoại tệ qui đổi); Tỷ trọng: %
Sè d Tû trọn g Số d Tỷ trọng Số d Tỷ trọng Số d Tỷ trọng
+ Tiền gửi của các TCKT-XH 1.323.2
20 43,61 1.841.5 23 46,42 1.561.7 68 36,15 1.892.7 24 33,28 + Tiền gửi của các tầng lớp d©n c 510.448 16,82 633.21 9 15,96 816.047 18,89 1.197.6 05 21,06 + Tiền gửi của các TCTD khác 501.271 16,52 284.98
3 7,18 785.838 18,19 913.308 16,06 + TiÒn vay của các TCTD khác 214.029 7,05 359.03 1 9,05 321.458 7,44 337.863 5,94
2 Vốn và quĩ của ngân hàng 250.906 8,27 277.88 3 7,00 340.028 7,87 398.450 7,00
Nguồn:Báo cáo quyết toán niên độ NHTM CP Quân đội từ năm
Trong tổng nguồn vốn thì vốn huy động có qui mô lớn và tăng qua các năm Năm 2002, vốn huy động tăng 22% so với năm 2001; năm 2003, vốn huy động tăng 12% so với năm 2002; đến 29/10/04, vốn huy động tăng 25% so với năm
2003 Vốn huy động về cơ cấu chiếm tỷ trọng ngày càng lớn. N¨m 2001 chiÕm 76,95%; n¨m 2002 chiÕm 78,61%, n¨m
2003 chiếm 80,67%, tính đến 29/10/04 chiếm 76,34% nhng đợc dự báo tăng mạnh trong hai tháng cuối năm Diễn biến nguồn huy động cụ thể nh sau:
Bảng 9: Tốc độ tăng trởng nguồn vốn huy động Đơn vị: %
+ Tiền gửi của các TCKT-XH + 39 - 18 + 21
+ Tiền gửi của các tầng lớp d©n c
+ Tiền gửi của các TCTD khác - 76 + 176 + 16
+ Tiền vay của các TCTD khác + 68 - 12 + 5
Nh vậy, về quy mô thì nguồn tiền gửi của các TCKT-XH chiếm tỷ trọng cao nhất nhng tốc độ tăng trởng không ổn định Còn về cơ cấu, nguồn tiền gửi này tỷ trọng có xu hớng giảm Nguyên nhân là do nguồn tiền gửi của các tầng lớp dân c tỷ trọng có xu hớng tăng với tốc độ tăng trởng khá nhanh tính đến 29/10/04 tốc độ này là 49% so với năm 2003 Với tốc độ gia tăng nh vậy nguồn ngày càng chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn huy động Có thể nói đây là nguồn chủ lực cần huy động tối đa
Nguồn tiền gửi, vay của các TCTD khác có quy mô, cơ cấu không ổn dịnh Tốc độ tăng trởng của không ổn định, có thể tăng đến 176% nhng cũng có thể giảm 76%, nguyên do đây hầu hết đều là nguồn ngắn hạn thậm chí chỉ là cho vay overnight (qua đêm)
Dới đây, chúng ta sẽ phân tích thực trạng huy động vốn mà trọng tâm là phân tích qui mô, cơ cấu các nguồn huy động theo loại tiền và các nguồn phân loại theo kỳ hạn, đối tợng của NHTM CP Quân đội
2.2.2 Phân tích hoạt động huy động vốn theo loại tiÒn
2.2.2.1 Huy động vốn nội tệ của NHTM CP Quân đội
Nh đã trình bày ở chơng 1, huy động vốn có rất nhiều cách phân loại tuỳ theo các tiêu chí, mục đích huy động khác nhau Đối với NHTM CP Quân đội họ rất quan tâm đến hình thức huy động vốn theo loại tiền Cũng giống các NHTM ViệtNam khác, trong hình thức huy động này, huy động vốn bằng nội tệ chiếm tỷ trọng lớn hơn rất nhiều so với huy động vốn ngoại tệ Số liệu cụ thể nh sau:
Bảng 10: Huy động vốn nội tệ Đơn vị:
Sè d Tû trọn g Số d Tỷ trọn g Số d Tỷ trọn g Số d Tỷ trọn g
Tiền gửi của các TCKT-XH
Tiền gửi của các tầng lớp d©n c
Tiền gửi của các TCTD khác +/- (%)
Tiền vay của các TCTD khác +/-
6 +26,02 Nguồn:Báo cáo quyết toán niên độ NHTM CP Quân đội từ năm
Theo số liệu trên, nguồn vốn bằng nội tệ liên tục tăng qua các năm, tốc độ luôn đạt trên 26% Diễn biến nguồn huy động này nh sau:
Tiền gửi của các TCKT-XH: Nguồn tiền này có qui mô, cơ cấu lớn nhất trong tổng nguồn huy động, tỷ trọng dao động từ 40 – 60% Tuy vậy, tiền gửi của các tổ chức kinh tế trong 3 năm trở lại đây có xu hớng giảm về cơ cấu Về cơ cấu: năm 2002 chiếm 58,29%, năm 2003 giảm -16,71% chỉ chiếm 41,58%, tính đến 29/10/04 giảm –0,96% chỉ còn chiếm 40,62% Quy mô không ổn định khi năm 2002 tốc độ tăng trởng 13,64% nhng ngay một năm sau đó tốc độ lại đạt –2,44%.
Thực trạng cho thấy, trong những năm qua lợng vốn lớn với chi phí rẻ từ các công ty, các doanh nghiệp gửi tại NHTMCP Quân đội ngày càng giảm, không đều qua các năm Nguyên nhân là vì tiền gửi nội tệ của các TCKT-XH gửi tại NHTMCP Quân đội chủ yếu là của các công ty hoạt động trong ngành quốc phòng và một số các doanh nghiệp trong và ngoài quốc doanh, tiền gửi này thờng là tiền gửi giao dịch hoặc có kỳ hạn ngắn, hởng lãi suất thấp vì các doanh nghiệp đều có tốc độ quay vòng của vốn khá nhanh Hơn nữa trong những năm qua ngoại trừ một số tên tuổi nh Viettel kinh doanh có lãi còn hầu hết các doanh nghiệp quốc phòng khác chỉ kinh doanh cầm chừng không có lãi.
Nguồn vốn này giảm đối với ngân hàng sẽ rất không có lợi vì nếu ngân hàng huy động đợc nhiều để cho vay và đầu t thì không những kéo dài đợc chênh lệch lãi suất hai đầu, giảm đợc chi phí vốn bình quân, tăng lợi nhuận
Tiền gửi của các tầng lớp dân c: Đây chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm, nguồn này có qui mô, cơ cấu ổn định tăng qua các năm Trong 3 năm trở lại đây tốc độ nguồn tăng nhanh (năm
2002 so víi n¨m 2001 t¨ng +7,64%; n¨m 2003 so víi n¨m 2002 tăng mạnh lên tới +77,1% và tính đến 29/10/04 so với năm
2003 tăng 59,21%) Tiền gửi của các tầng lớp dân c có cơ cấu tăng (năm 2002 chiếm 17,26%, năm 2003 tăng lên 22,34%, 29/10/04 chiÕm 28,22%)
Nhợc điểm huy động tiền gửi tiết kiệm có lãi suất huy động bình quân cao kỳ hạn tiền gửi danh nghĩa của ngời dân thờng ngắn (kỳ hạn nhỏ hơn 12 tháng) nhng kỳ hạn thực tế trung bình lại dài, tính ổn định cao, là nguồn chính để ngân hàng cho vay trung và dài hạn và tăng hệ số sử dụng vốn Cũng nh các ngân hàng trên địa bàn có tỷ trọng tiền gửi của dân c có xu hớng tăng về qui mô, cơ cấu nh Ngân hàng Công thơng, Ngân hàng Ngoại thơng v.v., nguồn tiền gửi của dân c tại NHTMCP Quân đội có xu hớng tăng cả về tỷ trọng và số tuyệt đối Điều này đã làm tăng khả năng sử dụng vốn, khả năng dịch chuyển kỳ hạn d nợ, kết quả kinh doanh và sức cạnh tranh của NHTMCP Quân đội.
Tiền gửi của các TCTD khác: Nguồn này trong những năm gần đây có qui mô, cơ cấu tăng trởng mạnh trong tổng nguồn (năm 2002 so với năm 2001 tăng +23,39 %; năm 2003 so víi n¨m 2002 t¨ng +168,86%; 29/10/04 t¨ng +9,27% so víi 2003; tỷ trọng luôn đạt từ 16%-28%, cá biệt trong năm 2003 chiếm tới 32,45% đứng thứ hai trong tổng nguồn) Nguồn tiền gửi của các TCTD khác thờng có mức độ tăng trởng khá cao nhng chủ yếu là nguồn trong thanh toán, ngân hàng cũng không sử dụng nhiều nguồn này để cho vay và đầu t.
Tiền vay của các tổ chức tín dụng khác:Nguồn này có qui mô, cơ cấu nhỏ nhất trong tổng nguồn Tỷ trọng chỉ chiếm khoảng 3%-8%, tốc độ không ổn định (năm 2002 so với năm
2001 tăng +31,68% nhng năm 2003 lại giảm mạnh –37,32% so với năm 2002, đến 29/10/04 lại tăng +4,9%) Nguồn vay này NHTM CP Quân đội chỉ sử dụng để đáp ứng nhu cầu đảm bảo thanh khoản, không sử dụng để đầu t, cho vay
2.2.2.2 Huy động vốn ngoại tệ của NHTM CP Quân đội
Định hớng hoạt động huy động vốn của NHTM CP Quân đội
Căn cứ vào mục tiêu có tính đến các điều kiện thuận lợi và khó khăn nội tại, khả năng thực hiện NHTMCP Quân đội xây dựng chiến lợc kinh doanh giai đoạn 2005–2008 với các định hớng sau:
Bảng 17: Kế hoạch tài chính giai đoạn 2005-2008 Đơn vị:
+ Tỷ lệ nợ quá hạn
- LNTT (sau khi đã trích dự phòng)
Nguồn: báo cáo chiến lợc kinh doanh giai đoạn 2005-2008
Trong đó, hoạt động huy động vốn luôn là một trong những hoạt động trọng tâm trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Căn cứ vào thực lực của mình, những đặc thù trong điều kiện kinh tế xã hội và xu thế phát triển của nền kinh tế cũng nh yêu cầu phát triển của NHTM CP Quân đội, sau đây là định hớng huy động vốn của NHTM CP Quân đội:
Một là, thực hiện những cải tiến trong hệ thống phân phối Không ngừng củng cố, nâng cao hiệu quả hệ thống mạng lới hoạt động kinh doanh nhằm thoả mãn tốt nhất nhu cầu thị trờng để tăng cầu về tài sản ngân hàng của khách hàng tạo động lực cho hoạt động huy động vốn;
Tiếp tục hiện đại hoá công nghệ ngân hàng tại Hội sở và các chi nhánh, tạo tiền đề cho việc mở rộng các sản phẩm dịch vụ tài chính có chất lợng cao, đợc thực hiện khép kín từ đó nâng dần sức cạnh tranh của ngân hàng trong hoạt động dịch vụ.
Hai là, mở rộng các hình thức huy động vốn, ngân hàng có thể đa ra các hình thức tiền gửi tiết kiệm hoặc tiền gửi có kỳ hạn nhng lại có một số thuộc tính của tiền gửi không kỳ hạn, chủ động khai thác những nguồn mới, làm cho ngân hàng ít lệ thuộc vào các nguồn, nhóm nguồn tiền gửi hay biến động
Ba là, nâng cao chất lợng, dịch vụ thanh toán, cải tiến, hiện đại hoá trong hệ thống thanh toán theo hớng giảm sự ràng buộc vào các giấy tờ, tăng an toàn trong hoạt động thanh toán góp phần củng cố lòng tin của khách hàng.
Bốn là, điều chỉnh cơ cấu huy động vốn theo thời gian phù hợp với việc sử dụng, đảm bảo vốn trung và dài hạn, đáp ứng đủ nhu cầu tăng trởng tài sản có thời hạn dài, ngăn ngừa các rủi ro có thể gặp phải thông qua các giải pháp mang tính định hớng nh: làm tăng tính ổn định của nguồn vốn; thực hiện chế độ bảo hiểm tiền gửi; tăng khả năng kiểm soát độ nhạy cảm của tài sản và nguồn vốn và kiểm soát khe hở lãi suất; tăng khả năng hoán đổi kỳ hạn giữa các tài sản và nguồn vốn sao cho thích hợp.
Năm là, tiến hành phân đoạn thị trờng theo những tiêu thức khác nhau (nh phân loại theo địa bàn, điều kiện kinh doanh vùng, tập quán tiêu dùng, mức độ cạnh tranh.v.v.) để từ đó xây dựng chiến lợc sản phẩm, giá cả, phân phối.v.v. thích hợp cho từng phân đoạn thị trờng.
Sáu là, thực hiện trả lãi cho các tiền gửi và áp dụng hệ thống lãi suất mang tính cạnh tranh Giảm bớt việc vay vốn với chi phí cao trên thị trờng liên ngân hàng, tạo ra sự chủ động hoàn toàn về vốn;
Những định hớng này để trở thành hiện thực cần áp dụng một số các giải pháp.
Giải pháp
3.2.1 Mở rộng các hình thức huy động vốn
- ý nghĩa giải pháp: cần thực hiện giải pháp này là vì hạn chế trong tăng trởng nguồn vốn một phần xuất phát từ nguyên nhân kỳ hạn tiền gửi cha đa dạng NHTMCP Quân đội cha đa dạng đợc nhiều loại kỳ hạn vì vậy cha cung cấp đợc những sản phẩm, dịch vụ đa dạng, điều này hạn chế cơ cấu cho vay và khả năng cung cấp tài sản có tính lỏng khác nhau, khả năng chuyển hoán kỳ hạn của tài sản không cao bằng các NHTM khác
Bộ phận thực hiện: Đợc sự cho phép của Ban giám đốc và căn cứ vào chiến lợc khách hàng do phòng Nguồn vốn lập, Khối mạng lới bán hành trực tiếp thực hiện theo nguyên tắc tiếp tục duy trì huy động vốn ngắn hạn, đồng thời đẩy mạnh huy động vốn dài hạn.
Một là, mở rộng các hình thức tiền gửi trong dân bao gồm cả tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi sử dụng thẻ, tiết kiệm có thởng,tiết kiệm tích luỹ, tiết kiệm bậc thang Đa dạng hoá kỳ hạn tiền gửi tiết kiệm: không chỉ dừng lại việc chỉ có tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn kiểu 3 tháng, 6 tháng, 1 năm.v.v.NHTMCP Quân đội cần có giải pháp tự động chuyển hoá tiền gửi không kỳ hạn sang có kỳ hạn cho dân Ví dụ, những ngời đã gửi tiết kiệm không kỳ hạn ở NHTMCP Quân đội từ 2 tháng trở lên có thể chuyển cho họ đợc hởng quyền lợi tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn Linh hoạt về thời hạn cũng là một sự hấp dẫn tiền gửi.
Hai là, “Chứng khoán hoá” các khoản tiền gửi trung, dài hạn để ngời sở hữu có thể linh hoạt chuyển đổi khi cần thiết Đây là một biện pháp hữu hiệu giúp ngân hàng có thể nâng cao tỷ trọng nguồn vốn trung và dài hạn Với hình thức này, ngân hàng có thể phát hành thẻ tiết kiệm vô danh với thời hạn gửi tiền Ngân hàng không phát hành đồng loạt mà thực hiện giống nh các khoản tiền gửi tiết kiệm bình thờng khác Công cụ này tạo nhiều thuận lợi cho cả khách hàng và ngân hàng
Ba là, sử dụng công cụ tiền gửi có mục đích Đây là hình thức tiết kiệm trung, dài hạn Khi khách hàng mang tiền gửi vào ngân hàng dới hình thức này thì giữa ngân hàng và khách hàng đều biết rõ mục đích của việc gửi tiền Đối tợng chủ yếu của hình thức này là ngời có thu nhập thấp nhng ổn định có dự định chi tiêu trong tơng lai, có nhu cầu mua sắm tài sản có giá trị lớn nhng mức tiết kiệm của họ trong thời gian ngắn không thể đáp ứng đợc Do biết đợc mục đích gửi tiền của khách hàng, ngân hàng có thể t vấn cho khách hàng về thời gian và phơng thức gửi tiền cụ thể nh :
+ Tiết kiệm tuổi già và tiết kiệm tích luỹ (hay tiết kiệm nhân thọ), đây là hình thức tơng tự nh bảo hiểm tuổi già, bảo hiểm nhân thọ của các công ty bảo hiểm.
Hình thức tiết kiệm tuổi già cùng với bảo hiểm xã hội và bảo hiểm nhân thọ sẽ đảm bảo cho ngời già có mức sống ổn định và cuộc sống có ý nghĩa hơn.
+ Tiết kiệm nhà ở: Những ngời dân có nhu cầu làm nhà, mua nhà ở nhng tài chính có hạn, gửi dần tiền tích luỹ đợc vào ngân hàng đến lúc nào đó có thể rút ra để mua nhà, xây nhà Ngân hàng cần có chính sách cho vay u đãi để làm nhà, mua nhà đối với những ngời gửi thờng xuyên, đều đặn và có qui mô đến một độ lớn nào đó thì có thể cho vay thêm để mua nhà, xây nhà bằng cách kết hợp lợi ích của ngời dân với lợi ích của ngân hàng, sẽ mở ra triển vọng tốt đẹp cho hình thức này.
+ Tiền tiết kiệm mua sắm phơng tiện đắt tiền (ô tô, xe máy vv) cũng nh ngời muốn làm nhà, mua nhà, ngời mua sắm ô tô, xe máy nhng cha đủ tiền Số tiền có đợc và thu nhập hàng tháng có thể gửi vào ngân hàng đẻ đến lúc nào đó có thể rút ra mua sắm Ngân hàng cũng cần có cơ chế cho vay u đãi thêm đối với những ngời gửi thờng xuyên và có số d đáng kể.
Ngoài việc xem xét đa ra các hình thức huy động mới vào kinh doanh, huy động vốn qua việc phát hành các giấy tờ có giá (nh kỳ phiếu, trái phiếu) cũng cần đợc quan t©m
Hiện nay NHTMCP Quân đội vẫn bỏ trống hình thức huy động vốn qua hình thức này Chi phí huy động qua hình thức này tuy lớn hơn chi phí huy động qua nguồn tiền gửi nhng lại nhỏ hơn chi phí của nguồn tiền vay, nó giúp ngân hàng chủ động cơ cấu lại nguồn vốn, tăng cờng nguồn vốn trung dài hạn, nguồn có kỳ hạn dài.
3.2.2 Thực hiện chính sách lãi suất linh hoạt
- ý nghĩa giải pháp: Lãi suất là một trong các yếu tố kinh tế có tác động mạnh đến việc thu hút vốn, đặc biệt là vốn trung và dài hạn, vì ngời dân khi có tiền nhàn rỗi gửi vào ngân hàng với thời hạn dài thờng đặt mục tiêu lãi suất lên trên hàng đầu Lãi suất ngân hàng cần phải thoả mãn: Có lợi cho ngời gửi, có lợi cho ngời vay và có lợi cho ngân hàng cụ thể : Một là, Lãi suất danh nghĩa phải cao hơn tỷ lệ lạm phát dự kiến để đảm bảo quyền lợi cho ngời gửi tiền.
Hai là, Lãi suất cho vay phải đảm bảo lợi nhuận cho các doanh nghiệp hoạt động trên thị trờng (lãi suất cho vay phải nhỏ hơn tỷ lệ sinh lời của doanh nghiệp).
Ba là, lãi suất đợc xây dựng theo nguyên tắc thị trờng và trong mối quan hệ về vốn Lãi suất đầu ra quyết định lãi suất đầu vào, lãi suất thực dơng tạo lợi nhuận cho ngân hàng. Lãi suất đợc xác định trong mặt bằng chung trong hệ thống ngân hàng, phải có tính cạnh tranh, lãi suất tiền gửi có kỳ hạn dài phải cao hơn lãi suất gửi tiền có kỳ hạn ngắn Hiện nay các ngân hàng thờng áp dụng lãi suất huy động bằng tỷ lệ lạm phát bình quân hoặc lãi suất gốc cộng với tỷ lệ thu nhập dự tính của ngời gửi tiền.
Bốn là, lựa chọn cơ cấu lãi suất sao cho vừa đảm bảo gia tăng qui mô tổng nguồn, điều chỉnh cơ cấu, tiết kiệm chi phí, lại vừa tăng tính ổn định của nguồn, dự báo đợc xu hớng biến động của lãi suất thị trờng để chủ động tạo ra khe hở nhạy cảm với lãi suất thích hợp, từ đó hạn chế đợc rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản, điều chỉnh kết quả kinh doanh theo híng tÝch cùc.
Bộ phận chịu trách nhiệm chính: Lãi suất ta nghiên cứu ở đây là lãi suất huy động vốn Lãi suất này do phòng nguồn vốn (Khối Treasury) tiến hành.
KiÕn nghị
3.3 Kiến nghị Để thực hiện các giải pháp trên một cách có hiệu quả không chỉ dựa vào bản thân ngân hàng mà còn cần có một môi trờng kinh tế-xã hội với những điều kiện thuận lợi nhất để thực hiện Sau đây là một số kiến nghị với NHNN và với Chính phủ.
3.3.1 Kiến nghị đối với NHNN
NHNN sẽ tiếp tục thực hiện đồng bộ các giải pháp khả thi để mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt Mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt một mặt giảm lợng tiền cung ứng trong lu thông khi thực thi chính sách tiền tệ quốc gia, mặt khác nó làm tăng khả năng tạo tiền của toàn hệ thống NHTM, tăng tốc độ tăng trởng vốn Ngoài ra, NHNN thực hiện tốt công tác tuyên truyền, phổ biến về lợi ích của thanh toán không dùng tiền mặt trên các phơng tiện thông tin đại chúng để ngời dân hiểu và thấy đợc những tiện ích của việc thanh toán qua ngân hàng.
Hiện nay, NHNN áp dụng cơ chế lãi suất thoả thuận có điều tiết mà theo đó các NHTM tự ấn định lãi suất cho vay dựa trên cơ sở cung cầu về vốn thị trờng và uy tín của ngân hàng
Nh vậy, lãi suất cơ bản không còn là công cụ để kiểm soát trực tiếp lãi suất cho vay của các NHTM, mà có thể chỉ đóng vai trò định hớng lãi suất thị trờng Trong thời gian tới NHNN nên tiếp tục công bố lãi suất cơ bản, làm cơ sở tham chiếu cho các NHTM, điều này đã giúp cho các NHTM hạn chế rủi ro lãi suất trong việc ấn định lãi suất huy động và cho vay
NHNN tiếp tục kiểm soát và điều chỉnh cơ cấu đầu t sao cho nền kinh tế tăng trởng cao trong thế ổn định; tiếp tục giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc trong mức cho phép đối với các NHTM để các NHTM có nhiều vốn hơn trong hoạt động cho vay và đầu t.
3.3.2.Kiến nghị đối với Chính phủ
Chính phủ cần quản lý tốt các nhân tố vĩ mô trong đó quan trọng nhất là kiềm chế lạm phát ở mức thấp để mọi tài sản dù thể hiện bất kỳ hình thức nào cũng đều đợc sử dụng vào mục tiêu kinh tế, đồng thời bảo đảm khả năng sinh lời hợp lý trong mọi hoạt động đầu t.
Giải toả vốn bị đóng băng trong các doanh nghiệp quốc doanh làm ăn kém hiệu quả Một mặt giúp chính phủ có thể trút bỏ gánh nặng, vừa giải phóng vốn ra khỏi những nơi hiệu quả kinh tế thấp để đầu t vào nơi có hiệu quả cao nh gửi tiền vào ngân hàng
Hoàn thiện và phát triển thị trờng chứng khoán cũng là vấn đề quan trọng Với nhu cầu vốn cho nền kinh tế nh hiện nay, thì các NHTM khó có thể đáp ứng theo nhu cầu của nền kinh tế đặt ra nhất là nguồn vốn trung và dài hạn. Thị trờng chứng khoán đợc hoàn thiện và phát triển thực sự sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho việc huy động vốn, thông qua phát hành chứng khoán, mặt khác đây là nơi tạo điều kiện cho các nhà đầu t có thể chuyển chứng khoán của mình thành tiền mặt một cách dễ dàng và nhanh chóng. Thông qua thị trờng chứng khoán sẽ tạo ra cá kênh làm cho mọi vốn nhàn rỗi trong xã hội chảy đến nơi có nhu cầu đầu t và sử dụng có hiệu quả nhất và với giá rẻ nhất, nhằm thúc đẩy sự phát triển sản xuất cũng nh các hoạt động dịch vụ khác, ngoài ra tạo ra một kênh tiềm năng để NHTM thu hút vốn trung dài hạn, có tính thanh khoản cao.
Trong hoạt động kinh doanh của NHTM, vốn luôn đóng vai trò quan trọng, nó qui định qui mô, kết cấu tài sản sinh lời của ngân hàng từ đó ảnh hởng đến chất lợng tài sản, mục tiêu phát triển và an toàn Việc nghiên cứu tăng cờng huy động vốn của NHTM sẽ không đạt hiệu quả nếu xem xét một cách cô lập Bởi nếu coi vốn là yếu tố đầu vào thì sản phẩm của quá trình hoạt động là tài sản dới hình thức d nợ cho vay các doanh nghiệp, cá nhân và tài sản tồn tại dới dạng các khoản đầu t vào chứng khoán ngắn, dài hạn, tài sản cố định Qua quá trình nghiên cứu bằng các phơng pháp khoa học, bằng những kiến thức đã học tập đợc, cộng với sự giúp đỡ chỉ bảo tận tình của giáo viên hớng dẫn, chuyên đề đã đa ra các vấn đề cơ bản và nội dung tăng cờng huy động vốn từ bên ngoài của NHTM
Với tầm nhìn, sự hiểu biết và khả năng có hạn nên trong quá trình thực hiện đề án khó tránh khỏi sai sót.
Em rất mong đợc sự nhận xét và chỉ bảo để chuyên đề đợc hoàn thiện hơn.
Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Lê Thanh Tâm đã hớng dẫn, chỉ bảo tận tình giúp em có thể hoàn thành đ- ợc chuyên đề này. tài liệu tham khảo
1 Peter S.Rose (2001) - Quản trị Ngân hàng Thơng mại. Nxb Tài chính
2 TS Phan Thị Thu Hà (2004) - Ngân hàng Thơng mại Quản trị và nghiệp vụ - Trờng Đại học Kinh tế Quốc Dân
3 Frederik S.Mishkin (1995) - Tiền tệ, Ngân hàng và Thị tr- ờng Tài chính Nxb Tài chính.
4 David Cox (1997) - Nghiệp vụ Ngân hàng hiện tại Nxb Chính trị Quốc gia
5 Lê Vinh Danh(1996)-Tiền và hoạt động ngân hàng Nxb
6 TS Nguyễn Văn Tiến (2002) - Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng Nxb Tài Chính.
7 Quốc hội - Luật Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam, Luật các Tổ chức Tín dụng.
8 Đảng Cộng sản Việt Nam (2001) - Văn kiện Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ IX Nhà xuất bản Chính trị Quốc gia, Hà Néi.
9 Tạp chí Ngân hàng (số 10 năm 2004) - NHTM CP Quân đội 10 năm xây dựng và phát triển.
10 Báo cáo thờng niên của NHTM CP Quân đội năm 2001,
11 Báo cáo quyết toán của NHTM CP Quân đội năm 2001,2002, 2003.
13 Bản công bố thông tin NHTM CP Quân đội 29/10/2004 do Công ty TNHH Chứng khoán Thăng Long phát hành.
14 Báo cáo chiến lợc kinh doanh của NHTM CP Quân đội giai đoạn 2005-2008.
Chơng 1: Lý luận chung về hoạt động huy động vốn tại NHTM 4
1.1.2 Các hoạt động cơ bản của NHTM 4
1.2 Những vấn đề cơ bản về huy động vốn từ bên ngoài của NHTM 10
1.2.1 Các hình thức huy động vốn từ bên ngoài của NHTM 10
1.2.1.1 Huy động vốn tiền gửi,vay 10
1.2.1.2 Huy động vốn nội tệ-ngoại tệ 15
1.2.1.3 Huy động vốn trong nớc và ngoài n- íc 17
1.2.1.4 Huy động vốn ngắn, trung và dài hạn từ thị tr- êng 20
1.2.1.5 Huy động vốn từ các cá nhân, hộ gia đình và của các TCKT 22
1.2.1.6 Huy động vốn từ các nguồn khác 24
1.2.2 Công tác huy động vốn từ bên ngoài của NHTM 25
1.2.2.2 Các tiêu chí đánh giá hiệu quả công tác huy động vốn từ bên ngoài 26
1.2.3 Nghiên cứu các nhân tố ảnh hởng đến huy động vốn từ bên ngoài 35
1.2.3.1 Nh©n tè thuéc vÒ ng©n hàng 35
Chơng 2: Thực trạng hoạt động huy động vốn từ bên ngoài của NHTM CP
Quân đội thời gian qua 40
2.1.Tổng quan về NHTM CP Quân đội 40
2.1.1 Giới thiệu chung về NHTM CP Quân đội 40
2.1.2 Các sản phẩm dịch vô 40
2.1.4 Kết quả kinh doanh trong những năm qua 43
2.2.Thực trạng hoạt động huy động vốn từ bên ngoài của
2.2.1 Tổng quan về sự biến động nguồn vốn của NHTM
2.2.2 Phân tích hoạt động huy động vốn theo loại tiÒn 55
2.2.2.1 Huy động vốn nội tệ của NHTM CP Quân đội .55
2.2.2.2 Huy động vốn ngoại tệ của NHTM CP Quân đội 58
2.2.3.Phân tích hoạt động huy động vốn theo kỳ hạn và đối tợng 60
2.3 Đánh giá hoạt động huy động vốn của NHTM CP Quân đội thời gian qua 64
2.3.1 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả công tác huy động vốn từ bên ngoài 64
2.3.1.2 Mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng vèn 67
2.3.1 Những kết quả đạt đ- ợc 73
2.3.2 Hạn chế và nguyên nh©n 7
4 Chơng 3: Giải pháp tăng cờng huy động vốn từ bên ngoài tại NHTM CP Quân đội 78
3.1.Định hớng hoạt động huy động vốn của NHTM CP Quân đội 78
3.2.1 Mở rộng các hình thức huy động vèn 80
3.2.2 Thực hiện chính sách lãi suất linh hoạt 82
3.2.3 Phát triển các dịch vụ đa dạng liên quan đến huy động vốn 84
3.2.4 Xây dựng một chiến lợc khách hàng hợp lý trong huy động vốn 86
3.2.5 Thờng xuyên đào tạo, nâng cao chất lợng đội ngũ cán bộ 89
3.3.1.Kiến nghị đối với NHNN 9
0 3.3.2.Kiến nghị đối với Chính phủ 91 3.3.2.Kiến nghị đối với Chính phủ 91
Các chữ viết tắt trong chuyên đề
Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội NHTM CP Quân đội