Giải pháp tăng cường huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội 1

Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Việt Anh Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài Vốn yếu tố đầu vào trình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Chúng ta cần khẳng định thực đợc mục tiêu kinh tế xà hội nói chung Nhà nớc, nh mục tiêu kinh doanh doanh nghiệp nói riêng nh vốn Đối với NHTM với t cách doanh nghiệp, chế tài trung gian hoạt động lĩnh vực tiền tệ vốn lại có vai trò quan trọng NHTM đơn vị chủ yếu cung cÊp vèn thu l·i Nhng ®Ĩ cung cÊp ®đ vốn đáp ứng nhu cầu thị trờng, ngân hàng phải huy động vốn từ bên Vì vậy, NHTM rÊt chó träng ®Õn vÊn ®Ị huy ®éng vèn đáp ứng đầy đủ nhu cầu kinh doanh Có thể nói hoạt động huy động nguồn khác x· héi lµ lÏ sèng quan träng nhÊt NHTM Tại Việt Nam việc huy động vốn (khai thác lợng tiền tạm thời nhàn rỗi công chúng, hộ gia đình, TCKT-XH hay TCTD khác) NHTM nhiều bất hợp lý Điều dÉn tíi chi phÝ vèn cao, quy m« kh«ng ỉn định, việc tài trợ cho danh mục tài sản không phù hợp với quy mô, kết cấu từ làm hạn chế khả sinh lời, buộc ngân hàng phải đối mặt với loại rủi ro.v.v Do đó, việc tăng cờng huy động vốn từ bên với chi phí hợp lý ổn định cao yêu cầu ngày trở nên cấp thiết quan trọng Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Việt Anh Để tăng cờng huy động vốn ta cần nghiên cứu hình thức huy động, tiêu chí đánh giá hiệu công tác huy động vốn nh quy mô, cấu nguồn huy động đủ lớn để tài trợ cho danh mục tài sản không ngừng tăng trởng ổn định; nguồn vốn có chi phí hợp lý; huy động vốn phù hợp với sử dụng vốn mặt kỳ hạn; quản lý tốt loại rủi ro liên quan đến hoạt động huy động vốn Cũng nh phân tích nhân tố ảnh hởng tới công tác huy động vốn NHTM CP Quân đội ngân hàng non trẻ Mời năm hoạt động khoảng thời gian dài, nhng với tất NHTM CP Quân đội đà trải qua đạt đợc, ngân hàng có quyền tự hào tin tởng vào phát triển tơng lai Trong định hớng phát triển, tăng cờng huy động vốn u tiên hàng đầu Đây hoạt động vô cần thiết góp phần nâng cao lực cạnh tranh điều kiện hội nhập quốc tế, để đảm bảo đáp ứng đủ nhu cầu hoạt động kinh doanh cho Ngân hàng Điều thấy rõ năm gần đây, nguồn vốn với chi phí rẻ từ Bộ Quốc Phòng đối t ợng ngành nh doanh nghiệp quốc phòng v.v gửi NHTM CP Quân đội ngày eo hẹp, không qua năm Thêm vào cạnh tranh ngày trở nên gay gắt không riêng hệ thống NHTM mà từ tham gia ngày nhiều tổ chức tài phi ngân hàng Từ đòi hỏi NHTM CP Quân đội phải có giải pháp Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Việt Anh huy động vốn đắn thích hợp đáp ứng đợc nhu cầu vốn cho kinh tế Chính vậy, đề tài chuyên đề tốt nghiệp đà đợc lựa chọn: Giải pháp tăng cờng huy động vốn Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Quân đội Mục đích ý nghĩa nghiên cứu chuyên đề Xuất phát từ lý luận huy động vốn NHTM, chuyên đề phân tích, đánh giá thực trạng nguồn vốn, hoạt động huy động vốn từ bên NHTM CP Quân đội đề xuất số giải pháp nhằm tăng cờng huy động vốn để góp phần nâng cao kết kinh doanh NHTM CP Quân đội Phạm vi nghiên cứu đối tợng nghiên cứu chuyên đề Đề tài nghiên cứu tập trung vấn đề công tác huy động vốn từ bên NHTM Phân tích, sâu nghiên cứu hoạt động huy động vốn NHTM CP Quân đội khía cạnh: loại hình, quy mô, cấu, chi phí vốn phù hợp với sử dụng vốn sở số liệu ngân hàng từ năm 2000-2004 Phơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phơng pháp khoa học: Phơng pháp vật biện chứng, phơng pháp vật lịch sử, phơng pháp số, phân tích, so sánh tổng hợp, khái quát hoá trừu tợng hoá Sử dụng số liêu thống kê để luận chứng Bố cục chuyên đề Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Việt Anh Ngoài phần mở đầu kết luận luận văn gồm chơng: Chơng I: Lý luận chung hoạt động huy động vốn từ bên NHTM Chơng II: Thực trạng hoạt động huy động vốn từ bên NHTM CP Quân đội thời gian qua Chơng III: Giải pháp tăng cờng huy động vốn từ bên NHTMCP Quân đội Chơng 1: lý luận chung hoạt động huy ®éng vèn NHTM 1.1 Tỉng quan vỊ NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn ViƯt Anh HiƯn nay, kh¸i niƯm vỊ NHTM ë nớc có đặc điểm khác nhng thống coi NHTM doanh nghiệp chuyên kinh doanh tiền tệ cung ứng dịch vụ tài cho kinh tế, tổ chức tài trung gian, tổ chức tài trung gian gọi chung định chế tài có chức giống dẫn vốn từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vốn Việt Nam, Luật tỉ chøc tÝn dơng theo §iỊu 20 cã ghi “ NHTM loại hình TCTD đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Trong Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thờng xuyên nhận gửi, sử dụng tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán 1.1.2 Các hoạt động NHTM Ngay từ xa xa, với phát triển kinh tế hàng hoá đà làm xuất nhu cầu trao đổi hàng với Để việc trao đổi đợc tiến hành dễ dàng thuận lợi, ngời ta đà dùng tiền làm trung gian trao đổi hàng hoá Hệ đà làm tăng tốc độ trao đổi hàng hoá, kích thích sản xuất, đa xà hội loài ngời ngày phát triển Nếu tiền đóng vai trò trung gian trình trao đổi vô phức tạp Xà hội ngày phát triển vai trò tiền tệ ngày đợc phát huy Các NHTM với chức kinh doanh tiền tệ đà biết tận dụng u thế, sức mạnh đồng tiền để sinh lời Họ thực kinh doanh tiền tệ Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Việt Anh cách trao đổi ngoại tệ: Mua, bán loại tiền lấy loại tiền khác hởng phí dịch vụ Do kinh doanh lÜnh vùc tiỊn tƯ, c¸c NHTM thêng cã kÐt tèt để cất giữ đảm bảo an toàn, họ thực cất trữ hộ tiền cho ngời để làm tăng thu nhập từ việc thu phí, tăng khả đa dạng loại tiền, tăng quy mô tài sản kinh doanh tiền tệ Việc cất trữ hộ nhiều ng ời khác điều kiện để thực toán hộ Ngoài ra, họ cho vay lấy lÃi Ban đầu, ngân hàng đà dùng vốn chủ để tài trợ cho hoạt động nhng điều không kéo dài Từ hoạt động thực tiễn, ngân hàng nhận thấy thờng xuyên có ngời gửi tiền vào có ngời lấy tiền ra, song tất ngời gửi tiền không rút tiền lúc, đà tạo số d thờng xuyên két Do tính chất vô danh đồng tiền, ngân hàng sử dụng tạm thời phần tiền gửi khách hàng vay Hoạt động cho vay tạo nên lợi nhuận lớn cho ngân hàng, ngân hàng tìm cách mở rộng thu hút tiền gửi vay cách trả lÃi cho ngời gửi tiền Nh vậy, từ việc giữ hộ tiền để thu phí, ngân hàng chuyển sang huy động vốn trả lÃi cho việc huy động số tiền nhàn rỗi, tiềm tàng x· héi B»ng c¸ch cung cÊp c¸c tiƯn Ých kh¸c mà ngân hàng huy động đợc ngày nhiều tiền gửi, điều kiện để mở rộng hoạt động ngân hàng Bớc chuyển lớn hệ thống ngân hàng kỷ 20 mà ngân hàng áp dụng tiến Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Việt Anh khoa học, kỹ thuật vào hoạt động Hàng loạt sản phẩm đời đáp ứng nhu cầu khách hàng nh bảo lÃnh, cho thuê thiết bị trung dài hạn, uỷ thác t vấn, môi giới chứng khoán.v.v Ngày nay, ngân hàng đà trở thành phận thiếu kinh tế Nó đợc coi mạch máu quốc gia 1.1.3 Ngn vèn cđa NHTM NHTM cịng nh bÊt cø mét doanh nghiệp để tồn phát triển phải có vốn Vốn tác động đến kết cấu tài sản khả sinh lời, hạn chế loại rủi ro hoạt động NHTM Vốn NHTM gồm loại phân chia theo hình thức sở hữu vốn chủ sở hữu vốn nợ (vốn huy động từ bên ngoài) 1.1.3.1 Vốn chủ sở hữu a, Khái niệm Vốn chủ sở hữu điều kiện để ngân hàng đợc luật pháp cho phép hoạt động loại vốn ngân hàng sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết bị, nhà cửa Nguồn hình thành nên vốn chủ sở hữu gồm nguồn hình thành ban đầu, nguồn vốn bổ sung trình hoạt động, nguồn vay nợ có khả chuyển đổi thành cổ phần quỹ b, Các thành phần vốn chủ sở hữu đặc điểm chúng - Vốn ban đầu Vốn ban đầu hình thành ngân hàng bắt đầu hoạt động với tính chất sở hữu nguồn hình thành khác Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Việt Anh Nếu ngân hàng t nhân vốn cá nhân tự bỏ ra; ngân hàng thuộc sở hữu Nhà nớc ngân sách Nhà nớc cấp; ngân hàng cổ phần cổ đông thông qua mua cổ phần (hoặc cổ phiếu); ngân hàng liên doanh bên tham gia liên doanh góp Trờng hợp ngân hàng cổ phần đợc hình thành từ cổ phần thờng cổ phần u đÃi Vốn ban đầu thờng phải tuân thủ qui định NHNN Các qui định thờng nêu rõ số vốn tối thiểu - vốn pháp định mà chủ ngân hàng cần phải có để bắt đầu kinh doanh ngân hàng NHNN, luật NHNN có qui định cụ thể cho loại ngân hàng điều kiện cụ thể Vốn thờng hoàn trả Các cổ đông bán cổ phiếu thị trờng vốn (thị trờng chứng khoán) Các cổ phần thờng đợc hởng cổ tức cao hay thấp tuỳ thuộc vào kết kinh doanh sách phân chia lợi nhuận ngân hàng - Vốn chủ sở hữu hình thành trình hoạt động Bao gồm cổ phần phát hành thêm ( ngân sách cấp thêm ) trình hoạt động, lợi nhuận tích luỹ, thặng d vốn, quĩ Cổ phần phát hành thêm, ngân sách cấp thêm: Ngân hàng phát hành thêm cổ phần (thờng cổ phần u Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Việt Anh đÃi) xin cấp thêm vốn từ ngân sách để mở rộng quy mô hoạt động, để chống đỡ rủi ro trờng hợp cần phải trì thị giá cổ phiếu Huy động vốn cổ phần từ cán công nhân viên ngân hàng mình: Hình thức huy động huy động vốn từ cán công nhân viên ngân hàng mình, làm cho họ trở thành cổ đông ngân hàng gắn chặt quyền lợi với quyền lợi chung ngân hàng Đây hình thức mang tính lâu dài ổn định cần đợc trọng Huy động từ lợi nhuận bổ sung VCC, quỹ dự phòng tài chính, quỹ trợ cấp, quỹ khen thởng loại quỹ khác: Nếu nh lợi nhuận để lại ngân hàng đủ để đáp ứng nhu cầu gia tăng vốn thông thờng nguồn bổ sung quan träng nhÊt Ngn bỉ sung nµy cã thĨ lÊy trùc tiếp từ quỹ nh: Quỹ dự phòng tài chính, quỹ trợ cấp.v.v Mặc dù khó phải xác định đợc đợc phép trích lập từ quỹ để làm nguồn vốn bổ sung, tØ lƯ trÝch lËp cho hỵp lý Vèn bổ sung phát hành giấy nợ có khả chuyển đổi thành cổ phiếu: Một số ngân hàng coi cổ phần u đÃi có thời hạn, trái phiếu dài hạn thuộc VCC chúng mang nhiều tính chất khoản nợ Tuy nhiên, phần thờng bị giới hạn kiểm soát chặt chẽ c, Vai trò Chuyên đề tốt nghiệp Nguyễn Việt Anh Vốn chủ sở hữu chiếm phần nhỏ so với vốn nợ, đặc trng kinh doanh ngân hàng huy động vay Theo quy định cđa NHNN ViƯt Nam tû lƯ Vèn chđ së h÷u/tiỊn gưi tèi thiĨu lµ 1/20 Tuy chiÕm tû träng nhá, song Vốn chủ sở hữu có vai trò quan trọng Vốn chủ sở hữu có vai trò bảo vệ ngời gửi tiền: Kinh doanh ngân hàng thờng xuyên đối đầu với rủi ro Các khoản tổn thất ngân hàng đợc bù đắp vốn chủ sở hữu Nh vậy, quy mô vốn chủ sở hữu lớn, ngời gửi tiền ngời cho vay cảm thấy an tâm ngân hàng Vốn chủ sở hữu có vai trò tạo lập t cách pháp nhân trì hoạt động cho ngân hàng: Nh đà phân tích trên, để hoạt động điều kiện ngân hàng phải có đợc số vốn tối thiểu ban đầu Số vốn đợc sử dụng để mua sắm trang thiết bị, nhập công nghệ, xây thêm chi nhánh, mở văn phòng đại diện Ngoài ra, Vốn chủ sở hữu có vai trò điều chỉnh hoạt động ngân hàng: Rất nhiều quy định hoạt động ngân hàng có liên quan chặt chẽ với Vốn chủ sở hữu nh quy mô nguồn tiền gửi đợc tính theo tỷ lệ với Vốn chủ sở hữu Vì quy mô cấu trúc hoạt động ngân hàng đợc điều chỉnh theo vốn chủ sở hữu 1.1.3.2 Vốn nợ a, Khái niệm Khác với loại hình doanh nghiệp khác, vốn nợ NHTM chiếm tû träng lín h¬n nhiỊu so víi vèn cđa chđ vµ 10