Nang cao chat luong tin dung doi voi hsx tai chi 159570

Khoá luận tốt nghiệp DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CNH – HĐH Cơng nghiệp hố - đại hố HSX Sản xuất NH Ngân hàng NHNo Ngân hàng nông nghiệp NHNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn TCTD Tổ chức tín dụng XHCN Xã hội chủ nghĩa NHTM Ngân hàng thương mại Đỗ Thị Thu Hà NH 46Q Khố luận tốt nghiệp LỜI NĨI ĐẦU Trong xu hướng toàn cầu hội nhập kinh tế quốc tế, ngành NH tỏ có vị trí vô quan trọng phát triển không ngừng kinh tế như: ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Xuất phát từ nhu cầu vốn HSX ngày lớn, có cịn vượt q khả họ, hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam xác định đối tượng phục vụ chủ yếu HSX Chính NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá nhiều chi nhánh thuộc hệ thống thành lập với nhiệm vụ ban đầu hỗ trợ vốn, giúp xố đói giảm nghèo, phát triển nông nghiệp nông thôn địa bàn Xác định kinh tế hộ tế bào xã hội nên sớm tiếp cận với thị trường nông thôn đáp ứng nhu cầu vốn cho HSX Từ buổi đầu thành lập, gặp không khó khăn, song sở quán triệt tốt chủ trương sách Đảng Nhà nước, với nỗ lực toàn NHNo & PTNT huyện Thiệu Hóa bước khắc phục khó khăn đạt thành tựu đáng kể Khách hàng NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá đa số nông dân, họ vay vốn để phát triển sản xuất Trên thực tế cho vay HSX thường khó khăn tính chất phức tạp loại hình cho vay này, vay nhỏ lẻ, chi phí nghiệp vụ cao, đối tượng sản xuất thường gắn liền với điều kiện tự nhiên nên ảnh hưởng lớn tới đồng vốn vay.Vì khả xảy rủi ro tiềm ẩn hoạt động HSX Thêm vào đặc trưng kinh tế thể chế đan xen kế hoạch thị trường, khách thể đối tác NH nhiều khó khăn kinh doanh chưa ổn định, thành phần kinh tế quốc doanh phục hồi phát triển thực chất cạnh tranh môi trường pháp luật chưa đồng Hoạt động tín dụng NH bên cạnh kết đạt cịn có hạn chế cần phải tiếp tục nghiên cứu giải Vì vậy, việc nghiên cứu nhằm nâng cao hiệu NHTM chất lượng tín dụng cần thiết Xuất phát từ thực tế em định lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng HSX chi nhánh NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá - tỉnh Thanh Hố” Với mục đích hướng tới ý nghĩa thực tiễn với hiểu biết em mong muốn góp phần vào cơng ngành NH nói riêng kinh tế nói chung Đỗ Thị Thu Hà NH 46Q Khoá luận tốt nghiệp Nội dung đề tài chia làm chương, cụ thể sau : Chương 1: Cơ sở lý luận chất lượng tín dụng HSX NHTM Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng HSX chi nhánh NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá Chương 3: Ý kiến đề xuất nhằm nâng cao chất lượng tín dụng HSX chi nhánh NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá Phương pháp nghiên cứu: nghiên cứu theo phương pháp: vấn; số liệu; so sánh theo chiều dọc so sánh theo chiều sâu Phạm vi nghiên cứu:cho vay HSX từ năm 2004 – 2007 NHNo & PTNT huyện Thiệu Hoá – Thanh Hố Có thể nói tín dụng hoạt động NHTM, đặc biệt hoạt động tín dụng HSX mang nét đặc thù riêng so với loại hình tín dụng khác Trong hiểu biết có hạn viết em khó tránh khỏi thiếu sót Em mong đóng góp ý kiến thầy cô cán NHNo & PTNT huyện Thiệu Hố để viết em hồn thiện Em xin chân thành cảm ơn ! Đỗ Thị Thu Hà NH 46Q Khoá luận tốt nghiệp CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 HSX tín dụng ngân hàng HSX 1.1.1 HSX 1.1.1.1 Khái niệm HSX: Hộ sản suất (HSX) đơn vị kinh tế tự chủ trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh, chủ thể hoạt động sản xuất kinh doanh Thoạt tiên, tưởng khái niệm “hộ”, “hộ gia đình”, “hộ nơng dân”, “HSX” nhau, song thực tế khái niệm lúc, nơi hiểu khác nhau: “Hộ” khái niệm xuất từ lâu, với tư cách đơn vị kinh tế phân tích từ nhiều góc độ sau: - Chủ sở hữu sử dụng nguồn lực kinh tế đất đai, vốn, nhân lực - Là đơn vị tham gia vào dạng hoạt động kinh tế phân theo ngành, nghề, vùng, lãnh thổ… - Trình độ phát triển kinh tế hộ (tự cấp tự túc / hàng hoá) - Hiệu hoạt động kinh tế hộ Ở khía cạnh hẹp hơn, “hộ gia đình” xác định dựa ba tiêu thức: + Quan hệ hôn nhân, huyết thống thân tộc + Cư trú chung + Có sở kinh tế chung Như xét cách tương đối, “HSX” khái niệm hẹp “hộ” rộng khái niệm “hộ gia đình” Ở nước ta nay, 70% dân số sống nông thôn, phần lớn số họ hộ gia đình sản xuất nơng, lâm, ngư, diêm nghiệp mang tính tự cấp, tự túc chủ yếu Vì nói tới “HSX”, nhiều người ta thường đồng với “hộ gia đình ”, “ hộ nơng dân”, chí gọi vắn tắt “hộ” điều dễ hiểu 1.1.1.2 Phân loại HSX Căn vào vị trí đặc điểm HSX người ta phân loại HSX sau: - Hộ loại bao gồm loại sau: + Hộ cá thể tư nhân làm kinh tế theo nghị định 29 ngày 29/03/1998 + Hộ thành viên nhận khoán tổ chức kinh tế hợp tác, doanh Đỗ Thị Thu Hà NH 46Q Khoá luận tốt nghiệp nghiệp nhà nước + Hộ chuyên sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp có tính chất tự sản xuất, tự tiêu thụ sản phẩm cá nhân làm chủ hộ, tự chịu trách nhiệm toàn kết kinh doanh - Hộ loại có đặc trưng sau: + Được cấp giấy phép kinh doanh giấy phép thành lập quan có thẩm quyền Nhà nước cấp + Có giấy phép kinh doanh trọng tài kinh tế Nhà nước cấp + Có vốn điều lệ (nếu công ty), vốn đầu tư ban đầu (nếu doanh nghiệp tư nhân) cao vốn pháp định Trường hợp vốn kinh doanh thấp vốn pháp định cấp giấy phép kinh doanh để thực theo nghị định số 66/ HĐBT ngày 02/03/1992 - Hộ loại bao gồm hộ sau: + Hộ tư nhân: nhóm thực sản xuất kinh doanh theo nghị định số 66/HĐBT ngày 02/02/1992 + Hộ hợp tác xã tổ chức theo điều lệ hợp tác xã Nhà nước quy định + Công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn tổ chức theo luật doanh nghiệp tư nhân ngày 21/12/1990 luật công ty ngày 21/12/1990 Theo cách phân loại hộ loại bao trùm lĩnh vực kinh tế nơng nghiệp nơng thơn Đây thị trường rộng lớn đầy tiềm cho đầu tư tín dụng NHNo & PTNT Như hộ hoạt động lĩnh vực sản xuất kinh doanh dịch vụ ngành nông, lâm, ngư, diêm nghiệp tiểu thủ công nghiệp, công nghiệp nông thôn, thị trấn, thị xã vùng ven đô đối tượng vay vốn NHNo & PTNT Việt Nam 1.1.1.3 Đặc điểm HSX: HSX hiểu gia đình có tên bảng kê khai hộ riêng, gồm có người làm chủ hộ người sống chung hộ gia đình Ở nước ta nay, phần lớn dân cư sống nơng thơn đại phận cịn sản xuất mang tính tự cung, tự cấp Trong điều kiện HSX mang đặc điểm sau: Đất đai canh tác hẹp, manh mún: đất đai canh tác vùng kinh tế nông Đỗ Thị Thu Hà NH 46Q Khoá luận tốt nghiệp nghiệp nước ta nói chung cịn nhỏ bé, lại cịn bị xé nhỏ việc thực chế khoán đến HSX Do đất đai canh tác trở nên manh mún mức sử dụng trung bình HSX ngày giảm xuống trình tách hộ Điều mâu thuẫn với yêu cầu sản xuất hàng hóa ứng dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất nông nghiệp Công cụ sản xuất thủ công, lạc hậu, suất lao động thấp: điều kiện kinh tế thị trường, hộ không thiết phải mua sắm loại máy móc, cơng cụ mà thơng qua dịch vụ cho thuê, hộ giải nhu cầu Lao động dôi thừa, sản xuất lệ thuộc vào thiên nhiên: lượng người thiếu việc làm nơng thơn cịn q lớn Đa phần số lao động trẻ, khoẻ, gia tăng dân số cịn cao Mặt khác trình độ dân trí cịn thấp, điều làm cho tiếp thu tiến khoa học kỹ thuật vào sản xuất kinh doanh hạn chế Sự chuyển dịch cấu kinh tế hộ diễn chậm: năm gần có dịch chuyển cấu kinh tế chủ yếu ngành trồng trọt, phát triển VAC, ni trồng thuỷ sản Tuy nhiên dịch chuyển diễn chậm chạp chưa đồng Việc chuyển sang ngành phi nơng nghiệp HSX cịn hạn chế Vốn kinh doanh nhỏ bé thiếu: qua điều tra cho thấy phần lớn hộ nông dân thiếu vốn sản xuất Do việc giải vấn đề thiếu vốn cho HSX giải pháp hàng đầu tạo tiền đề cho hộ khai thác nguồn lực để đưa vào q trình tái sản xuất HSX nói chung hoạt động sản xuất kinh doanh theo tính truyền thống, thái độ lao động thường bị chi phối tình cảm, đạo đức, nếp sinh hoạt gia đình phong tục tập quán làng quê, trình độ quản lý thấp, vốn ít, quy mơ hoạt động nhỏ, chủ yếu phạm vi gia đình lẻ tẻ, vài ba hộ tập trung vốn để sản xuất 1.1.1.4 Vai trò HSX kinh tế thị trường: Từ trị ban hành nghị 10, HSX thừa nhận đơn vị kinh tế tự chủ, tạo nên động lực thúc đẩy phát triển mạnh mẽ, động kinh tế nơng thơn Nhờ người nơng dân gắn bó với ruộng đất, chủ động đầu tư vốn để thâm canh, tăng vụ, khai thác hàng ngàn đất mới, biết làm tăng thêm độ màu mỡ đất nhiều biện pháp, họ mạnh dạn vận dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất Đỗ Thị Thu Hà NH 46Q Khoá luận tốt nghiệp Với quy mơ nhỏ, máy quản lý gọn nhẹ, HSX dễ dàng đáp ứng thay đổi nhu cầu thị trường, tạo động lực thúc đẩy sản xuất hàng hoá phát triển cao Kinh tế hộ phát triển góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế nước nói chung, kinh tế nơng thơn nói riêng từ đem lại gia tăng ngân sách địa phương ngân sách nước Khơng thế, HSX cịn bạn hàng tiêu thụ sản phẩm, dịch vụ NHNo thị trường nông thôn Mối quan hệ mật thiết HSX NHNo & PTNT điều kiện thuận lợi để mở rộng đầu tư tín dụng, mở nhiều vùng chuyên canh cho suất hiệu cao Đồng thời kinh tế hộ phát triển gắn với tồn phát triển NHNo trình cạnh tranh 1.1.1.5 Chủ trương Đảng Nhà nước phát triển kinh tế HSX: Nước ta nước nông nghiệp, phần lớn dân số sống nông thôn, tiến lên Chủ nghĩa xã hội dựa sản xuất nông chủ yếu Sớm nhận thức rõ vai trị nơng nghiệp q trình xây dựng phát triển đất nước, Đảng Nhà nước bước có sách phát triển nông nghiệp, tạo điều kiện cho kinh tế hộ phát triển, làm nòng cốt để phát triển kinh tế nơng thơn Q trình đổi nơng nghiệp nơng thơn nói năm 1981 với thị 100/CT Ban bí thư Trung ương Đảng chương trình khốn 100, sau nâng cao thành khoán 10 (khoán hộ) theo tinh thần nghị 10 - trị (khố VI) Một kiện quan trọng đánh dấu đổi sâu sắc nông nghiệp nghị hội nghị Trung ương Đảng (lần khố VI) tháng 3/1989 xác định “hộ nơng dân đơn vị kinh tế tự chủ nông thôn” Từ hộ nông dân công nhận mặt pháp lý thực thể kinh tế độc lập… Những chế sách bước đầu tạo điều kiện khách quan thuận lợi cần thiết cho hoạt động tín dụng kinh tế hộ Từ đến kinh tế hộ ln đặt lên vị trí quan trọng hàng đầu tiến trình CNH – HĐH nơng nghiệp, nơng thơn Đại hội Đảng tồn quốc lần thứ X khẳng định: “Nơng nghiệp, nơng thơn lĩnh vực có vai trị quan trọng trước mắt lâu dài, làm sở để ổn định phát triển kinh tế xã hội” Chính thế, bên cạnh việc thúc đẩy phát triển đồng thành phần kinh tế, kinh tế hộ đặc biệt trọng 1.1.2 Tín dụng NH HSX 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng: Đỗ Thị Thu Hà NH 46Q Khoá luận tốt nghiệp Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ la- tinh credo (tin tưởng, tín nhiệm) Trên thực tế, khó đưa định nghĩa xác tín dụng, góc độ nghiên cứu mà người ta xác định ý nghĩa thuật ngữ Trên sở xem xét tín dụng chức NHTM, hiểu sau: “Hoạt động tín dụng việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có nguồn vốn huy động để cấp tín dụng” – (khoản 8, điều 20, luật tổ chức tín dụng) Trong đó: “Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thoả thuận để khách hàng sử dụng khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả nghiệp vụ cho vay, cho thuê tài chính, chiết khấu, bảo lãnh NH nghiệp vụ khác” - khoản 10 điều 20 luật tổ chức tín dụng “Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo TCTD giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận, với nguyên tắc có hồn trả gốc lãi” - khoản điều định 1627 1.1.2.2 Vai trò tín dụng NH HSX: Trong nhiều năm qua, kể từ thành lập NH Quốc gia Việt Nam (5/1951) nay, dù nước ta trải qua khơng khó khăn Nhà nước ln trọng đến việc hỗ trợ vốn cho đồng bào vùng nông thôn, đảm bảo phát triển kinh tế gia đình phát huy tiềm HSX việc cung cấp lương thực, thực phẩm sản phẩm thiết yếu cho xã hội Việc tham gia hỗ trợ vốn phát triển nông nghiệp, nông thôn mà chủ yếu thông qua cho vay HSX hệ thống NH Việt Nam, đặc biệt NHNo & PTNT Việt Nam thể vai trị tích cực Tín dụng NH HSX, cụ thể: Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục, góp phần đầu tư phát triển kinh tế Hiện tượng thừa thiếu vốn tạm thời thường xảy tổ chức kinh tế nói chung HSX nói riêng điều tất yếu Việc phân phối tín dụng cho HSX góp phần điều hoà vốn kinh tế, tạo điều kiện cho q trình sản xuất liên tục Ngồi vốn tín dụng cịn giúp HSX mở rộng sản xuất, cải tiến kỹ thuật, giảm giá thành… điều kiện để tăng cường sức cạnh tranh HSX kinh tế thị trường Đẩy nhanh q trình tích tụ tập trung vốn, tập trung sản xuất nông nghiệp, nông thôn Thực chức cầu nối tiết kiệm đầu tư, NH Đỗ Thị Thu Hà NH 46Q Khoá luận tốt nghiệp phải quan tâm đến nguồn vốn cho vay HSX, từ NH thúc đẩy HSX sử dụng vốn tín dụng có hiệu quả, tăng nhanh vịng quay vốn, tiết kiệm vốn cho sản xuất lưu thông Do vậy, HSX cần phải biết cách tập trung vốn để sản xuất có hiệu nhất, góp phần tích cực vào trình vận động liên tục nguồn vốn Phát huy tối đa nguồn lực HSX, khai thác hết tiềm lao động, đất đai điều kiện địa phương cách hợp lý có hiệu Giải cơng ăn, việc làm, tăng thu nhập cho người lao động, góp phần nâng cao đời sống vật chất tinh thần người dân, tạo điều kiện nâng cao dân trí, hạn chế tiêu cực xã hội, hình thành thói quen tốt hoạt động kinh tế phù hợp với yêu cầu CNH – HĐH đất nước Góp phần chuyển dịch cấu kinh tế nơng thơn, tăng tính hàng hố sản phẩm nơng nghiệp kinh tế thị trường theo định hướng XHCN nước ta Góp phần đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi nông thơn 1.1.2.3 Đặc điểm tín dụng HSX: So với loại hình tín dụng khác NH, tín dụng HSX mang nét đặc thù sau: - Tính chất thời vụ gắn liền với chu kỳ sinh trưởng động thực vật cụ thể như: Vụ mùa sản xuất nông nghiệp định thời điểm cho vay thu nợ Chu kỳ sống tự nhiên cây, yếu tố định để tính tốn thời hạn cho vay - Mơi trường tự nhiên có khả ảnh hưởng tới thu nhập khả trả nợ khách hàng Đối với HSX nông nghiệp nguồn trả nợ vay chủ yếu thu từ bán nông sản sản phẩm chế biến từ nông sản Như vậy, sản lượng nông sản yếu tố định việc xác định khả trả nợ khách hàng Tuy nhiên, sản lượng nông sản lại chịu ảnh hưởng lớn thiên nhiên đất đai, nước, nhiệt độ, thời tiết khí hậu…Bên cạnh đó, yếu tố tự nhiên tác động tới giá nông sản làm ảnh hưởng tới khả trả nợ khách hàng vay vốn - Chi phí tổ chức cho vay cao: Cho vay HSX có chi phí nghiệp vụ đồng vốn cho vay thường cao quy mơ vay nhỏ Địa bàn rộng, khách hàng đông nên việc mở rộng mạng lưới cho vay thu nợ yếu tố làm tăng chi phí Chi phí dự phịng rủi ro tương đối lớn so với loại hình cho vay khác Thêm vào lãi suất huy động vốn chỗ cao, phải chuyển dịch vốn từ nơi khác làm chi phí tăng lên Đỗ Thị Thu Hà NH 46Q Khố luận tốt nghiệp 1.2 Chất lượng tín dụng HSX 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng: Tín dụng sản phẩm NH, sản phẩm đánh giá chất lượng sau khách hàng sử dụng + Xét góc độ hoạt động kinh doanh NH: Chất lượng tín dụng khoản tín dụng đảm bảo an tồn, sử dụng mục đích, phù hợp với sách tín dụng NH, hồn trả gốc lãi thời hạn, đem lại lợi nhuận cho NH với chi phí nghiệp vụ thấp, tăng khả cạnh tranh NH thị trường + Xét góc độ lợi ích khách hàng: Chất lượng tín dụng khoản tín dụng cho vay phù hợp với mục đích sử dụng khách hàng với lãi suất, kỳ hạn hợp lý, thủ tục tín dụng đơn giản quan trọng cả, khoản vay phải mang lại lợi ích kỳ vọng cho khách hàng + Đối với kinh tế: Tín dụng có chất lượng phải góp phần phục vụ sản xuất, tạo công ăn việc làm, thúc đẩy tăng trưởng chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng mong muốn Chất lượng tín dụng HSX khơng nằm ngồi chất lượng tín dụng nói chung Có thể hiểu, chất lượng tín dụng HSX vốn cho vay NH HSX đưa vào trình sản xuất, kinh doanh tạo số tiền đủ lớn hoàn trả gốc lãi, trang trải chi phí khác có lợi nhuận, phù hợp với điều kiện NH kinh tế nói chung Tín dụng NH cơng cụ đắc lực Nhà nước việc tạo đòn bẩy kinh tế động lực thúc đẩy HSX phát triển cách tồn diện, từ phát huy hết vai trị to lớn tiến trình CNH – HĐH nơng nghiệp – nơng thơn Chính vậy, thực nâng cao chất lượng tín dụng HSX điều cần thiết chi nhánh thuộc hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng NH HSX 1.2.2.1 Chỉ tiêu định tính Việc đánh giá chất lượng tín dụng dựa vào tiêu định tính thường mang nhiều tính chủ quan người đánh giá, sở xem xét yếu tố sau: Bảo đảm nguyên tắc cho vay: NH tổ chức kinh tế đặc biệt với nguyên tắc hoạt động chặt chẽ Về bản, để đánh giá chất lượng khoản Đỗ Thị Thu Hà NH 46Q