K24 tcnh phạm thanh hùng nâng cao chất lượng tín dụng đối với dnnvv tại mb

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng PHẠM THANH HÙNG Hà Nội - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ Nâng cao chất lƣợng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Quân đội Ngành: Tài - Ngân hàng - Bảo hiểm Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên: Phạm Thanh Hùng Ngƣời hƣớng dẫn: PGS.TS Nguyễn Thị Mùi Hà Nội - 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ cơng trình nghiên cứu cá nhân thực hướng dẫn khoa học PGS TS Nguyễn Thị Mùi - Các số liệu, thông tin trích dẫn theo quy định - Dữ liệu khảo sát trung thực - Lập luận, phân tích, đánh giá, kiến nghị đưa dựa quan điểm cá nhân khơng có chép tài liệu công bố - Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố cơng trình khác Tơi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan Hà Nội, ngày tháng năm 2019 Tác giả luận văn Phạm Thanh Hùng ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ vi TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN vii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tín dụng ngân hàng ngân hàng thương mại vai trị tín dụng ngân hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.1 Tín dụng ngân hàng ngân hàng thương mại 1.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng DNNVV .8 1.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng DNNVV NHTM 15 1.2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng ngân hàng 15 1.2.2 Tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng DNNVV NHTM 17 1.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng DNNVV NHTM 22 1.3 Quản lý rủi ro hoạt động tín dụng DNNVV 29 1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 29 1.3.2 Các nguyên tắc chung ủy ban Giám sát ngân hàng Basel quản lý rủi ro tín dụng 30 1.3.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng hoạt động tín dụng DNNVV 32 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 35 2.1 Khái quát Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) 35 2.1.1 Sự đời phát triển MB 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức MB 36 2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh MB 37 iii 2.2.1 Kết kinh doanh 37 2.2.2 Hoạt động cho vay 38 2.2.3 Hoạt động huy động vốn 40 2.3 Thực trạng chất lượng tín dụng DNNVV MB .41 2.3.1 Hoạt động tín dụng DNNVV 41 2.3.2 Thực trạng chất lượng tín dụng DNNVV MB 46 2.4 Đánh giá chung chất lượng tín dụng DNNVV MB 56 2.4.1 Kết đạt 56 2.4.2 Hạn chế 58 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng DNNVV MB 61 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 67 3.1 Định hướng phát triển MB đến năm 2022 67 3.2 Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV MB 69 3.3 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng DNNVV MB 71 3.3.1 Xây dựng sách tín dụng phù hợp với DNNVV 71 3.3.2 Hồn thiện cơng tác phân loại khách hàng xếp hạng tín dụng 75 3.3.3 Thực thu thập thơng tin khách hàng hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng 75 3.3.4 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 78 3.3.5 Đẩy mạnh công tác kiểm tra, kiểm soát nội sau cho vay, nâng cao tinh thần, trách nhiệm việc xử lý nợ xấu 80 3.3.6 Tăng cường quản lý tín dụng nâng cao chất lượng công tác cảnh báo rủi ro hạn chế nợ hạn, nợ xấu 81 3.3.7 Nâng cao lực quản trị rủi ro theo tiêu chuẩn Basel II hướng dẫn NHNN 84 3.3.8 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 85 3.3.9 Hồn thiện đổi cơng nghệ ngân hàng 87 3.3.10 Tăng cường huy động vốn nhằm đáp ứng cao nhu cầu vốn tín dụng cho DNNVV 88 iv 3.3.11 Xây dựng quảng bá thương hiệu MB thị trường nói chung đến đối tượng DNNVV nói riêng 90 3.4 Kiến nghị 90 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ Bộ ngành liên quan 90 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 98 KẾT LUẬN 100 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 101 v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BĐS Bất động sản BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng CLTD Chất lượng tín dụng CVQHKH Chuyên viên quan hệ khách hàng CVTĐ Chuyên viên thẩm định DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa MB Tên giao dịch tiếng Anh Ngân hàng TMCP Quân đội NHQĐ Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng Thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại Cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSBĐ Tài sản bảo đảm TSCĐ Tài sản cố định XHTD Xếp hạng tín dụng vi DANH MỤC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh MB 37 Bảng 2.2: Kết hoạt động cho vay MB 38 Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ theo thời gian cho vay MB 39 Bảng 2.4: Kết hoạt động huy động MB 40 Bảng 2.5: Phân loại khách hàng, phân loại nợ 45 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ DNNVV phân loại theo nhóm nợ MB 46 Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ DNNVV theo thời gian MB 47 Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ DNNVV theo loại hình doanh nghiệp MB 49 Bảng 2.9: Cơ cấu dư nợ DNNVV theo ngành kinh doanh MB 50 Bảng 2.10: Tình hình nợ hạn, nợ xấu DNNVV MB 51 Bảng 2.11: Mức độ đảm bảo dư nợ DNNVV MB 53 Bảng 2.12: Doanh số thu nợ, vòng quay vốn tín dụng DNNVV MB 55 Bảng 2.13: Thu nhập từ hoạt động cho vay DNNVV MB 56 Biểu 2.1: Tổng tài sản, vốn chủ sở hữu, lợi nhuận sau thuế MB .38 Biểu 2.2: Cơ cấu dư nợ theo nhóm nợ MB 39 Biểu 2.3: Cơ cấu dư nợ DNNVV phân loại theo nhóm nợ MB 46 Biểu 2.4: Cơ cấu dư nợ DNNVV theo thời gian MB 48 Biểu 2.5: Mức độ bảo đảm dư nợ DNNVV theo tài sản bảo đảm MB .53 Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức - nhân MB 36 Sơ đồ 2.2: Quy trình tín dụng DNNVV MB 41 vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng thơng thường hoạt động kinh doanh đem lại nguồn thu nhập lớn chiếm tỷ trọng cao cấu tổng thu nhập ngân hàng, đồng thời cấu tài sản ngân hàng dư nợ cho vay từ hoạt động tín dụng thường chiếm tỷ trọng cao cấu tài sản ngân hàng ảnh hưởng đến chất lượng tài sản tính khoản ngân hàng Do hoạt động tín dụng có vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng thương mại xem xương sống ngân hàng, định tồn phát triển bền vững ngân hàng Trong hoạt động kinh tế quốc dân doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) thành phần kinh tế động có vai trị quan trọng phát triển chung kinh tế tất nước, có khả tận dụng nguồn lực xã hội góp phần khai thác nguồn tiềm kinh tế làm tăng tính động kinh tế quốc dân, ngồi DNNVV cịn trụ cột kinh tế địa phương góp phần vào q trình chuyển dịch cấu kinh tế, giải việc làm cho người lao động …với vai rị vị trí quan trọng DNNVV, nên nước ý phát triển loại hình doanh nghiệp nhằm tạo động lực mạnh mẽ thúc đẩy kinh tế tăng trưởng phát triển Ở nước ta với Luật hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ vừa có hiệu lực từ ngày 01/01/2018 với việc ban hành Nghị định việc thành lập, tổ chức hoạt động quỹ bảo lãnh tín dụng cho DNNVV; Nghị định quy định chi tiết đầu tư cho DNNVV khởi nghiệp sáng tạo Nghị định hướng dẫn Luật hỗ trợ DNNVV, qua cho thấy Đảng Nhà nước đặc biệt ý đến phát triển DNNVV đề nhiều cách thức biện pháp thực để thúc đẩy loại hình doanh nghiệp phát triển Thực tế cho thấy DNNVV nước ta nói chung năm qua có phát triển mạnh, tác động tích cực chiến lược tăng trưởng kinh tế đất nước Đối với DNNVV nguồn vốn tín dụng ngân hàng thương mại có vai trị quan trọng giúp DNNVV có hội tiếp nguồn vốn với chi phí vốn hợp lý cho hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư tài sản cố định trang thiết bị máy móc, công nghệ tiến tiến đại, tài trợ vốn lưu động cung cấp nguyên nhiên vật liệu cho sản xuất kinh doanh, mở rộng quy mô kinh doanh, tăng doanh thu lợi nhuận DNNVV viii Trong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề chất lượng tín dụng ln vấn đề cần quan tâm khơng hệ thống ngân hàng mà toàn kinh tế quốc dân nói chung Do tính chất đa dạng, phức tạp khó kiểm sốt DNNVV; chất lượng hoạt động tín dụng DNNVV NHTM thời gian qua chưa thực trọng đặt lên hàng đầu, nên vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng loại hình DNNVV khơng có ý nghĩa mà cịn tương lai hệ thống ngân hàng kinh tế quốc dân Hoạt động tín dụng DNNVV Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội (MB) thời gian qua có chiều hướng mở rộng phát triển nhanh, đóng góp phần khơng nhỏ vào kết hoạt động chung ngân hàng Bên cạnh kết đạt được, chất lượng tín dụng DNNVV MB bộc lộ nhiều hạn chế, chất lượng tín dụng chưa cao, nợ hạn, nợ xấu cao tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu gia tăng nhanh, chưa khai thác hết tiềm DNNVV hoạt động tín dụng ngân hàng, hiệu cho vay thấp… vấn đề xúc quan tâm ban lãnh đạo MB Trước thực vấn đề mang tính cấp bách thời đó, tác giả với kinh nghiệm thực tế q trình cơng tác chun mơn lĩnh vực thẩm định, phê duyệt tín dụng ngân hàng kết hợp với kiến thức học chương trình cao học tài ngân hàng trường đại học Ngoại Thương, tác giả lựa chọn đề tài nghiên cứu “nâng cao chất lượng tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa MB”, kết nghiên cứu đề tài đạt nhằm có đóng góp thiết thực mặt lý luận thực tiễn hoạt động tín dụng DNNVV ngân hàng thương mại nói chung MB Mục tiêu nghiên cứu đề tài làm rõ luận khoa học thực tiễn chất lượng tín dụng DNNVV NHTM nói chung MB, từ đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng MB Để đạt mục tiêu nêu trên, đề tài luận văn tác giả cần giải nhiệm vụ cụ thể sau:  Nghiên cứu sở lý luận DNNVV, CLTD DNNVV NHTM  Đánh giá thực trạng CLTD DNNVV MB Trong tập trung vào chất lượng cho vay DNNVV MB nêu rõ điểm hạn chế MB công tác  Đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao CLTD DNNVV MB