Pháp luật về xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng từ thực tiễn trên địa bàn tỉnh lào cai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH: LUẬT KINH TẾ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TỪ THỰC TIỄN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LÀO CAI NGÔ MINH THĂNG HÀ NỘI - 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TỪ THỰC TIỄN TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LÀO CAI NGÔ MINH THĂNG CHUYÊN NGÀNH: LUẬT KINH TẾ MÃ SỐ: 60380107 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS,TS BÙI NGUYÊN KHÁNH HÀ NỘI - 2021 MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chương MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ PHÁP LUẬT XỬ LÝ NỢ XẤU CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1 Một số vấn đề chung xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 1.1.1 Khái niệm nợ xấu 1.1.2 Phân loại nợ xấu 1.1.3 Nguyên nhân nợ xấu 10 1.1.4 Tác động nợ xấu 11 1.2 Lý luận pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 12 1.2.1 Khái niệm pháp luật xử lý nợ xấu 12 1.2.2 Chủ thể, nguyên tắc xử lý nợ xấu 15 1.2.3 Biện pháp, mơ hình xử lý nợ xấu 19 1.3 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng số nước giới 22 1.3.1 Kinh nghiệm Hàn Quốc 22 1.3.2 Kinh nghiệm Hoa Kỳ 23 1.3.3 Kinh nghiệm Malaysia 24 1.3.4 Bài học kinh nghiệm rút cho Việt Nam 25 Chương THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VÀ THỰC TIỄN XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LÀO CAI 28 2.1 Thực trạng pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 28 2.1.2 Một số tồn tại, hạn chế pháp luật xử lý, thu hồi nợ xấu ngân hàng thương mại 38 2.2 Thực tiễn áp dụng pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Lào Cai 49 2.2.1 Khái quát hoạt động tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Lào Cai 49 2.2.2 Thực trạng xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Lào Cai 52 2.2.3 Đánh giá thực trạng áp dụng pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Lào Cai 61 Chương MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ ÁP DỤNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH LÀO CAI 64 3.1 Định hướng hoàn thiện 64 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 66 3.3 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Lào Cai 68 3.3.1 Xây dựng ban hành văn nội 68 3.3.3 Nâng cao lực định giá, thẩm định tài sản bảo đảm 69 3.3.4 Củng cố tổ chức máy, xây dựng Phòng quản lý rủi ro, xử lý nợ Phòng pháp chế vững mạnh 69 3.3.5 Các giải pháp khác 72 KẾT LUẬN 77 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1 Tổng hợp nợ xấu tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Lào Cai 52 Bảng 2.2 Tổng hợp tỷ lệ nợ xấu các tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Lào Cai 53 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong q trình phát triển đất nước, hệ thống ngân hàng ln đóng vai trò quan trọng mạch máu để giúp kinh tế lưu thơng Bên cạnh đó, rủi ro xuất q trình phát triển hệ thống ngân hàng làm đình chệ phát triển ảnh hưởng lớn đến phát triển đất nước Trong năm qua, nợ xấu không “căn bệnh” hệ thống ngân hàng Việt Nam nói riêng, mà trở thành vấn đề đáng quan ngại hệ thống ngân hàng - tài tồn cầu, đặc biệt sau khủng hoảng tài tồn cầu cuối năm 2008 bắt nguồn từ Mỹ, lan rộng sang nước lân cận giới Thuật ngữ “nợ xấu” trở thành chủ đề đề cập đến nhiều nghiên cứu nước phát triển nước phát triển, có Việt Nam Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế toàn cầu, Việt Nam đạt thành tựu đáng kể phát triển kinh tế, nhiên, hệ thống ngân hàng thương mại lại phải đối mặt với nhiều khó khăn thách thức vấn đề xử lý nợ xấu Nợ xấu ngân hàng năm gần tăng nhanh, tồn đọng phát triển nợ xấu đến từ nhiều nguyên nhân khác nhau, nợ xấu tăng tác động tiêu cực đến hệ thống ngân hàng thương mại nhà nước cho toàn hệ thống tài Việt Nam Hơn nợ xấu nguyên nhân làm tắc nghẽn tín dụng kinh tế Thời gian qua, tham gia hoạt động mua bán, xử lý nợ xấu chủ yếu Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Công ty TNHH Mua bán nợ Việt Nam (DATC) trực thuộc Bộ Tài chính, Cơng ty quản lý nợ khai thác tài sản thuộc ngân hàng thương mại (AMC) thuộc tổ chức tín dụng số chủ thể khác Ngày 21/6/2017, Quốc hội thông qua văn định hướng, mở hướng xử lý nợ xấu cho tổ chức tín dụng Việt Nam Nghị số 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Nghị ban hành hứa hẹn mang lại bước chuyển xử lý nợ xấu Việt Nam Với 13 ngân hàng thương mại hoạt động địa bàn tỉnh Lào Cai, tổ chức tín dụng đánh giá thực nghiêm túc quy định tiền tệ, tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn vay cho hoạt động sản xuất kinh doanh, phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội địa bàn tỉnh Mạng lưới hệ thống tín dụng hoạt động rộng khắp địa phương đáp ứng nguồn vốn cho thực mục tiêu phát triển kinh tế, bảo đảm an sinh xã hội, xóa đói giảm nghèo địa bàn Năm 2019, hoạt động tín dụng có mức tăng trưởng cao so với năm 2018 Tổng nguồn vốn tín dụng năm ước đạt 53.500 tỷ đồng, tăng 11% so năm 2018 (năm 2018 đạt mức tăng trưởng 8,3%) Trong đó, tỷ lệ huy động vốn địa bàn tỉnh Lào Cai chiếm khoảng 50% tổng nguồn vốn Tổng dư nợ ước đạt 50.800 tỷ đồng, tăng 11% so năm 2018 (năm 2018 đạt mức tăng trưởng 6,78%) Tỷ lệ nợ xấu ngân hàng thương mại ngưỡng an toàn 0,92% Bên cạnh kết đạt hoạt động tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Lào Cai số hạn chế như: nguồn vốn huy động chỗ ngân hàng hạn chế, đáp ứng 51,5% dư nợ cho vay, lẽ tỉnh Lào Cai giai đoạn phát triển, tiền nhàn rỗi dân cư không nhiều, nhu cầu vốn trung, dài hạn cao, tạo sức ép nguồn vốn Vì thế, hầu hết ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh Lào Cai phải sử dụng vốn hội sở điều tiết để đảm bảo giải vấn đề Bên cạnh đó, nghiên cứu thực tiễn tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Lào Cai cho thấy quy trình quản trị nợ xấu đơn vị số hạn chế định nguyên nhân chủ quan, khách quan tác động đến, cần nhìn nhận xây dựng cách khoa học thực cách thống nhất, linh hoạt chuyên nghiệp nhằm hướng đến mục tiêu giảm tỷ lệ nợ hạn nói chung nợ xấu nói riêng, hạn chế tối đa tổn thất, tác động ảnh hưởng tiêu cực vấn đề góp phần nâng cao hiệu kinh doanh tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Lào Cai giai đoạn tới Xuất phát từ thực tiễn nêu tác giả lựa chọn đề tài “Pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng từ thực tiễn địa bàn tỉnh Lào Cai” làm đề tài Luận văn thạc sĩ luật học Qua việc triển khai nghiên cứu để sáng tỏ số vấn đề lý luận thực tiễn việc xử lý nợ xấu, để từ đưa kiến nghị, giải pháp việc nâng cao hiệu quy định pháp luật để làm lành mạnh hóa hoạt động tổ chức tín dụng Tình hình nghiên cứu đề tài Vấn đề nợ hạn, nợ xấu nội dung không nhận nhiều quan tâm nhà khoa học nghiên cứu nhiều góc độ khác Mỗi nhà khoa học có cách khai thác đề tài góc độ khác kinh tế, tài - ngân hàng, luật kinh tế Ví dụ: Luận văn Tiến sĩ Nguyễn Thị Hoài Phương (2013), “Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam”, Đại học kinh tế Quốc dân; Luận văn thạc sĩ Tài ngân hàng Đặng Thị Thanh Nga (2014), “Nợ xấu Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam” - Đại học Kinh tế ĐHQGHN; số viết báo, tạp chí như: “Những điểm nghẽn cần giải để xử lý nợ xấu cách triệt để có hiệu quả” - Theo Tạp chí Nghiên cứu khoa học kiểm tốn số 71 (Tháng 9/2013); “Nợ xấu – số thực trạng, nguyên nhân giải pháp” Ngô Minh Châu, Tổng giám đốc Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Nam; “Cần thực đồng giải pháp xử lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam” TS Nguyễn Thị Phương Lan, Phó Viện trưởng Viện nghiên cứu khoa học Ngân hàng; “Giải nợ xấu – vấn đề mấu chốt tái cấu hệ thống ngân hàng” nhóm tác giả Trung tâm thơng tin tư liệu số 1/2013; Các cơng trình nghiên cứu phân tích nhiều yếu tố tìm hiểu nhiều góc độ đa phần dừng góc độ nghiệp vụ ngành ngân hàng, chưa sâu khía cạnh pháp luật Luận văn Thạc sĩ Đặng Thị Thanh Nga chuyên ngành luật kinh tế “Nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam” (năm 2014), Luận văn Thạc sĩ Nguyễn Thị Thu Hương chuyên ngành Luật kinh tế “Pháp luật xử lý nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam” (năm 2012) sâu vào phân tích vấn đề pháp lý hoạt động vay tổ chức tín dụng, qua luận văn đề xuất số giải pháp góp phần hồn thiện quy định pháp luật bảo đảm tiền vay tài sản hình thành từ vốn vay hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Thơng qua việc nghiên cứu Pháp luật xử lý nợ xấu, nhận thấy việc xử lý nợ xấu bước quan trọng trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng Dù nợ xấu mức cũng, ảnh hưởng khơng nhỏ đến điều hành sách tiền tệ Ngân hàng Nhà nước, đến lưu thông dịng vốn vào kinh tế, tính an tồn, hiệu kinh doanh ngân hàng Qua thực tiễn tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Lào Cai, việc tham khảo tài liệu nghiên cứu vấn đề thấy, nghiên cứu làm vấn đề sau: Thứ nhất, cơng trình, viết, luận văn, luận án, giáo trình đưa khái niệm pháp luật xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại Việt Nam Ở góc độ định nêu phân tích đặc điểm xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ hai, cơng trình, viết, khóa luận, luận văn, luận án, giáo trình phần phân tích làm rõ quy định pháp luật xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại Việt Nam; thông tin tình hình xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ ba, cơng trình nghiên cứu mức độ định phân tích pháp luật xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng, qua thực tiễn ngân hàng thương mại Việt Nam qua thực trạng đề xuất giải pháp để giải nợ xấu Việt Nam Do vậy, trình nghiên cứu đề tài luận văn liên quan đến pháp luật xử lý nợ xấu, học viên có tiếp thu có chọn lọc, kế thừa thành quả, giá trị mà nghiên cứu trước làm móng cho việc tiếp tục nghiên cứu đề tài luận văn thạc sĩ lý luận thực tiễn gắn với địa bàn cụ thể tỉnh Lào Cai Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu luận văn nghiên cứu làm sáng tỏ vấn đề lý luận pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng; phân tích, đánh giá thực trạng pháp luật thực tiễn xử lý nợ xấu từ thực tiễn tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Lào Cai; để từ đề xuất giải pháp hồn thiện pháp luật nâng cao hiệu áp dụng pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Lào Cai 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện pháp luật xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng Thứ nhất, sớm thông qua bảo đảm thực Nghị xử lý vướng mắc, khó khăn pháp lý hành liên quan đến xử lý nợ xấu tài sản bảo đảm nợ vay tổ chức tín dụng, có nội dung Thực chất, văn pháp luật trước Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 Chính phủ, Thơng tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN ngày 06/06/2014 Bộ Tư pháp, Bộ Tài nguyên Môi trường, Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn số vấn đề xử lý tài sản bảo đảm có chế Cụ thể, quyền thu giữ tài sản bảo đảm tổ chức tín dụng quy định Điều 63 Nghị định số 163/2006/NĐ-CP Điều Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTPBTNMT-NHNN nêu Thứ hai, lợi nhuận ngân hàng thương mại Việt Nam chủ yếu thu từ lãi hoạt động cấp tín dụng, hoạt động cấp tín dụng ln tiềm ẩn rủi ro phát sinh nợ xấu Do đó, trước hết cần nhìn nhận nợ xấu điều tránh khỏi hệ thống ngân hàng hoạt động theo nguyên tắc thị trường Thậm chí nợ xấu giới hạn định cịn điều nên có dấu hiệu quan trọng cho thấy chủ thể kinh tế, nợ lẫn chủ nợ, thực thi định, hoạt động có tính rủi ro4 Ở nước phát triển giới thông lệ quốc tế, tỷ lệ nợ xấu khơng vượt q 3% bảo đảm an tồn cho ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh Do đó, Việt Nam cần coi việc xử lý nợ xấu hoạt động thường xuyên liên tục trình hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Chính vậy, văn quy phạm pháp luật xử lý nợ xấu không nên phân chia nợ xấu phát sinh 66 giai đoạn/thời kỳ định để xử lý mà quy định xử lý nợ xấu gắn liền với hoạt động ngân hàng thương mại Thứ ba, định kỳ hàng năm, Ngân hàng Nhà nước tổng kết, đánh giá hiệu thi hành Nghị nêu liên quan đến việc xử lý nợ xấu hệ thống tổ chức tín dụng Theo quy định khoản Điều 15 Luật ban hành văn quy phạm pháp luật năm 2015, Nghị ban hành để thí điểm sách thuộc thẩm quyền định Quốc hội chưa có luật điều chỉnh khác với quy định pháp luật hành Do vậy, sau ban hành thực hiện, tổng kết từ thực tiễn, Nghị Quốc hội xử lý nợ xấu cần xem xét, ban hành hình thức Luật để bảo đảm tính chất tương đương với văn quy phạm pháp luật khác có liên quan Quốc hội ban hành Bộ luật Dân sự, Luật thi hành án dân sự, Luật thuế thu nhập doanh nghiệp, Luật Doanh nghiệp… Thứ tư, việc kê biên tài sản chấp, cầm cố ngân hàng để thực nghĩa vụ khác Theo ý kiến người viết, khoản nợ khác bên chấp, cầm cố không bảo đảm tài sản chấp, cầm cố ngân hàng quan thi hành không kê biên tài sản chấp, cầm cố để thực toán khoản nợ khơng bảo đảm tài sản Trong trường hợp này, nên quan thi hành có văn thơng báo cho ngân hàng biết để phối hợp thi hành án, thực nghĩa vụ khác bên bảo đảm Thông báo phải gửi cho bên chấp, cầm cố tài sản (người phải thi hành án) biết, thực Sau thu hồi hết nợ, tiền bán tài sản bảo đảm cịn, ngân hàng chuyển số tiền cịn lại vào tài khoản quan thi hành án định phù hợp với quy định pháp luật Do vậy, văn quy phạm pháp luật có giá trị pháp lý tương đương Luật thi hành án dân cần quy định tài sản 67 bảo đảm khoản nợ xấu người phải thi hành án bảo đảm cho nghĩa vụ trả nợ ngân hàng không bị kê biên để thực nghĩa vụ khác theo quy định pháp luật thi hành án, trừ trường hợp có đồng ý trước văn ngân hàng nhận bảo đảm Thứ năm, hoàn thiện quy chế nội VAMC phù hợp với quy định Nghị 42 xử lý nợ xấu văn pháp luật có liên quan để triển khai nhanh có hiệu hoạt động mua nợ xử lý nợ VAMC; Hoàn thiện quy chế, quy trình nghiệp vụ liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh, đầu tư góp vốn, mua cổ phần, đầu tư, khai thác, sửa chữa cho thuê TSBĐ, tư vấn môi giới làm sở triển khai thực hiện; Thường xuyên cập nhật, rà soát, phát hiện, kiến nghị NHNN, bộ, ngành sửa đổi, bổ sung, ban hành kịp thời văn quy phạm pháp luật hoạt động mua, bán xử lý nợ xấu, góp phần tạo khn khổ pháp lý phù hợp cho hoạt động xử lý nợ an toàn, hiệu Đáng ý, sau Nghị 42 hết hiệu lực vào năm 2022, cần phải có văn tiếp nối để thay hỗ trợ trình xử lý nợ xấu hệ thống ngân hàng Do vậy, đến cuối năm 2019 phải tổng kết kết mặt chưa Nghị 42, sở xây dựng dự thảo Luật riêng xử lý nợ xấu để trình Chính phủ Quốc hội thông qua 3.3 Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Lào Cai 3.3.1 Xây dựng ban hành văn nội Các tổ chức tín dụng cần ban hành kịp thời văn nội nói chung văn quy định, hướng dẫn hoạt động cho vay (có bảo đảm khơng bảo đảm) như: sách tín dụng, quy định bảo đảm tiền vay khoản vay dùng tài sản bảo đảm hình thành tương lai, hay 68 hoạt động cho vay tín chấp triển khai… Xây dựng, nghiên cứu để sửa đổi thường xun quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng cho phù hợp với tình hình thực tiễn giai đoạn 3.3.3 Nâng cao lực định giá, thẩm định tài sản bảo đảm Các cán bộ, nhân viên tổ chức tín dụng cần tạo điều kiện để phát triển chuyên sâu nghiệp vụ Các tổ chức tín dụng cần thường xuyên tổ chức đào tạo hướng dẫn nghiệp vụ cho cán bộ, nhân viên Cần có sách trả lương, thù lao tương xứng cơng việc thẩm định giá việc làm động, địi hỏi chun mơn nghiệp vụ sâu trách nhiệm cao Tuyệt đối tuân thủ nguyên tắc quản lý rủi ro, không buông lỏng công tác thẩm định giá nhằm thu hút khách hàng Tạo lỗ hổng công tác thẩm định giá Ðây sở liệu thiết yếu phục vụ cho cơng tác thẩm định giá, góp phần nâng cao mức độ tin cậy kết thẩm định giá hạn chế rủi ro 3.3.4 Củng cố tổ chức máy, xây dựng Phòng quản lý rủi ro, xử lý nợ Phòng pháp chế vững mạnh Bộ máy tổ chức tín dụng cần xây dựng theo hướng linh hoạt, hiệu Tăng cường tính cơng khai, minh bạch hoạt động tiền tệ, ngân hàng, bao gồm việc xây dựng, thực thi pháp luật, điều hành sách vấn đề tài chính, hoạt động, quản trị TCTD; Kiên xử lý dứt điểm vấn đề sở hữu chéo; Đổi mới, nâng cao hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng việc phòng ngừa, ngăn chặn, phát xử lý rủi ro, vi phạm; Chỉ đạo TCTD đẩy mạnh việc nâng cao lực máy quản trị, điều hành phát triển hệ thống quản trị rủi ro công nghệ thông tin; Nâng cao hiệu hoạt động Ban đạo, Tiểu ban đạo phòng, chống tham nhũng, tội phạm ngành Ngân hàng TCTD; Tăng cường phối hợp công tác, chia sẻ 69 thông tin NHNN quan bảo vệ pháp luật, quan chức việc phát xử lý vi phạm pháp luật Tích cực chủ động xử lý nghiêm minh theo quy định pháp luật hành vi sai phạm, vi phạm pháp luật tập thể cá nhân Các đơn vị ngành Ngân hàng đẩy mạnh thực Chiến lược quốc gia phòng chống tham nhũng đến năm 2020; Tiếp tục đẩy mạnh công tác tuyên truyền, phổ biến chủ trương, sách, quy định pháp luật ngành Ngân hàng đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, ý thức trách nhiệm, tư tưởng trị đạo đức nghề nghiệp cán bộ, công chức, nhân viên Ngân hàng; Xây dựng kênh tiếp nhận, xử lý thông tin trực tuyến để người dân phản ánh, cập nhật hành vi vi phạm pháp luật, hành vi tội phạm gian lận, giả mạo, lừa đảo, biện pháp nhận biết rủi ro, cách phòng tránh xử lý bị lợi dụng hoạt động ngân hàng Hoạt động truyền thông ngành Ngân hàng thời gian qua bám sát nhiệm vụ trọng tâm ngành, bối cảnh nước, quốc tế giải kịp thời vấn đề dư luận quan tâm Những kết ngành ngân hàng năm tạo niềm tin công chúng bối cảnh quốc tế tác động nhiều đến tâm lý thị trường như: điều hành NHNN góp phần ổn định kinh tế vĩ mơ, hỗ trợ tăng trưởng, tỷ giá, lãi suất ổn định, tăng trưởng tín dụng phù hợp đảm bảo chất lượng, hướng dịng tín dụng vào lĩnh vực sản xuất, lĩnh vực ưu tiên; thúc đẩy toán phát triển tạo điều kiện thuận lợi cho người dân việc tiếp cận dịch vụ ngân hàng, thúc đẩy tốn khơng dùng tiền mặt; liệt thực tái cấu ngân hàng xử lý, thu hồi nợ đảm bảo phát triển an toàn hệ thống; đẩy mạnh cải cách hành với trọng tâm tạo thuận lợi cho người dân doanh nghiệp; tích cực thực chương trình truyền thơng giáo 70 dục tài để góp phần thực Đề án tăng cường khả tiếp cận dịch vụ tài giảm tín dụng đen… Nhiều quốc gia giới sử dụng truyền thơng cơng cụ để thực sách tiền tệ hoạt động ngân hàng Kết hoạt động truyền thơng thời gian qua góp phần minh bạch hóa sách ngân hàng theo cam kết quốc tế, pháp luật đảm bảo cân xứng thơng tin tổ chức tín dụng người sử dụng dịch vụ tài Bên cạnh phối hợp chặt chẽ với quan truyền thông việc cung cấp thơng tin đặc biệt sách NHNN, kết tích cực hoạt động truyền thơng đóng góp trách nhiệm, tích cực hệ thống bao gồm đơn vị Vụ, Cục NHNN, chi nhánh, đơn vị báo chí ngành tổ chức tín dụng Tuy nhiên, truyền thông ngành Ngân hàng cần tiếp tục bám sát chủ trương, đạo Đảng, Quốc hội, Chính phủ ngành đặc biệt Nghị 01, Chỉ thị 01 NHNN đạo Thống đốc nhiệm vụ trọng tâm ngành phiên họp giao ban định kỳ, diễn biến thị trường tài nước, quốc tế để chủ động, kịp thời truyền thông vấn đề dư luận quan tâm; chủ trương, đường lối, sách Đảng, pháp luật Nhà nước, đạo Đảng thông qua trực tiếp gián tiếp Cần phải thu hẹp khoảng trống truyền thơng chế sách để tạo đồng thuận đánh giá vai trị, trách nhiệm đóng góp ngành Ngân hàng kinh tế, xã hội Bên cạnh phải tiếp tục truyền thơng vấn đề sách tiền tệ, điều hành, quản lý hoạt động ngân hàng nói chung cơng tác tái cấu ngân hàng có bước tiến quan trọng Một số ngân hàng đạt chuẩn Basel II (Hiệp ước Basel II ban hành vào tháng 6/2004 nhằm 71 xác định tiêu chuẩn vốn để hạn chế rủi ro kinh doanh ngân hàng tăng cường hệ thống tài chính) Xử lý, thu hồi nợ thực tích cực, nhiều tổ chức tín dụng mua lại tồn nợ xấu VAMC… Những thông tin hoạt động cần tiếp tục đẩy mạnh để tạo hiệu ứng lan tỏa rộng xã hội, tăng niềm tin công chúng hệ thống ngân hàng Tăng cường truyền thơng tín dụng tín dụng thương mại, tín dụng sách, tín dụng theo lĩnh vực lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro Các chương trình tín dụng mục tiêu quốc gia phải truyền thơng đậm nét vai trị ngành Ngân hàng thành công chung Về vấn đề tốn, cơng nghệ, cần làm bật cần thiết vai trò ngân hàng phải trung gian tốn kinh tế… Thúc đẩy truyền thơng nội cải tiến trang thông tin điện tử NHNN 3.3.5 Các giải pháp khác * Tham gia bảo hiểm rủi ro Bảo hiểm tín dụng hình thức bảo hiểm giúp người vay trả nợ ngân hàng họ không may gặp rủi ro không lường trước, giảm gánh nặng nợ nần cho người thân không bị lý tài sản trường hợp rủi ro xảy Khi người dân mua bảo hiểm khoản vay, số tiền khách hàng chi trả cho bảo hiểm dựa gói vay ngân hàng Đối với hình thức vay tín chấp, ngân hàng cần bảo hiểm tín dụng để làm sở đảm bảo an toàn cho khoản tiền cho vay Với khoản vay chấp dài hạn vay mua nhà, vay mua xe khách hàng giảm áp lực trả nợ Kỳ hạn vay vốn dài bao hàm yếu tố rủi ro có tài sản đảm bảo Hiện nay, thị trường cho vay tín dụng ngày sơi động, với việc vay vốn khách hàng quan tâm đến việc tham gia bảo hiểm cho khoản vay phòng 72 bất trắc xảy trình vay vốn Hiểu nhiều ngân hàng tham gia bảo hiểm tín dụng cho khách hàng vay vốn Một số ngân hàng tham gia bảo hiểm tín dụng cho khách hàng như: VPBank, OCB, Agribank, Viettin Bank, * Xây dựng quy trình chất lượng theo tiêu chuẩn ISO - hướng đến quản lý khoa học Hầu hết, ngân hàng thương mại Việt Nam (gồm ngân hàng liên doanh ngân hàng nước ngoài) triển khai hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO mức độ khác Nhiều ngân hàng triển khai đồng thời công cụ 5S, Lean, Sigma Techcombank, MB, Vietinbank… từ đưa hệ thống quản lý chất lượng vào vận hành Đặc điểm chung ngân hàng vận hành hệ thống quản lý chất lượng tốt thành lập phận chuyên trách quản lý chất lượng hội sở định đại diện lãnh đạo quản lý chất lượng Ban Tổng Giám đốc đơn vị quản lý, coi trọng việc truyền bá mục tiêu, sứ mệnh, tầm nhìn, kế hoạch nhiệm vụ tới toàn thể cán bộ, nhân viên hệ thống đồng thời, trì lực lượng đánh giá theo định kỳ đột xuất đơn vị Công tác đào tạo, cập nhật hệ thống quản lý chất lượng, hướng dẫn triển khai công cụ quản lý chất lượng tổ chức nhằm nâng cao nhận thức hành động lãnh đạo cán hệ thống quản lý chất lượng với nội dung điều khoản cụ thể Hệ thống đánh giá trì hàng năm nhằm thẩm định cấp giấy chứng nhận đạt chuẩn Cách thức tổ chức máy trì hệ thống quản lý chất lượng ngân hàng khác nhìn chung có chức bản: - Chức thứ hai kiểm soát vận hành đánh giá: 73 Thực chức này, phận quản lý chất lượng phải thiết lập chế cơng cụ kiểm sốt thường xuyên việc tuân thủ quy định quy trình tổ chức hoạt động diễn ra, chủ trì việc đánh giá phối hợp với tổ chức chuyên nghiệp đánh giá việc tuân thủ hệ thống quản lý chất lượng; phát phân loại lỗi hệ thống; chủ trì thực hướng dẫn thực việc khảo sát ý kiến khách hàng, đo lường hài lòng khách hàng bên bên theo tiêu chí cơng cụ thích hợp nhằm thực mục tiêu liên tục cải tiến chất lượng quy trình - Chức thứ ba cải tiến quy trình, nâng cao hiệu lực hiệu quả: Với chức này, ngồi việc trì tiêu chuẩn chất lượng xác lập, hệ thống quản lý chất lượng cịn phải ln ln tìm cách cải tiến quy trình hoạt động nâng cao chất lượng, hiệu lực hiệu từ việc phát lỗi hệ thống q trình kiểm tra đánh giá, nhận thơng tin phản hồi từ phía khách hàng đơn vị nội bộ, đảm bảo hệ thống quản lý chất lượng tinh gọn, đỡ gây phiền hà, hướng tới suất chất lượng Thực tế việc áp dụng vận hành hệ thống quản lý chất lượng phong phú ngân hàng thương mại.Đa số ngân hàng ký kết hợp đồng đánh giá chất lượng với đối tác chuyên nghiệp đánh giá cấp chứng nhận ISO trì việc đánh điều kiện bắt buộc để liên tục trì cải tiến hệ thống chất lượng.Tuy nhiên, có trường hợp ngân hàng trì hệ thống kiểm sốt đánh giá nội sau đạt chuẩn chuyên nghiệp mức độ định 74 Nhìn chung, ngân hàng thương mại nhận thấy lợi ích thiết thực việc áp dụng hệ thống quản lý chất lượng triển khai mức độ khác với nội dung khác Tuy nhiên, phải thừa nhận rằng, số ngân hàng, việc triển khai cịn mang tính hình thức thực chất.Nhiều trường hợp đối tượng đánh giá lo hoàn thiện hồ sơ để phục vụ đoàn đánh giá; cho rằng, hệ thống ISO trì trật tự, xếp văn hồ sơ tài liệu Vì vậy, hiệu việc triển khai hệ thống quản lý chất lượng mơ hồ, đặc biệt so sánh với nguồn lực lớn bỏ để trì, vận hành triển khai hệ thống quản lý chất lượng.Một hạn chế khác ngân hàng thương mại trọng chưa mức đến việc kiểm soát chất lượng dịch vụ nội bộ.Nhiều tiêu tiêu chuẩn chất lượng dịch vụ mơ hồ, chủ yếu tiêu đảm bảo thời gian Vì vậy, thiếu đồng khó tránh khỏi, nể nang với không rõ ràng trách nhiệm cam kết nội nguyên nhân gây nên chậm trễ, thiếu thống nhất, tạo kẽ hở cho vi phạm đạo đức vi phạm pháp luật gây hậu nghiêm trọng cho tổ chức cá nhân thực thi nhiệm vụ Kết luận chương Từ tình hình nợ xấu hoạt động cho vay các tổ chức tín dụng Việt Nam thực trạng áp dụng pháp luật cho thấy công tác xử lý nợ xấu khơng phải việc làm đơn lẻ, mà chu trình tổng hợp, xen kẽ nhiều cách thức khác Việc xử lý nợ xấu, đòi hỏi thống từ việc áp dụng quy định pháp luật tới việc thực Theo tác giả giải pháp nhằm hạn chế xử lý nợ xấu hiệu nay, có phối hợp nhịp nhàng từ nhiều phía Chính vậy, cơng tác xử lý, thu hồi nợ làm đơn lẻ riêng hệ thống ngân hàng thương mại nhà nước, mà chu trình tổng hợp, xen 75 kẽ nhiều cách thức khác nhau, từ pháp luật, sách đến phương thức khác Các ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam xử lý, thu hồi nợ theo chu trình: dự báo, phịng ngừa, phát hiện, xử lý, ngăn chặn triệt để, không để nợ xấu tái phát sinh, ảnh hưởng đến an toàn lành mạnh hệ thống tài 76 KẾT LUẬN Thứ nhất: Nhằm bảo đảm cho hoạt động các tổ chức tín dụng đạt mục tiêu như: An tồn, hiệu quả, tính cạnh tranh cao, tổ chức tín dụng cần áp dụng biện pháp xử lý nợ xấu để bảo đảm an toàn cho hoạt động các tổ chức tín dụng nhằm hạn chế rủi ro xảy mức thấp Thứ hai: Việc xây dựng hoàn thiện pháp luật xử lý nợ xấu hoạt động cho vay tổ chức tín dụng ln đặt cấp thiết hệ thống NH toàn kinh tế, đồng thời bảo đảm quyền lợi ích hợp pháp khách hàng Qua thời gian nghiên cứu lý luận khảo sát thực trạng xử lý nợi xấu tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Lào Cai, người viết khái quát nợ xấu công tác xử lý nợ xấu hoạt động tín dụng các tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Lào Cai Trên sở đó, Người viết vào thực tế tình hình nợ xấu cơng tác quản trị nợ xấu hoạt động tín dụng giai đoạn 2015 - 2019 tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Lào Cai Từ đó, mạnh dạn đưa số giải pháp kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Lào Cai Dù cố gắng nghiên cứu nghiêm túc chất vấn đề phức tạp nhạy cảm, khả thời gian nghiên cứu cịn hạn chế, đề tài chắn khơng tránh khỏi thiếu sót Người viết mong nhận đóng góp Thầy, trao đổi đồng nghiệp để luận văn tiếp tục nghiên cứu góc độ sâu Tác giả hy vọng kiến nghị luận văn tài liệu để các tổ chức tín dụng, quan có thẩm quyền tham khảo việc áp dụng xây dựng hoàn thiện qui định pháp luật xử lý nợ xấu nói riêng pháp luật NH nói chung hoạt động cho vay các tổ chức tín dụng Việt Nam 77 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Vũ Tường Ân (2005), “Triển khai đề án xử lý nợ tồn đọng ngân hàng Ngoại thương Việt Nam”, Kỷ yếu hội thảo khoa học: Tái cấu ngân hàng thương mại nhà nước, thực trạng triển vọng - Hà Nội Trương Quốc Cường, Đào Minh Phúc, Nguyễn Đức Thắng (2010), Rủi ro tín dụng thương mại ngân hàng lý luận thực tiễn, NXB Chính trị Quốc gia, Hà Nội Chính phủ (2006), Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 Chính phủ giao dịch bảo đảm, Nghị định bãi bỏ Nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 1999 Chính phủ bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng, Hà Nội Chính phủ (2012), Nghị định số 11/2012/NĐ-CP sửa đổi, bổ sung số điều nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29 tháng 12 năm 2006 phủ giao dịch bảo đảm, Hà Nội Đào Ngọc Chuyền, Phạm Thị Nhát (2010), "Một số khó khăn xử lý, thu hồi nợ ngân hàng thương mại", Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, (18), tr.49-51 Nguyễn Thị Thu Đông (2013), Nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam trình hội nhập, Luận án Tiến sĩ Kinh Tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội Nguyễn Thị Thu Hương (2012), Pháp luật xử lý nợ hạn hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Việt Nam, Luật văn Thạc sĩ Luật học, Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội Dương Thị Bạch Lan (2018), “Sự phát triển ngành Ngân hàng giai đoạn 2014 đến xu hướng lớn thời gian tới”, Nội san kinh tế, (9), Viện Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Nguyễn Thị Phương Lan (2013), “Cần thực đồng giải pháp xử lý, thu hồi nợ Ngân hàng Thương mại Việt Nam” Kỷ yếu hội khoa 78 học: Giải pháp xử lý, thu hồi nợ tiến trình tái cấu Ngân hàng Thương mại Việt Nam, NXB Thống kê, Hà Nội 10 Lê Quốc Lý (2013), “Trao đổi giải pháp xử lý, thu hồi nợ hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam”, Kỷ yếu hội thảo khoa học: Giải pháp xử lý, thu hồi nợ tiến trình tái cấu Ngân hàng Thương mại Việt Nam, NXB Thống kê, Hà Nội 11 Khoa Luật – Đại học Quốc gia Hà Nội (2015), Giáo trình Luật Ngân hàng Việt Nam, NXB Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 12 Ngân hàng nhà nước (2017), Chỉ thị 06/CT-NHNN ngày 20/7/2017 thực Nghị 42/2017/QH14 thí điểm xử lý, thu hồi nợ tổ chức tín dụng Quyết định 1058/QĐ-TTg phê duyệt Đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý, thu hồi nợ giai đoạn 2016-2020 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành, Hà Nội 13 Ngân hàng nhà nước (2018), Chỉ thị 05/CT-NHNN ngày 17/9/2018 tiếp tục đẩy mạnh cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng gắn với xử lý, thu hồi nợ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành, Hà Nội 14 Ngân hàng nhà nước (2019), Thông tư 32/2019/TT-NHNN ngày 31/12/2019 sửa đổi Thông tư 19/2013/TT-NHNN quy định mua, bán xử lý, thu hồi nợ Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành, Hà Nội 15 Ngân hàng nhà nước (2020), Văn hợp 06/VBHN-NHNN ngày 03/2/2020 hợp Thông tư quy định việc mua, bán xử lý, thu hồi nợ Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành, Hà Nội 16 Đoàn Ngọc Phúc (2016), “Những hạn chế thách thức hệ thống Ngân hàng Thương mại Nhà nước Việt Nam bối cảnh hội nhập Quốc tế”, Nghiên cứu kinh tế, (337) 79 17 Nguyễn Thị Hoài Phương (2013), Quản lý nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam, Luận án Tiến sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 18 Quốc hội (2017), Nghị số 42/2017/QH14 ngày 21 tháng năm 2017 Quốc hội thí điểm xử lý, thu hồi nợ tổ chức tín dụng, Hà Nội 19 Quốc hội (2010), Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Hà Nội 20 Quốc hội (2013), Luật Đất đai, Hà Nội 21 Quốc hội (2010), Luật Các tổ chức Tín dụng, Hà Nội 22 Quốc hội (2014), Luật Doanh nghiệp, Hà Nội 23 Quốc hội (2015), Bộ luật Dân sự, Hà Nội 24 Quốc hội (2009), Luật Quản lý nợ công, Hà Nội 25 Quốc hội (2017), Luật Quản lý nợ công, Hà Nội 26 Quốc hội (2017), Luật Các tổ chức Tín dụng sửa đổi, Hà Nội 27 Nguyễn Văn Tiến (2013), Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội 28 Nguyễn Thanh Tú, Nguyễn Thị Hồng Nhung (2013), "Thực trạng nợ xấu tổ chức tín dụng Việt Nam - Nguyên nhân số giải pháp từ sách pháp luật", Thị trường tài tiền tệ, (3, 4) 29 Đặng Đức Thành (2015), Giải nợ xấu từ gốc: Nợ xấu ngân hàng, NXB Đại học Quốc gia thành phố Hồ Chí Minh, Hồ Chính Minh 30 Thủ tướng Chính phủ (2017), Chỉ thị 32/CT-TTg ngày 19/7/2017 thực Nghị 42/2017/QH14 thí điểm xử lý, thu hồi nợ tổ chức tín dụng Thủ tướng Chính phủ ban hành 31 Đinh Thị Thanh Vân (2012), "So sánh nợ xấu, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Việt Nam thơng lệ quốc tế", Tạp chí Ngân hàng, (19), tr.5-12 32 Viện chiến lược sách Tài (2012), Cơ chế xử lý nợ: Xu hướng giới thực tiễn Việt Nam, Hà Nội 80