Pháp luật về xử lý tài sản thế chấp trong hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng từ thực tiễn thành phố hà nội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ CHUYÊN NGÀNH: LUẬT KINH TẾ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN THẾ CHẤP TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG TỪ THỰC TIỄN THÀNH PHỐ HÀ NỘI LÊ TUẤN THẢO HÀ NỘI - 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN THẾ CHẤP TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG TỪ THỰC TIỄN THÀNH PHỐ HÀ NỘI LÊ TUẤN THẢO CHUYÊN NGÀNH: LUẬT KINH TẾ MÃ SỐ : 60380107 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC : TS NGUYỄN MINH HẰNG HÀ NỘI - 2021 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi, số liệu,trích dẫn luận văn hồn tồn trung thực Những kết luận văn chưa công bố cơng trình khác Hà Nội, ngày tháng Xác nhận giáo viên hƣớng dẫn Học viên (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký ghi rõ họ tên) Lê Tuấn Thảo năm 2022 LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập, nghiên cứu đề tài “Pháp luật xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng từ thực tiễn thành phố Hà Nội”, nhận giúp đỡ, bảo nhiệt tình thầy, giáo trường Viện Đại học Mở Hà Nội để hoàn thành luận văn Với tình cảm chân thành, tơi bày tỏ lòng biết ơn Ban giám hiệu trường Viện Đại học Mở Hà Nội, thầy giáo, cô giáo tham gia quản lý, giảng dạy giúp đỡ tơi suốt q trình học tập, nghiên cứu Tôi xin bày tỏ biết ơn đặc biệt đến TS Nguyễn Minh Hằng - người trực tiếp hướng dẫn, giúp đỡ kiến thức, tài liệu phương pháp để tơi hồn thành đề tài nghiên cứu khoa học Tôi xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp động viên, cổ vũ, khích lệ giúp đỡ tơi suốt thời gian qua Mặc dù có nhiều cố gắng suốt q trình thực đề tài, song cịn mặt hạn chế, thiếu sót Tơi mong nhận ý kiến đóng góp dẫn thầy cô giáo bạn đồng nghiệp./ Xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỞ ĐẦU Chƣơng NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI THẾ CHẤP TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG 1.1 Khái niệm, đặc điểm, hình thức quyền, nghĩa vụ bên quan hệ xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 1.1.1 Khái niệm giao dịch bảo đảm tài sản xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm giao dịch bảo đảm tài sán 1.1.1.2 Khái niệm xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 11 1.1.2 Đặc điểm việc xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 16 1.1.3 Các phương thức xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 20 1.1.4 Quyền nghĩa vụ bên quan hệ xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 23 1.2 Khái niệm, phạm vi điều chỉnh, cấu trúc yếu tố tác động đến pháp luật xử tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 26 1.2.1 Khái niệm phạm vi điều chỉnh pháp luật xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 26 1.2.1.1 Khái niệm 26 1.2.1.2 Phạm vi điều chỉnh 27 1.2.2 Cấu trúc pháp luật xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 28 1.2.3 Các yếu tố tác động đến pháp luật xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 29 KẾT LUẬN CHƢƠNG 31 Chƣơng THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN THẾ CHẤP TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ THỰC TIỄN THỰC HIỆN TRÊN ĐỊA BÀN THÀNH PHỐ HÀ NỘI 32 2.1 Thực trạng pháp luật xử lý tài sản bảo chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 32 2.1.1 Thực trạng quy định chủ thể quyền, nghĩa vụ chủ thể nguyên tắc tham gia quan hệ xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 32 2.1.2 Thực trạng quy định phương thức thủ tục xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 36 2.1.2.1 Các quy định phương thức xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 36 2.1.2.2 Các quy định thủ tục xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 38 2.1.3 Những vướng mắc, bất cập quy định pháp luật xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng 46 2.1.3.1 lý tài sản ên thứ ba giao dịch bảo đảm 46 2.1.3.2 Về định giá tài sản chấp 48 2.1.3.3 Về thu giữ tài sản chấp để xử lý 49 2.1.3.4 Quyền ưu tiên toán 50 2.1.3.5 lý tài sản chấp hàng hoá luân chuyển 50 2.1.3.6 Về chấp nhà 51 2.2 Thực tiễn thực pháp luật xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng địa bàn thành phố Hà Nội 52 2.2.1 Các kết đạt xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng địa bàn thành phố Hà Nội 52 2.2.1.1 Kết xử lý tài sản bảo đảm Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) 52 2.2.1.2 Kết xử lý tài sản bảo đảm tiền vay Ngân hàng hợp tác xã 55 2.2.1.3 Kết xử lý tài sản chấp tổ chức tín dụng khác thông qua thủ tục thi hành án dân thành phố Hà Nội 56 2.2.2 Những khó khăn, vướng mắc xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng địa bàn thành phố Hà Nội 58 KẾT LUẬN CHƢƠNG 63 Chƣơng CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN THẾ CHẤP TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở VIỆT NAM 64 3.1 Các giải pháp hoàn thiện pháp luật xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Việt Nam 64 3.2 Các giải pháp nhằm tổ chức, triển khai việc xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Việt Nam 66 3.2.1 Tăng cường vai trị cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội 66 3.2.2 Nâng cao công tác b luân chuyển, c 67 3.2.3 Tăng cường phối hợp ngân hàng với quan tư pháp, đặc biệt quan thi hành án công tác xử lý tài sản chấp 68 KẾT LUẬN CHƢƠNG 72 KẾT LUẬN CHUNG 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO 74 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết để tài Nước ta giai đoạn đổi lĩnh vực kinh tế, trị, xã hội lĩnh vực khác Việc mở cửa hội nhập kinh tế quốc tế theo chủ trương Đảng Nhà nước góp phần tạo nên bước tiến đáng kể vào công cải tiến nước nhà, mở nhiều hội đặt thách thức to lớn lĩnh vực, hoạt động doanh nghiệp, hoạt động tín dụng ngân hàng, lĩnh vực nhạy cảm Khi xã hội ngày phát triển quan hệ dân sự, kinh doanh, thương mại phát triển theo, tranh chấp xảy điều không tránh khỏi, số lượng tranh chấp dân sự, kinh doanh, thương mại nói chung tranh chấp hợp đồng tín dụng nói riêng ngày tăng với mức độ ngày phức tạp, lựa chọn hình thức giải tranh chấp vừa đảm bảo có lợi cho thương nhân vừa trì mối quan hệ làm ăn việc mà bên kinh doanh cần quan tâm, lựa chọn Tổ chức tín dụng đời phát triển gắn liền với đời phát triển kinh tế hàng hóa để giải nhu cầu phân phối vốn, nhu cầu toán…, phục vụ cho việc phát triển, mở rộng sản xuất kinh doanh tổ chức kinh tế, nhu cầu sinh hoạt sản xuất cá nhân Nền kinh tế Việt Nam năm gần đạt tốc độ tăng trưởng cao, đồng thời với mức độ tăng trưởng nhu cầu vốn cần thiết cho kinh tế lớn Thực tế cho thấy hầu hết doanh nghiệp Việt Nam lực tài cịn hạn chế hoạt động sản xuất kinh doanh chủ yếu dựa nguồn vốn vay ngân hàng Một số doanh nghiệp có lực tài mức sử dụng vốn tín dụng ngân hàng địn bẩy tài để phát triển kinh doanh Từ đó, khẳng định tín dụng ngân hàng giai đoạn tiếp tục kênh cung cấp vốn quan trọng cho kinh tế cho doanh nghiệp Với vai trị trung gian tài chính, hoạt động ngân hàng đứng trước nguy rủi ro mà chủ yếu nguy vốn, giải pháp cứu cánh cho ngân hàng hầu hết người vay bắt buộc phải có tài sản chấp muốn sử dụng vốn vay Bên cạnh thành công kết đạt Ngành ngân hàng phải đối phó với nhiều khó khăn, khó khăn việc thu hồi khoản nợ xấu cần phải xử lý Tốc độ xử lý tài sản chấp để thu hồi nợ nhìn chung chậm Có thể nhận thấy rằng, tỷ lệ nợ xấu cao độ rủi ro cho hệ thống ngân hàng lớn, điều phủ nhận hậu rủi ro tín dụng xảy nguy kịch mang tính chất dây chuyền, gây tác hại nghiêm trọng đến không thân ngân hàng, mà gây thiệt hại mức độ sâu rộng đến toàn kinh tế, kéo theo bất ổn trị xã hội Khi ngân hàng gặp rủi ro từ khoản nợ khó địi doanh nghiệp dẫn đến nhiều doanh nghiệp phá sản, cịn phía ngân hàng khoản nợ thua lỗ tăng lên làm xốy mòn kinh tế Nếu rủi ro xảy vượt giới hạn cho phép đẩy ngân hàng đứng trước bờ vực phá sản, hệ thống ngân bị khủng hoảng Như vậy, nguyên nhân thu hồi nợ ngân hàng gặp nhiều khó khăn từ đâu? Phải có nguồn gốc sâu xa từ việc xử lý tài sản chấp gặp nhiều vướng mắc? Mặc dù có nhiều văn pháp luật liên quan đến vấn đề xử lý tài sản chấp ban hành như: Bộ luật Dân năm 2005, Bộ luật Dân năm 2015, Bộ luật Tố tụng Dân 2004 (sửa đổi bổ sung 2011), Bộ luật Tố tụng Dân 2015, Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật tổ chức tín dụng, Luật Công chứng, Luật Đất đai, Luật nhà văn hướng dẫn thi hành…, tạo khung pháp lý quan trọng, bước đầu giúp ngân hàng cải thiện tình hình nợ xấu, nợ hạn; tạo đà cho hoạt động cho vay TCTD phát triển, thực sách tiền tệ quốc gia, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Song, tồn tại, vướng mắc từ thực tiễn áp dụng quy định xử lý tài sản chấp khơng thể phủ nhận Do vậy, việc tìm giải pháp xử lý tài sản chấp ln mang tính cấp thiết có ý nghĩa quan trọng hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế nước nói chung Theo số thống kê đến hết năm 2021, nợ hạn tổ chức tín dụng khó có khả thu hồi lên đến 50.000 tỷ đổng, khoảng 1/3 nợ tồn đọng nằm tài sản chấp Riêng thành phố Hà Nội, khối lượng tài sản bảo đảm cần xử cầu thị trường) Khi tổ chức bán đấu giá, khơng có người mua, phiên đấu giá không thành tổ chức bán đấu giá lại Trong thời hạn 10 ngày kể từ ngày bán đấu giá không thành mà đương không yêu cầu định giá lại chấp hành viên định giảm giá tài sản để tiếp tục đấu giá với điều kiện lần giảm giá không 10% giá định Cho nên, sau nhiều lần giảm giá, giá giảm sát với giá thị trường người mua chấp nhận người phải thi hành án yêu cầu định giá lại tài sản phiên bán đấu giá trở lại tình trạng ban đầu (giá cao giá thị trường nhiều) Sự việc lặp lặp lại làm cho thời gian thi hành án kéo dài TSBĐ xử lý dứt điểm để ngân hàng thu nợ theo án, định Tịa án Thứ sáu, khó khăn từ việc thu án phí, phí thi hành án từ tiền bán tài sản chấp Thời gian qua, quan thi hành án số địa phương thu án phí phí thi hành án từ số tiền bán đấu giá tài sản chấp mà án, định Tòa án tuyên kê biên để bảo đảm thi hành nghĩa vụ cụ thể trước chuyển trả cho ngân hàng, cho dù số tiền thu từ bán tài sản cầm cố, chấp không đủ trả nợ vay ngân hàng Ðiều này, không ảnh hưởng đến quyền lợi ngân hàng (người thi hành án) mà chưa phù hợp với quy định pháp luật thi hành án Theo quy định khoản Ðiều 47 Luật Thi hành án dân năm 2008 sửa đổi, bổ sung năm 2014, số tiền thu từ việc bán tài sản cầm cố, chấp bán tài sản mà án, định tuyên kê biên để bảo đảm thi hành nghĩa vụ cụ thể ưu tiên tốn cho nghĩa vụ bảo đảm sau trừ chi phí thi hành án Chi phí thi hành án Ðiều 47 chi phí cưỡng chế thi hành án người thi hành án chịu bao gồm: chi phí xác minh điều kiện thi hành án theo yêu cầu người thi hành án; chi phí tiền cơng tác phí bồi dưỡng cho đối tượng tham gia vào việc xác minh điều kiện thi hành án; chi phí khác phục vụ trực tiếp cho việc xác minh điều kiện thi hành án; chi phí định giá lại tài sản người thi hành án yêu cầu; phần tồn chi phí xây ngăn, phá dỡ trường hợp án, định xác định người thi hành án phải chịu chi phí xây ngăn, phá dỡ; chi phí bán đấu giá tài sản… Tùy trường 61 hợp cụ thể, người thi hành án phải chịu một, số hay tồn chi phí thi hành án nêu Phí thi hành án khơng phí thi hành án án phí phải bên thua kiện chịu theo án, định Tòa án Vì vậy, việc quan thi hành án thu án phí phí thi hành án từ số tiền bán tài sản cầm cố, chấp không phù hợp khơng bảo đảm quyền ưu tiên tốn bên nhận cầm cố, chấp tài sản theo quy định pháp luật Trong trình tổ chức thi hành Bản án, định Tịa án có số vụ việc quan thi hành án cho Tịa án tun khơng rõ khơng xác định nghĩa vụ đảm bảo tài sản chấp bên thứ ba, dẫn đến khó khăn việc xử lý tài sản chấp Mỗi tài sản chấp đảm bảo thi hành cho khoản tiền định phạm vi quy định hợp đồng chấp Bản án, định không xác định cụ thể khoản tiền phải thi hành án tài sản chấp xử lý tài sản đủ, thừa không đủ so với tổng số tiền người thi hành án phải thi hành người có tài sản cịn có quyền u cầu người phải thi hành án phải trả lại số tiền từ việc xử lý tài sản họ để thi hành án 62 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong bối cảnh kinh tế suy thoái nay, vấn đề nợ hạn, nợ xấu nhận quan tâm đặc biệt từ phía Đảng, nhà nước Việc xử lý tài sản chấp đóng vai trị khơng nhỏ việc thu hồi nợ TCTD Tuy nhiên, quy định pháp luật phương thức xử lý tài sản chấp, trình tự, thủ tục xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng cịn nhiều hạn chế Xuất phát từ cách tiếp cận BLDS 2015 với lý thuyết vật quyền bảo đảm nửa vời, dẫn đến pháp luật dân chưa bảo vệ đầy đủ quyền bên nhận bảo đảm nói chung quyền chủ nợ TCTD nói riêng 63 3Chƣơng CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ PHÁP LUẬT VỀ XỬ LÝ TÀI SẢN THẾ CHẤP TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG Ở VIỆT NAM 3.1 Các giải pháp hoàn thiện pháp luật xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Việt Nam Xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay TCTD thực tế gặp nhiều khó khăn, điều địi hỏi quan nhà nước có thẩm quyền phải xây dựng hệ thống pháp luật chế để việc xử lý tài sản chấp đạt hiệu cao, cụ thể là: - Một là, xác định quan hệ bảo đảm bên thứ ba hợp đồng chấp tài sản: Pháp luật hành cần có quy định cụ thể để xác định rõ quan hệ bên thứ ba hợp đồng hợp đồng chấp tài sản với hợp đồng bảo lãnh Xuất phát từ chất chấp bảo lãnh thấy điểm khác hai hình thức là: phạm vi trách nhiệm bên chấp khác phạm vi trách nhiệm bên bảo lãnh Trong với hợp đồng chấp bên thứ ba phải chịu trách nhiệm giới hạn phạm vi tài sản chấp biện pháp bảo lãnh bên bảo lãnh phải chịu trách nhiệm toàn phạm vi bảo lãnh thỏa thuận Ngoài với biện pháp chấp tài sản bị xử lý nghĩa vụ bảo đảm có vi phạm tài sản bảo lãnh bị xử lý bên bảo đảm bên bảo đảm không thực nghĩa vụ - Hai là, quy định quyền thu giữ tài sản biện pháp hỗ trợ để thực việc thu giữ bên nhận chấp Điều 63 Nghị định 121/NĐ-CP cho phép bên nhận chấp quyền thu giữ tài sản để xử lý hết thời hạn thông báo bàn giao mà bên chấp không bàn giao tài sản Với quy định bên nhận chấp giao quyền thu giữ nhiên với chức ngân hàng bên nhận chấp không giao quyền thực cưỡng chế để thu giữ Khi khơng có quyền 64 áp dụng biện pháp cưỡng chế việc thu giữ tài sản gần bất khả thi Do đó, cần có quy định để xác định giao dịch chấp xác lập mà có xác nhận quan, tổ chức có thẩm quyền có vi phạm nghĩa vụ bảo đảm bên nhận chấp dùng văn quan có thẩm quyền xác nhận để đề nghị tổ chức cưỡng chế thu giữ tài sản để xử lý Hoặc nên quy định cụ thể nhiệm vụ mà Ủy ban nhân dân, quan Công an quan khác tham gia cưỡng chế phải thực hỗ trợ hoạt động xử lý tài sản chấp Bên nhận bảo đảm văn pháp luật xử lý tài sản bảo đảm - Ba là, tài sản hình thành tương lai: Đề nghị quy định pháp luật theo hướng, loại bỏ tài sản hình thành tương lai chưa hữu khỏi loại tài sản cầm cố, chấp; đồng thời không gọi bất động sản hình thành tài sản hình thành tương lai (cần cho phép chấp bất động sản chưa cấp giấy chứng nhận sở hữu) Cần quy định khơng tính thuế giá trị gia tăng xử lý tài sản chấp Thông tư số 219/2013/TT-BTC ngày 31/12/2013 Bộ trưởng Bộ Tài Hướng dẫn thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng Nghị định số 209/2013/NĐ-CP ngày 18/12/2013 Chính phủ Quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Thuế giá trị gia tăng hầu hết trường hợp xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ không miễn thuế giá trị gia tăng, dẫn đến việc Bên nhận chấp, tổ chức tín dụng, khơng thu hồi đủ nghĩa vụ trả nợ gốc Chính vậy, cần có quy định cụ thể theo hướng nộp thuế giá trị gia tăng bán tài sản chấp để tăng khả thu hồi vốn bên nhận chấp nói chung tổ chức tín dụng nói riêng - ốn là, quy định tài sản chấp bị tịch thu: Tài sản chấp bị liên quan đến vụ án hình vi phạm hành theo quy định Bộ luật Tố tụng hình năm 2015 Luật Xử lý vi phạm hành năm 2012 Bên nhận chấp bị quyền ưu tiên xử lý tài sản chấp để toán nợ Do vậy, để tránh xung đột lợi ích, thiết nghĩ trường hợp nên sửa đổi Bộ luật Dân sự, Bộ luật Tố tụng Hình Luật Tố tụng Hành theo hướng ưu 65 tiên cho Bên nhận chấp, chủ sở hữu tài sản quyền xử lý tài sản chấp họ không vi phạm pháp luật rơi vào trường hợp bị tịch thu tài sản - Năm là, thủ tục tố tụng xử lý tài sản chấp: Hiện nay, số Tịa án khơng chấp nhận việc ngân hàng khởi kiện Bên chấp mà phải khởi kiện Bên vay vốn trường hợp tài sản chấp thuộc sở hữu Bên thứ ba Theo quan điểm thẩm phán Hợp đồng tín dụng hợp đồng chính, hợp đồng chấp hợp đồng phụ kèm để bảm đảm cho hợp đồng nên phải khởi kiện chủ thể hợp đồng tức bên vay Để thuận lợi việc lựa chọn phương án khởi kiện tới Tòa án, giúp ngân hàng thương mại sớm xử lý tài sản thu hồi nợ, nên sửa đổi Bộ luật Tố tụng dân theo thủ tục rút gọn giải vụ việc yêu cầu xử lý tài sản bảo đảm Tồ án theo hướng Tịa án cho phép xử lý tài sản bảo đảm có đủ hợp đồng bảo đảm hợp pháp Bên vay khơng có khả trả nợ theo cam kết 3.2 Các giải pháp nhằm tổ chức, triển khai việc xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay tổ chức tín dụng Việt Nam 3.2.1 Tăng cường vai trị cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội Hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội phải thực định kỳ đột xuất để kịp thời phát sai sót cảnh báo dấu hiệu vi phạm liên quan đến hoạt động tín dụng nói chung nhận chấp, xử lý tài sản chấp nói riêng Việc kiểm tra, kiểm soát rủi ro liên quan đến tài sản chấp cần thực hai khía cạnh sau đây: Thứ nhất, kiểm soát tổng thể danh mục tài sản chấp: phân tích tổng thể danh mục tài sản nhằm nhận diện cấu tập trung tài sản chấp, mức độ rủi ro loại tài sản, đồng thời đánh giá chất lượng danh mục tài sản chấp cách định kỳ, thường xun để đưa biện pháp phịng tránh kịp thời nhằm giảm thiểu tác động giá trị danh mục tài sản chấp thay đổi bất lợi môi trường (pháp luật, kinh tế, cơng nghệ, xã hội…) Ngồi ra, TCTD cần phải rà soát hệ thống chấm điểm tài sản chấp, cần trì quy trình rà sốt toàn diện, phối hợp độc lập để đảm bảo 66 việc chấm điểm xác hệ thống chấm điểm hoạt động kỳ vọng Việc rà soát bao gồm nội dung như: thiết kế tiêu chí, kiểm tra tính xác hạng mục rủi ro, phát triển mơ hình… Thứ hai, kiểm sốt tài sản chấp khoản vay cụ thể cần thực cách thường xuyên nhằm phát dấu hiệu cảnh báo sớm để có hành động giải pháp khắc phục kịp thời Bên cạnh đó, cần thường xuyên kiểm tra, đối chiếu khoản mục tài sản chấp ghi nhận tài khoản ngoại bảng với hợp đồng bảo đảm, tình trạng lưu giữ hồ sơ liên quan đến tài sản chấp thực tái định giá tài sản chấp theo định kỳ, tốt khoảng thời gian 03 tháng/lần tối thiểu 06 tháng/lần Đối với tài sản chấp kho hàng, hàng hóa luân chuyển, cần kiểm tra thường xuyên biện pháp, quy trình quản lý tài sản chấp, đảm bảo an tồn, khơng thất Mà kho hàng, hàng hóa ln chuyển, cần kiểm tra thường xuyên biện pháp, quy trình quản lý tài sản chấp, đảm cán ngân hàng với khách hàng làm giá hàng, hàng hóa tăng lên cao so với hàng hóa luân chuyển, cần kiểm tra thường xuyên biện pháp, quy trình quản lý tài sản chấp, đảm cán ngân hàng với khách hàng bên cạnh đó, cần tiện theo ý kiến đạo phán tín dụng Điều cho thấy địi hỏi cần phải có quy trình quản trị rủi ro nghiêm ngặt tổ chức lại hệ thống kiểm tra kiểm soát nội theo mơ hình hệ thống kiểm tra nội trực thuộc hội sở chính, độc lập hồn tồn với chi nhánh nhằm đảm bảo tính khách quan kiểm tra, phát huy hiệu hoạt động kiểm tra, giám sát nội 3.2.2 Nâng cao công tác b luân chuyển, c Hàng năm, TCTD cần xây dựng kế hoạch đào tạo đào tạo lại cán bộ, tập trung trước hết vào nội dung chủ yếu nghiệp vụ quản lý rủi ro tín dụng, khung pháp lý giao dịch bảo đảm, xử lý tài sản chấp… Song song với sách thu hút giữ cán có trình độ kinh nghiệm nghiệp vụ ngân hàng, đặc biệt bối cảnh TCTD nước thâm nhập mở rộng hoạt động Việt Nam TCTD cần xây dựng hệ thống khuyến khích vật chất tinh thần cho 67 cán nhân viên, phù hợp với yêu cầu kinh doanh, cạnh tranh mục tiêu lợi nhuận để thu hút giữ chân cán tác nghiệp, cán quản lý có lực Ngồi ra, cần có phối hợp liên thơng TCTD với chuyên gia nhiều kinh nghiệm đến từ hệ thống quan tư pháp không hoạt động tư vấn, phối hợp xử lý vụ việc mà cịn hỗ trợ đào tạo thơng qua việc thường xun tổ chức khoá đào tạo bồi dưỡng kiến thức chuyên ngành nhằm nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt rủi ro cơng tác xử lý tài sản chấp cho cán 3.2.3 Tăng cường phối hợp ngân hàng với quan tư pháp, đặc biệt quan thi hành án công tác xử lý tài sản chấp Nhằm tạo sở pháp lý tăng cường phối hợp TCTD quan thi hành án dân sự, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bộ Tư pháp ký kết Quy chế số 01/QCLN/NHNNVN-BTP ngày 03/01/2015 việc phối hợp Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Bộ Tư pháp công tác thi hành án dân sự; Cục Thi hành án dân thành phố Hà Nội ký Quy chế phối hợp liên ngành với Ngân hang nhà nước- Chi nhánh Hà Nội Theo đó, định kỳ hai bên phối hợp tổ chức thực kiểm tra công tác thi hành án dân liên quan đến hoạt động ngân hàng; rà soát, tổng hợp kết phân loại, kết thi hành án, xây dựng kế hoạch tổ chức thi hành án, có biện pháp giải cụ thể khó khăn vướng mắc TCTD phát sinh công tác thi hành án dân liên quan đến hoạt động tín dụng, ngân hàng Việc ký kết Quy chế phối hợp kỳ vọng hoàn thiện bước khung pháp lý nhằm giúp quan tư pháp TCTD phối hợp thực hiệu chức năng, nhiệm vụ mình, đồng thời tạo sở phối hợp đẩy nhanh tốc độ, nâng cao hiệu xử lý dứt điểm vụ việc thi hành án dân hoạt động tín dụng, ngân hàng, góp phần quan trọng thực mục tiêu xử lý nợ xấu mà Quốc hội, Chính phủ đặt Để triển khai có hiệu Quy chế số 01/QCLN/NHNNVN-BTP, chi nhánh TCTD cần chủ động, tích cực phối hợp chặt chẽ với lãnh đạo, Chi 68 cục, Cục thi hành án dân địa phương chấp hành viên để đẩy nhanh trình giải vụ việc thi hành án nhằm xử lý dứt điểm tài sản chấp, thu hồi nợ xấu * Đối với quan có thẩm quyền: - Các quan quyền địa phương quan cơng an cần tăng cường phối hợp, hỗ trợ ngân hàng thu giữ, xử lý tài sản chấp để thu nợ - Ngân hàng Nhà nước cần ban hành văn hướng dẫn Quyết định số 03/2011/QÐ-TTg Thủ tướng Chính phủ bảo lãnh cho doanh nghiệp nhỏ vừa vay vốn ngân hàng thương mại, quy định rõ bên bảo lãnh phải thực nghĩa vụ bảo lãnh trả nợ thay cho bên bảo lãnh TCTD trường hợp bên bảo lãnh không thực không thực không nghĩa vụ trả nợ theo thỏa thuận hợp đồng tín dụng Thời hạn thực nghĩa vụ bảo lãnh khoảng thời hạn định theo thông báo ngân hàng nhận bảo lãnh Bên bảo lãnh phải thực nghĩa vụ bảo lãnh trả nợ thay cho bên bảo lãnh có kiện bên bảo lãnh không thực thực không nghĩa vụ trả nợ mà không cần phải xét đến bên bảo lãnh có thực nội dung cam kết khác hợp đồng tín dụng hay khơng (thời gian qua, bên bão lãnh không tự nguyện thực nghĩa vụ bảo lãnh trả nợ thay cam kết với lý bên bảo lãnh sử dụng vốn vay khơng mục đích…); - Bộ Tài cần xem xét đạo để Cơng ty mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp (DATC) thực chức mua bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp không mục tiêu lợi nhuận mà mục tiêu tái cấu, tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, giải nợ xấu doanh nghiệp nhà nước cách có hiệu - Tịa án nhân dân tối cao cần có văn đạo Tịa án nhân dân cấp địa phương (đặc biệt tòa án nhân dân cấp quận, huyện, thị xã…) sớm giải vụ án tranh chấp liên quan đến hoạt động ngân hàng, tín dụng phù hợp với quy định thủ tục tố tụng quy định có liên quan khác sau thụ lý vụ án 69 - Tăng cường việc kiểm sát Viện kiểm sát nhân dân việc tuân thủ pháp luật Tòa án quan thi hành án vụ án tín dụng ngân hang xử lý TSBĐ có án, định Tòa án - Triển khai thực Quyết định số 866b/QÐ-BTP ngày 31/01/2013 Bộ trưởng Bộ Tư pháp, Tổng cục Thi hành án dân cần sớm phối hợp với TCTD rà soát, tổng hợp án, định có hiệu lực Tòa án mà chưa thi hành thi hành dở dang để có kế hoạch đạo quan thi hành án địa phương đẩy nhanh việc thi hành vụ án cịn tồn đọng, góp phần sớm thu hồi nợ, giảm nợ xấu bổ sung nguồn vốn kinh doanh cho ngân hàng, thúc đẩy kinh tế phát triển - Tòa án nhân dân tối cao cần có phối hợp với Viện kiểm sốt nhân dân tối cao sớm hướng dẫn Tòa án nhân dân địa phương thụ lý vụ án liên quan đến hoạt động ngân hàng, tín dụng bên vay, bên bảo đảm cố tình trốn tránh, bỏ khỏi nơi cư trú mà không khai báo địa với ngân hàng nhằm bảo đảm quyền khởi kiện ngân hàng theo quy định điểm 8.6 mục Nghị số 02/2006/NQ-HÐTP ngày 12/5/2006 Hội đồng thẩm phán Tòa án nhân dân tối cao (trong thời gian qua, nhiều vụ tranh chấp hợp đồng tín dụng khơng Tịa án địa phương thụ lý định đình giải vụ án khơng tìm địa bị đơn/người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan) * Đối với TCTD: Để việc xử lý tài sản chấp đạt hiệu khơng cần có thay đổi từ phía cac quan nhà nước, mà cịn địi hỏi phát triển nội TCTD: - Các TCTD phải ban hành quy định quy trình cho vay, mơ hình quản lý rủi ro có quản lý rủi ro tài sản chấp Các rủi ro tài sản chấp (gồm rủi ro pháp lý, rủi ro khoản, rủi ro quản lý, rủi ro hư hỏng, giảm giá trị tài sản chấp) cần nhận diện, đo lường, giám sát quản lý cách chặt chẽ để bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp TCTD Cụ thể là: 70 (i) Thực chấm điểm tài sản chấp để làm nhận hay từ chối tài sản chấp định tỷ lệ cấp tín dụng phù hợp giá trị tài sản chấp khách hàng; (ii) Xác định rõ trách nhiệm cán tín dụng quy trình cho vay, yêu cầu cung cấp thông tin tài sản chấp thẩm định, xem xét việc cấp tín dụng hồ sơ vay vốn phải có văn cung cấp thơng tin có xác nhận quan đăng ký giao dịch bảo đảm - Nâng cao chất lượng công tác định giá tài sản chấp Tùy theo đặc thù TCTD, tính chất khoản vay, mức độ quan trọng phức tạp tài sản chấp, TCTD lựa chọn ba hình thức tổ chức định giá phù hợp với điều kiện hồn cảnh để tiết kiệm thời gian chi phí cho việc định giá: (i) Việc định giá phận tín dụng đảm nhiệm, áp dụng TCTD chưa có phận định giá độc lập khoản vay nhỏ, tài sản chấp có giá trị thấp dễ dàng định giá, hệ thống thông tin sẵn có, cán tín dụng có nhiều kinh nghiệm thẩm định xác định giá trị tài sản; (ii) Giao phòng định giá độc lập thực hiện, áp dụng TCTD mà hoạt động cho vay có tài sản chấp chiếm tỷ trọng lớn, khách hàng khối lượng cho vay nhiều, thường xuyên Phòng định giá độc lập đặt hội sở chính, nằm phận quản lý rủi ro tín dụng quan hệ khách hàng; (iii) Thuê định giá từ tổ chức bên khối lượng hợp đồng cho vay nhiều, không đủ số lượng cán định giá tài sản định giá có giá trị lớn phức tạp Ngay nhận chấp tài sản, TCTD cần thực việc đăng ký giao dịch bảo đảm theo thẩm quyền, trình tự, thủ tục quy định quy định pháp luật đăng ký, cung cấp thông tin giao dịch bảo đảm, hợp đồng, thông báo việc kê biên tài sản thi hành án theo phương thức trực tiếp, bưu điện, fax, thư điện tử Trung tâm Đăng ký giao dịch, tài sản Cục Đăng ký quốc gia giao dịch bảo đảm thuộc Bộ Tư pháp 71 KẾT LUẬN CHƢƠNG Việc xử lý nợ xấu hiệu đòi hỏi nỗ lực, cố gắng tâm không TCTD mà phải có vào hệ thống trị, Bộ, Tịa án, quan thi hành án ngành có liên quan phối kết hợp để việc xử lý nợ, xử lý tài sản chấp có hiệu thực tế Các kiến nghị chấp nhận đưa giải pháp xử lý khoản nợ xấu ngân hàng việc xử lý tài sản chấp tiền vay khắc phục, xử lý sai sót quy trình cho vay giữ rủi ro tín dụng dạt mức an tồn cho phép phù hợp với thông lệ quốc tế Tuy nhiên, lâu dài, biện pháp tự xử lý nợ xấu ngân hàng không hỗ trợ tích cực phục hồi kinh tế, thực thi có hiệu giải pháp điều hành kinh tế vĩ mơ, tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường bất động sản thúc đẩy tăng trưởng kinh tế nợ xấu tiềm ẩn lớn, xử lý khó khăn có nguy tăng mạnh 72 KẾT LUẬN CHUNG Với đặc điểm bối cảnh kinh tế nay, TCTD Nhà nước xã hội quan tâm, tạo điều kiện phát triển Nhiệm vụ TCTD nên TCTD phải đảm bảo cho vay có hiệu quả, phịng ngừa tối đa rủi ro xảy ảnh hưởng đến hệ thống ngân hàng sách tiền tệ quốc gia Cho vay có bảo đảm tài sản hình thức cho vay chủ yếu TCTD giai đoạn Xử lý tài sản chấp phần quan trọng chế định giao dịch bảo đảm hệ thống văn pháp luật tín dụng ngân hàng Xử lý tài sản chấp biện pháp bắt buộc người vay vi phạm nghĩa vụ hợp đồng, phải xử lý để thu hổi nợ Trong trình thực thi pháp luật thực tế phát sinh nhiều khó khăn, vướng mắc áp dụng pháp luật xử lý tài sản chấp tiền vay TCTD nên việc xử lý tài sản chấp tiền vay TCTD thực tế đạt kết chưa cáo Điều xuất phát từ nguyên nhân chủ quan khách quan Địi hỏi cần phải có chế pháp luật để thực thi cách có hiệu pháp luật xử lý tài sản chấp nói chung xử lý tài sản chấp hoạt động cho vay TCTD nói riêng Những kiến nghị nhằm góp phần nâng cao hiệu xử lý TSBĐ để thu hồi nợ TCTD Xây dựng khung pháp lý hữu hiệu xử lý TSBĐ góp phần bảo vệ quyền chủ nợ TCTD, có ý nghĩa quan trọng việc tạo lập lịng tin nhà đầu tư, bên cho vay quan hệ cấp tín dụng, góp phần phân bổ sử dụng có hiệu nguồn lực xã hội, tạo tiền đề pháp lý để ổn định quan hệ kinh tế, giảm chi phí cấp tín dụng, khả tiếp cận nguồn vốn tín dụng doanh nghiệp góp phần làm lành mạnh hóa hoạt động tín dụng ngân hàng./ 73 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1.Trường Đại học luật Hà Nội (1996), Lịch sử Nhà nước pháp luật Việt Nam, Nhà xuất Chính trị- Quốc gia Hà Nội The California Department of Real Estate (2000) A Real Estate Guide Chapter 29, Glossary, www.dre.ca.gov/pdf_docs/ref29 TS Nguyễn Văn Tuyến, Đặc điểm pháp lý mối quan hệ hiệu lực hợp đồng chấp tài sản với hợp đồng tín dụng hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, Tạp chí ngân hàng số 17/2010 Đào Minh Tú, Rủi ro quản lý rủi ro hợp đồng tín dụng, tạp chí ngân hàng tháng 4/2006 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 03/2001/TTLT/NHNN-BTPBCA-BTC-TCDC ngày 19/5/2013: Hướng dẫn việc xử lý tài sản bảo đảm tiền vay để thu hồi nợ cho tổ chức tín dụng PGS TS Lê Thị Thu Thủy, ThS Đỗ Minh Tuấn, “Giao dịch bảo đảm góc độ so sánh luật học”, Tạp chí dân chủ pháp luật Trường Đại học luật Hà Nội, Giáo trình lý luận nhà nước pháp luật, NXB Tư pháp; Nguyễn Như Minh (1996), Những giải pháp bảo đảm tiền vay ngân hàng thương mại, Luận án tiến sỹ kinh tế, trường Đại học Tài - kế tốn; Ngân hàng Châu Âu tái cấu trúc phát triển, Luật mẫu giao dịch bảo đảm (MLST); 10 LS Nguyễn Thị Hồng Hạnh, Xử lý tài sản chấp thông qua phương thức đấu giá theo thỏa thuận bên, tạp chí dân chủ pháp luật; 11 Hồ Quang Huy, Nguyễn Quang Hương Trà, Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu tổ chức tín dụng – Nhìn từ góc độ quy định pháp luật hành xử lý tài sản bảo đảm 12 TS Nguyễn Mạnh Hùng, Viện Chiến lược ngân hàng, Những bất cập pháp luật giao dịch bảo đảm gây khó khăn cho hoạt động tín dụng ngân hàng; 74 13 ThS Bùi Đức Giang, Hoàn thiện quy định giao dịch bảo đảm tài khoản ngân hàng; 14 ThS Lê Quốc Khánh, Vật quyền bảo đảm - Những vấn đề lý luận đặt trình cải cách pháp luật dân nước ta; 15.THS BÙI ĐỨC GIANG, Pháp luật xử lý TS Đ quyền đòi nợ, TẠP CHÍ NHÀ NƯỚC VÀ PHÁP LUẬT SỐ (301) NĂM 2013 16 Đỗ Thanh Huyền, Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay bất động sản ngân hàng thương mại Việt Nam, luận văn thạc sĩ, khoa luật đại học quốc gia; 17 LS Nguyễn Văn Phương, VCB, Khó khăn từ xử lý TSBĐ để thu hồi nợ xấu, Tạp chí ngân hàng số 13/2013; 17 PGS.TS Hồng Thế Liên (Chủ biên) Bình luận khoa học Bộ luật Dân năm 2005, Viện Khoa học pháp lý - Bộ Tư pháp; 75