TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NHTM
Khái quát về ngân hàng thương mại
Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế Ngân hàng bao gồm nhiều loại tùy thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, trong đó ngân hàng thương mại (NHTM) thường chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô tài sản, thị phần, số lượng các ngân hàng.
Ngân hàng thương mại thể hiện nhiệm vụ cơ bản nhất của ngân hàng là huy động vốn và cho vay vốn Đó là cầu nối giữa các cá nhân với tổ chức kinh tế, hút vốn từ nơi nhàn rỗi bơm vào nơi khan thiếu Hoạt động của ngân hàng thương mại nhằm mục đích kinh doanh một hàng hóa đặc biệt: "vốn- tiền", trả lãi suất huy động vốn thấp hơn lãi suất cho vay vốn, phần chênh lệch lãi suất chính là lợi nhuận của ngân hàng thương mại Hoạt động của ngân hàng thương mại phục vụ cho mọi nhu cầu về vốn của mọi tầng lớp dân chúng, loại hình doanh nghiệp cũng như các tổ chức khác trong xã hội.
Trong ngân hàng thương mại, tiền huy động được của người gửi gọi là tài sản "nợ", tiền cho công ty và các cá nhân vay cũng như tiền gửi ở các ngân hàng khác và số trái phiếu ngân hàng sở hữu gọi là tài sản "có" của ngân hàng Phần tài sản có tính thanh khoản cao được giữ để đề phòng trường hợp tiền gửi vào ngân hàng bị rút đột ngột gọi là tỉ lệ dự trữ của ngân hàng Toàn bộ số vốn của ngân hàng được chia làm hai loại vốn cấp 1 và vốn cấp 2 Vốn cấp 1 còn gọi là vốn nòng cốt, về cơ bản bao gồm vốn điều lệ, lợi nhuận không chia và các quỹ dự trữ lập trên cơ sở trích từ lợi nhuận của tổ chức như quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự phòng tài chính và quỹ đầu tư phát triển Vốn cấp 2 bao gồm: phần giá trị tăng thêm do định giá lại tài sản của tổ chức, nguồn vốn gia tăng hoặc bổ sung từ bên ngoài (như trái phiếu chuyển đổi, cổ phiếu ưu đãi và một số công cụ nợ khác).
Tại các nước đang phát triển như Việt Nam, ngân hàng thương mại thực sự đóng một vai trò rất quan trọng, vì nó đảm nhận vai trò giữ cho mạch máu (dòng vốn) của nền kinh tế được lưu thông và có vậy mới góp phần bôi trơn cho hoạt động của một nền kinh tế thị trường còn non yếu.
Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng
Quá trình tự do hóa tài chính và hội nhập quốc tế đã khiến môi trường cạnh tranh trong các lĩnh vực kinh doanh ngày càng gay gắt, hầu hết các doanh nghiệp, những khách hàng thường xuyên của ngân hàng phải đối mặt với những thua lỗ và quy luật đào thải khắc nghiệt của thị trường Chính điều đó đã là cho tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng tăng lên trong những năm gần đây
Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng và các tổ chức kinh tế, cá nhân theo nguyên tắc hoàn trả Việc hoàn trả được nợ gốc trong tín dụng có nghĩa là việc thực hiện được giá trị hàng hoá trên thị trường, còn việc hoàn trả được lãi vay trong tín dụng là việc thực hiện được giá trị thặng dư trên thị trường Do đó, có thể xem rủi ro tín dụng cũng là rủi ro kinh doanh nhưng được xem xét dưới góc độ của ngân hàng.
“Rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng và các tổ chức tín dụng” là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động của ngân hàng, của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết ( Điều 2- QĐ 493 Về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng và các tổ chức tín dụng ) Khi thực hiện một hoạt động cho vay cụ thể, ngân hàng không dự kiến là khoản cho vay đó sẽ bị tổn thất Tuy nhiên những khoản cho vay đó luôn hàm chứa rủi ro. Một số ý kiến cho rằng trên quan điểm quản lý toàn bộ ngân hàng, tỷ lệ tổn thất dự kiến đối với hoạt động tín dụng luôn được xác định trước trong chiến lược hoạt động chung Do vậy khi tổn thất xảy ra dưới mức tỷ lệ dự kiến, ngân hàng coi đó là một thành công trong quản lý.
1.2.2 Phân lọai rủi ro tín dụng
Phân loại theo phương diện quản lý
- Rủi ro có thể kiểm soát được
Là rủi ro tín dụng mà ngân hàng có thể phần nào dự đoán được chủ thể gây ra nó, ước tính được mức độ ảnh hưởng của nó, dự kiến được thời gian phát sinh ra nó, từ đó có những biện pháp hợp lý để phòng ngừa, hạn chế những tổn thất mà nó có thể gây ra xuống mức tối thiểu Những rủi ro tín dụng loại này thường do chủ quan con người gây ra, cụ thể hơn là do khách hàng gây ra hoặc do chính bản thân ngân hàng tự gây ra cho mình.
- Rủi ro không thể kiểm soát được
Là loại rủi ro tín dụng mà các ngân hàng không thể dự đoán được trước, không thể biết chúng sẽ xảy ra khi nào, cũng không thể tính toán được một cách cụ thể, chính xác những ảnh hưởng mà chúng gây ra nà chủ yếu do những bất lợi thuộc về các yếu tố tự nhiên như hạn hán, mất mùa, lũ lụt, hỏa hoạn…
Các ngân hàng thương mại thường phải tập trung vào để ngăn chặn hạn chế những rủi ro có thể kiểm soát được, còn rủi ro không thể kiểm soát được thì chỉ có cách chống đỡ khi chúng xảy ra.
Phân loại theo tính chất của rủi ro
Là loại rủi ro xảy ra khi người vay vốn không hoàn trả gốc và lãi tiền vay đúng hẹn như trong hợp đồng.
Là loại rủi ro xảy ra khi người vay vốn không trả đươc gốc tiền vay một cách đầy đủ như trong hợp đồng.
Dù là chia theo cách nào di chăng nữa thì rủi ro tín dụng cũng là một điều không mong muốn, luôn mang lại những tổn thất cho đối với tất cả các ngân hàng. Một khi có hoạt động ngân hàng thì còn tồn tại rủi ro trong hoạt động tín dụng. Việc tìm hiểu và đưa ra các biện pháp để quản lý tốt rủi ro tín dụng luôn được các ngân hàng quan tâm, chú trọng.
1.2.3 Bản chất của rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng Khi thực hiện một loạt các hoạt động tài trợ cụ thể, ngân hàng cố gắng phân tích các yếu tố của người vay sao cho độ an toàn là cao nhất Nhìn chung ngân hàng chỉ cho vay khi thấy rằng rủi ro tín dụng sẽ không xảy ra Khả năng hoàn trả vốn vay của khách hàng có thể bị thay đổi do nhiều nguyên nhân Hơn nữa nhiều cán bộ ngân hàng không có khả năng phân tích tín dụng thích đáng Do vậy, trên quan điểm quản lý toàn bộ ngân hàng, rủi ro tín dụng là không thể tránh khỏi, là khách quan Nhiều quan điểm nhất trí rằng, rủi ro tín dụng là bạn đường trong kinh doanh, có thể đề phòng, hạn chế, chứ không thể loại trừ Vì vậy, rủi ro dự kiến luôn được xác định trước trong chiến lược hoạt động chung của ngân hàng.
1.2.4 Các chỉ số thường được dùng để đánh giá rủi ro tín dụng
Rủi ro tín dụng là khách quan song các ngân hàng luôn phải quản lý rủi ro tín dụng nhằm hạn chế tới mức thấp nhất các tổn thất co thể xảy ra Những dấu hiệu chính phát sinh trong hoạt động tín dụng phản ánh rủi ro tín dụng:
1.2.4.1 Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn
- Các khoản cho vay, ứng trước, thấu chi và cho thuê tài chính;
- Các khoản chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác
- Các khoản bao thanh toán
- Các hình thức tín dụng khác
“Nợ quá hạn” là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và / hoặc lãi đã quá hạn; hoặc ngân hàng phát hiện khách hàng sử dụng sai mục đích, hoặc tài sản đảm bảo bị giảm giá trị, hoặc khách hàng phá sản….
Tỷ lệ nợ quá hạn:
Tỷ lệ nợ quá hạn Tổng dư nợ cho vay
Theo quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà Nước thì dư nợ cho phép đối với các ngân hàng thương mại không được vượt quá 5%, điều đó có nghĩa trong
100 đồng vốn ngân hàng bỏ ra cho vay thì nợ quá hạn được phép tối đa là 5 đồng. Quy định này nhằm mục đích hạn chế tình trạng các ngân hàng cho vay ồ ạt, thiếu sự quản lý dẫn tới khả năng thanh khoản kém.
.“Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ” là khoản nợ mà tổ chức tín dụng chấp thuận điều chỉnh kỳ hạn hoặc gia hạn nợ cho khách hàng do tổ chức tín dụng đánh giá khách hàng suy giảm khả năng trả nợ gốc hoặc lãi đúng thời hạn ghi trên hợp đồng tín dụng nhưng tổ chức tín dụng có đủ cơ sở để đánh giá khách hàng có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn trả nợ đã cơ cấu.
1.2.4.2 Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay:
“Nợ xấu” (NPL) của ngân hàng được quy định là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và
5 Tức là nó bao gồm các nhóm nợ: nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn.
Tỷ lệ nợ xấu Tổng dư nợ cho vay
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là tỷ lệ để đánh giá chất lượng tín dụng của tổ chức tín dụng Theo quy định hiện hành thì tỷ này không vượt quá 3%
Theo quyết định QĐ 18 về sửa đổi bổ sung một số điều của QĐ 493, tổ chức tín dụng thực hiện phân loại nợ theo năm nhóm như sau: a) Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn):
- Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn;
Quản lý rủi ro tín dụng
1.3.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng
Như chúng ta đều biết, quản lý thực chất cũng là một hành vi, đã là hành vi thì phải có người gây ra và người chịu tác động Tiếp theo cần có mục đích của hành vi, đặt ra câu hỏi tại sao làm như vậy? Do đó, để hình thành nên hoạt động quản lý trước tiên cần có chủ thể quản lý: nói rõ ai là người quản lý? Sau đó cần xác định đối tượng quản lý: quản lý cái gì? Cuối cùng cần xác định mục đích quản lý: quản lý vì cái gì? Theo đó Quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng chính là quản lý và điều hành các khoản huy động vốn và cho vay vốn trong hoạt động của ngân hàng; mục đích quản lý ở đây là làm cho chất lượng tín dụng của ngân hàng tốt hơn, hạn chế rủi ro và nâng cao lợi nhuận
1.3.2 Sự cần thiết của công tác quản lý rủi ro tín dụng
Bản chất tự nhiên của hoạt động ngân hàng là rủi ro Quản trị rủi ro là hoạt động trung tâm của ngân hàng Rủi ro chung đối với một ngân hàng có nghĩa là mức độ không chắc chắn liên quan tới một vài sự kiện Các ngân hàng được coi là thành công khi mức độ rủi ro họ tham gia ở mức hợp lý, được kiểm soát trong phạm vi và năng lực tài chính của họ Rủi ro có thể được đo lường cho các loại sản phẩm, dịch vụ khác nhau của ngân hàng Rủi ro là những tình huống xảy ra ngoài dự kiến gây nên những tổn thất kinh tế, làm chi phí tăng lên, thu nhập giảm và lợi nhuận giảm đi so với dự kiến ban đầu
Ngân hàng là một doanh nghiệp Vì là một doanh nghiệp, bản thân nó trước nhất phải tự trang bị cho mình những biện pháp, cách thức để sinh tồn trong môi trường kinh tế để phát triển, làm sao vừa đảm bảo tăng trưởng vừa đảm bảo an toàn Đó chính là quản lý rủi ro ngân hàng, và trong hoạt động tín dụng thì đó được gọi là quản lý rủi ro tín dụng.
Rủi ro tín dụng không chỉ là nỗi ám ảnh của bản thân ngân hàng, nó còn là nỗi ảm ánh của cả hệ thống ngân hàng trên toàn thế giới Những bất ngờ luôn xảy ra, ngay cả với ngân hàng giỏi nhất, nhiều kinh nghiệm nhất cũng khó phỏng đoán.
Vì thế, rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng luôn luôn là vấn đề thời sự cho mỗi ngân hàng, mỗi nền kinh tế trong mỗi thời kỳ.
1.3.3 Phương pháp để quản lý rủi ro tín dụng
-Phân tán rủi ro trong cho vay bằng cách không dồn vốn cho vay quá nhiều đối với một khách hàng hoặc không tập trung cho vay quá nhiều vào một ngành, lĩnh vực kinh tế có rủi ro cao.
-Thực hiện tốt việc thẩm định khách hàng và khả năng trả nợ trước khi quyết định tài trợ.
-Bảo hiểm tiền vay, nghĩa là ngân hàng chuyển toàn bộ rủi ro cho cơ quan bảo hiểm chuyên nghiệp.
-Phải có chính sách tín dụng hợp lý và duy trì các khoản dự phòng để đối phó với rủi ro.
-Trước khi quyết định cho vay đối với một khách hàng, ngân hàng phải xem xét các điều kiện sau:
+Khả năng trả nợ của khách hàng phải lớn hơn hoặc bằng với mức cho vay. +Mức cho vay không được vượt quá 70% tài sản đảm bảo.
+Tổng dư nợ cho vay một khách hàng không được phép vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng.
1.3.4 Các bước thực hiện quản lý rủi ro tín dụng
Công tác quản lý rủi ro tín dụng là rất quan trọng đối với ngân hàng Để đảm bảo cho công tác này được thực hiện tốt, ngân hàng cần có những bước thực hiện cụ thể:
Tính toán xác định rủi ro
+ Thẩm định đánh giá rủi ro đối với từng khoản giải ngân: Tình hình tài chính của đối tượng xin vay vốn, phân tích đặc trưng ngành của doanh nghiệp vay, phân tích khả năng cạnh tranh, khả năng tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp so với các đối thủ cùng loại trên thị trường Phân tích các rủi ro hệ thống, rủi ro tình hình kinh tế
+ Đánh giá năng lực lãnh đạo của các cán bộ doanh nghiệp.
Sử dụng các công cụ phân tích, các chỉ báo phân tích để tính toán, đo lường những rủi ro được thể hiện qua các con số.
+ Quản lý và giám sát việc doanh nghiệp sử dụng vốn Nếu có dấu hiệu doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích: Ngưng việc giải ngân, đề nghị doanh nghiệp giải trình và yêu cầu thực hiện đúng cam kết trong hợp đồng giải ngân. Đưa ra các phương pháp giải quyết rủi ro
+ Không giải ngân đối với các hợp đồng không tuân thủ các điều kiện tài chính
+ Không chấp nhận các hợp đồng có độ rủi ro cao (tài sản thế chấp không đảm bảo, lĩnh vực đầu tư không rõ ràng…)
1.3.5 Mô hình xếp hạng tín dụng trong quản lý rủi ro tín dụng
Hệ thống XHTD giúp NHTM quản trị rủi ro tín dụng bằng phương pháp tiên tiến, giúp kiểm soát mức độ tín nhiệm khách hàng, thiết lập mức lãi suất cho vay phù hơp với dự báo khả năng thất bại của từng nhóm khách hàng NHTM có thể đánh giá hiệu quả danh mục cho vay thông qua giám sát sự thay đổi dư nợ và phân loại nợ trong từng nhóm khách hàng đã được xếp hạng, qua đó điều chỉnh nguồn lực vào nhóm khách hàng an toàn.
Mô hình xếp hạng tín dụng:
Mô hình đơn giản đơn giản nhất được sử dụng trong XHTD là mô hình một biến số Chỉ tiêu đánh giá phải được thống nhất trong mô hình Tỷ suất tài chính được sử dụng trong mô hình bao gồm các chỉ tiêu thanh khoản, các chỉ tiêu hoạt động, chỉ tiêu cân nợ, chỉ tiêu lợi tức, chỉ tiêu vay nợ và chi phí trả lãi Các chỉ tiêu phi tài chính thường được sử dụng bao gồm thời gian hoạt động của Doanh nghiệp, số năm kinh nghiệm và trình độ của nhà quản trị cao cấp, triển vọng ngành Nhược điểm của mô hình một biến số là kết quả dự báo khó chính xác nếu thực hiện phân tích và cho điểm các chỉ tiêu đánh giá một cách riêng biệt, hơn nữa mỗi người có thể hiểu các chỉ tiêu đánh giá theo cách khác nhau Để khắc phục nhược điểm này các nhà nghiên cứu đã xây dựng các mô hình kết hợp nhiều biến số thành một giá trị để đánh giá thất bại của doanh nghiệp như mô hình phân tích hồi quy, phân tích logic, phân tích xác suất có điều kiện, phân tích phân tích nhiều biến số.
NHTM áp dụng các mô hình khác nhau tùy theo đối tượng xếp loại cá nhân, doanh nghiệp hay tổ chức tín dụng Các mô hình này có thể được điều chỉnh sau vài năm sử dụng khi thấy có nhiều sai sót lớn giữa xếp hạng với thực tế.
Quy trình xếp hạng tín dụng:
Căn cứ vào chính sách tín dụng và các quy trình có liên quan của từng ngân hàng nhằm xác lập quy trình XHTD Một quy trình XHTD bao gồm các bước cơ bản sau:
1 Thu thập thông tin có liên quan đến các chỉ tiêu sử dụng trong phân tích đánh giá, thông tin xếp hạng của các tổ chức tín dụng khác có liên quan đến đối tượng xếp hạng.
2 Phân tích bằng mô hình để kết luận về mức xếp hạng Mức xếp hạng cuối cùng được quyết định theo ý kiến của Hội Đồng xếp hạng Trong xếp hạng tín dụng thì kết quả xếp hạng tín dụng không được công bố rộng rãi.
Khái quát chung về NHTMCP nhà Hà Nội
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngân hàng thương mại cổ phần nhà Hà Nội – tên viết tắt là Habubank- là ngân hàng thương mại cổ phần đầu tiên ở Việt Nam, được thành lập từ năm 1989 theo Quyết định số 6719 QĐ/UB ngày 31/12/1988 của UBNN thành phố Hà Nội với mục tiêu ban đầu là hoạt động tín dụng và dịch vụ trong lĩnh vực phát triển nhà Ngân hàng được ngân hàng nhà nước Việt Nam cấp giấy phép hoạt động số 0020/NH – GP ngày 6 tháng 6 năm 1992.
Ngân hàng được thành lập nhằm thực hiện các giao dịch ngân hàng bao gồm: huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ các tổ chức và cá nhân; chi vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức cá nhân trên cơ sở tính chất và khả năng nguồn vốn của Ngân hàng; thực hiện các giao dịch ngoại tệ, các dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác, các dịch vụ ngân hàng khác được Ngân hàng Nhà nước cho phép.
Vốn điều lệ ban đầu của ngân hàng là 50.000 triệu đồng và được bổ sung từng thời kỳ theo kế hoạch mở rộng hoạt động kinh doanh của ngân hàng Số vốn điều lệ của ngân hàng tại thời điểm 31/12/2009 là 3000 tỷ đồng ( tại ngày 31/12/2008 là 2800 tỷ đồng)
Vốn tăng lên Được chấp thuận theo Ngày
Habubank hiện có mô hình tổ chức báo cáo ít tầng nhằm giảm thiểu tính quan liêu trong hệ thống cũng như nâng cao tính năng động của tổ chức Ðặc điểm nổi bật của mô hình Habubank là tập trung vào khách hàng, đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp và quản lý rủi ro hiệu quả.
HÀNH ỦY BAN QUẢN TRỊ RỦI RO
CHÍNH SÁCH CÁC BAN TRIỂN KHAI ỦY BAN ALCO ỦY BAN CSTD
PHÓ TỔNG GIÁM ĐỐC NGÂN HÀNG DOANH NGHIỆP
PHÓ TỔNG GIÁM ĐỐC NGÂN HÀNG
PHÓ TỔNG GIÁM ĐỐC ĐÁNH GIÁ VÀ PHÊ DUYỆT TÍN DỤNG
PHÓ TỔNG GIÁM ĐỐC TÀI CHÍNH
VÀ CUNG ỨNG DỊCH VỤ
PHÓ TỔNG GIÁM ĐỐC MARKET ING &
PHÓ TỔNG GIÁM ĐỐC PHÁP CHẾ VÀ TUÂN THỦ
HỖ TRỢ QUẢN TRỊ ĐIỀU HÀNH KIỂM TOÁN NỘI BỘ
Sơ đồ 2.1: CƠ CẤU TỔ CHỨC THEO MÔ HÌNH QUẢN TRỊ RỦI RO
Mục tiêu chiến lược : Để tạo dựng NIỀM TIN, Habubank hoạt động theo năm mục tiêu chiến lược rõ ràng:
1 Tối đa hóa giá trị đầu tư của các cổ đông, giữ vững tốc độ tăng trưởng lợi nhuận và tình hình tài chính lành mạnh.
2 Không ngừng nâng cao động lực làm việc và năng lực cán bộ; Habubank phải luôn dẫn đầu ngành Ngân hàng trong việc sáng tạo, phát triển chính sách đãi ngộ và cơ hội thăng tiến nghề nghiệp cho cán bộ của mình.
3 Duy trì sự hài lòng, trung thành và gắn bó của khách hàng với Habubank; xây dựng Habubank thành một trong hai ngân hàng Việt Nam có chất lượng phụ vụ tốt nhất do các doanh nghiệp cầu tiến, hộ gia đình và cá nhân cầu chọn.
4 Phát triển Habubank thành một trong ba ngân hàng được tín nhiệm nhất Việt Nam về: quản lý tốt nhất, môi trường làm việc tốt nhất, văn hóa doanh nghiệp chú trọng khách hàng, thúc đẩy hợp tác sáng tạo nhất, linh hoạt nhất khi môi trường kinh doanh thay đổi.
5 Góp phần tích cực làm vững chắc thị trường tài chính trong nước
Tới nay, qua hơn 20 hoạt động, Habubank đã có số vốn điều lệ là 3000 tỷ đồng với mạng lưới ngày càng mở rộng 9 năm liên tục được Ngân hàng Nhà Nước xếp loại A và được công nhận là ngân hàng phát triển toàn diện, hoạt động ổn định, an toàn và hiệu quả Habubank luôn giữ vững niềm tin của khách hàng bằng chất lượng sản phẩm dịch vụ và phong cách nhiệt tình chuyên nghiệp của tất cả các nhân viên.
2.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh trong thời gian qua
Sau 21 năm hoạt động, Habubank luôn giữ vững được tăng trưởng mạnh mẽ và ổn định, tạo niềm tin cho khách hàng Điều này được thể hiện bằng các chỉ số tài chính qua các năm như sau:
Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu tài chính cơ bản 2007- 2009 Đv: Triệu đồng
Nguồn: Báo cáo thường niên 2008 và Báo cáo tài chính hợp nhất 31/3/2010 tại ngân hàng TMCP nhà Hà Nội
Bảng 2.2 Vốn huy động 2007 – 2009 Đv: Triệu đồng
Hoạt động huy động vốn 2,009 2,008 2,007
Tổng huy động 25,232,000 19,961,017 19,970,366 Huy động liên ngân hàng 11,583,533 8,324,362 11,112,969 Tiền gửi khách hàng 13,648,467 11,081,949 8,759,402
Biểu đồ 2.1: Tăng trưởng huy động liên ngân hàng, Tiền gửi khách hàng, Tổng huy động
Qua bảng số liệu và biểu đồ ta nhận thấy tình hình kinh doanh khá hiệu quả và ổn định qua các năm của Habubank.
Năm 2007, cuộc đua cạnh tranh lãi suất diễn ra mạnh mẽ trên thị trường huy động vốn của các ngân hàng khiến việc huy động vốn của các ngân hàng gặp không ít khó khăn nhưng việc huy động vốn của Habubank vẫn đạt được khối lượng khá lớn: 19.970.366 triệu đồng, tăng 105% so với tổng vốn huy động của năm 2006 Tới năm 2008, tuy tình hình kinh tế có nhiều biến động, đặc biệt là tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới, Habubank vẫn giữ được mức huy động vốn tương đối tốt là 19.961.017 triệu đồng Đây là kết quả mà không phải ngân hàng nào cũng có thể đạt được Khi nền kinh tế có dấu hiệu phục hồi trong năm 2009, Habubank lại tiếp tục có được mức tăng trưởng tín dụng tốt, từ
Tổng huy động Huy động liên ngân hàng Tiền gửi khách hàng
19.961.017 triệu đồng năm 2008 lên mức 25.232.000 triệu đồng, tăng 26.4%, đạt 151% kế hoạch đề ra
Góp phần trong việc tăng trưởng tổng vốn huy động chính là từ nguồn tiền gửi của khách hàng Nguồn vốn này không ngừng tăng trưởng từ năm 2005 cho tới năm 2009, tốc độ tăng trưởng trung bình đạt 46% Để đạt được tốc độ tăng trưởng như vậy, bên cạnh việc chú trọng mở rộng mạng lưới, đa dạng hóa các kỳ hạn, duy trì mức lãi suất huy động phù hợp trên thị trường, Habubank còn chú trọng việc tổ chức các chương trình khuyên mãi nhằm thu hút khách hàng Tiêu biểu là chương trình “GỬI TIỀN NGÂN HÀNG NHÀ ĐƯỢC NHÀ” - chương trình khuyễn mãi có quy mô lớn nhất từ trước tới nay của ngân hàng với tổng giá trị giải thưởng hơn 2.5 tỷ đồng, đặc biệt là một ngôi nhà trị giá 1.5 tỷ đồng.
Biểu đồ 2.2: Tổng dư nợ
Sau khi đã huy động được nguồn vốn cần thiết, đòi hỏi các ngân hàng thương mại phải tìm được khách hàng để cấp tín dụng nhằm giải phóng nguồn vốn và tìm kiếm lợi nhuận Năm 2008, theo chủ trương hạn chế tín dụng của Chính phủ, của Ngân hàng Nhà nước và để đảm bảo an toàn tài sản của ngân hàng trước các biến động của nền kinh tế, Habubank đã chủ động kiểm soát chặt chẽ quy mô và chất lượng tăng trưởng tín dụng Theo đó năm 2008, tổng dư nợ cho vay của Habubnak đạt 10.515.947 triệu đồng, tăng 11.64% so với năm 2007 Tơi năm
2009, Chính phủ nới lỏng tín dụng đối với các ngân hàng nhằm kích thích tăng trưởng kinh tế, Habubank lại tiếp tục đẩy mạnh cho vay, tổng dư nợ cho vay khách
Tổng dư nợ hàng tại thời điểm 31/12/2009 là 13.358.000 tỷ đồng, tăng 27.02% so với năm
2008 Habubank đã tận dụng tốt các hỗ trợ chính sách của Nhà Nước nhưng luôn đảm bảo phù hợp với nguồn vốn huy động, tại mọi thời điểm tỷ lệ cho vay khách hàng / huy động từ khách hàng luôn nhỏ hơn 100%.
Kết quả hoạt động kinh doanh:
Biểu đồ2 3: Kết quả hoạt động kinh doanh
Từ biểu đồ ta có thể thấy, từ năm 2005 – 2007, ngân hàng có tốc độ tăng trưởng lợi nhuận tương đối cao, trung bình đạt 117% Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận chững lại trong 2 năm gần đây, năm 2008, lợi nhuận trước thuế là 480.422 tỷ đồng, tăng 4% so với năm 2007, cò năm 2009, lợi nhuận đạt được là 504.850 tỷ đồng, tăng 5% so với năm 2008 Sự chững lại này là do trong năm 2008, nền kinh tế phải đối mặt với cuộc khủng hoảng tài chính, suy thoái kinh tế diễn ra ở hầu hết các quốc gia Nền kinh tế nước ta cũng không phải là ngoại lệ, các cá nhân thắt chặt chi tiêu, các doanh nghiệp thì cắt giảm sản xuất Điều ấy làm cho các ngân hàng gặp khó khăn trong việc giải ngân nguồn vốn đã huy động Với định hướng chiến lược rõ ràng, quản lý chi phí tốt và duy trì nợ quá hạn ở mức thấp đã giúp Habubank có tốc độ tăng trưởng lợi nhuận dương trong giai đoạn khó khăn này. Sang năm 2009, kinh tế có dấu hiệu phục hồi, hoạt động kinh doanh của Habubank cũng tốt lên, chi phí trích lập dự phong rủi ro cũng giảm đi tương đối, làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng, tăng giá trị cổ phần cho các cổ đông Với kết quả đạt được của năm 2009, tỷ lệ ROE tính trên vốn điều lệ bình quân của ngân hàng đạt 13.05% sau thuế, tương ứng 17% trước thuế Habubank đã tạm ứng tỷ lệ
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng rủi ro tín dụng
Lợi nhuận trước Thuế cổ tức bằng tiền mặt cho các cổ đông như kế hoạch đề ra là 10% và chia cổ phiếu thưởng là 2.3%.
Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP nhà Hà Nội.28
Từ biểu 1 ta có thể thấy tốc độ tăng trưởng tín dụng từ năm 2005 – 2009 của Habubank là nhanh và khá cao Năm 2009, tổng vốn huy động đạt 25.232.000 triệu đồng, hoàn thành 151% kế hoạch; tổng dư nợ cho vay đạt 13.358.000 triệu đồng, hoàn thành 100% kế hoạch Tỷ lệ giữa vốn huy động và cho vay khách hàng luôn nhỏ hơn 100%, đây là tỷ lệ hợp lý, tránh cho ngân hàng bị rơi vào trạng thái kém thanh khoản.
Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời gian:
Biểu đồ 2 4: Cơ cấu dư nợ theo thời gian
Habubank luôn duy trì tỷ trọng cho vay ngắn hạn dưới 50% tổng dư nợ cho vay Đây là tỷ trọng để ngân hàng có thể quay vòng vốn nhanh, giảm thiểu rủi ro, vì về khía cạnh thời hạn thì những món cho vay có thời hạn càng dài thì rủi ro tiềm ẩn càng nhiều Chính vì vậy các ngân hàng luôn có xu hướng dịch chuyển tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn để mau thu hồi và quay vòng vốn nhanh, đặc biệt trong điều kiện kinh tế có nhiều biến động như hiện nay Việc duy trì tỷ trọng như Habubank xét trên khía cạnh lợi nhuận thì đó là phương án đem lại lợi nhuận ít hơn, tuy nhiên về mặt an toàn của bản thân ngân hàng thì nó đem lại cho ngân hàng mức an toàn cao hơn.
Cơ cấu dư nợ phân theo loại hình doanh nghiệp:
Bảng 2.3: Cơ cấu dư nợ theo loại hình doanh nghiệp 2007-2009
Cho vay trung và dài hạn Cho vay ngắn hạn Đv: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Số tuyệt đối % Số tuyệt đối % Số tuyệt đối %
(Nguồn: Báo cáo thường niên 2007, 2008 và Báo cáo tài chính hợp nhất năm
2009) Đối với dư nợ cho vay theo loại hình doanh nghiệp thì cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng nhiều nhất và tăng dần qua các năm từ năm 2007 tới năm 2009, kế đến là tỷ trọng cho vay đối với các doanh nghiệp Nhà Nước Danh mục cho vay theo nhóm khách hàng của Habubank tiếp tực thay đổi tích cực theo chiều hướng giảm dần tỷ trọng cho vay của các doanh nghiệp nhà nước và tăng dần tỷ trọng cho vay đối với các thành phần kinh tế phi nhà nước nhằm hỗ trợ nhu cầu về vốn cho sự phát triển Khách hàng của ngân hàng mở rộng và phát triển đến mọi thành phần kinh tế Với chính sách hợp lý, Habubank đang xây dựng cho mình một đội ngũ khách hàng đa dạng, đông đảo, vững mạnh và gắn bó với ngân hàng.
Tình hình dư nợ nhìn chung qua các năm tăng cao, sự tăng trưởng này là có cơ sở gắn liền với yếu tố thức đẩy nhu cầu vốn khách hàng từ nền kinh tế nhằm thúc đẩy kinh tế đi lên sau suy thoái.
Bảng 2.4: Cơ cấu dư nợ phân theo hình thức vay bằng VNĐ và ngoại tệ Đv: tỷ đồng
Cho vay thương mại bằng VNĐ 11,278 84% 8,373 80% 7,333 78% Cho vay thương mại bằng ngoại tệ 2080 16% 2142 20% 2086 22%
(Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất 2009 và 2008)
Biểu đồ 2.5: Cơ cấu dư nợ phân theo hình thức cho vay bằng VNĐ và ngoại tệ 2.2.1.2 Chất lượng tín dụng tại Habubank
Nợ quá hạn là vấn đề mà hầu hết các ngân hàng đều gặp phải trong hoạt động kinh doanh của mình Habubank cũng không phải là ngoại lệ, dù đạt được những kết quả đáng khích lệ trong hoạt động tín dụng, thì vấn đề nợ quá hạn cũng là vấn đề mà Habubank đang cần quan tâm, đây là nhân tố ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Bảng 2.5: Nợ quá hạn 2007-2009 Đv: tỷ đồng
Tỷ lệ nợ quá hạn 1.84% 2.84% 2.24%
(Nguồn : Báo cáo thường niên 2007, 2008 và Báo cáo tài chính hợp nhất 2009)
Theo bảng số liệu ta thấy Nợ quá hạn chiếm một tỷ lệ rất nhỏ trong tổng dư nợ cho vay, cụ thể: tỷ lệ nợ quá hạn của năm 2007 là 1.84%, của năm 2008 là 2.84% và của năm 2009 là 2.24% Tỷ lệ này là phù hợp với quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà Nước: dư nợ cho phép tối đa của các Ngân hàng thương mại không quá 5%.
Bảng 2.6: Chất lượng nợ cho vay
Cho vay thương mại bằng VNĐ Cho vay thương mại bằng ngoại tệ Đv: Tỷ đồng
CHỈ TIÊU Năm Năm So với 2007 Năm So với 2008
(Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2007 và năm 2009)
Chất lượng nợ vay của Ngân hàng TMCP nhà Hà Nội tăng dần qua các năm từ 2007 tới 2009, Nợ đủ tiêu chuẩn và Nợ cần chú ý chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ: năm 2007 là 98%, năm 2008 là 97% và năm 2009 là 98%; tương ứng với nó, tỷ trọng nợ xấu trong tổng dư nợ của ngân hàng lần lượt là 2%, 3%, 2%, đảm bảo quy định của Ngân hàng Nhà Nước: tỷ trọng nợ xấu không quá 3% tổng dư nợ.
Bảng 2.7: Thay đổi dự phòng rủi ro tín dụng 2007-2009 Đv: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm Năm So với 2007 Năm So với 2008
Số DPRR sử dụng trong năm
(Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2007 và năm 2009)
Từ bảng số liệu ta thấy: Ngày31/12/2008 dự phòng cho các khoản cho vay khách hàng của ngân hàng tăng 107 tỷ đồng so với cùng kỳ năm 2007, tương ứng tăng 81% Tới ngày 31/12/2009 dự phòng cho các khoản cho vay khách hàng giảm
21 tỷ đồng so với cùng kỳ năm 2008, tương ứng giảm 8.7% Tuy nhiên số dự phòng rủi ro tín dụng sử dụng trong năm 2009 lại tăng đột biến từ 2.6 tỷ đồng năm
2008 lên 75.6 tỷ đồng Ta có thể thấy rõ sự thay đổi thông quan biểu đồ dưới đây:
Biểu đồ 2.6: Thay đổi DPRR tín dụng từ 2007 – 2009
Có sự biến động lớn trong sử dụng trích lập dự phòng là do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới khiến phần lớn các khách hàng là các doanh nghiệp và tổ chức kinh tế không có khả năng thanh toán nợ đến hạn của mình cho ngân hàng.
Tuy nhiên, hệ số an toàn vốn của Habubank vẫn đang ở mức an toàn cao. Tính đến ngày 31/12/2008 là 20%, con số này đã tăng thêm 4% (năm 2007 đạt 16%) Tới 31/12/2009, hệ số an toàn vốn của ngân hàng đã giảm 8% xuống còn 12% (theo hướng dẫn quốc tế Basel), nhưng đây vẫn là con số tốt, vượt kế hoạch Đại hội đồng cổ đông lần thứ 18 đề ra là 10% Điều này thể hiện sự chủ động của ngân hàng trong vấn đề cân đối giữa rủi ro và lợi nhuận mà vẫn đảm bảo nguyên tắc thận trọng cần thiết.
Như vậy trong giai đoạn vừa qua, chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP nhà Hà Nội vẫn khá ổn định và có xu hướng tốt hơn đi đôi với tăng trưởng quy mô tín dụng Đặc biệt tỷ trọng nợ quá hạn vào thời điểm cuối năm 2009 là một tín hiệu đáng mừng cho việc quản lý rủi ro tín dụng trong điều kiện kinh tế có nhiều biến động như hiện nay Trong thời gian sắp tới để có thể xử lý nợ xấu tốt hơn thì việc tìm hiểu những nguyên nhân và đề ra những giải pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả hơn là điều rất cần thiết.
2.2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng của Habubank
Số DPRR sử dụng trong năm % Thay đổi
Ngân hàng TMCP nhà Hà Nội cũng xây dựng cho mình hệ thống XHTD áp dụng riêng cho cá nhân và doanh nghiệp Habubank kết hợp các chỉ tiêu định tính để chấm điểm bổ sung cho các chỉ tiêu định lượng, có các hướng dẫn chi tiết để thực hiện chấm điểm và XHTD nhằm hạn chế chủ quan trong đánh giá các chỉ tiêu.
2.2.2.1 Xếp hạng tín dụng cá nhân tại Habubank
Mô hình xếp hạng tín dụng cá nhân của Habubank bao gồm hai phần : các chỉ tiêu chấm điểm thông tin cá nhân và các chỉ tiêu chấm điểm quan hệ với ngân hàng.
Bảng 2.8: Các chỉ tiêu chấm điểm XHTD cá nhân của Habubank
Phần 1: Thông tin cá nhân
Thời gian làm công việc hiện tại < 6 tháng 6 tháng - 1 năm 1 - 5 năm > 5 năm
2 Tình trạng nhà ở Sở hữu riêng Thuê Chung với gia đình Khác
3 Số người phụ thuộc Độc thân < 3 người 3 - 5 người > 5 người
4 Cơ cấu gia đình Hạt nhân sống với cha mẹ Sống cùng một gia đình khác
Sống cùng 1 số gia đình khác
Thu nhập cá nhân hàng năm >120 triệu 36 - 120 triệu 12 - 36 triệu < 12 triệu
Thu nhập gia đình hàng năm >240 triệu 72 - 240 triệu 24 - 72 triệu 1 tỷ đồng
4 Các dịch vụ khác Chi gửi tiết kiệm Chi sử dụng thẻ Tiết kiệm và thẻ Không sử
5 Số dư tiền gửi tiết kiệm > 500 triệu 100 - 500 triệu 20 - 100 triệu < 20 triệu
( Nguồn: Ngân hàng TMCP nhà Hà Nội)
Thực trạng về quản lý rủi ro tín dụng tại NHTMCP nhà Hà Nội
2.3.1 Chính sách tín dụng tại NHTMCP nhà Hà Nội
2.3.1.1 Chính sách cho vay đối với khách hàng cá nhân Đối với khách hàng có năng lực pháp luật dân sự và hành vi dân sự đầy đủ, thu nhập hợp pháp và ổn định, đủ khả năng trả nợ, chứng minh được nguồn gốc trả nợ, tài sản đảm bảo khoản vay và có 30% đến 50% kinh phí tham gia vào kế hoạch vay vốn, Habubank sẽ đáp ứng nhu cầu vay vốn
Chính sách hỗ trợ đối với khách hàng:
Hỗ trợ từ 50% đến 70% tổng chi phí mua sắm,
Trả góp hàng tháng, hàng quý tuỳ theo nguồn thu nhập của mình hoặc trả một lần
Không cần quá lo lắng về việc hoàn trả vốn vay trong thời gian ngắn do đã lựa chọn thời hạn linh hoạt
Trả lãi suất cạnh tranh, hợp lý
Vay nhanh chóng với thủ tục và hồ sơ đơn giản
Habubank đáp ứng các nhu cầu vay vốn của khách hàng phục vụ các mục đích sau
Sửa chữa, xây dựng nhà xưởng,
Cho vay góp vốn kinh doanh,
Cho vay sản xuất kinh doanh cá thể.
Tài sản đảm bảo cho khoản vay
Bất động sản: nhà, đất… Động sản: hàng hoá, máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải
Sổ tiết kiệm, số dư tài khoản tiền gửi, chứng chỉ tài khoản tiền gửi và các giấy tờ có giá khác,
Tài sản có giá khác phù hợp tiêu chí của Ngân hàng.
2.3.1.2 Chính sách cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp Điều kiện vay vốn
Có năng lực pháp lý dân sự, năng lực hành vi dân sự đầy đủ và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật,
Có mục đích sử dụng vốn vay rõ ràng, hợp pháp, dù là tài trợ thương mại hay đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh,
Có tình hình tài chính lành mạnh, đủ khả năng trả gốc và lãi đúng cam kết trong hợp đồng vay vốn,
Không có nợ quá hạn tại các tổ chức tín dụng khác,
Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh khả thi kèm theo phương án trả nợ khả thi cho Habubank,
Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước cùng các quy định của Habubank.
Linh hoạt và có ưu đãi với các khách hàng có lịch sử quan hệ tín dụng tốt
Các hình thức vay vốn
Khi có nhu cầu bổ sung vốn lưu động không thường xuyên hoặc có vòng quay vốn kinh doanh dài, doanh nghiệp có thể cân nhắc vay từng lần tùy theo nhu cầu sử dụng vốn mỗi lần, có thể rút vốn vay một hay nhiều lần phù hợp với tiến độ sử dụng vốn, nhưng tổng số tiền của các lần rút vốn không vượt quá số tiền cho vay ghi trong hợp đồng tín dụng.
Khi Quý khách có nhu cầu bổ sung vốn lưu động thường xuyên, có vòng quay vốn nhanh và việc vay, trả diễn ra thường xuyên, Quý khách có thể đăng ký vay theo hạn mức tín dụng.
Nếu có nhu cầu vay bổ sung vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án phục vụ đời sống, doanh nghiệp có thể đề xuất vay theo dự án đầu tư.
Tài sản đảm bảo khoản vay
Quý khách có thể sử dụng tài sản hình thành từ vốn vay để cầm cố, thế chấp,
Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba cũng được coi như tài sản đảm bảo, Bất động sản (nhà, đất…), Động sản (hàng hoá, máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải…),
Các loại giấy tờ có giá (sổ tiết kiệm, trái phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, công trái…), Đảm bảo bằng uy tín của khách hàng (tín chấp).
2.3.2 Chính sách quản lý rủi ro tại Habuabank
Tỷ lệ an toàn vốn : Tính theo hướng dẫn quốc tế BASEL và theo tiêu chuẩn của quản lý ngành, tỷ lệ an toàn vốn của HABUBANK luôn đạt trên 20%, đạt kế hoạch của Đại hội cổ đông XVIII đề ra là trên 10%
Tỷ lệ đòn bẩy tài chính : Chuẩn mực tỷ lệ đòn bẩy tài chính tốt nhất theo tiêu chuẩn quốc tế là từ 10 – 14 lần Trong năm qua HABUBANK đã luôn duy trì quanh mức 10 lần Có được kết quả này trong thời điểm ngành ngân hàng tài chính đang gặp nhiều khó khăn là do HANBUBANK đã chiển khai chiến lược tăng trưởng tổng tài sản và vốn điều lệ hiệu quả Cuối năm 2009, Tổng Tài sản đạt 29,2 ngàn tỷ đồng, tăng trưởng 24 % so với năm 2008, Tổng Huy động vốn đạt 25,5 ngàn tỷ đồng, tăng trưởng 27,6%, trong đó huy động vốn từ thị trường 1 đạt 15,2 ngàn tỷ đồng, tăng trường 37,3%, vốn điều lệ đã tăng từ 2800 tỷ đồng (2008) lên
3000 tỷ đồng (2009) Con số 3000 tỷ đồng vốn điều lệ đã đảm bảo cho tính cạnh trạnh của HABUBANK khi năng lực tài chính vẫn nằm trong TOP những ngân hàng thương mại cổ phần tốt nhất hệ thống.
Tỷ lệ thanh khoản : năm 2009, tình hình kinh tế thế giới đã có dấu hiệu phục hồi, tuy nhiên HBUABNK vẫn đặt vấn đề đảm bảo thanh khoản là mục tiêu hàng đầu nhằm đảm bảo hoạt động của ngân hàng Trong khi quan điểm tốt nhất của quốc tế đưa ra là 30 % thì con số này ở HABAUBANK là trên 31%
Tỷ lệ ROE : Năm 2009, với lợi nhuận trước thuế đạt 505 tỷ đồng, bằng
126% kế hoạch đề ra, tăng 5.08% so với năm 2008, tỷ lệ ROE sau thuế tính theo vốn điều lệ bình quân của HABUBANK đạt 13.05% tương đương 16.8% trước thuế
Tỷ suất hiệu quả sử dụng tài sản ROA : Được tính bằng Lợi nhuận sau thuế chia Tổng tài sản có bình quân, năm 2009 ROA sau thuế của HABUBANK đạt 1.5%, tương ứng trước thuế đạt 1.9 % Trong môi trường kinh doanh thuận lợi không có khủng hoảng thì mặt bằng tiêu chuẩn tốt nhất quốc tế là 2% – 2.5% Tại Habuabank, nguyên tắc nhất quán được áp dụng trong hoạt động tín dụng là tăng trưởng phải đảm bảo an toàn chất lượng tín dụng Công tác quản trị rủi ro được chú trọng hơn trong những khâu sau:
- Tái cơ cấu chức năng phê duyệt tín dụng theo hướng tập trung Triển khai việc chuyên môn hóa các phòng ban và bộ phận liên quan đến tín dụng theo hướng tách biệt độc lập giữa chức năng phát triển kinh doanh và chức năng quản trị rủi ro tín dụng.
- Tăng cường hoạt động kiểm soát tuân thủ từ khâu xét duyệt hồ sơ giải ngân, giải ngân, quản lý sau giải ngân nhằm sớm phát hiện các dấu hiệu rủi ro cũng như sai sót trong quá trình chi vay để xử lý kịp thời, hạn chế tới mức thấp nhất những thiệt hại có thể xảy ra.
- Xây dựng danh mục tín dụng phi tập trung, nhưng có trọng điểm để phân tán rủi ro vào các phân đoạn khách hàng và các ngành nghề khác nhau, tránh rủi ro tập trung, đảm bảo hạn chế rủi ro tín dụng một cách tốt nhất.
- Xây dựng chính sách, quy định cụ thể và chế độ báo cáo đánh giá chế độ định kỳ về hoạt động tín dụng , đảm bảo việc kiểm soát rủi ro được hiệu quả nhất.
Nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP nhà Hà Nội
2.4.1.1 Tình hình kinh tế - xã hội thế giới
Ba năm qua, từ năm 2007 tới năm 2009, nền kinh tế thế giới đã có những biến động rất lớn Trong vòng chỉ 5 tháng, từ tháng 10/2007 đến giữa tháng3/2008, thị trường chứng kiến sự sụp đổ của ngân hàng đầu tư Bear Stearns vàDow Jones giảm 2.000 điểm Đến tháng 9, chỉ trong vòng 10 ngày, liên tiếpFannie Mae, Freddie Mac, Lehman Brothers và AIG tiến đến bên bờ phá sản,trong đó Bộ Tài chính Mỹ quyết định "buông tay" để định chế tài chính 158 năm tuổi Lehman Brothers sụp đổ Đây là một trong những vụ phá sản lớn nhất lịch sử nước Mỹ, châm ngòi cho sự bùng nổ cuộc khủng hoảng tài chính, mở màn cho cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu Nó dồn các thị trường tài chính chao đảo một năm trước đó do khủng hoảng tín dụng thứ cấp rơi vào hoảng loạn thực sự, khiến dòng chảy tài chính đóng băng hoàn toàn và đẩy hệ thống ngân hàng vào tình trạng nguy hiểm Hậu quả của vụ Lehman Brothers sụp đổ sẽ nan giải và còn lan tỏa trong nhiều năm tới Sản xuất đình trệ, hàng triệu người lao động bị đẩy ra đường.
Những thách thức mà các nền kinh tế phải đối mặt trong ba năm gần đây diễn biến vô cùng phức tạp, khó lường Nếu như trong 6 tháng đầu năm 2008, sự gia tăng mạnh của giá dầu, giá lương thực, sự giảm giá của thị trường bất động sản, thị trường chứng khoán, cùng với những bất ổn chính trị đã gây áp lực lạm phát mang tính toàn cầu và tăng trưởng kinh tế của các quốc gia gặp khó khăn trước áp lực lạm phát, thì trong 6 tháng cuối năm 2008, giá dầu giảm mạnh từ mức kỷ lục 147USD/thùng vào giữa tháng 7 và xuống mức thấp xung quanh dưới 40 USD/thùng vào trung tuần tháng 12, giá lương thực cũng giảm mạnh cùng với tỷ lệ thất nghiệp tăng cao gây ra áp lực giảm phát Kinh tế thế giới lại chuyển từ áp lực lạm phát cao sang xu hướng thiểu phát và giảm phát cùng với suy thoái kinh tế toàn cầu Tình trạng này bước đầu được cải thiện trong năm 2009 khi Mỹ - nước chịu ảnh hưởng nặng nề nhất từ cuộc khủng hoảng và cũng là nước có nền kinh tế lơn nhất thế giới – có dấu hiệu phục hồi Tuy nhiên, ảnh hưởng từ cuộc khủng hoảng tới ngành ngân hàng vẫn còn nhiều, vẫn còn những thách thức không nhỏ cho cả ngân hàng trong và ngoài nước
2.4.1.2 Tình hình kinh tế - xã hội trong nước
Rủi ro do môi trường kinh tế không ổn định
Sự biến động quá nhanh và không dự đoán được của thị trường thế giới: Nền kinh tế VN vẫn còn lệ thuộc quá nhiều vào sản xuất nông nghiệp và công nghiệp phục vụ nông nghiệp (nuôi trồng, chế biến thực phẩm và nguyên liệu), dầu thô, may gia công,… vốn rất nhạy cảm với rủi ro thời tiết và giá cả thế giới, nên dễ bị tổn thương khi thị trường thế giới biến động xấu
Ngành dệt may trong một số năm gần đây đã gặp không ít khó khăn vì bị khống chế hạn ngạch làm ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp nói riêng và của các ngân hàng cho vay nói chung Ngành thủy sản cũng gặp nhiều lao đao vì các vụ kiện bán phá giá vừa qua
Không chỉ xuất khẩu, các mặt hàng nhập khẩu cũng dễ bị tổn thương không kém Mặt hàng sắt thép cũng bị ảnh hưởng lớn của giá thép thế giới Việc tăng giá phôi thép làm cho một số doanh nghiệp sản xuất thép trong nước phải ngưng sản xuất do chi phí giá thành rất cao trong khi không tiêu thụ được sản phẩm
Rủi ro tất yếu của quá trình tự do hóa tài chính, hội nhập quốc tế :
Quá trình tự do hoá tài chính và hội nhập quốc tế có thể làm cho nợ xấu gia tăng khi tạo ra một môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết các doanh nghiệp, những khách hàng thường xuyên của ngân hàng phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ và quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trường Bên cạnh đó, bản thân sự cạnh tranh của các ngân hàng thương mại trong nước và quốc tế trong môi trường hội nhập kinh tế cũng khiến cho các ngân hàng trong nước với hệ thống quản lý yếu kém gặp phải nguy cơ rủi ro nợ xấu tăng lên bởi hầu hết các khách hàng có tiềm lực tài chính lớn sẽ bị các ngân hàng nước ngoài thu hút
Sự tấn công của hàng nhập lậu:
Với hàng trăm km biên giới trên bộ và trên biển cùng địa hình địa lý phức tạp và tình hình đời sống nghèo khó của dân cư vùng biên giới, cuộc chiến đấu với hàng lậu đã kéo dài dai dẳng từ rất nhiều năm nay mà kết quả là hàng lậu vẫn tràn lan tại các thành phố lớn, làm điêu đứng các doanh nghiệp trong nước và các ngân hàng đầu tư vốn cho các doanh nghiệp này Các mặt hàng kim khí điện máy, gạch men, đường cát, vải vóc, quần áo, mỹ phẩm,… là những ví dụ tiêu biểu cho tình hình hàng lậu ở nước ta
Thiếu sự quy hoạch, phân bổ đầu tư một cách hợp lý đã dẫn đến khủng hoảng thừa về đầu tư trong một số ngành:
Nền kinh tế thị trường thị trường tất yếu sẽ dẫn đến cạnh tranh, các nhà kinh doanh sẽ tìm kiếm ngành nào có lợi nhất để đầu tư và sẽ rời bỏ những ngành không đem lại lợi nhuận cho họ và do đó có sự chuyển dịch vốn từ ngành này qua ngành khác và đây cũng là một hiện tượng khách quan Tuy nhiên ở nước ta thời gian qua, sự cạnh tranh đã phát triển một cách tự phát, hoàn toàn không đi kèm với sự quy hoạch hợp lý, hợp tác, phân công lao động, chuyên môn hoá lao động, sự bất lực trong vai trò của các hiệp hội nghề nghiệp và sự điều tiết vĩ mô của Nhà nước Điều này dẫn đến sự gia tăng quá đáng vốn đầu tư vào một số ngành, dẫn đến khủng hoảng thừa, lãng phí tài nguyên quốc gia
Rủi ro do môi trường pháp lý chưa thuận lợi
Sự kém hiệu quả của cơ quan pháp luật cấp địa phương:
Trong những năm gần đây, Quốc hội, Ủy ban thường vụ quốc hội, Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước (NHNN)và các cơ quan liên quan đã ban hành nhiều luật,văn bản dưới luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, luật và các văn bản đã có song việc triển khai vào hoạt động ngân hàng thì lại hết sức chậm chạp và còn gặp phải nhiều vướng mắc bất cập như một số văn bản về việc cưỡng chế thu hồi nợ Những văn bản này đều có quy định: Trong những hợp khách hàng không trả được nợ, NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay Trên thực tế, các NHTM không làm được điều này vì ngân hàng là một tổ chức kinh tế, không phải là cơ quan quyền lực nhà nước, không có chức năng cưỡng chế buộc khách hàng bàn giao tài sản đảm bảo cho ngân hàng để xử lý hoặc việc chuyển tài sản đảm bảo nợ vay để Tòa án xử lý qua con đường tố tụng… cùng nhiều các quy định khác dẫn đến tình trạng NHTM không thể giải quyết được nợ tồn đọng, tài sản tồn đọng
Sự thanh tra, kiểm tra, giám sát chưa hiệu quả của NHNN:
Bên cạnh những cố gắng và kết quả đạt được, hoạt động thanh tra ngân hàng và đảm bảo an toàn hệ thống chưa có sự cải thiện căn bản về chất lượng. Năng lực cán bộ thanh tra, giám sát chưa đáp ứng được yêu cầu, thậm chí một số nghiệp vụ kinh doanh và công nghệ mới Thanh tra ngân hàng còn chưa theo kịp. Nội dung và phương pháp thanh tra, giám sát lạc hậu, chậm đựơc đổi mới Vai trò kiểm toán chưa đựơc phát huy và hệ thống thông tin chưa được tổ chức một cách hữu hiệu Thanh tra tại chỗ vẫn là phương pháp chủ yếu, khả năng kiểm soát toàn bộ thị trường tiền tệ và giám sát rủi ro còn yếu Thanh tra ngân hàng còn hoạt động một cách thụ động theo kiểu xử lý vụ việc đã phát sinh, ít có khả năng ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro và vi phạm Mô hình tổ chức của thanh tra ngân hàng còn nhiều bất cập Hiệu quả của hệ thống kiểm soát nội bộ của TCTD còn nhiều vấn đề phải tiếp tục thực hiện, ngay cả quyết định 36/2006/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành Quy chế kiểm tra, kiểm soát nội bộ của tổ chức tín dụng vẫn bộc lộ một số bất cập sau đây:
Thứ nhất, việc cho phép TCTD được quyền thành lập hoặc không thành lập bộ phận chuyên trách để kiểm soát nội bộ trực thuộc Tổng Giám đốc TCTD đã vô tình tạo ra hai bộ máy kiểm soát trong TCTD, vì theo quy định của Luật cácTCTD, TCTD phải có Ban kiểm soát Theo quy định hiện hành, Ban kiểm soát có vai trò độc lập với Hội đồng quản trị và Tổng giám đốc, chịu sự giám sát trực tiếp của Đại hội cổ đông hoặc Hội đồng thành viên của TCTD Trong khi đó, Ban kiểm soát cũng được quy định nhiệm vụ kiểm soát rủi ro trong hoạt động của TCTD.
Thứ hai, việc cho phép bộ phận kiểm soát độc lập chuyên trách trực thuộc Tổng Giám đốc sẽ không tạo ra cơ chế đánh giá khách quan Thiết nghĩ, bộ phận này ít nhất phải nên thuộc sự điều hành của Hội đồng quản trị Theo chúng tôi, hoạt động kiểm soát nội bộ là trách nhiệm của cả hệ thống, không cần thiết phải thành lập một bộ phận độc lập, điều này cũng phù hợp với thông lệ quốc tế, tránh sự trùng lắp không cần thiết.
Ngoài ra các quy định hiện hành về phân loại nợ, trích lập dự phòng vẫn còn có một số hạn chế sau đây:
- Một là, việc trích lập dự phòng rủi ro chưa thật sự hợp lí Việc trích lập dự phòng tối thiểu phải là 0% cho các khoản nợ nhóm 1 là chưa thật sự bảo đảm, vì không thể hoàn toàn loại trừ rủi ro đối với những khoản nợ này Đối với các khoản nợ nhóm 5, việc trích lập dư phòng 100% vẫn có thể còn các tổn thất khác chưa được dự phòng, như các chi phí theo đuổi kiện tụng, xử lí tài sản bảo đảm… Do vậy, theo chúng tôi, cần phải quy định một mức dự phòng lớn hơn 0% đối với các khoản nợ nhóm 1 và hơn mức 100% đối với các khoản nợ nhóm 5.
- Hai là, việc quy định tỉ lệ khấu trừ tối đa đối với tài sản bảo đảm để xác định giá trị khấu trừ, theo chúng tôi là không cần thiết Bởi lẽ, theo quy định của pháp luật về giao dịch bảo đảm, các bên có quyền thoả thuận về giá trị tài sản bảo đảm Do vậy, việc khống chế tỉ lệ khấu trừ, nhưng do không được quyền khống chế giá trị tài sản bảo đảm thì quy định cũng không còn ý nghĩa gì Thiết nghĩ, thay vì quy định tỉ lệ khấu trừ tối đa, NHNN nên quy định các quy tắc xác định giá thị trường của tài sản bảo đảm nhằm đảm bảo việc định giá được chính xác và thuận tiện
Do vậy mà có những sai phạm của các NHTM không được thanh tra NHNN cảnh báo, có biện pháp ngăn chặn từ đầu, để đến khi hậu quả nặng nề đã xảy ra rồi mới can thiệp Hàng loạt các sai phạm về cho vay, bảo lãnh tín dụng ở một số NHTM dẫn đến những rủi ro rất lớn, có nguy cơ đe dọa sự an toàn của cả hệ thống lẽ ra có thể đã được ngăn chặn ngay từ đầu nếu bộ máy thanh tra phát hiện và xử lý sớm hơn
Hệ thống thông tin quản lý còn bất cập:
GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP NHÀ HÀ NỘI
Định hướng phát triển tín dụng tại NHTMCP nhà Hà Nội trong thời
3.1.1 Định hướng phát triển kinh doanh trong thời gian tới
Trên cơ sở những dự báo và đánh giá về môi trường kinh tế trong và ngoài nước, năm 2010 HABUBANK tiếp tục duy trì chính sách quản trị rủi ro theo quan điểm thận trọng, các tỷ lệ an toàn đều cao hơn so với yêu cầu của NHNN cũng như tiêu chuẩn quốc tế Hội đồng quản trị và ban điều hành HABUBANK nhận định năm 2010 là năm đầu tiên trong giai đoạn chiến lược 5 năm 2010 – 2014 khi ngân hàng phải nâng cao được rõ rệt năng lực và lợi thế cạnh tranh Để đạt được mục tiêu dài hạn đó, năm 2010 HABUBANK phấn đấu thực hiện các nhiệm vụ chính sau:
1 Tiếp tục thực hiện tái cấu trúc ngân hàng nhằm mang lại hiệu quả hoạt động cao nhất cho ngân hàng, trong đó nhiệm vụ trọng tâm là thực hiện Phương án chuyển đổi mô hình tổ chức công ty chứng khoán HBBS theo hướng đa sở hữu nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho công ty chứng khoán thu hút các nguồn lực tốt hơn để phát triển
2 Tiếp tục nâng cao năng lực tài chính cho ngân hàng bằng việc tăng vốn chủ sở hữu của ngân hàng năm 2010 lên tối thiểu 4200 tỷ đồng thông qua việc phát hành cổ phiểu hoặc trái phiếu chuyển đổi.
3 Lựa chọn thời điểm thích hợp nhất trong năm 2010 để niêm yết cổ phiếu HABUBANK trên thị trường chứng khoán nhằm mở rộng kênh huy động vốn, tăng tính thanh khoản cho cổ phiếu HABUBANK, tăng tính minh bạch trong Hội đồng quản trị, điều hành và kinh doanh ngân hàng, nâng cao uy tín của HABUBANK trên thị trường tài chính trong nước và thế giới.
4 Tiếp tục nâng cao năng lực quản trị điều hành của ngân hàng , bổ sung và làm mới bộ máy quản trị điều hành, đảm bảo đủ khả năng lãnh đạo và dẫn dắt ngân hàng tiếp tục phát triển trong giai đoạn mới, bên cạnh việc không ngừng nâng cao năng lực quản lý các cấp và kỹ năng nhân viên, đi kèm với chính sách đãi ngộ ngày càng cạnh tranh và thưởng phạt phù hợp với hiệu quả công việc.
5 Nâng cao năng lực hạ tầng thông tin nhằm đảm bảo mở rộng và phát triển mới hiệu quả các kênh cung ứng dịch vụ mới tù xa cũng như đáp ứng tốt nhu cầu khắt khe của công tác quản trị điều hành, hỗ trợ hiệu quả quản trị rủi ro thống nhất và xuyên suốt toàn khối.
Bảng 3.1: Các chỉ tiêu kế hoạch chính năm 2010
CÁC CHỈ TIÊU KẾ HOẠCH CHÍNH NĂM 2010 Đv: Tỷ đồng
STT Chỉ tiêu Giá trị đến 31/12/2010 Tăng trưởng
1 Tổng tài sản 35.000 - 39.000 tỷ VNĐ 19 - 33%
2 Vốn Chủ sở hữu 4.200 - 4.500 tỷ VNĐ 31 - 40%
3 Tổng huy động 30.000 - 34.000 tỷ VNĐ 17 - 33%
Trong đó: huy động thị trường I 19.000 - 21.000 tỷ VNĐ 24 - 38%
4 Tổng dư nợ 16.000 - 17.000 tỷ VNĐ 19 - 27%
5 Thu từ phí và dịch vụ (%/tổng thu) 18 - 22 %
(Nguồn: Báo cáo về kết quả hoạt động kinh doanh năm 2009 và kế hoạch năm
3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng trong thời gian tới
Ban lãnh đạo đã chủ động khảo sát thị trường, qua đó định hình lại quy mô, làm cơ sở xây dựng chiến lược, đưa ra các dòng sản phẩm, dịch vụ tốt nhất mà HabuBank có lợi thế cạnh tranh, nhằm đạt được lợi nhuận tối ưu, đồng thời giảm thiểu rủi ro Trong thời gian qua, HabuBank định hướng xây dựng một cơ chế kiểm soát chặt chẽ, phù hợp với đặc thù kinh doanh Từ đó, tập trung đẩy mạnh việc chuẩn hóa các hoạt động quản trị rủi ro theo chuẩn quốc tế và phát triển mảng dịch vụ ngân hàng cá nhân, phát triển sản phẩm mới và hoàn thiện lại các sản phẩm nhằm gia tăng tiện ích cho khách hàng.
Năm 2010 sẽ khó khăn hơn so với năm trước, tăng trưởng bình quân chung của ngành là tăng trưởng trong điều kiện chính sách tiền tệ thắt chặt đầu năm, không loại trừ khả năng sẽ có một sự nới lỏng nhất định vào cuối năm Song trên bình diện chung, chính sách tiền tệ năm nay sẽ thận trọng hơn năm 2009 Và các biện pháp kích cầu sẽ dần dỡ bỏ Do đó, diễn biến của nền kinh tế nói chung và hoạt động của ngành ngân hàng nói riêng sẽ trở lại hoạt động bình thường Trong năm tới, tín dụng sẽ trở thành nguồn thu nhập đáng kể và có tỷ trọng cao hơn năm
2009 Và vào năm 2010, ngân hàng sẽ có điều kiện tốt hơn để thu hút các DN và cá nhân sử dụng dịch vụ ngân hàng.
Trong giai đoạn này, Ban lãnh đạo HabuBank sẽ tiếp tục thực hiện các chương trình hành động cụ thể nhằm hướng đến mục tiêu dài hạn là: Đẩy nhanh nhịp độ tăng trưởng, đảm bảo sự phát triển cân đối, đa dạng các sản phẩm dựa trên nền tảng hệ thống công nghệ; tiếp tục tái cấu trúc bộ máy, cải thiện chính sách thu hút nhân tài Đây cũng là cơ hội thu hút cổ đông chiến lược để hỗ trợ HabuBank về tài chính, kinh nghiệm quản lý Đồng thời, năng lực tài chính của ngân hàng sẽ được nâng cao để phát triển công nghệ, mạng lưới, mở rộng thị phần và qui mô hoạt động
Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại NHTMCP nhà Hà Nội
Hiện nay, chính sách cho vay với các quy định cơ bản về nguyên tắc chung, điều kiện cho vay, các tỷ lệ an toàn trong cho vay vẫn đang được Habubank thực hiện theo quy định chung của Ngân hàng Nhà nước cũng như quy định cụ thể của tại ngân hàng Quyền chủ động trong xây dựng chính sách cho vay nhằm quản lý rủi ro tín dụng là việc xây dựng các chính sách về lãi suất, chính sách khách hàng, quy mô và cơ cấu tín dụng phù hợp với đặc điểm nguồn vốn, khả năng quản lý và nhân lực Cụ thể, chính sách cho vay nên được xây dựng theo hướng sau:
- Về chính sách lãi suất: trong môi trường cạnh tranh hiện nay thì chính sách lãi suất của một ngân hàng thương mại cần được xây dựng tùy thuộc vào uy tín của từng khách hàng, tính khả thi của hoạt động vay vốn và độ an toàn của món vay Trên cơ sở đó, chính sách lãi suất ưu đãi hoặc lãi suất linh hoạt cần được áp dụng cho những khách hàng có lịch sử vay – trả sòng phẳng, có hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả, có dự án sử dụng vốn vay khả thi cũng như có tài sản đảm bảo thích hợp Trong chính sách về lãi suất, ngân hàng vẫn chấp nhận cho vay những món vay có rủi ro cao (ví dụ thiếu hoặc không có tài sản đảm bảo,…) với mức lãi suất cao vượt trội để nâng cao lợi nhuận Tuy nhiên, cần phải giới hạn hình thức này trong một tỷ lệ nhất định để tránh rủi ro quá lớn.
- Về chính sách khách hàng: xây dựng một chính sách khách hàng là điều cần thiết nhất là trong tình hình cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng với nhau như hiện nay nhằm giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng mới theo hướng đa dạng hóa thành phần từ cá nhân đến tổ chức kinh tế để vừa mở rộng thị phần, vừa phân tán rủi ro Để thực hiện tốt chính sách khách hàng, có thể sử dụng một số biện pháp sau:
+ Biến đổi phương pháp kinh doanh của bản thân ngân hàng trở nên phù hợp với khách hàng chứ không phải tìm cách thay đổi thị trường cho phù hợp với những gì mình muốn đưa ra Việc thực hiện tốt phương pháp này đòi hỏi các nhân viên phát triển khách hàng của ngân hàng phải năng động, nhạy bén khi tìm hiểu và nắm bắt tâm lý khách hàng, từ đó thay đổi sản phẩm dịch vụ của mình cho phù hợp.
+ Khơi dật sự ham muốn của khách hàng: Một ngân hàng của Úc đã từng đề nghị hợp tác với hãng Ford (Mỹ) để đồng tổ chức giải xổ số ba tháng mở một lần, với giải đặc biệt là một chiếc xe Ford Transit đời mới, giải nhất là chiếc Ford Escape, giải nhì là chiếc Ford Laser và rất nhiều các giải thưởng phụ kèm theo. Tuy nhiên, để có thể tham gia, bạn phải có một trương mục từ 3 ngàn đô Úc trở lên hoặc tài khoản tiết kiệm bằng ngoại tệ ở mức tối thiểu là 500 USD tại ngân hàng đó Vì vậy, trong một thời gian ngắn, lượng tiền gửi cũng như số khách hàng mở tài khoản tại ngân hàng này tăng vọt vì ô tô thương hiệu Ford rất được ưa chuộng tại Úc, và người nào cũng muốn sự may mắn sẽ đến với mình; bên cạnh đó mức giải thưởng là khá cao và cơ cấu tham gia để đoạt giải khá dễ dàng.
Cách làm của ngân hàng đó đã khơi gợi mong muốn ở khách hàng – yếu tố rất quan trọng để bạn lôi kéo khách hàng đến với các sản phẩm/dịch vụ của mình. Tại Habubank cũng đã từng có một chương trình khuyến mãi lớn tương tự như vậy và cũng đat được những thành tựu nhất định, nhưng cần có nhiều chương trình như thế hơn nữa để có thể thu hút được nhiều khách hàng hơn nữa trong thời buổi cạnh tranh khốc liệt như hiện nay.
+ Xây dựng thiện cảm ở khách hàng: Khách hàng, nhất là khách hàng trong lĩnh vực ngân hàng, họ dễ chấp nhận những ngân hàng tạo cho họ thiện cảm lớn để an toàn cho khoản tiền gửi hoặc đảm bảo cho lượng vốn vay Việc tạo thiện cảm có thể bằng nhiều cách, ví dụ như công tác từ thiện – xã hội, tham gia ủng hộ các chương trình do Đài truyền hình tổ chức Đây là kênh thông tin phân phối rộng và mạnh nhất đến người dân và cũng chính là lượng khách hàng tiềm năng lớn cho ngân hàng.
+ Tạo nhiều cơ hội lựa chọn cho khách hàng: Ngân hàng nên đưa ra những lựa chọn khác nhau cho khách hàng, họ sẽ cảm thấy rất thoải mái khi được lựa chọn theo đúng ý mình Lựa chọn ở đây có thể là sự đa dạng trong sản phẩm dịch vụ hoặc sự đa dạng trong các phương pháp giải quyết khiếu nại cho khách hàng.
+ Không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ và dịch vụ ngân hàng Đây là biện pháp hiệu quả trong việc thu hút và sử dụng vốn của ngân hàng, qua đó cũng nâng cao năng lực của ngân hàng Chất lượng phục vụ bao gồm nhiều lĩnh vực có liên quan đến khách hàng chẳng hạn như là: chất lượng nhân viên ngân hàng, thủ tục giấy tờ gọn nhẹ, thời gian xử lý nghiệp vụ nhanh chóng, tư vấn cho khách hàng hiệu quả, phong cách, thái độ giao tiếp tốt để làm vừa lòng khách hàng, nơi giao dịch sạch sẽ, thuận tiện,… Đối với nhân viên, nhân viên là người trực tiếp giao dịch với khách hàng, vì vậy, thái độ và trình độ của họ quyết định phần lớn đến chất lượng dịch vụ và hình ảnh của ngân hàng Tìm hiểu những mong muốn của khách hàng đối với nhân viên sẽ giúp cho ngân hàng ngày càng hoàn thiện hơn nữa trong công tác đào tạo và bồi dưỡng đội ngũ nhân viên của mình
Phần lớn các khách hàng khi đến giao dịch với ngân hàng đều mong muốn nhân viên giao dịch phải có trình độ chuyên môn giỏi, nhanh nhẹn, năng động, nhiệt tình, niềm nở và có thái độ lịch thiệp Vì khách hàng sẽ cảm thấy mình được thật sự quan tâm và thoải mái hơn khi giao dịch với những người nhiệt tình và có thái độ lịch thiệp trong giao tiếp Họ cũng sẽ thấy an toàn, tin tưởng hơn khi nhân viên là những người có trình độ chuyên môn cao cũng như có sự nhanh nhẹn và năng động.
- Về chính sách đối với tài sản đảm bảo: tài sản đảm bảo là nguồn thu thứ cấp để thu hồi vốn khi có rủi ro xảy ra, vì vậy cần phải có quy định cụ thể hơn về việc định giá tài sản đảm bảo chẳng hạn như là việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, có khả năng chuyển nhượng, có đủ điều kiện pháp lý và tính khả mại Ngân hàng cần thường xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, nắm bắt thông tin về tài sản đảm bảo, nếu có biến động lớn thì cần xem xét định giá lại tài sản Đồng thời cần thường xuyên thu thập thông tin về tài sản cùng loại qua thị trường và trung tâm bán đấu giá để có cơ sở định giá Ngoài ra, ngân hàng cũng nên kết hợp với nhiều cơ quan ban ngành khác trong việc xử lý tài sản đảm bảo và kết hợp các biện pháp bảo hiểm tài sản thế chấp mà người thụ hưởng là ngân hàng
3.2.2 Hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay
Quy trình cho vay đang được áp dụng tại Habubank được xây dựng khá khoa học và chặt chẽ Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định hồ sơ, quyết định cho vay và kiểm tra sử dụng vốn, thu hồi vốn sau khi cho vay vẫn còn lỏng lẻo Để quy trình này đạt được hiệu quả thì cần phải thực hiện chặt chẽ ở các giai đoạn sau:
3.2.2.1 Giai đoạn kiểm tra hồ sơ thông tin khách hàng
Việc kiểm tra các thông tin liên quan đến hồ sơ pháp lý, năng lực tài chính, năng lực quản lý, uy tín tín dụng chủ yếu dựa trên hai nguồn thông tin là từ khách hàng và từ thông tin nội bộ trên mạng của ngân hàng Nhân viên tín dụng cần phải tận dụng toàn bộ nguồn thông tin này để có được nhận định chính xác về khách hàng vay.
Vì nguồn thông tin do chính khách hàng cung cấp có thể tính chính xác không cao, đặc biệt trong trường hợp khách hàng cố ý làm sai nên để tránh gặp phải rủi ro thông tin, ngân hàng cần có sự kết hợp với một số cơ quan ban ngành có đủ chức năng để đối chiếu thông tin do khách hàng cung cấp (ví dụ: cơ quan thuế, cơ quan quản lý tín dụng…) và áp dụng phương pháp phỏng vấn trực tiếp chủ doanh nghiệp, khách hàng vay và một số đối tượng có liên quan, đồng thời sử dụng triệt để nguồn thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (CIC) để nắm bắt tính xác thực của thông tin.
Một rủi ro khác có thể xảy ra ở giai đoạn này là sự chủ quan hoặc cố ý đưa ra nhận định chủ quan của cán bộ tín dụng trong việc nhận xét về năng lực tài chính của khách hàng Do đó, hiện nay Habubank đang áp dụng phần mềm chấm điểm cá nhân và doanh nghiệp để có cơ sở quyết định cho vay và xác định mức lãi suất áp dụng Tuy vậy, phần mềm này vẫn chưa thực sự đạt được hiệu quả như mong muốn vì biểu chấm điểm cũng như xử lý thông tin còn hẹp, cho ra những kết quả xếp loại chưa thực sự thuyết phục Hệ thống chấm điểm tín dụng, xếp loại doanh nghiệp, cá nhân vay vốn này cần được cải tiến mở rộng thang điểm, tăng chỉ tiêu thông tin để đạt được hiệu quả sử dụng cao hơn
3.2.2.2 Giai đoạn thẩm định phương án vay vốn và khả năng trả nợ
Một số kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ
3.3.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
3.3.1.1 Tăng cường tính chủ động, khả năng quản lý điều hành của Ngân hàng Nhà nước
Ngân hàng Nhà nước hiện đại nên có tính tự chủ và tính độc lập cao trong hoạch định và thực thi chính sách tiền tệ là mục tiêu lâu dài trong nhiều năm tới. Ngân hàng Nhà nước cũng nên thường xuyên tổng hợp phân tích thị trường một cách khoa học, đặc biệt là thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng để các ngân hàng thương mại tham khảo, định hướng trong việc hoạch định chính sách tín dụng của mình sao cho vừa đảm bảo phát triển, vừa phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Tiếp tục hoàn thiện cơ chế cho vay, tài sản bảo đảm và quy chế trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tại các NHTM Cần bổ sung đầy đủ hơn nữa các thủ tục trong thông tư thay thế cho Quyết định 493/2005/QĐ - NHNN và Quyết định18/2007/QĐ – NHNN, và Quyết định 457/2005/QĐ – NHNN Theo đó:
- Khắc phục hạn chế của QĐ 493; Quyết định 457 và quyết định
- Thống nhất phương pháp, nội dung quản lý chất lượng tín dụng, phân loại nợ, trích lập, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong toàn hệ thống TCTD trên cơ sở đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng;
- Tiếp thu, áp dụng những kinh nghiệm tốt nhất của các nước, phù hợp điều kiện Việt Nam;
- Phản ánh chính xác hơn chất lượng tín dụng, nợ xấu của từng TCTD và của cả hệ thống TCTD để có chính sách, cơ chế quản lý phù hợp.
- Các quy định về tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động của TCTD đặc biệt là đối với các NHTM hiện nay mới chỉ đảm bảo việc giám sát an toàn hoạt động đơn lẻ (chưa hợp nhất), trong khi đó, hiện nay đa số các NHTM đều đã phát triển thành mô hình tập đoàn tài chính và NHTM là công ty mẹ và đòi hỏi NHNN phải có biện pháp giám sát hiệu quả các tập đoàn này
- Các tỷ lệ về khả năng chi trả chưa giúp NHNN giám sát tốt các yếu tố ảnh hưởng đến thanh khoản để có biện pháp cần thiết kịp thời hoặc giám sát cảnh báo sớm.
3.3.1.2 Tăng cường công tác thanh tra, kiểm soát
NHNN ban hành các quy định liên quan đến kiểm tra, giám sát hoạt động của TCTD như quy định về kiểm toán độc lập, quy định về kiểm toán nội bộ, quy định về kiểm tra, kiểm soát nội bộ của TCTD và các quy định khác bảo đảm sự giám sát của công chúng đối với kết quả hoạt động của TCTD Ngoài ra, NHNN cũng cần trực tiếp thanh kiểm tra hoạt động của các NHTM, đặc biệt là các khoản cho vay đầu tư lớn, cho vay các dự án có vốn đầu tư nước ngoài
Chương trình thanh tra cần được xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin được thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung thanh tra nên được cải tiến sao cho chương trình thanh tra đảm bảo kiểm soát được ngân hàng thương mại, thể hiện được vai trò của mình là cảnh báo, ngăn chặn và phòng ngừa rủi ro và không gây ảnh hưởng đến các hoạt động của các ngân hàng thương mại. Đội ngũ thanh tra giám sát của NHNN cần có năng lực chuyên môn tốt, có phẩm chất đạo đức và tinh thần trách nhiệm cao để có thể đưa ra được những nhận định, kết luận giúp NHTM nâng cao hiệu quả hoạt động. Để có thể nâng cao chất lượng thanh tra giám sát của mình, Ngân hàng Nhà nước nên áp dụng chuẩn mực Basel II mới trong hoạt động của mình và triển áp dụng trên toàn hệ thống ngân hàng Hiệp ước Basel mới đặt ra những trụ cột cơ bản về yêu cầu vốn tối thiểu, quy trình đánh giá hoạt động thanh tra, giám sát và tính kỷ luật của thị trường Quá trình hội nhập hệ thống tài chính – ngân hàng quốc tế đặt ra yêu cầu cần thiết phải nâng cao tính minh bạch thông tin nhằm kiểm soát rủi ro trong hệ thống ngân hàng Tuy nhiên, có thể nhận thấy rằng, trong thời gian qua, hệ thống ngân hàng Việt Nam đã áp dụng một cách cứng nhắc các nguyên tắc quản trị rủi ro cũ và đã trở nên lạc hậu Để có thể kiểm soát rủi ro và gia tăng tính minh bạch của hệ thống ngân hàng Việt Nam dựa trên tinh thần của Hiệp ước Basel mới, có thể đề xuất một số các giải pháp sau:
- Hướng đến mục tiêu đảm bảo tính “an toàn” , “công bằng” mà “vẫn hiệu quả” của hệ thống tài chính.
Các chính sách điều hành trong hệ thống ngân hàng cần phải được thực hiện trên tinh thần công bằng, kiểm soát được tính an toàn của hệ thống nhưng đồng thời phải đảm bảo tính cạnh tranh
- Khuyến khích tính chủ động, giám sát và minh bạch thông tin của hệ thống ngân hàng VN Đây được xem là một trong những trụ cột cơ bản theo tinh thần của hiệp định Basel II Theo đó, ngân hàng thương mại tự chọn cách thức tính toán, đo lường rủi ro cho mình, thiết lập chương trình quản trị rủi ro của mình và gửi bản đề xuất ấy cho NHNN NHNN sẽ xem xét, có các điều chỉnh cần thiết, rồi xem đó là một bản hợp đồng ghi nhớ mà ngân hàng thương mại phải tuân thủ, NHNN sẽ định kỳ yêu cầu báo cáo, kiểm tra giám sát việc tuân thủ bản hợp đồng ấy Mặt khác, chính ngân hàng thương mại phải gia tăng tính minh bạch trong các báo cáo của mình, “trình bày” cho công chúng rõ hơn về những rủi ro mà mình chấp nhận, các cách thức quản trị, mức độ vốn dự phòng của mình cho các rủi ro, …Chính điều này sẽ tạo ra một “kỷ luật thị trường” cho các ngân hàng và gia tăng tính an toàn cho hệ thống ngân hàng.
- Nâng cao tính tin cậy của các tổ chức định mức tín nhiệm.
3.3.1.3 Nâng cao chất lượng của trung tâm thông tin tín dung (CIC) Để áp dụng được các chuẩn mực quốc tế về đánh giá nợ của các TCTD, cần phải có sự phối hợp đánh giá với các bên liên quan trong đó có thông tin tín dụng từ
CIC Thông tin đánh giá nợ giúp các tổ chức, đơn vị có cơ sở đánh giá chính xác hơn về nợ cũng như rủi ro của các khoản nợ của một khách hàng tại các TCTD khác nhau CIC cần phải trở thành một địa chỉ tin cậy cung cấp các thông tin phục vụ cho mục đích này Chất lượng thông tin tín dụng ở Việt Nam phụ thuộc rất lớn vào chất lượng hoạt động của CIC Vì vậy NHNN cần tăng cường hơn nữa vai trò của CIC trong điều kiện hiện nay.
3.3.2 Kiến nghị đối với chính phủ
- Tiếp tục hoàn thiện môi trường pháp lý: Để thúc đẩy kinh tế vượt qua giai đoạn khó khăn hiện nay và tiếp tục tăng trưởng, giúp các Ngân hàng tránh phải rủi ro, Nhà nước nên ban hành các biện pháp kinh tế hành chính tăng cường bắt buộc các doanh nghiệp phải chấp hành đúng pháp lệnh kế toán thống kê, thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc hàng năm đối với tất cả các doanh nghiệp
Nhà nước cũng nên đơn giản hóa các thủ tục hành chính, giúp các doanh nghiệp dễ dàng hơn tiếp cận các nguồn vốn để sản suất kinh doanh, từ đó dòng tiền trả nợ cho ngân hàng cũng tăng lên.
Cải tiến công tác tòa án, thi hành án sớm chỉnh sửa pháp lệnh thi hành để nâng cao hiệu lực thi hành, rút ngắn thời gian tố tụng, thời gian thi hành án Tạo cho các ngân hàng thuận lợi trong việc thu hồi vốn không bị đọng vốn làm mất cơ hội kinh doanh.
- Tạo một môi trường kinh doanh thuận lợi: