Giai phap nang cao hieu qua thanh toan quoc te 68730

Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Xu hướng tồn cầu hóa hội nhập kinh tế trở thành nhu cầu xúc, tất yếu quốc gia Đó xu khách quan, lôi nước, bao trùm lên hầu hết lĩnh vực, vừa thúc đẩy hợp tác, vừa tăng sức ép cạnh tranh phụ thuộc lẫn quốc gia Trước xu đó, quốc gia đặt hoạt động kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại đường tất yếu chiến lược phát triển kinh tế nước Bởi có vị trí quan trọng trình phát triển kinh tế, cầu nối kinh tế nước với phần kinh tế giới bên ngoài, phát huy tiềm lực đất nước, tận dụng vốn công nghệ nước ngồi, đẩy nhanh q trình cơng nghiệp hóa đại hóa, rút ngắn khoảng cách tụt hậu đưa kinh tế nước ta hòa nhập với kinh tế khu vực giới Hoạt động toán quốc tế ngày khẳng định hoạt động kinh tế quốc dân nói chung hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng, Nếu khơng có hoạt động tốn quốc tế hoạt động kinh tế đối ngoại khó tồn phát triển Trong xu cạnh tranh ngày khốc liệt, để đứng vững, ngân hàng thương mại Việt Nam khơng ngừng đa dạng hóa hoạt động kinh doanh Thanh tốn quốc tế số hoạt động Ngân hàng với chức trung gian toán ngày thể rõ vai trị hoạt động Là chi nhánh trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam hoạt động gần 11 năm, Chi nhánh Trung n vốn khơng mạnh mảng dịch vụ toán quốc tế Hơn bối cảnh kinh tế nay, Chi nhánh phải đối mặt với nhiều khó khăn cạnh tranh khốc liệt ngân hàng thương mại nước thách thức từ hội nhập quốc tế tương lai Do vậy, việc nghiên cứu, phân tích tình hoạt động tốn quốc tế tìm giải pháp để nâng Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: TTQTC-K10 Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng cao hiệu toán quốc tế NHNo & PTNT Việt Nam, Chi nhánh Trung Yên cần thiết Với suy nghĩ vậy, sau thời gian thực tập ngân hàng với kiến thức học trường, em mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu tốn quốc tế Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Chi nhánh Trung Yên” làm nội dung khóa luận tốt nghiệp Mục đích nghiên cứu Hệ thống hóa vấn đề lý luận liên quan đến toán quốc tế, hiệu toán quốc tế ngân hàng thương mại Đánh giá thực trạng hiệu toán quốc tế NHNo & PTNT Việt Nam, Chi nhánh Trung Yên Trên sở lý luận đánh giá hiệu toán quốc tế NHNo & PTNT Việt Nam, Chi nhánh Trung Yên, khóa luận đề xuất số giải pháp, kiến nghị có tính khả thi nhằm nâng cao hiệu toán quốc tế Chi nhánh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu vấn đề lý luận hiệu toán quốc tế tiêu đánh giá hiệu toán quốc tế ngân hàng thương mại Phạm vi nghiên cứu: Hiệu toán quốc tế NHNo & PTNT Việt Nam, Chi nhánh Trung Yên năm qua từ năm 2008 đến năm 2010 Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng phương pháp luận vật biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa Mác – Lênin làm phương pháp nghiên cứu chủ yếu Bên cạnh đó, khóa luận cịn sử dụng phương pháp khoa học khác như: Thống kê, phân tích, so sánh… minh họa bảng, biểu số liệu thu thập qua nhiều năm Kết cấu khóa luận Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: TTQTC-K10 Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, khóa luận kết cấu làm ba chương: Chương 1: Những vấn đề hiệu toán quốc tế ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu toán quốc tế NHNo & PTNT Việt Nam, Chi nhánh Trung Yên Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu toán quốc tế NHNo & PTNT Việt Nam, Chi nhánh Trung Yên Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: TTQTC-K10 Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung toán quốc tế ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm tốn quốc tế Trong điều kiện kinh tế tồn cầu hóa, hội nhập kinh tế quốc tế phận kinh tế đối ngoại phần thiếu kinh tế Quan hệ quốc tế nước bao gồm nhiều lĩnh vực kinh tế, trị, ngoại giao, văn hóa, khoa học kỹ thuật… quan hệ kinh tế (mà chủ yếu ngoại thương) chiếm vị trí chủ đạo, sở cho quan hệ quốc tế khác tồn phát triển Quá trình tiến hành hoạt động quốc tế dẫn đến nhu cầu chi trả, toán chủ thể nước khác nhau, từ hình thành phát triển hoạt động tốn quốc tế, đó, ngân hàng cầu nối trung gian bên Vậy tốn quốc tế gì? “Thanh toán quốc tế việc thực nhu cầu chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan” (Nguồn: Trang 294, Giáo trình Thanh tốn quốc tế Tài trợ ngoại thương PGS TS Nguyễn Văn Tiến, xuất lần thứ tư) Ngày nói đến hoạt động ngoại thương nói đến hoạt động TTQT ngược lại nói đến hoạt động TTQT nói đến hoạt động ngoại thương Vì hoạt động TTQT thực thông qua hệ thống ngân hàng mang lại nguồn thu đáng kể cho ngân hàng nâng cao vị ngân hàng Do vậy, ngân hàng cố gắng phát triển nghiệp vụ TTQT lấy hoạt động TTQT trọng tâm 1.1.2 Vai trị tốn quốc tế 1.1.2.1 Đối với kinh tế Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: TTQTC-K10 Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Trước xu kinh tế giới ngày quốc tế hóa, quốc gia sức phát triển kinh tế thị trường, mở cửa, hợp tác hội nhập; bối cảnh đó, TTQT lên cầu nối kinh tế nước với phần kinh tế giới bên ngồi, có tác dụng bơi trơn thúc đẩy hoạt động XNK hàng hóa dịch vụ, đầu tư nước ngoài, thu hút kiều hối quan hệ tài chính, tín dụng quốc tế khác TTQT khâu quan trọng trình mua bán hàng hóa, dịch vụ tổ chức, cá nhân thuộc quốc gia khác Nó khâu cuối q trình lưu thơng hàng hóa dịch vụ Nếu hoạt động TTQT nhanh chóng, an tồn, xác giải mối quan hệ lưu thơng hàng hóa – tiền tệ người mua người bán cách trôi chảy hiệu Vì coi TTQT mắt xích thiếu dây chuyền hoạt động ngoại thương TTQT đóng vai trị quan trọng lẽ thơng qua TTQT giá trị hàng hóa XNK thực nhờ có hoạt động TTQT mà khoản tín dụng, đầu tư hay giao dịch đối ngoại thực Thanh tốn nội quốc gia phức tạp, TTQT phức tạp khó khăn nhiều ảnh hưởng yếu tố tiền tệ, tín dụng, ngân hàng khác biệt ngôn ngữ tập quán khả kiểm sốt tồn q trình từ sản xuất lưu thơng đến tốn Nếu nghiệp vụ tốn khơng theo kịp với nhu cầu kinh tế kìm hãm phát triển tồn kinh tế Tóm lại, hoạt động TTQT có vai trị quan trọng phát triển quốc gia; thể chủ yếu mặt sau: - Bôi trơn thúc đẩy hoạt động XNK kinh tế tổng thể - Bôi trơn thúc đẩy hoạt động đầu tư nước trực tiếp gián tiếp - Thúc đẩy mở rộng hoạt động dịch vụ du lịch, hợp tác quốc tế - Tăng cường thu hút kiều hối nguồn lực tài khác - Thúc đẩy thị trường tài quốc gia hội nhập quốc tế 1.1.2.2 Đối với ngân hàng thương mại Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: TTQTC-K10 Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Trong điều kiện hội nhập kinh tế, hoạt động thương mại quốc tế ngày phổ biến, kèm nhu cầu TTQT, tín dụng ngoại tệ, mua bán ngoại tệ ngày gia tăng, điều tiếp tục mở lĩnh vực hoạt động rộng lớn cho NHTM Nếu NHTM thực có hiệu hoạt động TTQT cách thức quan trọng để mở rộng khách hàng, khẳng định thương hiệu kinh doanh Như TTQT khơng có vai trị quan trọng nghiệp phát triển kinh tế quốc gia nói chung mà cịn có vai trị quan trọng hoạt động ngân hàng thương mại Ngày hoạt động TTQT dịch vụ trở nên quan trọng NHTM Chính nhờ hoạt động TTQT mà ngân hàng nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh TTQT hoạt động tạo thu nhập cho ngân hàng thông qua loại phí tốn TTQT cịn mắt xích quan trọng việc chắp nối thúc đẩy phát triển hoạt động kinh doanh khác ngân hàng kinh doanh ngoại tệ, tài trợ XNK, bảo lãnh ngân hàng ngoại thương, tăng cường nguồn vốn huy động, đặc biệt vốn ngoại tệ… TTQT giúp tăng cường khả cạnh tranh ngân hàng đặc biệt lĩnh vực XNK Bên cạnh với việc mở rộng hoàn thiện hoạt động TTQT cách thức hiệu để tăng uy tín thương hiệu ngân hàng thị trường Nhờ đó, ngân hàng thu hút thêm khách hàng tiềm năng, mở loại hình dịch vụ khác nhằm tăng thu nhập cho ngân hàng cách thức để đa dạng hóa hoạt động, giảm thiểu rủi ro kinh doanh ngân hàng Hoạt động TTQT giúp ngân hàng nâng cao uy tín trường quốc tế Bởi TTQT ngân hàng khơng có mối quan hệ với khách hàng mà quan hệ với mạng lưới ngân hàng đại lý giới, qua giúp ngân hàng có hội tiếp xúc với khách hàng nước ngoài, khai thác nguồn vốn tài trợ ngân hàng nước nguồn vốn thị trường tài quốc tế cách tối đa, đáp ứng nhu cầu ngoại tệ toán giao dịch, tạo lập hình ảnh vị trí giới, sở vững cho kế hoạch mở rộng thị trường lâu dài Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: TTQTC-K10 Khố luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Như vậy, hoạt động TTQT có vai trị quan trọng hoạt động kinh tế quốc tế đất nước ngân hàng Nó mắt xích quan trọng khơng thể thiếu dây chuyền hoạt động kinh tế, kể từ chuẩn bị bước cần thiết để sản xuất hàng hóa tới xuất thu ngoại tệ hay chi ngoại tệ để nhập hàng hóa phục vụ sản xuất đời sống người Vì việc nghiên cứu nội dung nghiệp vụ TTQT để xử lý phù hợp với đặc điểm, tính chất kinh tế nước để ngày nâng cao hiệu hoạt động TTQT coi nhiệm vụ quan trọng ngân hàng 1.1.2.3 Đối với doanh nghiệp xuất nhập TTQT khâu cuối q trình lưu thơng hàng hóa, khép lại chu trình mua bán hàng hóa dịch vụ phức tạp nhiều rủi ro Do yêu cầu đặt cho TTQT phải đảm bảo an toàn cho hợp đồng XNK, thu tiền nhận hàng đầy đủ, hợp đồng, tạo lợi nhuận kinh doanh Thông qua thực TTQT với bạn hàng nước ngồi, doanh nghiệp kinh doanh XNK có điều kiện nắm bắt thông tin thị trường, cân tiềm lực mình, doanh nghiệp đề chiến lược kinh doanh thích hợp, có biện pháp ngăn ngừa rủi ro, nâng cao hiệu kinh doanh 1.1.3 Phương thức toán quốc tế 1.1.3.1 Phương thức toán chuyển tiền a Khái niệm “Chuyển tiền phương thức toán khách hàng (người chuyển tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ chuyển số tiền định cho người khác (người hưởng lợi) theo địa định thời gian định” (Nguồn: Trang 331, Giáo trình Thanh tốn quốc tế Tài trợ ngoại thương PGS TS Nguyễn Văn Tiến, xuất lần thứ tư) Có thể nói, chuyển tiền phương thức tốn đơn giản, đó, người chuyển tiền người nhận tiền tiến hành toán trực tiếp với Ngân Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: TTQTC-K10 Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng hàng thực chuyển tiền đóng vai trị trung gian tốn theo ủy nhiệm để hưởng phí khơng bị ràng buộc trách nhiệm người chuyển tiền người thụ hưởng b Hình thức Có hai hình thức chuyển tiền, là: Chuyển tiền điện thư  Chuyển tiền thư (Mail Transfer – M/T): hình thức chuyển tiền, lệnh tốn ngân hàng chuyển tiền chuyển thư cho ngân hàng trả tiền  Chuyển tiền điện (Telegraphic Transfer – T/T): hình thức chuyển tiền, lệnh tốn ngân hàng chuyển tiền thể nội dung điện gửi cho ngân hàng trả tiền Telex hay qua mạng Swift Hình thức chuyển tiền điện nhanh, nên có lợi cho nhà xuất khẩu, phí lại cao; cịn hình thức chuyển tiền thư chậm song chi phí lại thấp c Các bên liên quan  Người chuyển tiền hay người trả tiền (Remitter): Thường người NK, người mua, người mắc nợ, nhà đầu tư, người chuyển kiều hối… Người trả tiền người yêu cầu ngân hàng chuyển tiền nước  Người thụ hưởng (Beneficiary): Là người XK, chủ nợ, người nhận vốn đầu tư, người nhận kiều hối… người chuyển tiền định  Ngân hàng chuyển tiền (Remitting Bank): Là ngân hàng phục vụ người chuyển tiền  Ngân hàng trả tiền (Pay Bank): Là ngân hàng trả tiền cho người thụ hưởng, ngân hàng đại lý hay chi nhánh ngân hàng chuyển tiền d Qui trình tốn chuyển tiền Qui trình tốn chuyển tiền thể qua sơ đồ sau: Sơ đồ 1.1: Qui trình tốn Chuyển tiền Ngân hàng trả tiền (Paying Bank) Nguyễn Thị Kim Oanh Ngân hàng chuyển tiền (Remitting Bank) Lớp: TTQTC-K10 Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng (4) (5) Người thụ hưởng (Bebeficiary) (3) (1) (2) Người chuyển tiền (Remitter) Trong đó: Bước 1: Nhà xuất thực việc giao hàng, đồng thời chuyển giao chứng từ như: hóa đơn, vận đơn, bảo hiểm đơn… cho nhà nhập Bước 2: Sau kiểm tra chứng từ (hoặc hàng hóa), định trả tiền nhà nhập viết lệnh chuyển tiền (bằng M/T hay T/T) với ủy nhiệm chi (nếu có tài khoản) gửi ngân hàng phục vụ Bước 3: Sau kiểm tra chứng từ điều kiện chuyển tiền theo qui định, thấy hợp lệ đủ khả tốn, ngân hàng chuyển tiền trích tài khoản để chuyển tiền cho ngân hàng trả tiền gửi giấy báo nợ cho nhà nhập Bước 4: Ngân hàng chuyển tiền lệnh (bằng M/T hay T/T theo yêu cầu người chuyển tiền) cho ngân hàng đại lý (ngân hàng trả tiền) để chuyển trả cho người thụ hưởng Bước 5: Ngân hàng trả tiền ghi có vào tài khoản người thụ hưởng, đồng thời gửi giấy báo có cho người hưởng lợi 1.1.3.2 Phương thức tốn nhờ thu a Khái niệm “Nhờ thu phương thức tốn, theo đó, bên bán (nhà xuất khẩu) sau giao hàng hay cung ứng dịch vụ, ủy thác cho ngân hàng phục vụ xuất trình chứng từ qua ngân hàng đại lý cho bên mua (nhà nhập khẩu) để Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: TTQTC-K10 Khoá luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng toán, chấp nhận hối phiếu hay chấp nhận điều kiện điều khoản khác” (Nguồn: Trang 340, Giáo trình Thanh tốn quốc tế Tài trợ ngoại thương PGS TS Nguyễn Văn Tiến, xuất lần thứ tư) b Chủ thể tham gia  Người ủy thác thu (Principal): Là người yêu cầu ngân hàng phục vụ (NHNT) thu hộ tiền  NHNT (Remitting Bank, Sending Bank): Là ngân hàng, theo yêu cầu Người ủy thác, chấp nhận chuyển nhờ thu đến ngân hàng đại lý (NHTH) gần thuận tiện với Người trả tiền  NHTH (Collecting Bank): Thông thường, ngân hàng đại lý hay chi nhánh NHNT có trụ sở nước Người trả tiền NHTH nhận Nhờ thu từ NHNT thực thu tiền từ Người trả tiền theo thị ghi Lệnh nhờ thu Sau thu tiền, NHTH phải chuyển trả cho NHNT NHTH phải chịu trách nhiệm Nhờ thu với NHNT  NHXT (Presenting Bank): - Nếu Người trả tiền có quan hệ tài khoản với NHTH, NHTH xuất trình Nhờ thu trực tiếp cho Người trả tiền; trường hợp NHTH đồng thời NHXT - Nếu Người trả tiền khơng có quan hệ tài khoản với NHTH, chuyển Nhờ thu cho ngân hàng khác có quan hệ tài khoản với Người trả tiền để xuất trình Trong trường hợp này, ngân hàng phục vụ Người trả tiền trở thành NHXT, chịu trách nhiệm trực tiếp với NHTH  Người trả tiền hay người thụ trái (Drawee): Là người mà Nhờ thu xuất trình để tốn hay chấp nhận toán Người trả tiền ngoại thương nhà nhập c Phân loại nhờ thu quy trình nghiệp vụ Trong thương mại quốc tế, Nhờ thu thực chất quy trình thu hộ tiền từ người mua trả cho người bán Phân loại nhờ thu phụ thuộc vào tính chất chứng Nguyễn Thị Kim Oanh Lớp: TTQTC-K10